空气源与太阳能投资及运行费用分析表

空气源热泵与太阳能

投资及运行费用分析表

1、空气源热泵热水设备及节能原理

（）【空气源热泵热水设备简介】1它是当今世界上最先进的制热设备之一。它

由压缩机、冷凝器、膨胀阀、蒸发器及控制部件组成，以环保型制冷剂为媒介，通过逆卡诺循环原理，将空气中的热量源源不断地吸收并搬运到水中，从而实

现对水的加热。（）【空气源热泵热水设备工作原理】2热泵热水设备开始工作

时，压缩机通电运转，蒸发器中低温低压的气态介质被压缩机吸入，并被压缩成高温高压的气态介质后输送进入冷凝器。高温高压的气态介质在冷凝器中由于受到外围低温水的冷却，介质能量被水吸收并由高温气态冷凝成低温液态。低温高压的液态介质进一步经膨胀阀节流降压，变成低温低R22的蒸发温度为压的液态介质后进入蒸发器。由于介质的蒸发温度比较低（如40℃），远远低于一般环境温度。在这种工况下，低温低压的液态介质在蒸零下发器中就很容易产生蒸发现象，蒸发的同时也就吸收了外围环境中大量的热量，变成高温低压的气态介质。至此，热泵系统完成一个周期循环，但循环并未停止。蒸发后产生的气体再次被吸入压缩机，又开始下一轮同样的工作流程。正是通过这种连续不断、周而复始的循环工作过程，热泵热水设备不断将热量从外围环境中搬运到水中，从而实现对水的加热，最终生产出需要的生活热水。．

Q3=Q1+Q2（（（））从环境中吸热水获得的热量输入电能转化的热量）收的

热量（）【空气源热泵热水设备节能原理】3通过以上的文字介绍和图示说明，

我们可以得出一个结论，即：热泵热水设备不是等同于燃煤、燃油、燃气锅炉等那样的能量转化设备（把一种化学能转化为热能），而是一种热量搬运设备。它类似于水泵，只不过它搬运的介质不是水，而是“热”。能量在转化的过程中，不可能100%都进行转化（损耗是必然的），即热效率会小于1。而在通过热泵获得的热量中，大部分热量是从免费的空气中获得的，只有一小部分是通过消耗电能而转化而成的，两者之比为倍数级。因此，其产出与消耗之比（即热效率）就会大于1。由此可见热泵的节能。

2、太阳能热水设备及节能原理

（）【太阳能热水系统简介】1太阳能热水系统由集热器、保温水箱、连接管道

及控制系统组成。太阳能热水系统就是一种通过集热器吸收太阳的辐射热能来制取人们在生活、生产中所需要的热水的节能设备。系统组成：

◆集热器：

系统中的集热元件。其功能相当于电热水器中的电热管。和电热水器、燃气热水器不同的是，太阳能集热器利用的是太阳的辐射热量，太阳能属于可再生绿色能源，因此太阳能具有高效节能特点。

◆保温水箱：

保温水箱是储存热水的容器，容积是每天用热水量的总和。太阳能热水器保温水箱要求保温效果好，耐腐蚀，在水质清洁的情况下，使用寿命可长达20年以上。

◆连接管道：

将热水从集热器输送到保温水箱、将冷水从保温水箱输送到集热器的通道，使整套系统形成一个闭合的环路。设计合理、连接正确的循环管道对太阳能系统是否能达到最佳工作状态至关重要。热水管道必须做保温处理。

◆控制系统：

（2）【太阳能热水设备工作原理】

、衍生模式。4、直流式；3、强制循环；2、自然循环；

1．

热水出--至用水点

辅助热冷水集热

自然循环

自然循环中储热水箱底部必须高于集热器顶部50公分以上,循环热水管道坡度大于3度,管道无须考虑等程问题。辅助能源处于水箱的中上部，其整体结构简单，控制方便。

强制循环

直流式

4、衍生模式：

由多种方式进行互补，由此衍生出来各种控制方式，如定温放水结合温差循环，定温补水结合温差循环，定温、温差相结合循环，其中以定温放水结合温差循环因适用范围最广而被大量采用。．

.清华同方空气源热泵与太阳能设备及其它传统热水设备比较：

注：依据北京气候计算，按热水制取量10吨/日，进水温度15度，出水温度55度

热水设清华同燃煤热水太阳燃气热水锅燃油热水锅空气电液化太阳天然标准电轻柴

860kcal/kw

860kcal/kw8000kcal/m3860kcal/kw6950kcal/kg10200kcal/kg24000kcal/m3能源热400%

85%

95%

283%

80%

85%

400000kca的热℃（温4度），理论上需要消1吨冷水1℃加热5116.2kw199.62kw

19.6m371.9kg46.1kg58.8m3489.6kw消耗能/kw/kw0.8/kg12.05.5/kg/m32.5/m3/kw能源单116.259.7

164.3149.9 489.6257.2 236.9 所需费费用趋水箱电热管有漏油、火灾、安全有漏易老化，安全有漏气、

火灾、爆炸等安全隐患安全性能爆炸等安全隐电危险有废气排放、对环境无污有废气排放、对环境无污

环境污染严有燃气气体排放，对环境易污染环境影响染染对环境易污染重

℃，20，周围环境温度kWTFS-SKR480(S)举例：机组，热泵系统输入功率4.63 ，这意味着热泵工作时从周围环境吸收了大量的输出的制热功率却达到19.6kW

的电能，却能等同于输入功kW免费热能。在此过程中，系统仅仅只消耗了4.63 高达COP系统能效系数的传统电热水器完成的工作，kW4.63kW/0.95=4.87 率为423% （COP = 制热量/输入功率）。一般来说，空气源热泵热水设备的最高热效率可达590%，年平均热效率为400%。

空气源热泵与太阳能投资费用分析：

例如：一家宾馆有66个标间，那么日用水量按照国家给排水标准每个标间

（120-160）升60°C热水，那么取值150升水66150=9900升水，×为了便于计算我们按照10000升水计算也就是10吨60°热水。

首先我们看一下太阳能资源分区以及集热面积选用值：

t=t=4单位面积吨水面单位面积吨水面积mm水量（Ｌ水量（Ｌ141283731661

701418

1665

5721

5518

4823

2050

那么按照北京的条件设计太阳能的制取日用水量10吨60°C热水

16×10=160平米集热管

按照1平米太阳能真空集热管900元来计算：

160×900=144000元

那么按照同样的条件我们使用清华同方的空气源热泵;

