工程竣工财务决算审计应提供的资料
工程竣工财务决算审计应提供的资料
1.项目立项文件及可行性研究报告;
2.初步设计、概算批复、概算调整及其批准文件;
3.招投标相关文件
4.历年投资计划;
5.使用财政拨款的,经财政部门审核批准的项目预算;
6.承包合同;设备购置合同;设计、监理合同;其他重要合同、协议;
7.工程结算有关资料(工程结算审核报告、定案表);
8.各项内部控制制度,质量控制、工期控制、资金控制及财务管理制度和办法;
9.各年度报表、账簿、凭证、银行对帐单及调节表;
10.工程竣工验收证书或竣工验收备案资料;
11.土地使用证、房产证;
12.设备、房屋及建筑物等资产盘点表;
13.工程竣工财务决算报表及编制说明;
14.其他有关资料。
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