解读新两规关于信托公司的业务规定

2007年02月05日01:02 来源：证券日报【字体：大中小】网友评论

限制固有业务发展信托业务

新增经营有价证券信托业务

□北京市中伦文德律师事务所律师

张德荣陈骥

2007年2月1日，中国银行业监督管理委员会（以下简称为“中国银监会”）在其网站正式公布了修订后的《信托公司管理办法》和《信托公司集合资金信托计划管理办法》，与之前引起信托业强烈反响的征求意见稿相比，修订后的《信托公司管理办法》和《信托公司集合资金信托计划管理办法》有了比较大的调整，信托贷款业务和固有业务中的贷款业务均得以保留。至此，在信托业争论得沸沸扬扬的《信托公司管理办法》和《信托公司集合资金信托计划管理办法》修订之争正式告一段落，“信托业第六次整顿”以格外温和的方式亮相。

在修订后的《信托公司管理办法》中，第二条中“依照《中华人民共和国公司法》和本办法设立的主要经营信托业务的金融机构”的名称由“信托投资公司”变成了“信托公司”，这正是《信托公司管理办法》此次修订的核心内容之一，即信托公司逐步回归“受人之托、代人理财”的本来面目，信托公司固有业务受到进一步限制，信托公司的信托业务则得到进一步规范和发展。

【固有业务受到进一步限制】

修订后的《信托公司管理办法》对信托公司的固有业务进行了进一步的限制，体现了监管机构鼓励信托公司发展信托业务、实现由“信托投资公司”回归为“信托公司”的政策导向。

1．明确禁止信托公司使用固有财产进行实业投资，中国银监会另有规定的除外。

修订前的《信托投资公司管理办法》第二十四条规定“信托投资公司所有者权益项下依照规定可以运用的资金，可以存放于银行或者用于同业拆放、贷款、融资租赁和投资，但自用固定资产和股权投资余额总和不得超过其净资产的80％。”依此规定，对于所有者权益项下依照规定可以运用的资金，信托公司可以存放于银行或者用于同业拆放、贷款、融资租赁和投资，其中投资包括自用固定资产投资和股权投资等实业投资。

修订后的《信托公司管理办法》第二十条则规定“信托公司固有业务项下可以开展存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资等业务。投资业务限定为金融类公司股权投资、金融产品投资和自用固定资产投资。信托公司不得以固有财产进行实业投资，但中国银行业监督管理委员会另有规定的除外。”

与修订之前相比，修订后的《信托公司管理办法》明确规定除中国银监会另有规定以外，信托公司不得使用固有财产进行实业投资，这意味着在中国银监会出台信托公司使用固有财产进行实业投资的具体规定之前，信托公司将不能再使用固有财产进行实业投资。

此外，修订后的《信托公司管理办法》中，信托公司固有业务中的投资的范围也明显缩小，仅限于金融类公司股权投资、金融产品投资和自用固定资产投资。

2．将信托公司固有业务中的融资租赁业务调整为租赁业务。

如前所述，根据修订前的《信托投资公司管理办法》第二十四条的规定，对于所有者权益项下依照规定可以运用的资金，信托公司可以存放于银行或者用于同业拆放、贷款、融资租赁和投资；修订后的《信托公司管理办法》第二十条则规定信托公司在固有业务项下可以开展存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资等业务。

修订后的《信托公司管理办法》将信托公司固有业务中的融资租赁业务调整为租赁业务，这意味着信托公司固有业务的范围进一步缩小。

3．对信托公司对外担保业务进行了明确的限制。

修订前的《信托投资公司管理办法》第二十条第（九）款规定信托公司可以经营以固有资产为他人提供担保业务，对外担保余额不得超过其注册资本；修订后的《信托公司管理办法》第二十二条则规定“信托公司可以开展对外担保业务，但对外担保余额不得超过其净资产的50％”。

修订后的《信托公司管理办法》严格了信托公司对外担保的最高余额的限制，即信托公司对外担保的余额不得超过其净资产的50％。

4．明确了信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务。

修订前的《信托投资公司管理办法》关于信托公司负债业务没有明确的规定，修订后的《信托公司管理办法》第二十一条则明确规定“信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务，且同业拆入余额不得超过其净资产的20％。中国银行业监督管理委员会另有规定的除外。”

修订后的《信托公司管理办法》明确了除中国银监会另有规定外，信托公司不得开展除同业拆入业务以外的其他负债业务，同时信托公司同业拆入业务也受到了严格的限制，信托公司同业拆入余额不得超过其净资产的20％。

5．开展固有业务的行为规范受到进一步限制

修订前的《信托投资公司管理办法》关于信托公司开展固有业务的行为规范没有明确的规定，修订后的《信托公司管理办法》第三十三条则明确规定“信托公司开展固有业务，不得有下列行为：（一）向关联方融出资金或转移财产；（二）为关联方提供担保；（三）以股东持有的本公司股权作为质押进行融资。”

修订后的《信托公司管理办法》对于信托公司开展固有业务的行为规范进行了进一步的限制，主要目的为防止出现信托公司成为关联方的融资平台或利益输送体，加强信托公司抗风险能力。

此外，修订后的《信托公司管理办法》还将修订前的《信托投资公司管理办法》中的“关系人”修改为“关联方”，并对“关联方”的范围进行了修改。

根据修订前的《信托投资公司管理办法》第三十二条的规定，关系人是指“持有信托投资公司10％以上股权的股东，信托投资公司投资控股的企业，信托投资公司的董事、监事、经理、信托业务人员及其近亲属，前项所列人员投资持股5％以上或者担任高级管理人员的公司、企业和其他经济组织。”；修订后的《信托投资公司管理办法》第三十三条则规定“信托公司的关联方按照《中华人民共和国公司法》和企业会计准则的有关标准界定。”

修订后的《信托公司管理办法》对“关联方”及其范围的规定更加科学，也更符合法律规定和经济学原理，有利于保持信托公司的独立性和增强信托公司的抗风险能力。

【信托业务得到进一步规范和发展】

除了对信托公司的固有业务进行严格限制之外，为了使“信托投资公司”真正成为“信托公司”，修订后的《信托公司管理办法》还对信托公司的信托业务进行了进一步规范和发展。

1．增加了信托公司可以采取买入返售的方式对信托财产进行管理、运用的规定。

修订前的《信托投资公司管理办法》第二十二条规定信托公司管理、运用信托财产时，可以依照信托文件的规定采取出租、出售、贷款、投资、同业拆放等方式进行；修订后的《信托公司管理办法》第十九条规定“信托公司管理运用或处分信托财产时，可以依照信托文件的约定，采取投资、出售、存放同业、买入返售、租赁、贷款等方式进行。中国银行业监督管理委员会另有规定的，从其规定。信托公司不得以卖出回购方式管理运用信托财产。”

