K3成本管理凭证模板的设置及生成
金蝶知识库文档成本管理凭证模板的设置及生成
本期概述
本文档适用k3v10.4成本管理模块
本文档具体阐述了成本管理中在成本计算完成之后怎么生成凭证的问题，学习完本文档以后，可以对在成本模块如何生成凭证有一个初步的了解
版本信息
2008 年 7 月5日V1.0 编写人：周美芳
2008 年 7 月15日V1.1 修改人：陈先淦
版权信息
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背景
一些客户在成本管理系统中生成凭证时，往往会计科目设置的不对，核算项目挂的不正确，导致生成凭证时一些数据取不到，通过此文档的学习，可以了解一般凭证模板如何设置以及凭证是如何生成的。
功能介绍
成本系统的凭证处理可将各事务类型反映的各业务流程单据按凭证模板生成凭证，可根据凭证模板上选定的科目属性生成不同的凭证，如数量金额凭证、外币凭证等，单据上的核算项目（包括自定义的核算项目类型字段）信息也可传递到凭证。还可对生成的凭证进行查询和修改，并实现了单据和凭证之间的连查，物流和资金流在本模块实现同步。
案例
建议科目的设置及下挂的核算项目：见表 1
基本生产成本部门、成本对象、成本项目
辅助生产成本部门、劳务、要素费用
制造费用部门、要素费用
表 1
1.材料费用的归集与分配。金额
来源及说明列表见表 2：
金额来源用法说明
基本生产耗用金额取材料费用分配表数据。
辅助生产耗用金额材料费用表领用部门为辅助生产部门数据。
转入制造费用金额材料费用表中转入制造费用的数据。
单据上材料的实际成本生产领料单上材料的实际成本。
表2
凭证模板设置科目来源的取值：要素费用转入基本生产科目、转入辅助生产成本科目、转入制造费用科目取的是基础资料-公共资料-要素费用设置的科目，如图（1）、图（2）
图（1）
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图（2）
设置基本生产成本、辅助生产成本、制造费用的核算项目，图（3）
图（3）
如图（4），转入制造费用和劳务部门领用的材料进行生成凭证时记入的科目，生成凭证如图（5）
图（4）
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图（5）
10.4 版本中，即使辅助生产部门挂了劳务核算项目，但由于单据上取不到劳务核算项目，需要在生成凭证时手工维护
修复废品的领料需要单独生成凭证，选择凭证模板为修复废品发生材料费用，过滤出
的领料单为修复废品领料，图（6）
图（6）
生成凭证参考图（7）
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图（7）
2、人工费用的归集与分配。
金额来源及说明列表见表3
金额来源用法说明
基本生产耗用金额取其他费用分配表中人工费用数据。
辅助生产耗用金额人工费用表费用发生部门为辅助生产部门数据。
转入制造费用金额人工费用表中转入制造费用的数据。
全部人工费用金额人工费用录入中单据对应的金额。
表3
过滤出的单据及生成凭证如图（8）、（9）
图（8）
图（9）
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3、折旧费用归集与分配。金额来
源及说明列表见表4：
金额来源用法说明
基本生产耗用金额取其他费用分配表中折旧费用数据。
辅助生产耗用金额折旧费用表费用发生部门为辅助生产部门数据。
转入制造费用金额折旧费用表中转入制造费用的数据。
全部折旧费用金额折旧费用录入中单据对应的金额。
表4
过滤出的单据及生成的凭证如图（10）、（11）
图（10）
图（11）
4、其他费用分配同上，不再详叙。
5、辅助费用结转是把辅助生产费用结转到基本生产成本科目上
去金额来源及说明列表见表5：
金额来源用法说明
基本生产部门分配金额取辅助生产费用第二次分配结果表。
期间费用部门分配金额取辅助生产费用第一次分配结果表。
辅助生产材料费用金额辅助生产部门发生的材料费用。
辅助生产人工费用金额辅助生产部门发生的人工费用。
辅助生产折旧费用金额辅助生产部门发生的折旧费用。
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金额来源用法说明
辅助生产其它费用金额辅助生产部门发生的其它费用。
辅助生产所有费用金额辅助生产部门发生的所有费用。
修复废品分配金额取废品处理－辅助生产费用分配的结果。
表5
过滤出的单据及生成凭证，如图（12）、（13）
图（12）
图（13）
6、制造费用结转金额来源及说
明列表见表6
金额来源用法说明
制造费用分配表金额指制造费用分配的结果表。
转入的材料费用金额转入制造费用的材料费用金。
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转入的人工费用金额转入制造费用的人工费用金额。
转入的折旧费用金额转入制造费用的折旧费用金额。
转入的其它费用金额转入制造费用的其它费用金额。
转入的所有费用金额转入制造费用的所有费用金额。
修复废品分配金额取废品处理－制造费用分配的结果。
表16
过滤出的单据及生成凭证，如图(14)、(15)
图（14）
图（15）
7、产品入库，是把基本生产成本全部转到库存商品科目中
去金额来源及说明列表见表7：
金额来源用法说明
完工产品成本即各产品对应的成本对象的完工成本。
表 7
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图（16）
总结
实际成本管理模块中的生成凭证最好参考系统自带的模板，取数比较容易设置，注意科目挂核算项目要准确，最好不要采取下设明细来设置科目，否则可能导致取成本项目取不到数据。
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