公司差旅报销管理规定
公司差旅报销管理规定
一出差界定
1、出差：公司人员因公需求，到该人员日常工作地范围外的地方短期工作，经老板同意，向主管负责人汇报，方才构成出差；
2、不构成工作日式的出差，当日不构成出差，例：早上上班时间因公出门办事，下午一点前返回的，不构成当日出差；
3、节假日出差，即日常放假国家规定假期出差，出差超过半日即构成当日出差，例：周末上午因公出门办事，十二点前未能回来即构成当日出差。
二：报销标准
1、就餐标准：早餐10元/人，中餐30元/人，晚餐30元/人，饮水方面每人每天10元，超过部分公司不予报销。
2、接待标准（餐饮）：①有老板在场时，根据老板及接待人员调控，实报实销。②老板不在场时，都需要提前报备，事后报备或者未报备不予报销，就餐标准不应超过60元/人，例：招待两位客人，加上公司人员两人，那本次招待不应超过240元。超出部分公司不予报销。
3、交通标准：任何出差均以经济安全为原则。①火车票以二等座为标准，飞机票以经济舱为标准，客车以普通客车为标准，高于标准部分不予报销。地铁公交实报实销，滴滴出行等网约车和的士，根据实际情况公司审核后决定。②自带车辆出差，按照1元/公里为标准，例：自驾出差去A地，公司距离A地50公里，往返一次，报销
金额就为50*2=100元。高于标准部分不予报销。停车费实报实销。
4、住宿标准：每人每晚100元为标准，超出部分不予报销。
5、票据问题：住宿费和招待费均需提供正规增值税普通发票或者增值税专用发票，个人就餐需提供手撕发票或正规商家收据。火车票、飞机票和客车票需提供报销票据，滴滴出行等网约车需提供增值税电子普通发票，的士需提供手撕发票。自带车辆出差的，提供相对应金额的近期加油票据，需为增值税普通发票或增值税专用发票。三：补贴标准
1、构成出差日的公司人员，补贴100元/天。
2、有外勤津贴的公司员工不予补贴。
公司员工差旅费管理办法
员工差旅费管理办法 第一章总则 第一条为加强和规范公司员工差旅费管理，根据公司文件规定并结合公司实际情况，特制定本办法。 第二条员工出差本着业务需要、厉行节约、反对旅费，费用包干、超标自负的原则执行。 第二章出差审批程序 1、一般员工出差需由部门负责人、总裁（或总经理）签字，部门负责人（或 经理级）以上人员出差须由总裁（或总经理）审批。 2、公司副总级干部出差以及各级职员到国外出差均由董事长，执行总裁或董事会批准。 第五条出差申请单填写一式两份，按以上规定提请核准后，一份送人事部考勤岗位备案，一份由出差人员凭此单到财务部预借差旅费。 第六条差旅费预借由出差人填写借款单，财务部根据出差时间、业务需要和出差标准等核准借款数额，经财务经理或会计主管人员核批后，报总裁（或总经理）审批。 第三章费用标准 第七条员工出差按级别实行住宿费用、膳食费、市内交通费包干使用, 节余归已，超支自负的办法。标准如下： 第八条职员到集团分、子公司或下设的服务中心出差，对方提供食宿的，不予报销住宿费和伙食补助；若对方只提供住宿，按每天60元给予伙食补贴, 办公室应对出差人员出差所在地进行不定时回访，杜绝弄虚作假现象的发生。 第九条出差交通工具及补贴标准 根据路途长短及出差人员级别按以下标准选择相应的交通工具： 1、公司总经理/ 总裁原则上可以搭乘火车（软）硬座以上、动车、高铁二等座以上。 2、部门负责人、经理级、主管、一般员工可以搭乘火车硬座/ 硬卧、动车、高
铁二等座。 3、各级职员出差原则上不准带车，特殊情况由总经理审批； 4、各级职员出差须搭乘飞机的，事先须经公司董事长或总经理批准。擅自乘坐 飞机的，按机票面额的30%报销或按相同路程火车硬座票面额报销。 5、夜间乘坐火车在6 小时以上（晚8 点至凌晨6 点）的可以购买卧铺，或 按硬卧票价30%予以补贴。白天乘坐火车硬座在8 小时以上可以购买卧铺，或按硬座票价的30%给予补贴。 6、员工出差当天返回的，给予每天60元的膳食补贴, 没有住宿补助；实际出差天 数超过一天，食宿标准按实际住宿天数给予补助，往返途中每天给予60 元的膳食补贴。 7、员工出差，市内交通费按出差自然天数计算。出差当天往返机场、火车站、等的 大巴、地铁费用凭据报销。 第十条因工作需要, 下级陪上级出差，其住宿费可以参照上级标准执行。第十一条职员外出参加会议需交会议费的，严格按会议通知标准执行。会议费包括住宿费的，不再享受住宿包干费用。 第十二条职员到国外出差实行预算制，经公司董事长批准后执行。 第十三条职员出差由公司派车的，不报销交通费，食宿费标准参照第七条。 第四章费用报销程序 第十四条出差人员返回后，应在一周内办理完报销手续。无特殊原因，不按时间报销的，将按公司其它有关规定处理。 第十五条报销程序： 1、出差人根据本制度有关规定填写差旅费报销单后并持出差申请单到财务部费 用岗位进行审核，参加会议的应附会议通知。 2、财务部费用岗位严格按制度规定和标准进行审核：根据车票、出差时间与回 返时间确定报销人员出差天数；根据住宿发票确定住宿天数、住宿包干费用总额； 根据差旅费标准审核费用是否超支和票据是否合法。弄虚作假的，一律不得报销，超过规定标准的一律进行核减。经审核无误后在差旅费报销单上签字确认，并登记台帐。 3、出差人员持财务部费用岗位审核确认后的差旅费报销单，经出差审批人签准 （一般员工由部门负责人签准）后由财务总监及总经理签批后予以报销。 第十六条出差期间因公支出的下列费用，准予据实报销。 1、乘坐交通工具必须根据其乘坐标准出具购票证明单（发票），无故绕道的，绕道部分不予报销，确需临时绕道的，应电话请示主管领导，同意后方可。搭乘公司交通工具的不报销交通费及市内交通费。 2、出差期间发生的传真、邮寄等费用按电信局、邮局收据为准。经办人在票面上应注明事由。 3、因公携带的行李托运费、物件寄存费应有正式的运费收据。