修订后的《信托公司管理办法》增加了信托公司可以采取买入返售的方式对信托财产进行管理、运用的规定。在此之前，关于信托公司采取买入返售的方式对信托财产进行管理、运用的行为一直存在着争议。修订后的《信托公司管理办法》赋予了买入返售的信托财产管理方式以明确的法律地位，加以相关配套规范，将有利于该种信托财产管理方式的规范发展。

此外，修订后的《信托公司管理办法》还明确规定信托公司不得以卖出回购方式管理、运用信托财产。

2．将信托公司对信托财产进行管理、运用的方式中的同业拆放调整为存放同业。

修订前的《信托投资公司管理办法》第二十二条规定信托公司管理、运用信托财产时，可以依照信托文件的规定采取出租、出售、贷款、投资、同业拆放等方式进行；修订后的《信托公司管理办法》第十九条则将信托财产管理、运用方式中的同业拆放调整为存放同业，这意味着信托公司将不能再采用同业拆放的方式对信托财产进行管理、运用。

3．增加了信托公司可以进行有价证券信托业务的规定。

修订后的《信托公司管理办法》第十六条第（四）款增加了信托公司可以经营有价证券信托业务的规定。

从法律意义上来说，有价证券信托完全可以被归为修订后的《信托公司管理办法》第十六条第（五）款中的“其他财产或财产权信托”中，但监管机构将其单独列为信托公司业务范围中的一项，可见监管机构对于有价证券信托业务的重视和期待。

实际上，随着证券发行和交易制度的逐步完善和资本市场的发展，有价证券信托必将为信托公司衍生出越来越多的业务机会，如修订后的《信托公司管理办法》第十条提及的资产证券化等，这也是监管机构鼓励信托公司发展信托业务、促使信托公司真正回归“受人之托、代人理财”的本来面目的重要措施之一。

4．将信托公司的债券承销业务扩展为证券承销业务。

修订前的《信托投资公司管理办法》第二十条第（五）款规定信托公司可以受托经营国务院有关部门批准的国债、政策性银行债券、企业债券等债券的承销业务；修订后的《信托公司管理办法》第十六条第（八）款则规定信托公司可以经营“受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务”。

修订后的《信托公司管理办法》将信托公司可以经营的承销业务的范围由债券承销扩展为证券承销，这意味着在得到国务院有关部门批准后，信托公司将不但可以承销国债、政策性银行债券、企业债券等债券，还将可以承销股票、短期融资券、资产支持证券等，信托公司业务的范围实际上得到了扩大。

5．取消了信托公司可以经营代理财产的管理、运用和处分业务的规定。

修订前的《信托投资公司管理办法》第二十条第（六）款规定信托公司可以经营代理财产的管理、运用和处分业务；修订后的《信托公司管理办法》取消了该规定。

所谓的“代理财产的管理、运用和处分”与信托公司的信托业务实际上存在着一定的混同，“代理财产的管理、运用和处分”行为既可以建立在信托法律关系基础上，又可以建立在委托法律关系基础上，如果建立在信托法律管理基础上，则该业务应属于信托业务，没有必要单独进行规定；如果建立在委托法律关系基础上，则该业务实际上超出了信托公司的本来性质。在此情况下，修订后的《信托公司管理办法》取消该规定有利于信托公司业务范围的清晰和法律关系的明确。

6．将信托公司的信用见证、资信调查及经济咨询业务调整为办理居间、咨询、资信调查等业务。

修订前的《信托投资公司管理办法》第二十条第（八）款规定信托公司可以经营信用见证、资信调查及经济咨询业务；修订后的《信托公司管理办法》第十六条第（九）款则规定信托公司可以经营“办理居间、咨询、资信调查等业务”，扩大了信托公司的业务的范围。

7．增加了信托公司可以经营保管箱业务的规定。

修订前的《信托投资公司管理办法》第二十条第（七）款规定信托公司可以经营代保管业务；修订后的《信托公司管理办法》第十六条第（十）款则规定信托公司可以经营“代保管及保管箱业务”，增加了保管箱业务的规定。

通信工程建设资料管理办法

北京网桥通信工程监理有限公司通信建设工程监理资料管理制度编制：审核：批准：编号：生效日期：

北京网桥通信工程监理有限公司通信建设工程监理资料管理制度一、目的：为加强通信工程建设监理资料的管理，做好资料的编写、归档、保管、查询工作，保证工程质量的追溯。二、编写依据：根据国家有关通信工程建设的法律、行政法规，结合通信工程建设的特点，制定本办法。三、适用范围适用于本公司通信工程建设监理资料的管理。三、资料的覆盖范围： 3.1法规类文件：国家有关通信工程建设监理的法规、行业有关通信工程建设监理的法规、地方法规、中华人民共和国信息产业部的相关规定（包括通信工程质量监督管理规定、通信建设工程监理管理规定、国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定、通信网全程和网间通信质量技术要求等）。

3.2 内部文件：包括质量管理体系文件、环境管理体系、制度、规范、计划、大纲等。 3.3监理记录：包括工程监理的各类报告、各类监理会议纪要、旁站记录、平行检验记录、验证记录、各种监理凭证等。 3.4 证件类：资质或资格证书。 4、法规类文件管理： 4.1 监理部负责收集法律法规文件。并对法律法规文件的适用性进行评价。 4.2 将收集的法律法规文件报主管领导审批，编制法律法规文件目录，归档。文件目录有文件名称和编号。 4.3监理部根据法律法规文件的内容，确定发放范围，进行发放。保留法律法规文件的发放记录。 4.4法律法规文件的获取途径 A）通过标准书店购买、B）通过通信网络下载、C）通过北京移动通信获取。 4.5法律法规文件的更新 4.5.1 监理部每半年通过获取途径，收集法律法规文件的更新信息，及时获取并更新。