下图是清华同方商用热水机组性能参数表：

TFS-SKR TFS-SKR TFS-SKR TFS-SKR 单位名称类别 840(S) 270(D) 760(S) 480(S) 36 11 制热量 19.6 31 kW

L/h 840 270 480 产水量760

kW 2.43 额定输入功率6.88 8.25 4.63

性能参数kW 10.0 6.02 最高输入功率9.1 3.2

℃60 最高出水温度60 60 60

dB(A)

噪音59 63 62 58

50Hz-3-380V 50Hz-3-380V 50Hz-3-380V 50Hz-1-220V

电源运行条件℃-10~43 -10~43 -10~43 -10~43 环境温度范围

DN25

DN40 DN40 DN25 接管管径kg 370 370 190 125 设备重量安装条件700×560 660 ×1400660 ×1400650 ×850mm

设备尺寸1067

×1480

×1330

×．

根据制取日用水量10吨60°C热水，和清华同方商用热水机组的性能条件，我们使用TFS-SKR840（s）这款机组能够满足用户的需求。TFS-SKR840（s）这款机组价格78948元

根据上面太阳能集热器和清华同方空气源同样条件下制取同样热水

太阳能前期投资只需要144000，而清华同方空气源热泵仅需要78948元

144000-78948=65052元

同样日用水量10吨60°C热水工程前期投资，同方热水机组比较太阳能集热器节约费用65052元。热泵热水机组安装简单，后期维护费用低。产品运行性能稳定，不受环境影响。

清华同方热泵热水机组和太阳能集热器比较有以下优势：

酒店投资估算报告

1.项目投资评估 1.1项目投资评估说明 ?项目投资评估，是站在投资者的角度，研究酒店的整个开发过程，对项目的总投资成本、营业收益情况进行估算，并依此计算项目的投资利润，编制各期的净现金流量，对酒店项目的财务盈利能力、资金平衡情况进行分析。 ?对酒店开发过程的模拟为：第1年前半年计划为止损、下半开始盈利，预计3 年时间回收投资成本，第3年开始进入酒店利润增长期，待获得合法营业许可证以后，可考虑酒店的整体转让，回收资金。 ?本报告仅从项目投资与经营的角度分析项目的可行性，由于目前没有营业执照无法通过合法正规渠道进行大肆宣传，故经营业绩与有和合法执照的酒店有着一定的差距。 ?酒店的总投资额，经营期间的营业收入和经营成本，均基于预测数据。 ?本报告投资评估中，对项目进行3年的财务模拟预测，期间所发生的项目的品牌及酒店市场增值部分，不在本次测算考虑之中。 ?假设本项目在未来使用年限内，每年可获得稳定的年净收益，运用收益还原法测算本项目的未来售价，估算价格可能相对比较保守。 1.2酒店基本主体构成郁金香酒店公寓项目主要主体构成如下：

1.3投资成本估算 1.3.1测算依据总成本测算转让方提供的投资成本估算数据为基础。根据酒店目前资产提供的数据，酒店成本资产构成：（预计200万投资成本明细）汇总成本明细如下：

1.4经营测算 1.4.1测算依据酒店经营情况测算，是站在酒店经营者的角度，对酒店进入经营期后的营业收入、成本费用支出及经营利润进行预测。经营测算以目前公司经营数据为基础。酒店拥有客房数约50间，预测第一年出租率为75%，每年以5%幅度递增，平均房价以每年10--20元的递增。酒店经营期前三年的各项经营状况预测如下：经营成本数据如下：

五星级酒店总投资估算表及其投资占比

五星级酒店筹建相关数据参考 1、按照建筑单位面积的价格（不包括买地的钱）：五星级酒店一般为：9000—10000元/m2，（四星级酒店一般为：7000—9000元/m2；） 2、按照客房总数计算：五星级总造价=房间数×150万元/间 3、以酒店总建筑面积均摊至客房，则每间客房所占建筑面积为：五星为120m2～180m2，（四星为90m2～110m2） 4、投资成本类别比例的大致划分：土建成本占30%、机电成本占30%、装修成本占40%；某五星级酒店总投资估算表建筑面积46000m2 客房数400间酒店工程总投资估算44379万元建筑主体及外装饰估算13800万元 31.1％建筑内装饰工程估算11029万元 24.8％

辅助设施工程估算5290万元 11.9％机电设备工程估算8740万元 19.6％绿化估算1840万元 4.1％不可预见费用3680万元 8.2％投资成本（以下投资成本未计算财务成本）土地成本：500万×40÷7969 m2＝25097.3元/m2 酒店土地成本：25097.3元/ m2* 3697m2＝9278.5 万元

建安与装修设备成本（包括土建部分）包含地上与地下部分，取最小经济值（见下表）：

序号分项工程名称计算依据单方造价（元/m2）面积总额比例1桩基工程（受力桩）总建筑面积160-180********万 1.6％2地下室工程、基坑围护及支撑地下室建筑面积3800-420083943192万13.9% 3结构工程地上建筑面积1100-1300155891760万7.7% 4建筑工程（除外墙玻璃幕墙）地上建筑面积800-900155891280万 5.6% 5新型节能幕墙外立面建筑面积1200-1500100001200万 5.2% 6给排水（含洁具，锅炉房管线）总建筑面积350-38023983840万 3.6% 7喷淋、气体消防总建筑面积100-11023983240万1% 8污水处理（含管线）总建筑面积35-402398384万0.3% 9空调工程地上建筑面积550-60015589880万 3.8% 10地下室通风工程地下室建筑面积170-1908394142万0.6% 11照明、防雷、动力、变配电总建筑面积800-900239831920万8.4% 12电话总机及配线、闭路电视、监视、广播音响、管理电脑、火灾报警、共用天线、电报电传总建筑面积500-550239831200万 5.2% 13煤气工程总建筑面积45-5023983108万0.4% 14电梯、自动扶梯总建筑面积320-36023983768万 3.3% 15室外总体总建筑面积100-115239832400万10.5%

