(原材料)耗用登记表
XXXXXXXXXX公司（原材料）耗用汇总表
年月日
负责人：财会：制表人：
XXXXXXXXX公司（原材料）耗用汇总表
年月日
负责人：财会：制表人：
XXXXXXXXXX公司生产成本明细汇总表
年月日
负责人：财会：制表人：
原材料出入库管理制度
原材料出入库管理制度 1、目的 为规范公司的仓储管理，加强对物资出入的有效监控和精确统计，提高原材料的有效利用率，降低原料成本和不合理损耗，特制定本制度。2、适应范围 适用于公司原辅材料、包装材料、配套材料、五金配件、熟料、回废料。 3、定义 本制度中原材料的范围包括原辅材料、包装材料、配套材料、五金配件、熟料与回废料等材料。 3.1原辅材料：指公司配制成产品的主要材料和辅助添加剂，如PVC、PPR、PE、TiO2、CPE、CaCO3等化工原料。 3.2包装材料：指产品的外包装用品，如纸箱、编织袋、包装膜、打包带、保护膜、防伪标签、胶带等。 3.3配套材料：指构成产品组成部分的配套材料，如铜件（截止阀、内外螺纹、活接、铜球阀）、管卡钉、铜螺纹、油墨等。 3.4五金配件：指机器设备维修用品及更新改造用品。 3.5熟料：指已按配方配制并经过混料机加工，但尚未进入产品挤出程序的混合料。 3.6回废料：指待破碎料或废料，经过破碎或磨粉机加工可回用或出售的原料。 4、职责 4.1财务部负责原材料管理制度的完善与监控，负责原材料价格的审核。原材料管理的监控主要包括组织相关部门共同制定、完善相关管理制度并监督各实施部门的执行情况，提出改进建议，确保各部门按制度规范执行。 4.2采购部负责原辅材料、包装材料、配套材料及五金配件等材料的
采购及价格设置，并确保运输过程中材料的品质及安全，负责不合格品的退换处理等。 4.3仓储部负责原材料数量核算，严格遵守公司原材料管理制度，确保原材料库存数量的完整及品质的安全性。 4.4质管部负责原辅材料、包装材料、配套材料质量的验收管理（五金配件除外），五金配件的质量验收由设备动力部或申购部门负责。 4.5生产部负责已领用原辅材料（不包含包装材料、配套材料、五金材料）的数量统计，确保耗用原材料统计的准确性。 5、验收、入库、领用、退库流程 5.1验收 5.1.1采购部应按合同管理办法签订购销合同，并及时检查合同执行情况。如执行过程中发现与合同规定不符或对方违约的情况，应及时报告部门及公司领导予以处理。 5.1.2仓储部在确定原材料到货后编制《原辅材料检验通知单》交质管部，以组织原材料质量的验收；试方试料所需样品由发起部门（采购部或生产部）编制《原辅材料检验通知单》交质管部质检。通知单一式二联，仓库一联、质检部门一联，通知单应注明产品名称、供应商、到货数量、到货时间、验收地点等。 5.1.3原辅材料均须经质管部质检。碳酸钙类原材料到货后检验，检验合格后办理入库；PVC、PE、PPR、钛白粉、稳定剂类原材料可先收货，仓库做好标识单独放置，检验后再办理入库手续。质管部检验合格后填制《原辅材料入库通知单》，通知单一式二联：质检部门一联、仓库一联；仓库根据通知单填制《入库单》，待发票到后由采购部连同发票联一起提交给财务部入账。原材料质量出现不合格时，且原料放置于仓库的，需做好标识，由采购部负责处理。
原材料盘点报告模板
原材料盘点报告 根据领导安排，***对原材料库进行了一次全面盘点，**监盘了**库。本盘点基准日为****年12月20日，盘点日为****年12月**日至****年12月**日，现将盘点情况汇报如下： 一、整体库存状况说明 ****年12月20日五金库账面数量/金额***万元，实际盘点数量/金额***万元；劳保库账面数量/金额**万元，实际盘点数量/金额***万元；钢材库账面数量/金额***万元，实际盘点数量/金额***万元。 综上，材料库账面数量/金额***万元，实际盘点数量/金额***万元；盘盈（亏）了数量/金额***万元。 二、本次盘点发现问题如下： 1、盘点中发现存在长期不用的材料，具体如下： 2.盘点中发现一批暂估入库的材料，具体如下： 厂家名称，具体入库时间，估计来发票时间。 3.盘点中发现一批车间领用而库存在仓库的材料。
4.盘点中发现一批账实不符的，账面数为： 5、其他需要说明的事项 三、角钢抽盘情况 本次抽盘角钢材料**类共**吨，基准日至盘点日入库***吨，出库***吨，基准日理论库存***吨，账面数为**吨，盘点数为***吨，盘盈（亏）**吨。 角钢材料抽盘明细表 单位：公斤 注： ①Q235角钢80×6财务账面出库**吨，Q345角钢140×12财务账面出库**吨，Q345角钢125×10有**吨出库错误，应为Q235角钢，账面误出Q345，仓库实盘数未作调整。 ②Q420角钢140×12财务出库***吨，Q420角钢160×12仓库账中未有记录，财务出库**吨，经查，其账面余额为**吨。Q420角钢200×16仓库账中未有记录，财务出库**吨，经查，其账面余额为***
材料费用分配汇总表
表1 材料费用分配汇总表 答：（1）原材料分配率40000/（8000+2000）=4 甲产品应分配4*8000=32000 乙产品应分配4*2000=8000 低值易耗品2000-200=1800 借：基本生产成本-甲产品（直接材料）52000 -乙产品（直接材料）38000 制造费用10000 辅助生产成本12000 贷：原材料112000 （2）工资分配率42000/（6000+2000）=5.25 甲产品工资费用5.25*6000=31500 乙产品工资费用5.25*2000=10500 借：基本生产成本-甲产品（直接人工）31500 -乙产品（直接人工）10500 制造费用8400 辅助生产成本15750 贷：原材料66150 （3）基本生产车间折旧200000*1%=2000 辅助生产车间折旧80000*1%=800 借：制造费用2000 辅助生产成本800 贷：累计折旧2800 借：制造费用9080 辅助生产成本6100 贷：银行存款15180 借：制造费用32000 管理费用4000 贷：辅助生产成本36000 借：基本生产成本-甲产品（制造费用）48000 -乙产品（制造费用）16000 贷：制造费用64000 2000年10月份单位：元
表2 工资及福利费分配表 2000年10月份单位：元 表3 固定资产折旧费用分配表 2000年10月份单位：元 表4 其他费用汇总表 2000年10月份单位：元 表5 辅助生产成本明细账 车间名称：机修车间2000年10月份单位：元
表6 辅助生产费用分配表 车间名称：机修车间 2000年10月份 单位：元 表7 基本车间制造费用明细账 2000年 10月份 单位：元 表8 制造费用分配表 车间名称：基本车间 2000年10月份 单位：元 表9 完工产品成本与在产品成本计算单 产品：甲产品 2000年10月份 单位：元