信托投资公司及信托业务介绍

信托公司以信任委托为基础、以货币资金和实物财产的经营管理为形式，融资和融物相结合的多边信用行为。它是随着商品经济的发展而出现的。信托业务18世纪出现于英国。信托业务主要包括委托和代理两个方面的内容。前者是指财产的所有者为自己或其指定人的利益，将其财产委托给他人，要求按照一定的目的，代为妥善的管理和有利的经营；后者是指一方授权另一方，代为办理的一定经济事项。信托业务的关系人有委托人、受托人和受益人三个方面。转移财产权的人，即原财产的所有者是委托人；接受委托代为管理和经营财产的人是受托人；享受财产所带来的利益的人是受益人。信托的种类很多，主要包括个人信托、法人信托、任意信托、特约信托、公益信托、私益信托、自益信托、他益信托、资金信托、动产信托、不动产信托、营业信托、非营业信托、民事信托和商事信托等。信托业务方式灵活多样，适应性强，有利于搞活经济，加强地区间的经济技术协作；有利于吸收国内外资金，支持企业的设备更新和技术改造。 1、信托的定义：信托是指委托人基于对受托人(信托投资公司)的信任，将其合法拥有的财产委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定的目的，进行管理或者处分的行为。概括地说是“受人之托，代人理财”。 2、信托的基本特征： (1)、信托是以信任为基础，受托人应具有良好的信誉。 (2)、信托成立的前提是委托人要将自有财产委托给受托人。 (3)、信托财产具有独立性，信托依法成立后，信托财产即从委托人、受托人以及受益人的自有财产中分离出来，成为独立运作的财产。 (4)、受托人为受益人的最大利益管理信托事务。 3、信托法对信托的设立的规定： (1)、设立信托，必须有合法的信托目的； (2)、设立信托，必须有确定的信托财产，并且该信托财产必须是委托人合法所有的财产，包括合法的财产权利。 (3)、设立信托，信托文件应当采用书面形式。 (4)、设立信托的财产，有关法律、行政法规规定应当办理登记手续的，应当依法办理

信托公司业务准入标准(政府类)

信托公司业务准入标准（政府类）一、区域选择 1、原则上仅在全国一、二线城市区县级以上、地市级、百强县、以及公共预算收入超过30亿元的其他区县级地区开展政府类公司业务。 2、原则上不在以下六省份的省会以外地区新增政府类公司业务，包括贵州、内蒙古、辽宁、黑龙江、吉林。 3、地方政府债务率不高于100%。 4、地方政府的下属企业未发生债券违约事件。二、交易对手选择 1、融资人或保证人具有AA以上主体评级和M以上债项评级，存量债券到期日须晚于信托计划到期曰。 2、融资人或保证人的财务状况需符合以下条件：（1）上年度净资产不低于50亿元，资产负债率不高于75%。（2）上年度经营收入不低于3亿元。（3）上年度总体净现金流大于0。三、风控措施 1、全国一、二线城市区县级以上的政府类公司业务，可不提供资产抵押。 2、融资人或保证人提供对政府应收账款质押的，可不提供资产抵押。应收账款债权应在中国人民银行“动产融资登记平台”和“应收账款融资平台”进行登记。 3、融资人或保证人满足以下财务指标的，可不提供资产抵押：（1）上年度净资产不低于100亿元（2）资产负债率不高于70% （3）营业收入不低于20亿元（4）经营性净现金流和总体净现金流均大于0

四、规模控制 1、政府类公司业务的申请确认，以业务部门提交立项报告的时间和融资规模为准，满额即止。业务部门在申请立项时应提交经融资人盖章确认的《融资申请书》，其中应包含融资规模、融资成本、信托期限、交易结构、风控措施等核心要素。 2、政府类公司业务的融资规模上限原则上不超过以下1 和2两项中的较低者：交易对手规模上限：融资额度不超过融资人和保证人上年度营业收入之和（扣除并表数据）的30%。区域规模上限：（1）地市级项目：公司在该地区开展主动管理类政府类公司业务的总规模不超过本级财政总收入的15%。（2）区县级项目：公司在该地区开展主动管理类政府类公司业务的总规模不超过公共预算收入的15%。（3）对于提供抵押担保且抵押率低于50%的项目，在核算规模控制金额时，其项目规模按实际发行规模的8折计算。五、其他事项 1、政府类公司业务层级认定，以融资人或担保人所属地方政府的行政级别为依据。 2、政府类公司出具“自身不具有地方政府融资平台的属性，不承担帮助地方政府筹集资金的责任，属于普通工商企业”的承诺函。 3、提供足值资产抵押的项目，可适当突破上述第二项“交易对手选择”第2条中的个别财务指标。 4、省内业务可一事一议，但融资规模仍需满足上述第四项“规模控制”规定。 5、对于地方政府公共预算收入超过20亿元、融资人或保证人自身财务实力较强

通信工程施工-管理办法

通信工程施工管理办法为了使公司工程管理规范化、效率化，更好的提升工程质量和服务质量，为落实公司全员质量、环境、职业健康安全管理机制，更好地加强公司的工程施工管理，改善和提高服务水平，确保施工质量和经济效益，达到业主满意，使施工管理程序化、规范化，以适应市场经济的发展,特制定本施工管理办法如下：一、施工管理宗旨：一切为了业主、一切为了工程、一切为了效益。二、施工组织管理公司成立工程管理中心，下设施工队、接续组、材料主管、资料室及项目经理。 1.各岗位职责：工程管理部职责 ⑴、认真贯彻落实国家有关法律、法规及通信行业各项标准、规章制度，执行公司各项生产管理制度。 ⑵、贯彻落实各项质量管理措施，落实质量责任，加强施工现场的质量管理，搞好施工队伍员工的教育培训，提高企业员工技术素质，促进施工技术水平的提高。 ⑶、搞好公司的安全教育工作，贯彻安全第一，预防为主的方针，提高员工安全意识，增强员工安全防范能力。督促各项目部落实安

全生产措施。 ⑷、负责公司所有施工项目竣工资料的编制及工程预决算的编制，负责公司各项施工合同的起草签订。 ⑸、负责办理工程材料的领用、调配及管理。 ⑹、负责项目工程图纸会审及施工组织设计的编制工作，并组织工程项目的投标工作。 ⑺、负责对项目施工过程的工期、质量、成本、安全进行全面控制。 ⑻、掌握和了解各项目部施工项目的进度情况，全面督促、指导各项目的质量安全和现场文明施工的管理工作。 ⑼、负责组织对在施工地进行安全生产文明施工检查或专项检查，对检查中发现的问题，及时予以指导，提出整改方案，必要时进行分析研究，制定纠正预防措施。 ⑽、负责建立公司完成施工任务情况台帐，编制公司内部年、季、月施工工作量报表，年、季对公司施工完成情况进行分析。 ⑾、负责组织项目验收，并参与公司重点工程回访工作，掌握收集工程回访及保修情况。 ⑿、认真完成各项报表的填制工作。 ⒀、完成公司领导交办的其它工作。项目经理岗位职责 ⑴、认真贯彻执行国家和上级的有关方针政策以及公司的各项规章制