四星级酒店总投资估算表

四星级酒店总投资估算表 Prepared on 22 November 2020

总建筑面积为23983平方米，其中地上建筑面积为15589平方米，地下建筑面积约8394平方米，外墙面积约10000平方米。成本合计：2690*23983+5850*15589+3970*8394+1200*10000=万元管理成本与不可预见费用：300元/ m2*25000 m2＝750万元酒店总开发成本： +750+＝万元项目投资分析面积资料总地下建筑 8，平方米总地上建筑 35，平方米总建筑面积 43，平方米发展成本明细如下： 1前期工程 US＄550,000 2建筑费 US＄27,750,000

3设备、装配及有关机器 US＄7,780,000 4安 US＄3,210,000 5户外工作 US＄850,000 6开幕前准备费用 US＄20,190,000 7其他 US＄ 14,120,000 8不能预见费用 US＄ 550,000 总数 US＄75,000,000一、投资估算本估算的编制范围包括土建工程（包括外墙装修及室内装修）、电梯工程、给排水、消防、循环水、防排烟、通风、空调、制冷、锅炉、柴油发电、变配电、动力配线、照明、防雷接地、酒店智能工程、家具器具购置、室外工程等。此外还包括开办费、土地出让金、勘查设计费、工程监理费、消防配套费、规划许可证费、工程质量监督费、水增容费、预备费等工程建设费用。

编制方法 ⑴、建筑工程根据当地造价水平估算。 ⑵、设备购置费： A、进口设备按外商报价计算。 B、国内设备价格按现行出厂价计算。 ⑶、设备安装费依据各类设备安装指标计算。 ⑷、工程建设其它费用： A、开办费、土地出让金、项目启动前利息、水增容费按甲方提供数据计列。 B、规划许可证费、工程质量监督费、消防配套费、工程保险费、工程监理费按国家及地方有关规定计取。 C、基本预备费按%计算。 D、工程造价调整预备费按%计算。酒店项目投资与收益情况估算一、酒店总投资估算：

完整版管理费用预算实施及管理制度

XXXXXXXX有限公司管理费用预算实施及管控制度

1、目的为促进公司建立、健全内部约束机制,推动企业加强费用预算控制管理,进一步合理的降低各项费用，以达到企业利润的最大化，以及为推进公司全面预算管理奠定基础，结合公司目前的实际情况,特制定本制度。 2、适用范围本制度适用于公司所有涉及管理费用的部门和个人。 3、职责 3.1 行政部是公司管理费用预算的主要负责管控部门，其主要职责是： 3.1.1 制定公司预算管理基本制度和预算编制、考核办法； 3.1.2 组织、协调公司管理费用预算编制工作，审查、平衡公司管理费用预算，负责向公司提交预算草案，负责向公司报告预算编制情况； 3.1.3 组织、协调公司管理费用预算执行工作，对预算执行情况进行控制和监督，负责向公司提交预算执行情况报告； 3.1.4 审查、研究公司预算调整事项，负责向公司提交预算调整草案； 3.1.5 对预算指标的完成情况进行考核，负责向公司提出考核建议； 3.1.6 负责预算管理的其他工作。 3.2 公司各相关职能部门是预算管理的管控部门，在行政部的指导下开展工作，其主要职责是： 3.2.1 制订分管业务预算的管理细则； 3.2.2 按照授权审批程序，严格执行批准的预算方案，对预算的执行、分析、控制和监督实行全过程管理； 3.2.3 为预算调整和考核提供分管业务的基础数据。 3.2.4 为预算管理提供本部门预算及预算执行、调整、分析、考核的基础资料等。 4、4、内容 4.1 定义 4.1.1 为高效地控制、节约管理费用支出，提高经营效益，需对维持各部门正常运作而必须开支的非生产性支出实行预算管理、总额控制。这些支出统称管理费用。管理费用的范围具体包括：工资、福利费、修理费、招聘费、办公费、租4.1.2 赁费（指办公场地）、邮电费、社会保险费、住房公积金、劳动保护费、股东会费、培训费、咨询费、差旅费、税金、水电费、商业保险费（房屋）、招待费、车辆费、企业文化费、年检审计费、折旧费等（见附表《管理费用预算表》）。4.1.3 管理费用预算坚持以编定支，根据工作要求，实行总量控制。 4.1.4 各单项管理费用原则上专款专用。任何单项费用原则上都不得超支。 4.1.5 固定资产和低值易耗品的预算纳入管理费用预算范围，同时编制，其编制、执行按《固定资产管理办法》相关条款执行。 4.2 预算的编制及审批 4.2.1 每年11月15日前，公司各职能部门根据下一年度的工作安排，制定下一年度人员编制计划，上报行政部。 4.2.2 每年11月30日前，行政部完成对公司的管理费用费用预算的组织编制、汇总工作。公司高层的业务费列入年度管理费用预算计划，由总经办负责编制并进行汇总。 4.2.3 每年12月25日前，行政部组织公司高层完成对人员编制申请和行政费

第六讲：预算差异分析与预算执行报告编写

第六讲：预算差异分析与预算执行报告编写01 预算执行分析思路和方法（1）什么是有价值的预算分析（2）如何让预算分析人见人爱（3）预算分析的切入点和关注点

02 主要预算项目分析技巧 02-1 销售业务预算分析技巧 ■按照收入预算的责任主体展示预算执行完成率 √展示维度：子公司、分公司、项目组、业务部门、经营部 √关注预算完成率差异较大的预算责任主体 ■按照收入预算的实施维度展示预算执行完成率 √展示维度：业务+客户，业务+时间，业务+区域，客户+区域、时间+客户√关注预算完成率差异较大的维度内容 √进一步的业务动因分析落实变动原因

分维度业务收入收款政策及单价变化项目丁客户&业务1 丙客户&业务2 上年单价本年单价上年应收账期本年应收账期上年单价本年单价上年应收账期本年应收账期 2.5 2.65 55天35天 2.62 2.6 26天30天 ■“丁客户&业务1”的单价提升，回款周期缩短 √单价提升导致客户选择其他供应商 √回款周期缩短加大了客户选择的难度 ■“丙客户&业务2”的单价下降，回款周期不变 √单价下降仍未改变客户购买的选择意向 √回款周期不变不影响客户选择分维度业务市场需求及占有率分析项目甲客户&业务3 丁客户&业务3 上年投资计划本年投资计划上年占有率本年占有率上年投资计划本年投资计划上年占有率本年占有率9800 5674 33% 37% 3768 5892 45% 25% ■“甲客户&业务3”的市场需求缩减，市场占有率提升 √市场需求的减少，直接导致整体收入的降低 √继续扩大市场占有率，开辟新市场，获取市场需求增量 ■“丁客户&业务3”的市场需求增加，市场占有率降低 √市场需求提升，年度收入具备增长的有利基础 √市场占有率迅速下降，抵消了市场需求增长对收入拉动的作用 √拉升市场占有率，推动业务收入的增长