公司差旅费管理制度及报销等级标准
公司差旅费管理制度 1为了加强差旅费的管理，保证出差人员工作和生活需要，使之更加科学化、规范化、制度化，本着勤俭节约的原则，根据公司的实际承受能力，特制定本规定。 2 出差人员的住宿费按出差的实际住宿天数计算，实行授权限额凭票报销的原则；伙食补助和市内交通费按出差的自然（日历）天数计算，实行包干。 3 根据公司市场实际情况，销售地区有统一租赁住房的，房租费由相关部门协商按比例分摊。项目常住人员，原则上不再报销住宿费，特殊情况经主管领导审批后方可执行。 4 为了保证财务项目核算清楚、准确，出差人员需要在差旅费报销单上写明项目令号（令号在OA上面共享）。如果一次出差包含不同项目，部门领导需要注明各个项目令号的费用金额或者每个项目令号的分摊比例进行费用分摊。5公司工作人员出差的交通费和住宿费报销标准： 5.1乘坐火车，从晚八时至次日凌晨七时之间，在车上过夜六小时以上或连续乘车超过十二小时的，可购同席卧铺票。乘坐车、船、飞机和住宿的等级标准，见列表一。
5.2列表一中“其他交通工具”不包括出租汽车；在下文及表中所称特区指深圳、珠海、厦门、汕头、上海、北京、广州。 6 住宿费报销方法 6.1出差住宿费在限额标准内凭票据实报销，实际住宿费超过规定限额标准的部分自理，特殊情况的须事前经所属部门负责人签署意见，报主管领导批准后（见附表二），凭住宿发票核实后报销。出差期间入住授权限标的经济型酒店可凭票据实报销。入住授权范围内经济型酒店的加盟店，需同时提供具有授权经济型酒店标识的入住申请单，并加盖发票单位章方可依标准报销。。 6.2出差人员由接待单位免费接待的不报销住宿费。 6.3出差人员两人以内（含两人，男女混合出差除外）的住宿按一个房间的标准核报，三至四人按两个房间的标准核报，以此类推，不能多人多报。 6.4长期住宿（超过30天）应与酒店签订长包房协议，住宿费用按不高于标准的80%执行。长期驻外的非责任费用包干的部门，原则上需按照公司《驻外员工房屋租赁及住宿管理办法》执行租房入住。 7 交通费报销办法 7.1公司一般工作人员因公出差，原则上不得乘坐飞机，机票价格低于其他交通工具的除外。在控制费用的同时为节
企业差旅费管理办法
企业差旅费管理办法 一、目的 为加强公司差率费管理，规范差旅费报销流程，依照国家有关财务法规和《XXX有限公司财务管理制度》有关规定，结合公司经营管理需要，制定本办法。 二、定义 本办法所指差旅费是指公司职工因公出差而发生的交通费、旅途补贴、住宿费等。 三、范围 （一）差旅费开支范围包括：员工因公出差发生的发生的合法、有效的车票、机票、船票费用及各种补贴费用。 （二）因出差发生到车站、码头、机场的市内交通费属于差旅费开支范围，凭票据实报销：其他的市内交通费均不属于出差费用的报销范畴，应纳入各个部门公务交通费定额管理。 四、原则 （一）出差人员的住宿费、伙食费、补助、市内交通实行分项计算包干，调剂使用，节约归己，超支不补。 （二）通讯费补助与《通讯管理规定》中的移动话费合并使用，当月话费小于合并标准时，据实报销，当月话费超出合并标准时，按标准报销。 五、差旅费标准
（一）住宿费、伙食费补助、通讯费、市内交通费标准，按不同地区确定。全国一线城市的住宿费每人每天800元，伙食费补助每人每天150，每人每天通讯费10元，市内交通费人每天100元；二线的住宿费每人每天500元，伙食费补助每人每天100，每人每天通讯费10元，市内交通费人每天80元；三线城市及以下的住宿费每人每天500元，伙食费补助每人每天100，每人每天通讯费10元，市内交通费人每天50元. （二）员工赴外地出差期间，伙食补助包括在途和住宿，每人每天按包干标准补助，补助天数按出差自然天数扣减一天计算，住宿补助根据实际天数计算。 （三）住宿凭住宿发票案标准报销，超支部分自理，节约归己；如无发票，报销标准则按照标准的50%包干个人。 （三）部门经理以下岗位的员工原则上不得乘坐飞机、火车软座、二等记二等以上船舱。确因工作需要坐飞机、软卧、二等及二等以上船舱的，需要事前提出书面报告，报请公司分管副总经理批准后，呈总经理批准。 （四）夜间乘坐火车、长途汽车和长途客船6小时以上，或白天连续乘坐火车、长途汽车、长途客船十小时以上，可购买相对应级别的卧铺，如未乘坐卧铺，则按票价的50%给予长途补助；乘软卧、卧铺、飞机的均不予补助。 （五）常驻外的机构及公司批准的常驻外学习的员工，其住勤费用补贴参照公司员工工作餐标准执行；经批准跨地区行动按
公司差旅费报销管理制度20409
出差管理办法HSTZ-XZ-17/1.0 xxxxxx 有限公司 出差管理办法 【2018年6月8日】 出差管理办法HSTZ-XZ-17/1.0 一、总则 为规范管理公司出差管理流程、加强出差预算的管理，严格执行出差审批、费用报销程序，特制定本办法。 二、范围 本办法适用于成都曦和海昇投资管理有限公司全体员工。 三、出差审批 （一）员工出差必须填写《出差申请表》；严格按照《出差申请表》要求经相关负责人审批后，方能到财务部填写《借款单》预借差旅费。若员工临时受命出差未能及时完成出差审批流程的，则由员工填写《出差申请表》电子表格发送邮件至部门负责人、公司总经理、董事长及抄送行政部进行审批。
（二）公司员工出差由部门负责人、公司总经理及董事长负责审批签字。 （三）若有必须产生的礼品、餐饮等费用，须出差前填写《特殊费用计划表》，并经相关领导批准后方可实施；出差途中特殊情况下需产生该部分费用，须提前发送邮件至部门负责人、公司总经理、董事长及抄送行政部征得相关领导同意后方可实施。 （四）两人以上（含两人）的出差，须在《出差申请表》中注明当次出行的负责人。 四、差旅费报销标准 准标销报用费通交）一（． 出差管理办法HSTZ-XZ-17/1.0 类别职位飞机舱等级等级车火座位汽车座位等级（二）住宿费报销标准