[管理制度]信托公司集合资金信托计划管理办法

（管理制度)信托公司集合资金信托计划管理办法

中国银行业监督管理委员会令（2007年第3号）《信托公司集合资金信托计划管理办法》于2006年12月28日经会第55次主席会议通过。现予公布，自2007年3月1日起施行。主席刘明康二○○七年壹月二十三日信托公司集合资金信托计划管理办法第壹章总则第壹条为规范信托公司集合资金信托业务的运营行为，保障集合资金信托计划各方当事人的合法权益，根据《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规，制定本办法。第二条于中华人民共和国境内设立集合资金信托计划（以下简称信托计划），由信托公司担任受托人，按照委托人意愿，为受益人的利益，将俩个之上（含俩个）委托人交付的资金进行集中管理、运用或处分的资金信托业务活动，适用本办法。第三条信托计划财产独立于信托公司的固有财产，信托公司不得将信托计划财产归入其固有财产；信托公司因信托计划财产的管理、运用或者其他情形而取得的财产和收益，归入信托计划财产；信托公司因依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，信托计划财产不属于其清算财产。第四条信托公司管理、运用信托计划财产，应当恪尽职守，履行诚实信用、谨慎勤勉的义务，为受益人的最大利益服务。第二章信托计划的设立第五条信托公司设立信托计划，应当符合以下要求：（壹）委托人为合格投资者；

（二）参和信托计划的委托人为惟壹受益人；（三）单个信托计划的自然人人数不得超过50人，合格的机构投资者数量不受限制；（四）信托期限不少于壹年；（五）信托资金有明确的投资方向和投资策略，且符合国家产业政策以及其他有关规定；（六）信托受益权划分为等额份额的信托单位；（七）信托合同应约定受托人报酬，除合理报酬外，信托公司不得以任何名义直接或间接以信托财产为自己或他人牟利；（八）中国银行业监督管理委员会规定的其他要求。第六条前条所称合格投资者，是指符合下列条件之壹，能够识别、判断和承担信托计划相应风险的人：（壹）投资壹个信托计划的最低金额不少于100万元人民币的自然人、法人或者依法成立的其他组织；（二）个人或家庭金融资产总计于其认购时超过100万元人民币，且能提供关联财产证明的自然人；（三）个人收入于最近三年内每年收入超过20万元人民币或者夫妻双方合计收入于最近三年内每年收入超过30万元人民币，且能提供关联收入证明的自然人。第七条信托公司推介信托计划，应有规范和详尽的信息披露材料，明示信托计划的风险收益特征，充分揭示参和信托计划的风险及风险承担原则，如实披露专业团队的履历、专业培训及从业经历，不得使用任何可能影响投资者进行独立风险判断的误导性陈述。信托公司异地推介信托计划的，应当于推介前向注册地、推介地的中国银行业监督管理委员会省级派出机构方案。第八条信托公司推介信托计划时，不得有以下行为：

通信工程管理办法解读

《通信工程管理办法》解读一、制度概览需要关注岗位：工程建设部、网络部、计划部全体人员，管理信息系统部、业务支撑系统部工程建设相关人员。二、制度解读问题一：《通信工程管理办法》发布的目的是什么？答：加强全公司通信工程建设管理，建立全生命周期项目管理流程，明确职责分工，全面提升管理效率和水平；建立全公司统一的工程建设管理制度和标准化工程规范体系，严格遵守基本建设程序，明确工作流程和责任分工，统筹兼顾工程质量、进度、成本、合规、安全五个要素，确保全公司工程建设合法合规，实现高效率、低成本建设精品网络，将建设需求快速转化为实际生产力。问题二：立项环节要完成哪些工作？答：立项阶段要编制项目建议书或可行性研究报告，明确工程建设内容及规模、总体进度要求、业务需求、建设方案、设备配臵及选型原则、维护部门、投资金额等内容。建设内容根据专业情况应至少包含站点、路由等信息，应与规划录入数据进行对照，以保证立项与规划的一致性。详见《通信工程管理办法》第九条。问题三：一阶段设计需要完成哪些工作？

答：1.工程建设管理部门负责组织编制一阶段设计，一阶段设计依据项目建议书或可研进行。一阶段设计主要包括工程概述、网络资源现状及分析、建设方案、设备配臵、工程实施要求、施工注意事项、验收指标及要求、运行维护、预算编制、图纸、工程进度安排等内容。 2.一阶段设计编制完成后，工程建设管理部门组织一阶段设计评审，评审通过后进行一阶段设计批复。详见《通信工程管理办法》第十条。问题四：当具备什么条件时，工程项目才可以开工？答：为杜绝为批先建，工程建设项目开工必须具备以下全部条件：（一）立项批复已经完成。（二）维护部门已经明确。（三）设计批复已经完成。（四）施工费、监理费合同（订单）按要求完成签订。（五）项目主要设备已到货。（六）项目所需的机房电源空调等配套条件已具备。（七）安全生产费已经支付。（八）质量监督申报程序已履行。（九）已完成施工图设计的现场交底工作。（十）开工报告已经签署。详见《通信工程管理办法》第十二条。

这篇文把68家信托公司的未来说透了!

这篇文把68家信托公司的未来说透了! 信托公司2015年年报显示，信托公司股东会、董事会和管理层的组织架构均已建立，银监会主席助理杨家才在2013年信托业年会上提到的公司治理机制在形式上已经实现。但从管理层下各部门的设置来看，不同信托公司之间差别极大。从对68家信托公司年报中披露的组织架构图的比较分析中，我们可以看到如下六个特点：一、信托公司之间前台业务部门的设置差异加大，个别公司组织架构设置复杂且呈现个性化。前台业务部门是信托公司业务发展的核心，也是收入和利润的直接创造者。按照管理资金性质的不同，前台业务部门包括管理信托公司自有资金的固有业务部门和代他人管理资金的信托业务部门。信托公司的主营业务是信托业务，长期以来监管鼓励信托公司发展信托业务，并将信托业务收入占比作为监管评级和行业评级的重要指标。基于此，前台业务部门中通常只有一个是固有业务部门。但信托业务部门的设置则有较大差别，笼统地看，可以分为以下几类：第一，按照数字排列信托业务1部到信托业务N部，以此为基础，再设置异地业务部门、证券投资部、国际业务部等部门。信托业务部门1-N的设置是信托公司传统的组织架构方式，半数以上的信托公司都以此为基础进行组织架构的设

置，其中绝大多数信托公司在此基础上设置了许多新的个性化部门。然而，各信托公司在信托业务部门外设置其他部门的种类和数量差异非常大，例如，安信信托、北方信托仅设立了异地业务部门；东莞信托和国元信托仅设置了创新业务部；重庆、交银、山东和厦门信托则设置了较多的其他业务部门，如证券投资部、投资银行部、金融机构部、固定收益部等。第二，按照地域设置部门，再辅以其他特殊业务部门。采用此类设置的有国民信托、渤海信托、中诚信托和中建投信托等。例如，中诚信托除在北京、上海等5个地区设置业务部门外，还设置了投资管理部、国际业务部、证券投资部；中建投信托在各区域团队外，设置了金融市场部，其中各区域团队下均再设置信托部、投行部、机构部和财富中心；渤海信托则部门设置分石家庄、北京、华东和华南四个区域，各区域下业务部门的设置有很大的差异。第三，按照基础设施、房地产、金融市场等细分业务领域设置业务部门，再辅以个性化设置。采用这类设置的公司主要有爱建、百瑞、山西和北京信托。如爱建信托按照业务领域进行了非常详细的划分，包括8个部门；北京信托在每个领域分设2-3个部门，并另设置股权信托部。总体上看，随着市场情况的日益变化，传统的按基础设施、房地产和证券市场三个业务领域进行划分已经不能满足业务发展的需求，越