五星级酒店总投资估算表

五星级酒店总投资估算表建筑面积46000m2 客房数400间酒店工程总投资估算44379万元建筑主体及外装饰估算13800万元31.1 % 建筑内装饰工程估算11029万元24.8 % 辅助设施工程估算5290万元11.9 % 机电设备工程估算8740万元19.6 % 绿化估算1840 万元 4.1 % 不可预见费用3680万兀8.2 % 投资成本（以下投资成本未计算财务成本）土地成本：500 万X 40* 7969 m2= 25097.3 元/m2 酒店土地成本：25097.3 元/ m 2* 3697卅=9278.5 万元建安与装修设备成本（包括土建部分）包含地上与地下部分，取最小经济值（见下表）：

总建筑面积为23983平方米，其中地上建筑面积为15589平方米，地下建筑面积约8394平方米, 外墙面积约10000平方米。成本合计：2690*23983+5850*15589+3970*8394+1200*10000=20103.4 万元管理成本与不可预见费用：300元/ m 2*25000 m 2= 750万元酒店总开发成本：20103.4 +750+9278.5 = 30131.9万元项目投资分析面积资料总地下建筑8 , 215.17平方米总地上建筑35, 578.25平方米总建筑面积43 , 793.42平方米发展成本明细如下： 1 前期工程US$ 55 0,000 2 建筑费US

$ 27,750,000

3 设备、装配及有关机器 US $ 7,780,000 本估算的编制范围包括土建工程（包括外墙装修及室内装修）、电梯工程、给排水、消防、循环水、防排烟、通风、空调、制冷、锅炉、柴油发电、变配电、动力配线、照明、防雷接地、酒店智能工程、家具器具购置、室外工程等。此外还包括开办费、土地出让金、勘查设计费、工程监理费、消防配套费、规划许可证费、工程质量监督费、水增容费、预备费等工程建设费用。 4 安 US $ 3,210,000 5 作 0,000 5 开幕前准备费用 000 6 其他 $ 14,120,000 7 不能预见费用 $ 550,000 总数 S $ 75,000,000 投资估算户外工 US $ 85 US $ 20,190, US US 本估算投资 7500万美元单位:

五星级酒店总投资估算表

五星级酒店总投资估算表建筑面积46000m2 客房数400间酒店工程总投资估算44379万元建筑主体及外装饰估算13800万元％建筑内装饰工程估算11029万元％辅助设施工程估算5290万元％机电设备工程估算8740万元％绿化估算1840万元％不可预见费用3680万元％投资成本（以下投资成本未计算财务成本）土地成本：500万×40÷7969 m2＝元/m2 酒店土地成本：元/ m2*3697m2＝万元建安与装修设备成本（包括土建部分）包含地上与地下部分，取最小经济值（见下表）：

总建筑面积为23983平方米，其中地上建筑面积为15589平方米，地下建筑面积约839 4平方米，外墙面积约10000平方米。成本合计：2690*23983+5850*15589+3970*8394+1200*10000=万元管理成本与不可预见费用：300元/ m2*25000 m2＝750万元酒店总开发成本： +750+＝万元项目投资分析面积资料总地下建筑8，平方米总地上建筑35，平方米总建筑面积43，平方米发展成本明细如下： 1前期工程US＄550,000

2建筑费US＄27,750,000 3设备、装配及有关机器US＄7,780,000 4安US＄3,210,000 5户外工作US＄850,000 6开幕前准备费用US＄20,190,000 7其他US＄14,120,000 8不能预见费用US＄550,000 总数US＄75,000,000 一、投资估算本估算的编制范围包括土建工程（包括外墙装修及室内装修）、电梯工程、给排水、消防、循环水、防排烟、通风、空调、制冷、锅炉、柴油发电、变配电、动力配线、照明、防雷接地、酒店智能工程、家具器具购置、室外工程等。此外还包括开办费、土地出让金、勘查设计费、工程监理费、消防配套费、规划许可证费、工程质量监督费、水增容费、预备费等工程建设费用。本估算投资7500万美元按各项目划分如下：单位：万美元

酒店投资概算表

酒店总投资估算表总纲建筑面积客房数酒店工程总投资估算建筑主体及外装饰估算建筑内装饰工程估算辅助设施工程估算机电设备工程估算绿化估算不可预见费用

投资成本（以下投资成本未计算财务成本）土地成本：酒店土地成本：建安与装修设备成本（包括土建部分）包含地上与地下部分，取最小经济值（见下表）：

项目投资分析面积资料总地下建筑总地上建筑总建筑面积发展成本明细如下： 1前期工程 2建筑费 3设备、装配及有关机器 4安 5户外工作 6开幕前准备费用 7其他 8不能预见费用总数一、投资估算本估算的编制范围包括土建工程（包括外墙装修及室内装修）、电梯工程、给排水、消防、循环水、防排烟、通风、空调、制冷、锅炉、柴油发电、变配电、动力配线、照明、防雷接地、酒店智能工程、家具器具购置、室外工程等。此外还包括开办费、土地出让金、勘查设计费、工程监理费、消防配套费、规划许可证费、工程质量监督费、水增容费、预备费等工程建设费用。本估算投资

编制方法 ⑴、建筑工程根据当地造价水平估算。 ⑵、设备购置费： A、进口设备按外商报价计算。 B、国内设备价格按现行出厂价计算。 ⑶、设备安装费依据各类设备安装指标计算。 ⑷、工程建设其它费用： A、开办费、土地出让金、项目启动前利息、水增容费按甲方提供数据计列。 B、规划许可证费、工程质量监督费、消防配套费、工程保险费、工程监理费按国家及地方有关规定计取。 C、基本预备费按0.73%计算。 D、工程造价调整预备费按0.73%计算。酒店项目投资与收益情况估算一、酒店总投资估算： 1、酒店土建项目建筑投资估算：（此项目需公司投入）