出差管理办法HSTZ-XZ-17/1.0 （三）餐饮费报销标准
出差管理办法HSTZ-XZ-17/1.0 （四）报销说明 （一）员工省外出差涉及到的来回机票由行政部统一订购，实报实。销（二）员工出差往返汽车、火车等交通费用，按车票进行实报实销。出差地城市市内交通费包含在每日差旅费中，不另行报销。 （三）员工自带车辆出差的，所有过路费均按票实报实销，并按照标准按车辆
国有企业差旅费管理办法(2015麻七自用修订版)
国有企业差旅费管理办法 （2015修订版） 第一章总则 第一条为进一步加强和规范XXX公司（以下简称“公司”）的差旅费管理，厉行节约，反对浪费，特制定本办法。 第二条本办法适用于公司所属各职能部室。 第三条本办法所称差旅费是指公司人员到公司驻地城市以外的地区公务出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食费、市内交通费及其他杂费。 第二章差旅费的使用原则 第四条差旅费的使用要符合廉政建设的有关规定，必须符合财政法规和财经纪律规定。 第五条严格差旅费预算管理，严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地单位间无实质内容的学习交流和考察调研。 第六条差旅费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业经营管理起到积极的作用。 第七条要按照中央及北京市厉行节约各项要求控制差旅费支出规模；从严控制出差人数和天数。 第三章差旅费的预算管理 第八条差旅费实行年度预算管理。公司各部室结合下
年度工作计划安排，编制本部室差旅费预算，填写《差旅费预算申报单》（见附件1），经部室分管领导初步审核后汇总至经理办公室。经理办公室汇总差旅费预算数额，报分管领导审核后，将数据报送财务资产部纳入年度预算编制。 第四章差旅费使用标准及审批权限 第九条岗位职级分类 第十条差旅费使用标准 (一)到出差目的地有多种交通工具可选择时，出差人员在不影响公务、确保安全的前提下，应当选乘经济便捷的交通工具。 (二)凡由接待单位统一安排城际交通、住宿、用餐及市内交通的，则不再报销相应费用。 (三)跟随上级领导一同出差的，如因业务需要，经公
司总经理批准，补贴标准方可上浮至上级领导的标准一并执行。 (四)乘坐飞机，往返机场的专线客车费用、机场建设费凭据报销。 (五)乘坐飞机、火车、轮船等交通工具的，每人每次可购买附加的交通意外保险一份。 (六)出差人员住宿应选择单间或标准间入住，C级、D级两人同行若为同性的原则上应合并住宿。 (七)未按规定标准支出差旅费的，超支部分由个人自理。 第十一条其他杂费 (一)其他杂费是指因工作需要在外埠城市发生的复印费、打印费、传真费、退票费、存寄费等。 (二)其他杂费的支出按照厉行节俭原则，按票据实际金额报销，全队单次出差报销金额超过1000元时，应先经部门负责人、分管领导审批。 第十二条差旅费使用申请统一由总经理审批。 第五章差旅费的申请、控制和报销 第十三条差旅费的使用采取事前申请和事后费用报销方式。 (一)事前审批：外派人员所属部门应提前提报书面申
最新企业差旅费报销管理制度
差旅费报销管理制度 为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。 一、办理程序 1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。 2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“借支单”，列明借支事由，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借支差旅费。 3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。 4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用报销标准规定，经审核后方可报销差旅费。 5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。 6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚（发票日期），并追究其部门担保人责任。 7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 二、费用标准 总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归公，超支不补”。 （1）住宿标准（金额单位：元。下同）：
（2）伙食补助费： （3）市内交通费： （4）交通工具标准： 备注：以上人员总经理为公司负责人、经理为部门负责人、其余人员是除以上人员之外所有人员。 三、报销办法
公司差旅费管理制度