慈善信托管理办法

慈善信托管理办法（银监发〔2017〕37 号）第一章总则第一条为规范慈善信托，保护慈善信托当事人的合法权益，促进慈善事业发展，根据《中华人民共和国慈善法》（简称《慈善法》）、《中华人民共和国信托法》（简称《信托法》）、《中华人民共和国银行业监督管理法》（简称《银行业监督管理法》）等法律法规，制定本办法。b5E2RGbCAP 第二条本办法所称慈善信托属于公益信托，是指委托人基于慈善目的，依法将其财产委托给受托人，由受托人按照委托人意愿以受托人名义进行管理和处分，开展慈善活动的行为。p1EanqFDPw 第三条开展慈善信托，应当遵循合法、自愿、诚信的原则，不得违背社会公德、危害国家安全、损害社会公共利益和他人合法权益。DXDiTa9E3d 第四条国家鼓励发展慈善信托，支持自然人、法人和其他组织践行社会主义核心价值观，弘扬中华民族传统美德，依法开展慈善活动。RTCrpUDGiT 第五条慈善信托的委托人、受托人、受益人以及监察人在中华人民共和国境内开展慈善信托，适用本办法。第六条国务院银行业监督管理机构及其派出机构、国务院民政部门及县级以上地方各级人民政府民政部门根据各自法定职责对慈善信托实施监督管理。5PCzVD7HxA 第二章慈善信托的设立第七条设立慈善信托，必须有合法的慈善信托目的。以开展下列慈善活动为目的而设立的信托，属于慈善信托：

（一）扶贫、济困；（二）扶老、救孤、恤病、助残、优抚；（三）救助自然灾害、事故灾难和公共卫生事件等突发事件造成的损害；（四）促进教育、科学、文化、卫生、体育等事业的发展；（五）防治污染和其他公害，保护和改善生态环境；（六）符合《慈善法》规定的其他公益活动。第八条慈善信托的委托人应当是具有完全民事行为能力的自然人、法人或者依法成立的其他组织。第九条慈善信托的受托人可以由委托人确定其信赖的慈善组织或者信托公司担任。第十条慈善信托的委托人不得指定或者变相指定与委托人或受托人具有利害关系的人作为受益人。第十一条慈善信托的委托人根据需要，可以确定监察人。监察人对受托人的行为进行监督，依法维护委托人和受益人的权益。监察人发现受托人违反信托义务或者难以履行职责的，应当向委托人报告，并有权以自己的名义向人民法院提起诉讼。jLBHrnAILg 第十二条设立慈善信托，必须有确定的信托财产，并且该信托财产必须是委托人合法所有的财产。前款所称财产包括合法的财产权利。

中国移动通信工程建设管理办法

中国移动通信工程建设管理办法（暂行）第一章总则第一条为加强全公司工程建设管理，建立全生命周期项目管理流程，明确职责分工，全面提升管理效率和水平，根据国家工程建设管理相关法律法规，结合公司实际情况，制定本办法。第二条本办法适用于中国移动通信集团公司及所属各省（区、市）公司、铁通公司、专业公司及直属单位（以下简称：各公司）的通信工程建设管理工作。第三条工程建设管理总体目标是建立全公司统一的工程建设管理制度和标准化工程规范体系，严格遵守基本建设程序，明确工作流程和责任分工，统筹兼顾工程质量、进度、成本、合规、安全五个要素，确保全公司工程建设合法合规，实现高效率、低成本建设精品网络，将建设需求快速转化为实际生产力，为公司可持续发展奠定基础。第四条工程建设管理包括职能管理和项目建设两部分，实行“两级管理、三级建设”的组织架构，“两级管理”是指由总部负责对全公司工程建设的职能管理、省（区、市）公司负责对本公司工程建设的职能管理，“三级建设”是指总部、省（区、市）公司和地市分公司分别负责具体项目建设。

第五条各公司要保证必要的工程建设管理人员配置，关键岗位和关键环节设置专职人员，保障各项工作的顺利开展。第二章管理职责第六条工程建设职能管理由建设主管部门负责，项目建设由建设单位负责。第七条建设主管部门的主要职责（一）制定工程建设管理规章制度。（二）制定工程建设管理工作流程。（三）制定工程设计、施工、监理及验收相关规范。（四）负责指导、监督、检查各级建设单位在工程实施期间的质量、进度、成本、合规及施工安全等情况。（五）负责建立设计、施工、监理单位需求管理和考核评估体系。（六）组织工程一阶段设计或施工图设计评审，负责进行工程一阶段设计或施工图设计批复。（七）负责进行工程初步验收批复。（八）负责进行工程竣工验收批复。第八条建设单位的主要职责（一）负责编制工程实施方案和计划，申请网络资源，组织项目开工、设备安装调测、系统联调测试、验收测试、割接上线及项目交维，工程实施期间执行质量、进度、成本、合规及施工

