出纳日报表格式

出纳日报表

资金日报管理制度

资金日报管理制度为加强公司资金管理，及时反映资金动态，制定本制度。一、资金日报的上报格式资金日报格式按照规定的统一格式进行编制，并上报。（格式详见《资金日报表》）二、资金日报流程 1、出纳人员根据每日的资金业务的时间顺序，序时逐笔登记现金、银行存款日记账，根据准确无误的现金、银行存款日记账，按照统一格式，编制资金日报表，编制完成后，传递到会计处。 2、会计接收到出纳编制完毕的资金日报表后，认真审核表内、表间关系，审核无误后传递到汇总人员处。 3、资金日报表的汇总人员接到各公司传递来的资金日报表后，进行汇总，汇总完毕后，报送公司相关领导。三、资金日报的编制说明 1、出纳人员先将每日资金业务序时逐笔登记现金、银行存款日记账，然后再编制日报表，确保账表相符。 2、出纳在编制当日的资金日报表时，先将前日的账户余额填制到当日资金日报表的上日余额处，确保本日期初余额与上日期末余额相符，保证资金日报表的连续性。 3、出纳在编制资金日报表时，可以将性质相同的业务合并填列，比如，今日收到10笔货款，可以将这10笔货款金额合计后填列；如某人报销费用时，可在“摘要”栏处填写“某人报销××费用等”，然后将合计金额填写在对应的“支出发生额”处。并在每日下班之前30分钟，将当日的资金日报表编制完成后，以既定的方式传递到审核会计处。 4、审核资金日报表的会计人员在具体审核资金日报表时，一定要认真审核表内及表间关系是否正确，以保证资金日报在连续编制的正确性。并在每日下班前，将审核无误的资金日报表传递到汇总人员处。 5、汇总人员将所有单位的各个资金账户的当日余额，按照既定的格式及顺序填

列到资金日报汇总表中，由于单位及账户较多，要认真填列，并认真检查，确保无误后，在第二日上午10点30分之前上报相关领导。四、违反制度的相关规定 1、参与编制资金日报表的相关人员，一定要认真履行职责，确保资金日报表的正确性，如果发现日报表反映的业务不全面，合计及汇总数据有误等情况的，将给予相关责任人员20元/次的经济处罚。 2、参与编制资金日报表的相关人员，一定要在规定的时间内完成资金日报表的编制工作，及时上报公司相关领导，确保资金日报表的及时性，如果资金日报表不能及时完成，将给予相关责任人员20元/次的经济处罚。五、本制度的执行、解释、修订由财务管理中心负责。财务管理中心 2017年1月16日

财务日报表解决方案

财务日报解决方案

目录 1背景介绍 (1) 2建设目标 (2) 3建设思路 (3) 4需求分析 (4) 4.1现状描述 (4) 4.1.1信息化支撑现状 (4) 4.1.2业务融合集成现状 (4) 4.2需求分析 (4) 4.2.1收入类需求 (4) 4.2.2成本类需求 (6) 4.2.3资产类需求 (7) 4.2.4负债类需求 (7) 4.2.5所有者权益类需求 (8) 5建设方案 (9) 名词解释 (9) 5.1规范核算业务 (9) 5.1.1集团日核算统一规范 (9) 5.1.2财务业务一体化规范处理 (9) 5.1.3内部交易自动式协同抵销 (10) 5.2增加程序功能 (10) 5.2.1优化完善财务报表功能 (10) 5.2.2建立定期项目测算分摊模型 (10) 5.2.3集团实时报表自动快速生成 (10) 5.2.4日报表定义 (11) 5.2.5数据准备 (11) 5.2.6报表编制 (11) 5.2.7日指标数据查询分析 (11) 5.2.8日指标数据自动生成 (12) 6建设效果 (13) 6.1实现实时监控 (13) 6.2及时支持决策 (13) 6.3引导提升绩效 (13) 6.4促进管理精细化 (13) i.问题分析 (14)

1背景介绍公司在“十二五”财务发展规划中提出目标：“建成一级财务数据中心，实现公司系统所有会计主体的财务业务信息及时集中到公司总部，实现实时取表、按需取表、动态反映财务指标”。根据这一要求，财务部提出要实时生成财务报表数据，以增强财务数据反映灵敏程度，满足管理者对管理信息的准确性、及时性要求,同时，为更好配合系统建设要求，实现按日反映财务指标信息的管理需求。

出纳常用表格大全

出纳常用表格大全第1页：公司各类单项资金管理审批权限一览表第2页：缴款单第3页：现金申领单第4页：借款单第5页：支票使用登记薄第6页：差旅费报销单第7页：票据交接清单第8页：支出证明单第9页：支票登记单公司各类单项资金管理审批权限一览表[日期： 2010-12-19] 来源：作者：admin [字体：大中小] 公司各类单项资金管理审批权限一览表