AOBO三乐公司 差旅费管理制度 AOBO三乐公司差旅费管理制度 一、目的： 为了满足三乐公司员工日常出差工作的需要，规范对差旅费等管理，特制订本规定二、适用范围： 三乐公司各职能部门管理人员、营销系统管理人员、生产系统管理人员和一般员工三、适用时间： 从规定签署发布之日起开始适用实施执行至年末 四、职责履行： 1、三乐公司领导班子负责本规定的制订、调整与实施； 2、三乐公司所有机关管理人员、营销系统管理人员和生产系统管理人员负责本制度的监督、贯彻和执行； 3、公司全体人员应严格遵守本规定，监督并杜绝违反规定的行为发生。 五、具体规定： 1、员工因公出差，必须按规定办理审批手续，填写“出差申请单”（一式二份,一份用于借 支，一份用于报销），注明出差任务、天数、目的地、路线、人数（多人时注明负责人），所需的差旅费额度，按流程上报各级主管领导（C层以上领导）批准，人力资源部人力资源总监审批后转财务总监审核到财务部借支费用； 每次差旅费借支（含票费）的最高额度B层（含准B）不能超过6000元，C层（含准C）不能超过4000元，其他层级不得超过2500元； C层以上高管出差，一律要向办公室和总裁办陶思娜处备案，并说明公出事由和目的地，便于总裁办统一管理,并及时向CEO汇报。公司E层以上管理人员出差，一律向人力资源部和办公室备案，便于统一管理,并及时向三乐公司总经理汇报。 2、出差返回公司后，借款人应在三个工作日内核销出差费用；在未将上次借款核销之前， 不允许借支新的差旅费，特殊情况，需要上报三乐公司总经理签字批准。 3、出差人员应尽量自行到交通部门售票窗口购买车、船、机票，如委托中间机构购买的， 其订票费最高每张不得高于20元，法定节假日期间买票的最高不超过30元，特殊情况，需要上报三乐公司总经理签字批准。
公司差旅费报销管理制度及流程32596
公司差旅费报销管理制度及流程 一、总则 、为了规范出差员工的差旅费管理，特制定本制度。 ?、本制度所指的出差，指一天以上，当天不能往返的出差。 、本制度适用于本公司因公出差的所有人员。 二、办理程序 、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、所需资金，经部门负责人签署意见后，方可出差。 、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。 、出差人员回公司后，将有分管领导签署意见的有效单据，按费用报销标准规定，经财务负责人审核后方可报销差旅费。 、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。 、出差回公司应在一星期内报账，最长不得超过一个月。 ?、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 三、费用标准 总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。
（ ）住宿标准（金额单位：元。下同）： （ ）伙食补助费： （一）住宿费报销办法 、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。 、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。
、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。 、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。 （二）伙食补助费报销办法 中午 时前离开本市按全天补助；中午 时后离开本市按半天补助；中午 时前抵达本市按半天补助；中午 时后返抵本市按全天补助。 （三）交通费报销办法 、旅途中符合乘卧（从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜 小时以上或连续乘车时间超过 小时）而未乘座卧铺，特快按票价 ??，其它列车票价 ??予以补助。订票费、退票费原则上不予报销，如遇特殊情况需写书面汇报，报分管领导批准后，方可报销。 、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经主管领导同意）。 、出差人员原则上不得乘左出租车，但下列情况除外： （ ）出差目的地偏远，没有公共交通工具的； （ ）携有巨款或重要文件须确保安全的； （ ）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的； （ ）陪同重要客人外出的； （ ）执行特殊业务或夜间办事不方便的 以上情况须请示部门主管同意后方可报销。 、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其饶线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。
公司差旅费报销管理制度及流程
2、对于自带车辆人员，交通补助费予以取消（乘坐出租车办事需经主管领导同意）。 3、出差人员原则上不得乘左出租车，但下列情况除外： （1）出差目的地偏远，没有公共交通工具的； （2）携有巨款或重要文件须确保安全的； （3）收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的； （4）陪同重要客人外出的； （5）执行特殊业务或夜间办事不方便的 以上情况须请示部门主管同意后方可报销。 4、出差人员应按最简便快捷的线路乘坐车船，不得饶行。出差期间经领导批准顺道回家探亲、办事及非工作需要的参观、游览，其饶线多支付的费用均由个人自理，期间按事假考勤。遇有特殊情况的，如春运无法购票的，在请示主管领导同意后方可报销。（四）通讯费报销办法 除外出学习和驻厂人员外的出差人员，每天补助10元通讯费，特殊情况需经主管领导批准。 （五）其他 1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得分管领导同意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。 