发达国家信托业的发展对我国的启示

发达国家信托业发展及其对我国的借鉴和启示时间:２002-８-8 12:３9:17 作者:马亚明浏览次数:24３２ ?信托业务源于英国,由于其特殊的制度功能,迅速被其它国家引进并得到壮大，成为金融资本市场不可或缺的部分和现代市场经济发展的杠杆，目前发展得比较好且富有特色的是美国、日本以及欧盟的一些国家。我国信托业自１9７9年恢复以来,为经济建设做出了不可灭的贡献。但是,我国信托业的成长明显滞后于社会经济发展和金融改革进程,随着经济体制改革的深入,信托业的一些重要作用和优势逐渐消失,在银行、证券、保险分工明确的格局中失去了自己的业务方向。此外,由于信托公司是各级政府出资建立的,原有经营空间受到国家分业管理的法规制约变得越来越小，要生存只得“乱”业经营,而经营结果又因企业产权不清,管理不善形成巨大的市场经济风险。在这种情况下,国家正式颁布了《信托法》和《信托投资公司管理办法》,并通过兼并、改组等方法对信托业进行了第五次整顿,现有的23９家信托公司将只保留8０家左右,面对国内外金融业的竞争和WＴO后外国信托公司的竞争，这8０家信托投资公司的出路又在何方？因此，目前需要研究中国现阶段信托业的定位和发展,找到一条信托业发展的新路，处理好信托业与金融体系的关系,使信托业走出困境。对一些问题的分析研究，不仅要立足于中国的实际情况，而且还要借鉴西方发达国家的国际经验。尽管由于西方各国的法制、民族习俗、历史渊源不尽相同,尤其是生产力发展水平、社会制度和经济体制等各有差异,因而各国信托模式和发展状况也不完全相同，但它们的一些共性、发展趋势及各自特色的东西仍值得我们借鉴。本文试图通过对英国、美国、日本等发达国家信托业的考察和比较，以对我国信托业的发展提出对策和建议。?? 第一部分英国信托业：根深蒂固 ??一、发展历程? 英国是信托业的鼻祖。从受托主体来看，英国信托业的发展贯穿“个人→官选个人→法人”这一主线。英国最早的信托是个人承办的，主要处理公益事务和私人财产事务。当时随着英国经济的发展出现一些特殊需要，如单身妇人、孤儿的财产管理，遗嘱的执行和管理遗产以及资助公益事业的财产管理等,要推举社会地位比较高和值得他人信赖的人士(如律师、牧师等）充当受托人管理财产。这种依靠个人关系而进行的信托，在管理和运用财产的时候，往往会出现一些纠纷,造成委托的财产蒙受损失。于是,英国政府１８９3年颁布《受托人法》,开始对个人充当受托人承办的信托业进行管理。18９6年,又公布了《官设受托人法》，如规定法院可以选任受托人,不过这仍然是以个人身份承办信托事务的制度。随着信托业的发展，１90８年英国成立“官营受托局”,实行以法人身份依靠国家经费来受理信托业务。例如，管理10０0英镑以下的小额信托财产，保管有价证券及重要文件，办理遗嘱或契约委托事项,管理罪犯财产等。这种由政府出面开办的信托机构虽然也收取一定的费用,但不单纯以谋取利润为目的,而且其受托业务范围狭窄。当时，主要是为参战的英国军人提供方便，为其办理遗嘱信托。1９25年,《法人受托者》条例颁布后，由法人办理的以营利为目的的营业性信托才真正开始。官营受托局在当时英国信托事业中居重要地位，但因英国工业革命后生产突飞猛进，社会上出现了大批富人，他们对财产的管理和运用有了更多的要求,伦敦出现了私营信托公司。当时比较有名气的私营信托公司有两家,一个是伦敦受托、遗嘱执行和证券保险公司，一个是伦敦

《广州市社会组织管理办法》解读及原文DOC

《2015广州市社会组织管理办法》解读及原文——政府将编制向社会组织购买服务的目录《广州市社会组织管理办法》已经公布，将于2015年1月1日起实施。广州市法制办在12月4日——全国法制日来临之际，特别对《广州市社会组织管理办法》做了权威解读和说明。广州市法制办解读《广州市社会组织管理办法》：公务员将不得在社会组织中兼职广州公务员任职社会组织“禁令”明年元旦起生效。近期，广州市市长陈建华签发的广州市政府令第108号，公布了《广州市社会组织管理办法》(以下简称《办法》)。这部吸纳了广州市社会组织管理改革成果的政府规章，将从2015年1月1日起实施。为了让社会各界更好地学习《办法》，做好法制宣传，广州市法制办在12月4日——全国法制日来临之际，特别做了权威解读和说明。根据新规，现职公务员将不得在社会组织中兼职，而离退休后确需兼任的，应当严格按照有关规定审批。焦点1 放开激活社会组织可直接登记什么是社会组织?《办法》“开宗明义”：本办法所称社会组织是指在本市行政区域内登记注册的社会团体、民办非企业单位、基金会。曾几何时，登记成立社会组织可不是一件容易事，既要找到一个业务主管单位作为“婆婆”，又要经过繁复的手续，递交大量资料，在60日内经过重重审批才能获批能否成立。但是，很多有意愿开展公益服务的草根组织，很难达到审批所要达到的严格要求，因此就存在了大量的“隐性社会组织”，抑制了社会组织参与社会服务管理工作的活力。为了扭转这种情况，放开激活的改革步子率先从广州迈出。2011年11月22日，根据全省体制改革工作会议精神，广州印发了《关于进一步深化社会组织登记改革助推社会组织发展的通知》，明确规定从2012年1月1日起，除依据国家法律法规需前置行政审批外，行业协会、异地商会、公益服务类、社会服务类、

[管理制度]信托公司管理办法中国银行业监督管理委员会令

（管理制度)信托公司管理办法中国银行业监督管理委员会令

中国银行业监督管理委员会令（2007年第2号）《信托公司管理办法》于2006年12月28日经会第55次主席会议通过。现予公布，自2007年3月1日起施行。主席刘明康二○○七年壹月二十三日信托公司管理办法（银监会令2007年第2号2007年1月23日）第壹章总则第壹条为加强对信托公司的监督管理，规范信托公司的运营行为，促进信托业的健康发展，根据《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规，制定本办法。第二条本办法所称信托公司，是指依照《中华人民共和国公司法》和本办法设立的主要运营信托业务的金融机构。本办法所称信托业务，是指信托公司以营业和收取报酬为目的，以受托人身份承诺信托和处理信托事务的运营行为。第三条信托财产不属于信托公司的固有财产，也不属于信托公司对受益人的负债。信托公司终止时，信托财产不属于其清算财产。第四条信托公司从事信托活动，应当遵守法律法规的规定和信托文件的约定，不得损害国家利益、社会公共利益和受益人的合法权益。第五条中国银行业监督管理委员会对信托公司及其业务活动实施监督管理。第二章机构的设立、变更和终止

第六条设立信托公司，应当采取有限责任公司或者股份XX公司的形式。第七条设立信托公司，应当经中国银行业监督管理委员会批准，且领取金融许可证。未经中国银行业监督管理委员会批准，任何单位和个人不得运营信托业务，任何运营单位不得于其名称中使用“信托公司”字样。法律法规另有规定的除外。第八条设立信托公司，应当具备下列条件：（壹）有符合《中华人民共和国公司法》和中国银行业监督管理委员会规定的公司章程；（二）有具备中国银行业监督管理委员会规定的入股资格的股东；（三）具有本办法规定的最低限额的注册资本；（四）有具备中国银行业监督管理委员会规定任职资格的董事、高级管理人员和和其业务相适应的信托从业人员；（五）具有健全的组织机构、信托业务作业指导书和风险控制制度；（六）有符合要求的营业场所、安全防范措施和和业务有关的其他设施；（七）中国银行业监督管理委员会规定的其他条件。第九条中国银行业监督管理委员会依照法律法规和审慎监管原则对信托公司的设立申请进行审查，作出批准或者不予批准的决定；不予批准的，应说明理由。第十条信托公司注册资本最低限额为3亿元人民币或等值的可自由兑换货币，注册资本为实缴货币资本。申请运营企业年金基金、证券承销、资产证券化等业务，应当符合关联法律法规规定的最低注册资本要求。中国银行业监督管理委员会根据信托公司行业发展的需要，能够调整信托公司注册资本最低限额。第十壹条未经中国银行业监督管理委员会批准，信托公司不得设立或变相设立分支机