项目总投资估算表

三、物流中心建设项目投资估算1．物流中心建设项目投入总资金估算汇总表表1 项目总投资估算表单位：万元

投资项目投资计划备注建设投资 1 6100

1.1 房屋建筑工程费 2668 1.1.1 590 物流信息大楼 1.1.2 675 驾驶员之家 1.1.3 物流商务区 675 425 1.1.4 大型物资仓储及加工区 1.1.5 303 配送中心 1.2 510设备购置费信息设备购置200 1.2.1 1.2.2 办公及生活用家具购置60 1.2.3 250 装卸运输设备购置工程建设及其它费用1400 1.3 征地费1.3.1 1050元70000/拆迁、补助11.3.2 1.3.38建设单位管理 1.3.412勘察设计水电增容1.3.56 质量监理及其它费1.3.681.4119总图工 1.5332预备费铺底流动资4072 总3 6507 ．物流中心建设项目流动资金估算表2．表1 项目流动资金估算表单位：万元序号项目 2015 2016 2017 2018 2019 2020 821 415 821 821 821 1 821 流动资产 800 400 800 1.1 800 800 800 应收帐款 21 1.2 15 21 21 21 现金 21 17 17 8 17 流动负债2 17 17 17 17 8 2.1 17 应付帐款 17 17 805 3 407 805 流动资金(1-2) 805 805 805 407 流动资金本年增加额 4 0 398 表2 项目流动资金估算表续表单位：万元序号项目 2021 2022 2023 2024 2025 821 1 821 流动资产 821 821 821 800 1.1 800 800 应收帐款800 800 21 1.2 21 21 21 现金 21

预算执行情况报告

篇一：预算执行情况分析报告预算执行情况分析报告参考格式 ********单位预算执行情况分析报告一、收入预算执行情况。 (一)我单位年初下达收入预算*万元，年中追加(调减)*万元，至6月份年度收入预算共为*万元。1至6月我单位共执收*万元，完成了年度收入预算*%。收入未达时间进度的原因有：(请详细分析) (二)下半年预计执行情况、分析及将采取的措施。二、支出预算执行情况。 (一)总体情况：我单位年初支出预算*万元，年中追加*万元，至6月份年度支出预算共为*万元。1至6月我单位年度部门预算支出共为？万元，完成率为*%，各经费类型支出进度情况详见下表：(二)支出进度过快或过慢的原因分析：(请详细分析各经费类型的支出过快或过慢的情况，专项性公用支出请分析至各具体项目) (三)预计下半年支出预算执行情况以及分析。(请详细分析各专项性公用支出全年是否可如计划执行，不足还是有结余，原因何在，将采取什么措施)三、八项行政经费“零增长”控制情况。 (一)采取的措施 (二)1至6月份控制情况请具体公务接待费等各项控制指标的执行情况，对超过控制指标的项目要具体说明原因，以及下半年控制措施篇二：财务预算与预算执行情况分析总结报告财务预算与预算执行情况分析总结报告电子股份有限公司经过第8年的再生产，现将第8年的财务预算执行情况分析作如下总结报告：一、第8年年财政预算执行情况 2010年，在ceo、财务部、生产部、销售部、物流部等的领导下，在工商行政部门、税局等的监督支持下，皇家电子股份有限公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规章制度，采购部门规章制度，严格按照有关会计法律法规，努力增收节支，强化预算管理，但由于销售情况差，成本费用居高，全年企业预算执行情况出现不良的结果。 1.2010年企业收支总体情况 2010，我企业收入完成1235.36万元，比上年减少约265万元，负增长17.7%，完成预算的105%。其中：固定收入107355万元，增长11.5%；非税收入18896万元，增长62.9%；营业税405451万元，完成预算的111.5%；房产税82444万元，完成预算的102.2%。 2010年主营业务成本完成1300多万元，比上年增加300万元，超过预算的833.33％；主要支出科目完成情况是：基本建设及城市维护费支出109699万元，完成预算的123.7%；以上相抵，实现收支不平衡、亏损巨大。其他需要说明的有：营业费用支出136万元，完成预算的97.8%；管理费用支出606万元，完成预算的600.13％；财务费用支出45万元，完成预算的127.21％。以上数字急需决算，希望下一年会有所改善。 2.xx年财政收支特点1、销售收入的低迷使得企业的再发展带来一定的挑战，使得企业的市场，前景都带来了威胁。 2、人工的成本高与销售成本居高。人工约为1400多万元，销售成本约为1300多万元，这些都大大威胁着企业的发展前景，急需改善。 3.2010年管理工作 1）努力增收节支，确保财务收支平衡

星级酒店投资概算表精华

星级酒店投资概算表精华文档编制序号：[KK8UY-LL9IO69-TTO6M3-MTOL89-FTT688]

项目投资分析面积资料总地下建筑总地上建筑总建筑面积发展成本明细如下： 1前期工程 2建筑费 3设备、装配及有关机器 4安 5户外工作 6开幕前准备费用 7其他 8不能预见费用总数一、投资估算

本估算的编制范围包括土建工程（包括外墙装修及室内装修）、电梯工程、给排水、消防、循环水、防排烟、通风、空调、制冷、锅炉、柴油发电、变配电、动力配线、照明、防雷接地、酒店智能工程、家具器具购置、室外工程等。此外还包括开办费、土地出让金、勘查设计费、工程监理费、消防配套费、规划许可证费、工程质量监督费、水增容费、预备费等工程建设费用。本估算投资按各项目划分如下：单位：万美元编制方法 ⑴、建筑工程根据当地造价水平估算。 ⑵、设备购置费：

A、进口设备按外商报价计算。 B、国内设备价格按现行出厂价计算。 ⑶、设备安装费依据各类设备安装指标计算。 ⑷、工程建设其它费用： A、开办费、土地出让金、项目启动前利息、水增容费按甲方提供数据计列。 B、规划许可证费、工程质量监督费、消防配套费、工程保险费、工程监理费按国家及地方有关规定计取。 C、基本预备费按%计算。 D、工程造价调整预备费按%计算。酒店项目投资与收益情况估算一、酒店总投资估算：单位：万元 1、酒店土建项目建筑投资估算：