2、出差人员应保留完整车（船）票时间、车次、住宿发票作为计算费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。 3、驾驶员外出按15元/百公里补助，行车途中的违章罚款一律不准报销。 四、补充规定 1、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级人员标准执行。 2、去往集团办事处的人员，出差途中享受伙食补助费。抵达后食宿由办事处承担，不享受伙食及住宿包干，如因办理业务路途较远，而中途无法返回办事处就餐，可享受伙食补助费，但需持有办事处负责人的签字确认证明。 3、外出参加会议，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，只享受市内交通费。会议费用中不含食宿时，按前述标准予以补助。
公司差旅费管理办法
（集团）公司差旅费管理办法 第一章总则 1、目的 为规范差旅费报销标准，保证出差人员工作与生活的需要，提高工作效率，合理控制差旅费用，降低费用支出，根据公司的经营实际情况，特制定本差旅费管理办法（以下简称本办法）。 2、适用范围 本办法适用于集团公司所有员工。 3、定义 3.1差旅费开支范围包括城市间交通费、住宿费、伙食补助费、市内交通费和公杂费。 出差的范围包括公务、商务、培训，但不包括探亲、公司组织的各种旅游、和工会、党、团及各部门组织的活动。 3.2往返间的飞机、火车、动车、轮船、汽车费，住宿费、伙食费、市内交通费和公杂费在规定标准内凭票报销。 3.3报销的票据应符合以下规定： （1）发票必须盖有税务部门发票监制印章，并加盖出票单位的有效印章（如：财务专用章、发票专用章等）； （2）发票的开具名称必须为公司的全称，例如：“”或者“公司”； （3）国家及相关政府、行业主管部门统一制定、监制或认可的标准格式票据（如飞机、火车、保险等票据）； （4）其它符合国家报销规定的票据； 3.4出差前当事人应填写<出差申请表>（附件一），写明出差事由、人数、地点、天数、交通方式及日程安排呈领导签批。<出差申请表>是出差与外派借款和报销的凭证，财务部在借支和报销费用时，应核对并作为凭证入账。 3.5公司要建立健全出差审批管理制度，严格控制出差人数和天数。任何人不得弄虚作假，虚报冒领。并按以下原则对出差报销进行审批： （1）严格控制出差事项，可出差可不出差的事项一律不准出差； （2）出差人员力求精简，可出差可不出差的人员一律不准出差； （3）严格控制出差时间，提高出差期间的工作效率； （4）出差方式、路线、住宿等应兼顾时间与成本，力求工作效率最优，成本最低； （5）所有报销凭公司财务部门认可的票据办理。 4、职责
公司差旅费报销管理制度模板
公司差旅费报销管 理制度
***公司 差旅费报销管理制度 为控制费用, 提高效率, 规范出差人员的审批及报销程序, 根据财政部有关规定并结合本公司的实际情况, 特制定本制度。 一、总则 1.1适用范围 本基准适用于***公司的全体员工。 1.2 目的 本基准规定员工因业务、培训等事宜, 按公司指令被派遣到国内外出差 时的旅费支付标准为目的。 1.3 用语的定义 1.3.1长期出差者 是指到本市以外地区进行业务( 包含教育训练) 时, 在同一地区1个月以上出差者。 1.3.2同一地区 一般是以”市、区”为行政单位, 可是如果在同一地区到两个以上地方 出差时, 尽管住宿地点不变却不能正常出勤的情况发生时, 能够 视为不同地区的出差。 1.3.3近郊出差 是指能够用通勤车或市内交通进行的出差地。 1.3.4日补贴 包括交通费、误餐费、饮水费、通讯费、洗衣费等所有杂费。 1.4旅费计算
1.4.1旅费包括车船费、住宿费、日补助。 1.4.2旅费按正常路程计算, 但因业务上的情况或者不得已改变路程的时 候, 按实际路程计算。 1.4.3车船费、住宿费按规定标准报销。 1.4.4日补贴按照出差天数计算。 出发时间为中午12点之前(含12点)的, 出差当日按全天计日补贴。 出发时间为中午12点之后的, 出差当日按半计日补贴。 返回出发地时间为中午12点之前( 含12点) 的, 返回日当天按半 天计日补贴。 返回出发地时间为中午12点之后的, 返回日当天按全天计日补贴。 1.5公司设施的使用及旅费的减额支付 1.5.1到交通方便的地方出差时, 尽量使用公司所有的或者借用的设施以及 公交车辆, 其旅费按如下表减额支付。 1.5.2从公司外收到全部或一部分旅费时, 公司不再支付其全部或部分旅费。 1.6出差期间的缺勤 出差期间因私事而缺勤, 则不支付其住宿费及日补贴, 如有生病或其它不得已的情况缺勤时, 可参照实际情况支付日补贴及住宿费。 1.7职别、职务变更 出差期间职别、职务变更时, 从决定日起变更职别、职务支付旅费。 1.8旅费的支出 出差前在预定金额的范围内能够预支旅费, 预支的差旅费含标准内的车船
公司差旅费报销管理规定及流程
公司差旅费报销管理规 定及流程 集团标准化工作小组 [Q8QX9QT-X8QQB8Q8-NQ8QJ8-M8QMN]
公司差旅费报销管理制度及流程 为了控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。 一、办理程序 1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、所需资金，经部门负责人签署意见后，方可出差。 2、出差人员每月批准一次借款。借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字后，经财务负责人审核，总经理审批后方可借款。 3、出差人员回公司后，将有部门负责人签署意见的有效单据，按费用报销标准规定，经财务负责人审核后方可报销差旅费 4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经部门负责人签署意见后方可报销。 5、出差人员返回后3个工作日内，由借款人到财务部统一结算本次差旅费，不允许累加或拆分报销。