《通信工程建设项目招标投标管理办法》条文解释

通信工程建设项目评标专家培训系列教材《通信工程建设项目招标投标管理办法》条文解释工业和信息化部通信工程定额质监中心

目录第一章总则^1第二章招标和投标^14 第三章开标、评标和中标^70 第四章法律责任^111 附录：《通信工程建设项目招标投标管理办法》^121

第一章总则第一条【目的和依据】为了规范通信工程建设项目招标投标活动，根据《中华人民共和国招标投标法》（以下简称“招标投标法”）和《中华人民共和国招标投标法实施条例》（以下简称“实施条例”），制定本办法。【释义】本条明确了立法的目的和依据。一、制定《通信工程建设项目招标投标管理办法》（以下简称《办法》）的背景 2000年1月1日《招标投标法》颁布实施以后，国家发展改革委（原国家计委）单独或者会同有关部门起草了1件行政法规、12件部门规章、4件规范性文件，国务院有关部门结合各自职责，发布了10余件部门规章、50余件规范性文件，各省、自治区、直辖市发布了数十件地方性法规和政府规章，基本形成了以《招标投标法》为基础，以部门规章、地方性法规及规章和规范性文件为补充的招投标法律制度，成为中国特色社会主义法律体系的重要组成部分，对于推进招标采购制度的实施、促进公平竞争、提高采购质量和效率、减少和预防腐败，发挥了重要作用。尽管如此，当前招投标领域仍然存在着一些亟待解决的问题：招标人虚假招标、排斥潜在投标人，投标人弄虚作假、围标串标，评标专家不客观公正地履行职责，行政监督部门违法设置审批环节甚至直接插手干预招投标活动等。这些问题如果不能得到有效解决，将从根本上破坏招投标制度的竞争择优功能。为了解决实践中存在的突出问题,2012年国务院正式颁布施行了《实施条例》，进一步充实完善了有关规定，筑牢了工程建设和其他公共釆购领域预防和惩治腐败的制度屏障，并且为加强工程建设领域招投标监管提供了法律依据。二、制定出台《办法》的必要性 (一）制定《办法》，是贯彻落实《实施条例》的需要。根据《国务院办公厅转发发展改革委法制办监察部关于做好招标投标法实施条例贯彻实施工作意见的通知》（国办发【2012；121号〉，全面清理与《实施条例》规定不一致的规章和规范性文件是做好《实施条例》贯彻实施工作的重要内容，目前，工业和信息化部和各

2.《信托公司管理办法》

信托公司管理办法第一章总则第一条为加强对信托公司的监督管理，规范信托公司的经营行为，促进信托业的健康发展，根据《中华人民共和国信托法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》等法律法规，制定本办法。第二条本办法所称信托公司，是指依照《中华人民共和国公司法》和本办法设立的主要经营信托业务的金融机构。本办法所称信托业务，是指信托公司以营业和收取报酬为目的，以受托人身份承诺信托和处理信托事务的经营行为。第三条信托财产不属于信托公司的固有财产，也不属于信托公司对受益人的负债。信托公司终止时，信托财产不属于其清算财产。第四条信托公司从事信托活动，应当遵守法律法规的规定和信托文件的约定，不得损害国家利益、社会公共利益和受益人的合法权益。第五条中国银行业监督管理委员会对信托公司及其业务活动实施监督管理。第二章机构的设立、变更与终止第六条设立信托公司，应当采取有限责任公司或者股份有限公司的形式。第七条设立信托公司，应当经中国银行业监督管理委员会批准，并领取金融许可证。未经中国银行业监督管理委员会批准，任何单位和个人不得经营信托业务，任何经营单位不得在其名称中使用“信托公司”字样。法律法规另有规定的除外。第八条设立信托公司，应当具备下列条件：（一）有符合《中华人民共和国公司法》和中国银行业监督管理委员会规定的公司章程；（二）有具备中国银行业监督管理委员会规定的入股资格的股东；（三）具有本办法规定的最低限额的注册资本；（四）有具备中国银行业监督管理委员会规定任职资格的董事、高级管理人员和与其业务相适应的信托从业人员；（五）具有健全的组织机构、信托业务操作规程和风险控制制度；（六）有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施；（七）中国银行业监督管理委员会规定的其他条件。第九条中国银行业监督管理委员会依照法律法规和审慎监管原则对信托公司的设立申请进行审查，作出批准或者不予批准的决定；不予批准的，应说明理由。第十条信托公司注册资本最低限额为3亿元人民币或等值的可自由兑换货币，注册资本为实缴货币资本。申请经营企业年金基金、证券承销、资产证券化等业务，应当符合相关法律法规规定的最低注册资本要求。中国银行业监督管理委员会根据信托公司行业发展的需要，可以调整信托公司注册资本最低限额。第十一条未经中国银行业监督管理委员会批准，信托公司不得设立或变相设立分支机构。第十二条信托公司有下列情形之一的，应当经中国银行业监督管理委员会批准：（一）变更名称；（二）变更注册资本；（三）变更公司住所；（四）改变组织形式；（五）调整业务范围；（六）更换董事或高级管理人员；（七）变更股东或者调整股权结构，但持有上市公司流通股份未达到公司总股份5%的除外；

通信工程建设项目招标投标管理办法释义-0330手动修订

第一章总则第一条【目的和依据】为了规范通信工程建设项目招标投标活动，根据《中华人民共和国招标投标法》（以下简称“招标投标法”）和《中华人民共和国招标投标法实施条例》（以下简称“实施条例”），制定本办法。【释义】本条明确了立法的目的和依据。一、制定《通信工程建设项目招标投标管理办法》（以下简称《办法》）的背景 2000年1月1日《招标投标法》颁布实施以后，国家发展改革委（原国家计委）单独或者会同有关部门，起草了1件行政法规、12件部门规章、4件规范性文件，国务院有关部门结合各自职责，发布了10余件部门规章、50余件规范性文件，各省、自治区、直辖市发布了数十件地方性法规和政府规章，基本形成了以《招标投标法》为基础，以部门规章、地方性法规及规章和规范性文件为补充的招投标法律制度，已经成为中国特色社会主义法律体系的重要组成部分，对于推进招标采购制度的实施、促进公平竞争、提高采购质量和效率、减少和预防腐败，发挥了重要作用。尽管如此，当前招投标领域仍然存在着一些亟待解决的问题：招标人虚假招标、排斥潜在投标人，投标人弄虚作假、围标串标，评标专家不客观公正地履行职责，行政监督部门违法设置审批环节甚至直接插手干预招投标活动等。这些问题如果不能得到有效解决，将从根本上破坏招投标制度的竞争择优功能。为了解决实践中存在的突出问题，2012年国务院正式施行了《实施条例》，进一步充实完善了有关规定，筑牢了工程建设和其他公共采购领域预防和惩治腐败的制度屏障，并且为加强工程建设领域招投标监管提供了法律依据。二、制定出台《办法》的必要性（一）制定《办法》，是贯彻落实《实施条例》的需要。根据《国务院办公厅转发发展改革委法制办监察部关于做好招标投标法实施条例贯彻实施工作意见的通知》（国办发[2012]21号），全面清理与《实施条例》规定不一致的规章和规范性文件是做好《实施条例》贯彻实施工作的重要内容，目前，我部和各省