科研项目经费预算

注：请参照校内项目经费卡经费预算说明和各类项目批准单位地项目经费管理办法进行经费预算. 项目负责人（签章）：

项目经费预算说明 1.差旅费：项目研究过程中开展科学实验（试验）.科学考察.业务调研.学术交流等所发生地外埠差旅费（交通费.住宿费等费用）.市内交通费用等.开支标准按照国家.省内有关规定执行. 2.会议费：项目研究过程中组织开展研讨.咨询.协调.论证.鉴定等活动而发生地会议费用（房租费.印刷费.会议场地租用费等）.按照国家.省内有关规定,严格控制会议规模.会议数量.会议开支标准和会期. 3.材料费：在科技项目研究.开发过程中消耗地各种原材料.辅助材料.试剂.药品等低值消耗品地采购及运输等费用,实验动物.植物地购置.种植.养殖费,标本.样品地采集加工费和包装运输费. 4.测试化验加工费：在科技项目研究.开发过程中支付给外单位（包括科技项目承担单位内部独立经济核算单位）地检验.测试.化验及加工等费用. 5.燃料动力费：在科技项目研究.开发过程中相关大型仪器设备.专用科学装置等运行发生地可以单独计量地水.电.气.燃料消耗费用等. 6.设备费：项目研究过程中仪器设备和样机地购置及运输费和安装费.设备维修维护费.实验室改装费.租赁外单位仪器设备费用.购买仪器设备,按照资产管理处有关实施细则办理相关手续. 7.合作与交流费：用于与资助项目研究工作有直接关系地合作与交流费用,包括项目组人员出访.培训及有关专家来访地部分费用.国际合作与交流地费用应当严格执行国家外事经费管理地有关规定,并应当事先报有关部门审核同意. 8.数据采集费：项目研究过程中发生地问卷调查.数据跟踪采集.案例分析等费用. 9.出版/文献/信息传播/知识产权事务费：项目研究过程中需要支付地出版费及书籍购买费.资料费.印刷费.文献检索费.专业通信费.专利申请与维护费以及知识产权顾问费等各项费用. 10.劳务费：项目研究过程中支付给项目组成员中编外人员和项目组临时聘用人员及项目承担单位聘用应届高校毕业生等劳务性费用. 11.人员费：为直接参加科技计划项目研究开发地全体人员支出地工资性费用,包括专职人员费用及外聘人员费用. 12.专家咨询费：项目研究过程中支付给临时聘请地咨询专家地费用和结项评审费用.专家咨询费不得支付给参与科技项目管理地相关人员. 13.协作费：外单位协作承担项目部分研究试验工作地费用.纵向课题按照经费预算执行.横向课题按合同或协议办理. 14.管理费：科研项目到位经费在100万元以下（含100万）地部分按照5%地比例核定；到位经费超过100万元地部分按照1%地比例核定. 项目批准单位有规定地按其管理办法执行.校内科研立项经费不收取管理费. 15.其他支出：项目研究过程中发生地除上述费用外地其他支出. 上述说明摘录于国家自然科学基金项目资助经费管理办法.国家社会科学基金项目经费管理办法.福建省科技计划项目经费管理办法.福建省社会科学规划项目两级管理办法.泉州师范学院科研经费管理办法（修订）等管理办法,如有与各类项目批准单位地有关规定不符地,则以各类项目批准单位地项目经费管理办法为准.

四星级酒店总投资估算表

四星级酒店总投资估算表 Company Document number：WUUT-WUUY-WBBGB-BWYTT-1982GT

4安 US＄3,210,000 5户外工作 US＄850,000 6开幕前准备费用 US＄20,190,000 7其他 US＄ 14,120,000 8不能预见费用 US＄ 550,000 总数 US＄75,000,000 一、投资估算本估算的编制范围包括土建工程（包括外墙装修及室内装修）、电梯工程、给排水、消防、循环水、防排烟、通风、空调、制冷、锅炉、柴油发电、变配电、动力配线、照明、防雷接地、酒店智能工程、家具器具购置、室外工程等。此外还包括开办费、土地出让金、勘查设计费、工程监理费、消防配套费、规划许可证费、工程质量监督费、水增容费、预备费等工程建设费用。

五星级酒店总投资估算表

五星级酒店总投资估算表建筑面积 46000m2 客房数 400间酒店工程总投资估算 44379万元? 建筑主体及外装饰估算 13800万元 31.1％建筑内装饰工程估算 11029万元 24.8％辅助设施工程估算 5290万元 11.9％机电设备工程估算 8740万元 19.6％绿化估算 1840万元 4.1％不可预见费用 3680万元 8.2％投资成本（以下投资成本未计算财务成本）土地成本：500万×40÷7969 m2＝25097.3元/m2 酒店土地成本：25097.3元/ m2* 3697m2＝9278.5 万元建安与装修设备成本（包括土建部分）包含地上与地下部分，取最小经济值（见下表）：

项目投资分析面积资料总地下建筑 8，215.17平方米总地上建筑 35，578.25平方米总建筑面积 43，793.42平方米发展成本明细如下： 1???????? 前期工程 US＄550,000 2???????? 建筑费 US＄27,750,000 3???????? 设备、装配及有关机器 US＄7,780,000 4???????? 安 US＄3,210,000 5???????? 户外工作 US＄850,000 6???????? 开幕前准备费用 US＄20,190,000 7???????? 其他 US＄ 14,120,000 8???????? 不能预见费用 US＄ 550,000 总数 US＄75,000,000 一、投资估算本估算的编制范围包括土建工程（包括外墙装修及室内装修）、电梯工程、给排水、消防、循环水、防排烟、通风、空调、制冷、锅炉、柴油发电、变配电、动力配线、照明、防雷接地、酒店智能工程、家具器具购置、室外工程等。此外还包括开办费、土地出让金、勘查设计费、工程监理费、消防配套费、规划许可证费、工程质量监督费、水增容费、预备费等工程建设费用。本估算投资 7500万美元按各项目划分如下：单位：万美元

预算执行情况分析模板

2014年1月预算执行情况分析模板（供电单位）一、业绩考核指标完成情况 1-*月，公司（××指标）累计万元，完成预算%，同比增加万元，增长%；售电单价累计元/千千瓦时，比预算高元/千千瓦时，同比提高元/千千瓦时；流动资产周转率累计次/年，比预算高次，同比提高次。按进度计算，未完成预算的有：（××指标）累计万元，完成预算%，同比增加万元，增长%，未完成预算的主要原因是（简明扼要，量化）。业绩考核指标情况表单位：万元，次，元/千千瓦时二、收入成本情况（一）售电收入