6、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 7、出差人员所有需要报销的费用按照以下标准执行，所附单据必须真实、可靠，并与发生的费用一一对应。替补发票原则上不予报销，补助费用除外。 8、出差人员每月报销2次，分别为每月18日、28日。 二、费用标准 总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。 （1）住宿标准（金额单位：元。下同）： 总经理：实报实销 其他人员：100元/人/天。 （2）伙食补助费： 杭州市内：15元/人/天 杭州市外：30元/人/天 （3）市内交通费：
企业差旅费报销管理制度
企业差旅费报销管理制度 企业差旅费报销管理制度范本 大家知道差旅费报销管理具体内容有哪些吗?下面是搜集的某企业差旅费报销范本，欢迎阅读。更多资讯制度栏目! 1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。 2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。 3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。 4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。
5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。 6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚(发票日期)，并追究其部门担保人责任。 7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，超支不补”。 (1)住宿标准(金额单位：元。下同)： (2)伙食补助费： (3)市内交通费： (4)交通工具标准：
(一)住宿费报销办法 1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。 2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。 3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。 4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。 (二)伙食补助费报销办法 中午12时前离开本市按全天补助;中午12时后离开本市按半天补助;中午12时前抵达本市按半天补助;中午12时后返抵本市按全天补助。 (三)交通费报销办法
公司差旅管理制度-公司差旅费报销管理制度及流程
HR-2011-002(A) 差旅管理制度 受文者：全体员工发文者：人力资源部 颁布日：20XX年7月22日 主题词：差旅制度 一、目的 统一、明确、规范管理公司员工因公出差事项。 二、适用范围 公司因公出差的各级员工及其事项。 三、差旅及其费用类型 1、差旅费用包含： （1）交通费：乘坐飞机、火车、汽车、轮船等长途交通工具的费用以及乘坐出租、地铁、公交等本地交通费用。 （2）住宿费：住宿费用。 （3）补助：膳食费、长途通讯费用以及公司人文关怀。 （4）其他特别费用：因公交际宴请、礼品、运输物品的费用。 2、差旅类型分为： （1）当日出差：当日可以往返办公所在地的。 （2）长途出差：需在外住宿的。 四、差旅费用标准 项目级别 交通费 住宿 标准 补助飞机火车 汽车、轮 船等 出租 地铁、公 交等 总监实报实销实报实销实报实销实报实销实报实销 经理、总监助理申请批准后 实报实销 实报实销实报实销 申请批准后 实报实销 实报实销 普通员工申请批准后 实报实销 实报实销实报实销 申请批准后 实报实销 实报实销 1、交通工具的选择应遵循“高效便捷兼顾成本节约”的原则： （1）当日出差（当天往返的）原则上只允许选择汽车、火车硬座；若可利用公司（或本人）车辆，公司予以适当补贴油费、过路费，不再另外报销交通费。
（2）长途出差以车程15小时以内、夕发朝至的火车为优先，若飞机有特价且低于火车价格可选择飞机。因紧急事件须经总经理批准后方可选择飞机。 （3）本地交通原则上只允许选择地铁、公交。因紧急事件须经上级领导批准后方可选择出租，并于报销时注明上车、下车地点。 2、住宿费依照标准凭正规发票进行报销，超过标准的部分不予报销。 （1）原则上选择锦江之星、如家、汉庭、莫泰等连锁酒店或公司签订的协议酒店；（2）若为多人出差且为同性的，原则上两人或三人合住一间。 （3）出差员工必须全天开机，并接收和处理邮件，如因个人原因导致通讯不畅，公司有权不予报销补助。 3、乘坐火车硬卧隔天到达，住宿费不再报销，当天补助减至元报销；若乘火车无座隔天到 达另一城市的，当天补助增加元报销；若乘火车硬座或汽车硬座隔天到达，当天补助增加元报销。 4、当日出差（当天往返的）的补助减少元报销。 5、其他特别费用须经总经理批准后方可报销。 