美国金融信托业发展及其对我国的启示

美国金融信托业发展及其对我国的启示内容提要信托是商品经济的产物,现代商品经济的高度发展促进了金融信托业的蓬勃兴起与繁荣。美国虽然不是信托业务最早起源的国家,但却是当今世界金融行业最发达的国家。20世纪 80年代之后,随着世界经济一体化和资本经营的国际化进程加快,以及众多国家对金融管制的放宽,以美国为代表的发达国家信托业制度和业务也发生了很大的变化,出现了一些新趋势。一是信托职能多元化,二是信托业务与其它金融业务互相交融,三是信托投资业务国际化,四是信托品种日益创新,五是信托业务交易电子化,六是养老金信托呈逐年增长态势。我国的金融信托业是在改革开放政策推动下恢复发展起来的。从整个社会来看,我国全社会的信用机制还需要进一步完善,整个社会对信托业的信任尚未完全康复,法制欠缺,监管体制仍有一些缺陷;竞争残酷,抢夺市场无序;信托税收、财务和会计制度不健全;人才短缺,知识准备和理论水准与国外比差距较大等等一些难题和挑战。在我国信托业制度环境、经营理念、政策体系、法律构建和主营业务等发生深刻变化的转折时期,分析美国信托业发展的经验,结合我国信托业发展的实际,明确我国市场化信托的发展思路和对策,具有非常重要的现实意义。目录一、前言??1

二、金融信托的一般性分析?2 (一)信托概述?2 (二)金融信托的性质?5 (三)金融信托的种类?7 (四)金融信托的功能?9 三、美国信托业发展历程、特点、趋势分析??12 (一)美国信托业发展的历程12 (二)美国信托业立法17 (三)美国信托制度的特点?19 (四)美国信托业发展的趋势20 四、我国信托业历史发展的沿革及现状分析??23 (一)我国信托业发展回顾?23 (二)我国信托业存在的问题28 (三)信托业发展的机遇??31 五、我国信托业发展的对策建议?35 (一)我国信托业发展目标定位??35 (二)促进我国信托业发展具体措施36 注释??41 参考文献??42 论文摘要(中文)?1 论文摘要(英文)?1 一、前言信托是随着商品货币关系的发展而产生和发展起来的,金融信托则

信托公司证券投资信托业务操作指引(银监发〔2009〕11号)

信托公司证券投资信托业务操作指引 (银监发〔2009〕11号) 第一条　为进一步规范信托公司证券投资信托业务的经营行为,保障证券投资信托各方当事人的合法权益,根据‘中华人民共和国银行业监督管理法“二‘中华人民共和国信托法“和‘信托公司管理办法“等法律二法规和规章,制定本指引三第二条　本指引所称证券投资信托业务,是指信托公司将集合信托计划或者单独管理的信托产品项下资金投资于依法公开发行并在符合法律规定的交易场所公开交易的证券的经营行为三第三条　信托公司从事证券投资信托业务,应当符合以下规定: (一)依据法律法规和监管规定建立了完善的公司治理结构二内部控制和风险管理机制,且有效执行三 (二)为证券投资信托业务配备相适应的专业人员,直接从事证券投资信托的人员5人以上,其中至少3名具备3年以上从事证券投资业务的经历三 (三)建立前二中二后台分开的业务操作流程三 (四)具有满足证券投资信托业务需要的IT系统三 (五)固有资产状况和流动性良好,符合监管要求三 (六)最近一年没有因违法违规行为受到行政处罚三 (七)中国银监会规定的其他条件三第四条　信托公司开展证券投资信托业务,应当有清晰的发展规划,制定符合自身特点的证券投资信托业务发展战略二业务流程和风险管理制度,并经董事会批准后执行三风险管理制度包括但不限于投资管理二授权管理二营销推介管理和委托人风险适应性调查二证券交易经纪商选择二合规审查管理二市场风险管理二操作风险管理二IT系统和信息安全二估值与核算二信息披露管理等内容三第五条　信托公司应当选择符合以下要求的中资商业银行二农村合作银行二外商独资银行二中外合资银行作为证券投资信托财产的保管人: (一)具有独立的资产托管业务部门,配备熟悉证券投资信托业务的专业人员三 (二)有保管信托财产的条件三 (三)有安全高效的清算二交割和估值系统三 (四)有满足保管业务需要的场所二配备独立的监控系统三 (五)中国银监会规定的其他要求三第六条　证券投资信托财产保管人应履行以下职责: (一)安全保管信托财产三 (二)监督和核查信托财产管理运用是否符合法律法规和合同约定三 (三)复核信托公司核算的信托单位净值和信托财产清算报告三 (四)监督和核实信托公司报酬和费用的计提和支付三

《生产安全事故应急预案管理办法》及解读

《生产安全事故应急预案管理办法》及解读目录目录 .......................................................................................................................... - 1 - 生产安全事故应急预案管理办法（全文） .......................................................... - 1 - 第一章总则 ................................................................................................... - 1 - 第二章应急预案的编制 ............................................................................... - 2 - 第三章应急预案的评审 ............................................................................... - 3 - 第四章应急预案的备案 ............................................................................... - 3 - 第五章应急预案的实施 ............................................................................... - 4 - 第六章奖励与处罚 ....................................................................................... - 6 - 第七章附则 ................................................................................................... - 6 - 《生产安全事故应急预案管理办法》解读 .......................................................... - 7 - 一、背景与意义 ............................................................................................. - 7 - 二、实施要点 ................................................................................................. - 7 - 1.应急预案的编制................................................................................. - 7 - 2.应急预案的评审................................................................................. - 7 - 3.应急预案的备案................................................................................. - 8 - 4.应急预案的演练................................................................................. - 8 - 5.应急预案的修订................................................................................. - 8 - 6.应急预案的奖惩................................................................................. - 9 - 三、实施计划 ................................................................................................. - 9 - 1.试点范围............................................................................................. - 9 - 2.工作目标............................................................................................. - 9 - 3.主要工作............................................................................................. - 9 -