1、售电量累计售电量亿千瓦时，完成预算%，同比增加亿千瓦时，增长%。拉动售电量同比增长的主要因素：一是用电量增加亿千瓦时，增长%，主要原因是；二是用电量增加亿千瓦时，增长%，主要原因是。用电量同比减少亿千瓦时，降低%，主要原因是。（商洛、安康、渭南）外送周边电量亿千瓦时，同比增加亿千瓦时，增长%，主要原因是。 2、售电单价累计售电单价元/千千瓦时，比预算高元/千千瓦时，同比提高元/千千瓦时。从影响因素看：各类用电电量结构变化拉动售电单价同比提高元/千千瓦时，各类用电电价水平变化拉动售电单价同比提高元/千千瓦时。从用电类别看：拉动售电均价同比提高的主要因素，一是

用电拉动售电均价提高元/千千瓦时，主要原因是；二是用电影响平均售电单价同比提高元/千千瓦时，主要原因是。用电影响平均售电单价同比降低元/千千瓦时，主要原因是。 3、售电收入累计售电收入万元，完成预算%，同比增加万元，增长%。从影响因素看：售电量增长增收万元，售电单价提高增收万元。从用电分类看：拉动售电收入增长的主要因素，一是收入增加万元，增长%，主要原因是；二是收入增加万元，增长%，主要原因是。收入同比减少万元，降低%，主要原因是。（商洛、安康、渭南）外送周边收入万元，同比增加万元，增长%。售电收入情况表

财务预算执行情况分析报告(1)

财务预算执行情况分析报告一、说明报告期内工程进度及销售情况 1、工程进度：实际完成情况和计划相比有无超额完成或延期完成及其原因 2、销售情况：完成率与预算相比：销售合同额完成比例、销售资金完成比例（完成全年预算比例、完成分析期内计划比例）二、销售分析

说明：销售额及单价升降原因。三、工程投资分析说明：1、本季度预算外支出的成本项目及金额，对超预算项目列明超支原因 2、本季度新签合同明细，列明预算数、目标成本数、实际合同额

四、融资分析 1、采用的融资策略、完成的融资预算以及下一步的融资方案五、销售费用的分析

说明：1、广告费：本季度广告费的主打形式及金额（报广、户外、电视等） 2、促销费：本季度的促销活动主打形式及金额 3、代理费：据实列支 4、办公费：据实列支 5、其它：列示主要费用项目及其金额 6、客服费：主要的客服活动形式及金额或主要的费用项目及金额 7、销售费用比例：1—5项费用/累计销售合同额六、管理费用分析

说明：1、工资的实际支付数包含所有工资<月度工资、奖金、年薪> 2、办公费列明主要费用项目<租金、水电费、电话费> 3、统筹保险费据实列支 4、中介费列明费用名称及金额

5、福利费、工会经费列明食堂费用、员工宿舍房租、水电费、双节福利费、工会活动经费、厨师工资 6、汽车费列明公司车辆费用、员工补助 7、差旅费列明本季度超过5000元重大的外出活动 8、业务招待费列明日常业务费、融资业务费、特殊业务费 9、董事会费据实列支 10、融资费用列明费用名称及金额七、固定资产购置说明：1 、列明预算外支出的资产购置依据八、税金预算分析

预算执行分析报告记录模板

————————————————————————————————作者：————————————————————————————————日期：

预算执行分析报告模板一、业务预算分析（一）产品销售预算分析 1．行业销售市场分析单位：吨产品类别市场容量平均增长率本司销量本司所占比例价格水平变动酸性黑酸性蓝其他酸染料合计分析判断：配市场潜力分析图 2．销售量分析单位:万元产品类别去年同期本月预算本月实际比去年同期增长率完成预算（%）销量（KG）收入销量（KG）收入销量（KG）收入酸性黑酸性蓝其他酸染料

化工原料合计分析判断：配销量分析图 3．销售价格分析单位：万元项目本月销售单价预算销售单价本月销售成本预算销售成本实际销售毛利预算销售毛利实际毛利率预算毛利率酸性黑酸性蓝其他分析判断： 4．竞争对手分析单位名称优势劣势经营规模（二）产品生产预算分析单位：吨

项目本月产量预算产量去年产量预算差异与去年差异预算差异率去年同期差率合计分析判断：配图表（三）产品成本预算分析 1．原料成本分析（1）原材料耗量差异分析单位：吨项目本月耗量预算耗量去年同期上月耗量预算差异去年同比差异上月差异预算差异率原料1 原料2 原料3 原料4 … 分析判断：

（2）原材料耗用单价分析单位：万元项目实际数量实际单价预算单价上月单价预算单价差异预算价差率实际耗料成本预算耗料成本耗料成本差异耗料成本差异率原材料1 原材料2 原材料3 … 分析判断： 2．人工成本分析单位：万元项目本月实际本月预算上月数去年同期预算差异与上月差异与去年差异

星级酒店总投资估算表

星级酒店总投资估算表 TTA standardization office【TTA 5AB- TTAK 08- TTA 2C】

四星级酒店总投资估算表 ? ? ? 建筑面积 46000m2 客房数 328间 ? 酒店工程总投资估算 44379万元 ? 建筑主体及外装饰估算 13800万元％建筑内装饰工程估算 11029万元％辅助设施工程估算 5290万元％机电设备工程估算 8740万元％绿化估算 1840万元％不可预见费用 3680万元％ ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?

? 总建筑面积为23983平方米，其中地上建筑面积为15589平方米，地下建筑面积约8394平方米，外墙面积约10000平方米。 ? 成本合计：2690*23983+5850*15589+3970*8394+1200*10000=万元管理成本与不可预见费用：300元/ m2*25000 m2＝750万元酒店总开发成本： +750+＝万元 ? 项目投资分析面积资料总地下建筑 8，平方米总地上建筑 35，平方米总建筑面积 43，平方米发展成本明细如下： 1前期工程 US＄550,000 2建筑费 US＄27,750,000 3设备、装配及有关机器 US＄7,780,000 4安 US＄3,210,000 5户外工作 US＄850,000 6开幕前准备费用 US＄20,190,000 7其他 US＄ 14,120,000 8不能预见费用 US＄ 550,000 总数 US＄75,000,000 ?