五、差旅申请、审批及其费用暂支、报销流程 1、员工出差施行“事前申请，事后报告”的原则： （1）出差前出差员工应填写《出差计划申请书》（见附件一）交部门主管审批，再交上级总监审批后报财务部核准。 （2）若因其他原因无法获得部门主管审批可越级交上级总监审批。 （3）若因紧急事件无法事前申请，须口头向相关领导审批后在第一时间补办申请流程。（4）出差人员需要预订交通或酒店，凭《出差计划申请书》提前一个工作日向行政部申请预订。 （5）如果实际出差与出差计划时间不符，须在出差期间经相关领导确认，并在返回后于《出差报告书》（见附件二）中说明。 （6）出差人员于返回公司5个工作日内向上级主管递交《出差报告书》，部门主管在审批员工的差旅费用报销前应首先检查其是否完成《出差报告书》，审批完成后交人力资源部作为绩效考核依据备份。 （7）出差人员未经审批擅自出差者，相关费用自负，且给予记大过处分，情节严重者立即处以开除决定。 2、长途出差人员可凭批准的《出差计划申请书》向财务部暂支费用，金额按出差预算的1 倍，但每人总额不能超过￥5000元，且须至少提前一个工作日通知财务部门，因未提前通知财务部而未能及时暂支的，自行负责垫付。暂支者必须在规定的时间内结清费用，第二次申请须结清上笔费用才可进行。 3、出差人员回公司后2个工作日内进行差旅费用报销，分别由部门主管、财务经理审核， 报总经理审批后予以现金结算。 4、为合理降低公司税收及个人所得税，补助也须提交正规财务凭证供财务部门冲账使用。
公司差旅费报销管理制度
xxxxxx有限公司出差管理办法【2018年6月8日】
一、总则 为规范管理公司出差管理流程、加强出差预算的管理，严格执行出差审批、费用报销程序，特制定本办法。 二、范围 本办法适用于成都曦和海昇投资管理有限公司全体员工。 三、出差审批 （一）员工出差必须填写《出差申请表》；严格按照《出差申请表》要求经相关负责人审批后，方能到财务部填写《借款单》预借差旅费。若员工临时受命出差未能及时完成出差审批流程的，则由员工填写《出差申请表》电子表格发送邮件至部门负责人、公司总经理、董事长及抄送行政部进行审批。 （二）公司员工出差由部门负责人、公司总经理及董事长负责审批签字。 （三）若有必须产生的礼品、餐饮等费用，须出差前填写《特殊费用计划表》，并经相关领导批准后方可实施；出差途中特殊情况下需产生该部分费用，须提前发送邮件至部门负责人、公司总经理、董事长及抄送行政部征得相关领导同意后方可实施。 （四）两人以上（含两人）的出差，须在《出差申请表》中注明当次出行的负责人。 四、差旅费报销标准 （一）交通费用报销标准
（二）住宿费报销标准
（三）餐饮费报销标准
（四）报销说明 （一）员工省外出差涉及到的来回机票由行政部统一订购，实报实销。 （二）员工出差往返汽车、火车等交通费用，按车票进行实报实销。出差地城市市内交通费包含在每日差旅费中，不另行报销。 （三）员工自带车辆出差的，所有过路费均按票实报实销，并按照公里数计算油费。油费标准按车辆排量核定如下： 排量≤1.8 以下0.8元/km 排量≥2.01元/km （四）需要租赁车辆出差的，由行政部填写《车辆租赁申请表》统一安排车辆，并根据发票进行实报实销。 （五）员工自驾公司车辆出差的，需按要求填写《用车申请表》，经批准后方可用车，过路费与油费均按票进行实报实销。 (六)员工出差归来取得发票后（经办人员原则上在一周内取得发票），须在5个工作日按财务部要求填写《差旅费报销单》进行报销结算。 （七）员工差旅费应据实提供各类票据，财务部负责核实，如发现不实者，除将所报款项追回外，并视情节轻重予以惩处。 （八）发票存在出租车、公交车等票号连号时需填写财务报销情况说明并注明原因，否则财务部有权不予报销； 五、出差时间 （一）员工出差时间应按计划执行，原则上不得任意延长出差时间。 （二）员工出差途中因病或遇不可抗力，可延长出差时间，但应提供相关证明。 （三）员工确因工作实际需要须延长出差时间，必须事前电话请示相关负责人批准，不得因私事或借故延长出差时间，否则除不予报销差旅费外，还根据《公司考勤管理制度》规定按旷工论处。 六、出差借款
最新企业差旅费报销管理制度样本
最新企业差旅费报销管理制度
差旅费报销管理制度 为有效控制和压缩差旅费用的支出，提高各类业务人员的办事效率，特制定本制度。 一、办理程序 1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。 2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“借支单”，列明借支事由，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借支差旅费。 3、出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告，并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。 4、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用报销标准规定，经审核后方可报销差旅费。
5、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。 6、出差回公司应在一星期内报账，超过一星期报销差费，每一天按30元罚款，若迟报时间超过一个月以上，每一张单据按每月30元累积加罚（发票日期），并追究其部门担保人责任。 7、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 二、费用标准 总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归公，超支不补”。 （1）住宿标准（金额单位：元。下同）：