说明：一、上表所指“……以下”均含本数。二、以上单项资金使用系指预算内开支。单项资金预算外开支的审核与核准按相应规定办理，审批则以超支部分占预算内金额的百分比为基础，2 0%（含）以内的由总经理批准，20%以上的由董事长批准。

三、审批权限分三类： 1.审核：指管理部门及主管领导对该项开支的合理性提出初步意见。 2.审批：指有关领导经参考“审核”的意见后进行批准。 3.核准：指各级财务负责人根据财务管理制度对已审批的支付款项从单据和数量上加以核准并备案。四、审批顺序：先下级，后上级；先定性审批，后集中标准；先经业务线、行政线有关部门，后报财务线(按表中所标号的顺序即可)。若遇有关人员出差在外，可由其授权人代核、代批，但事后必须请有关人员追认。缴款单编号：年月日交款单位总计金额（大写）百十万千百十元角分摘要（收款单位章）卷别把数金额卷别把数金额百元二元五十元一元十元角

缴款人：复核：出纳：注：本单一式三联，第一联会计室留存，第二联返缴款人，第三联由缴款人报缴款单位财会室。现金申领单年月日借款单

支票使用登记薄

出纳现金工作流程

出纳工作流程一、现金收付业务（一）现金收入 1、银行提取现金：出纳根据当天实际付款业务需要，经财务总监批准，前往银行填制现金支票提取现金，提现必须由车辆随行，必要时由办公室派人陪同。 2、收到客户或其他相关人员交来现金：出纳凭收款依据收取现金，款项收取后开出收款凭证，内容包括：收到款项来源、日期、人民币大小写金额、备注（注明业务类型：货款、罚款、退款、押金、废品），出纳签字并加盖财务章。将收据按联次分别转交。收到销货款后，应审核销货发票、销货单的一致性，是否有经办人签字及总经理签订的价格。（二）现金支出出纳付款时，先审核领款人填制的领款凭证，款项用途、金额及是否有经办人、财务科长、部门经理、总经理签字。（总经理出差的需在单据注明电话已请示，注明请示人及请示时间，总经理回公司后现金核算人员补签字）。项目齐全后方可办理付款。 1、费用报销出纳审核费用单据、发票签字是否齐全、发票金额真实、内容完整、有无涂改、是否过期、辨别发票真伪。差旅费：审核发票日期与出差人员在办公室备案考勤日期是否一致，出差人员所报车票与往返行程是否一致，实际出差天数与所乘交通工具出发时间到返回时间是否相符。多人同时出差的必须指定专人报销费用，避免重报发生。办公费、招待费：审核有无非生产性物质购买小组的计划签字，招待费是否按规定就餐。 2、原料、物料、土建、设备、工资等支付（一般不通过现金支付，特殊情况现金支付的）原料、物料：审核计量通知单、商品验收单、购进发票一致性，计量通知单是否有经办人签字及总经理签订的价格。

土建、设备：审核工程计划总经理、财务总监、工程负责人、经办人签字是否齐全，与会计帐未付工程款的余额是否一致，对照工程合同金额是否相符，是否存在工程质量纠纷，无误后根据领导人批示付款。工资：审核领款人与工资表上姓名是否一致，确认公司是否有其人，领款人在工资表上签字后方可付款。 3、个人借款出纳审核借条内容真实、准确、完整后付款。个人借款于业务结束后或出差返回后5日内报销。 4、现金存入银行现金收款送存银行，由车辆随行，必要时由办公室派人陪同。所有现金收付款，双方应当面点清。在清点过程中发现短缺、假钞等情况由出纳负责退回交款人。每日终了，现金核算人员根据当天收付款记录编制资金日报表，如有不符应立即查明原因改正。（三）现金盘点制度出纳每月盘点库存现金。盘点库存现金的步骤： 1.在进行现金盘点前，应由出纳将现金集中起来存入保险柜，必要时加封。企业现金存放部门有两处或两处以上者，应同时进行盘点。 2.出纳已办妥现金收付手续的收付款凭证逐笔登记现金台账，根据现金台帐结出现金帐面余额。 3.盘点保险柜的现金实存数，同时编制“库存现金盘点报告表”，分币种面值列示盘点金额。 4盘点金额与现金台账余额、会计帐现金余额进行核对，如有差异，应查明原因，并做出调整，长（短）款未查明原因的，出纳负责。二银行业务 1、出纳必须严格按照资金审定的用途安排支出，凡是实际用途与审批不符或审批手续不全的，不予付款。 2、出纳必须按照公司业务授权体系和财务审批制度规定的程序和权限进行资金申请、支付。越权审批的业务，不得支付。 4、出纳必须拿到原始单据或审批手续的文件，才能支付相关的结算款项。 5、出纳不准签发没有资金保证的票据或远期支票；不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据。 6、出纳严格依据《票据法》和中国人民银行颁布的《支付结算办法》办理各种收支业务，不准签发空白支票、空头支票和超过银行存款余额的付款票据。