一、投资估算本估算的编制范围包括土建工程（包括外墙装修及室内装修）、电梯工程、给排水、消防、循环水、防排烟、通风、空调、制冷、锅炉、柴油发电、变配电、动力配线、照明、防雷接地、酒店智能工程、家具器具购置、室外工程等。此外还包括开办费、土地出让金、勘查设计费、工程监理费、消防配套费、规划许可证费、工程质量监督费、水增容费、预备费等工程建设费用。编制方法 ⑴、建筑工程根据当地造价水平估算。 ⑵、设备购置费： A、进口设备按外商报价计算。

2019年预算差异分析报告模板

预算差异分析报告模板导语：预算差异产生的原因很多，通过差异分解只揭示并排除了其中一部分原因，对预算差异的全面解释，需要各责任部门在差异分解的基础上，对其经营活动进行深入的、定量的分析，下面是给大家整理的预算差异分析报告模板内容，希望能给你带来帮助! 预算差异报告就是通过比较实际执行结果与预算目标，确定其差异额及其差异原因。如实际成果与预算标准的差异较大，经营者就要判断是有利于企业效益的差异，还是不利于企业的差异，对于不利的差异经营者应审慎调查，并判定其发生原因，必须采取有效的措施解决；对于有利的差异经营者更应总结经验，发扬推广。编制预算差异报告时,企业一般要做以下工作: 1、确定分析对象及分解标准在编制年度预算的同时，由预算管理委员会确定预算差异分析的对象与差异分解原则，由财务部门制定预算差异报告模板供各部门使用。预算差异报告模板要确定差异分析的预算项目，这些项目一般是对预算目标的实现有较重要的影响，如成本项目、费用项目，特别是和收入成线性关系的变动性项目。还要确定分解标准。预算管理委员会结合公司实际，根据差异分解原则，制定主要成本、费用项目的差异分解标准，包括：差异分解的程度；各项目差异分解所参照的数据来源及收集方式；差异的各细分部分对应的责任人。

2、差异计算与分解月度预算执行前、中、后，由预算执行部门根据执行过程的节点计算出各项目的预算差异，并依据差异分解标准对差异进行分解，预算执行部门要做出差异原因解释，根据不同的差异原因，确定差异的责任人，要求及时改善。 3、判断差异重要程度预算管理委员会根据预算目标达成要求，如要求净利润不得少于预算的5%，成本费用率不得超过收入的5%等，制定差异重要性标准，由预算执行部门按此标准衡量实际发生的预算差异，确定其中重要的、需由相关责任人及时解决的差异。差异重要性标准据项目的不同性质可采取以下形式确定：设定差异率，即超过某一特定百分比的差异即为重要差异；设定差异金额，即超过某一设定金额的差异视为重要差异；差异变动趋势，即连续若干月差异持续增长的差异视为重要差异。 4、对重要差异进行解释预算差异产生的原因很多，通过差异分解只揭示并排除了其中一部分原因，对预算差异的全面解释，需要各责任部门在差异分解的基础上，对其经营活动进行深入的、定量的分析，并对其可控性及在后续月度可能产生的影响做出判断。预算差异分析是保证年度预算的执行的前提，必须贯穿整个经营管理环节。对于年度预算的执行要落实到月度预算上，而月度预算的执行可以分为事前控制、事中控制和事后控制三个环节，因此要通

预算差异分析

预算管理中的差异分析高峻（二滩水电开发有限责任公司财务管理部，四川成都 610051）摘要：预算管理不仅是作为成本控制、业绩目标的保证手段，也是企业及时发现生产、经营管理中的问题以及企业外部环境变化的重要手段。其中，预算差异分析起了重要作用，预算差异分析不仅是发现问题的工具，同时也为如何防止问题产生、减少甚至杜绝相关损失提供了方向和思路。通过划分计划性差异、经营差异，并对经营性差异进行因素分析，使企业摆脱了原来单纯的预算指标考核，使企业的预算管理从指标管理向效益管理迈进。关键词：预算管理差异分析计划性差异经营性差异因素分析差异调查前言预算管理是一种企业管理机制，是指在企业管理中，对与企业的存续相关的投资活动、经营活动和财务活动的未来情况进行预算和控制的管理行为及其制度安排。它具有机制性、战略性、全员性等一系列其他管理手段无法替代的作用特征。其强调全面预算管理在公司内部的资源配置功能，并提出“整合四流”，即业务流、资金流、信息流和人力资源流。预算管理能协同各种业务活动和管理方案，使企业内部各部门、各环节均能统筹规划，协调行动，需要有效地聚集各项经济资源，包括人力、物力、财力、信息等，使之形成一种强有力的、有序的集合。在现代企业中，预算管理提到了前所未有的高度，在当前全球金融危机的影响下，各企业均力求减少成本，以渡过全球经济的寒冬。然而，我国许多企业的预算管理往往理论提的很高，制度制定很多，也年复一年地重复着制定、执行、考核的过程，但却越来越陷入例行公事，对真正提高管理质量却作用甚微的尴尬境地。笔者认

为，出现这种状况，除了企业管理者对预算管理的认识外，还与许多企业在管理中忽视了预算评价中的差异分析。预算的执行与期初制定的预算总会因为各种各样的原因出现差异，对这些差异进行分析后才能评价预算执行的优劣，如果简单采取指标完成情况的方式加以考核，这种只求结果，不管过程的管理，势必给企业管理带来负面影响。本文拟以工业企业为例就差异的起因、差异分析的作用和差异分析方法进行论述。一、差异的起因正如前言中所说，预算执行的过程中总会产生差异，没有差异的预算执行情况倒是值得怀疑和审视。首先，由于制定预算时信息的有限性，很可能产生一个与未来实际情况出入较大的预算，更可能是预算制定者对未来趋势的预测不足,如：材料价格、人力成本、市场竞争程度等，而导致一个较差的预算（Bad budgeting）。其次，与预算制定和执行相关的计量和记录也会产生差异，如：会计期间的选择，选择不同的会计估计和政策，人为调整收入、成本和利润。第三，一些随机因素的影响，如天气，自然灾害等突发事件的影响。第四，经营性因素的影响。其是指在经营过程中，直接与经营要素相关的变化而造成的差异。比如：原材料价格、消耗量、劳动力成本、可变的管理费用、固定成本、销量、售价等。以上经营性因素产生的差异也有各种起因，见下表：产生经营性差异的因素起因