（2）伙食补助费： （3）市内交通费： （4）交通工具标准：
备注：以上人员总经理为公司负责人、经理为部门负责人、其余人员是除以上人员之外所有人员。 三、报销办法 （一）住宿费报销办法 1、出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报销。 2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。 3、出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务情况，在分管领导允许的前提下，可按实报销。 4、住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。 （二）伙食补助费报销办法
差旅费报销管理规定
差旅费报销管理规定 为规范公司差旅费管理，进一步强化财务管理和控制开支，依据《中国黄金集团公司权属公司差旅费管理指导意见》的通知,结合本公司实际情况，特制定本规定。 一、差旅费范围 1.本管理规定所述的差旅费包括工作人员出差期间发生的交通费、住宿费及公司核发的伙食补助。 2.为节约开支，修理费、办公费（50元以上）、低值易耗品等差旅费以外的其它费用，须主管领导和总经理同意。 3.招待费由公司领导统一审批。部门负责人需要招待，须办理审批手续，其他人员不允许发生招待费。 4.报销其它费用（如招待费、办公费等）时,必须与差旅费报销单分开粘贴，另填写费用报销单，经审批人审批签字后方可办理报销手续。 二、出差审批 公司经营层领导、中层管理人员、助理及其他员工因公出差须填写《出差审批单》，并按归口分级管理程序办理审批手续。 1. 出差审批程序 (1)经营层因公出差时，副职经总经理审核后报董事长审批；总经理直接报董事长审批。
(2)中层正职因公出差时，按照主管领导复核，总经理审核及董事长审批程序办理。 (3)中层副职及经理助理因公出差时，按照部门经理复核，主管领导审核，总经理审批程序办理。 (4)其他员工因公出差时，按照部门经理复核，主管领导审核，总经理审批程序办理。 2.公司经营层领导、中层干部、经理助理及其他员工按程序办理审批手续后，须在综合办公室办理登记手续；对于参加各类培训学习的人员，亦须到人事部登记备案。 3.各审核批准层级相关领导或干部不在岗时，出差人员必须电话请示获批准后方可安排出差。 三、借款程序 1.出差人员持经批准的《出差审批单》方可到资产财务部办理借款手续。 2.根据公司财务管理规定，借款人必须使用统一印制的《付款审批单》，在付款用途栏须注明出差事由及地点，并按照出差审批流程办理财务借款手续。 3.《付款审批单》审批同意后方可到资产财务部出纳处正式办理借款。 4.外出参加培训的工作人员办理借款时，必须提供下列所述相关文件： (1)公司领导批准的培训文件；
《公司差旅费管理制度》的通知
河南***********有限公司文件[2013] 006号签发人： 关于下发《河南***********差旅费管理制度》的通知公司各单位： 经公司批准，现将《河南***********有限公司差旅费管理制度》予以下发，请各单位遵照执行。 特此通知 附：《河南***********有限公司差旅费管理制度》 河南***********有限公司 二○一三年三月十五日
主题词：下发制度通知 主送：公司总经理助理以上高管、各部门 河南***********有限公司办公室 2013年3月15日印发
河南***********有限公司 差旅费管理制度 第一条为加强公司差旅费管理，提高经费使用效益，根据有关财经、税收法规和公司财务管理制度，结合公司实际制定本办法。 第二条本办法适用于公司各类员工出差的费用开支管理 第三条差旅费由长途交通费、市内交通费、住宿费和出差补助四部分组成。 （一）长途交通费：指出差人员乘坐飞机、火车、轮船、长途汽车等交通工具所发生的车、船、机票费和相关手续费。 （二）市内交通费：指出差人员到达目的地后，或在中转地搭乘市内交通工具所发生的车船费用。 （三）住宿费：指出差人员因工作事由及路途限制，不能于当日返回公司所发生的住宿费用。 （四）出差补助：指出差人员在出差期间按规定标准发放的住勤补助和公杂费补助。 第四条公司员工出差需在公司OA系统屡行审批手续，中层及中层以下人员审批流程为：出差人员-部门负责人-主管副总，总经理助理及以上人员审批流程为：出差人员-主管副总-总经理。
出差必须执行批准的路线，绕道费用及非因工作需要的参观、旅游费用均由个人自理。 第五条出差人员发生的长途交通费、市内交通费、住宿费，在标准限额内凭正规发票报销，超额部分由个人自理，出差补助根据出差时间和标准核发。董事长及总经理以上领导干部因公出差的差旅费在合理、节约的原则下可据实报销，不再发放出差补助。 第六条出差人员长途乘坐交通工具的准乘标准： （一）董事长及总经理以上领导干部因公出差可乘坐火车软卧、高铁、动车及轮船一等（厢、座）仓；总经理可乘坐飞机经济舱，董事长可乘坐头等舱（商务舱），其他人员乘坐飞机须经总经理或董事长批准。 （二）副总经理、董事会秘书及总经理助理因公出差可乘坐火车软卧，高铁、动车及轮船二等（厢、座）仓；中层以下人员出差可乘坐火车硬卧、动车及轮船二等（厢、座）仓； （三）所有人员乘坐火车连续乘坐八个小时以上的或从晚上八时起至次日晨七时之间，在车上连续乘坐六个小时以上的方可购买同席卧铺车票。 第七条出差人员到达目的城市后的市内交通必须乘坐公交或地铁，不允许乘坐出租车或黑车。 第八条出差人员到各地区的住宿标准及出差补助标准如下