深圳水产品深加工项目可行性研究报告

投资分析/实施方案

报告摘要说明

我国已成为全球最大的水产品消费国，水产品产量占全球总产量的比

重超过40%。随着我国居民生活水平的提升，消费结构不断优化和改善，水产品在膳食结构中的比重不断增加，年均消费量以3%的速度增长。2019年，高品质、高附加值、高品牌化的水产品是发展的必然趋势。

世界水产养殖以亚洲最为发达，水产养殖全球占比接近90%。中国、日本、印度和东南亚各国是亚洲主要的水产养殖国。中国是世界上从事水产

养殖历史最悠久的国家之一，养殖经验丰富，养殖技术普及。改革开放以来，我国渔业确立了以养为主的发展方针，水产养殖业获得了迅猛发展。

亚太地区占有全球水产养殖产量的90%左右，而中国是亚太地区乃至全球水产养殖的主导力量。在过去的十年中，中国一直占据全球水产养殖产量的60%以上，中国水产养殖产量的变动直接影响着全球水产养殖市场。

该水产品项目计划总投资5385.88万元，其中：固定资产投资4516.32万元，占项目总投资的83.85%；流动资金869.56万元，占项

目总投资的16.15%。

本期项目达产年营业收入7012.00万元，总成本费用5344.05万元，税金及附加94.12万元，利润总额1667.95万元，利税总额

1992.13万元，税后净利润1250.96万元，达产年纳税总额741.17万

元；达产年投资利润率30.97%，投资利税率36.99%，投资回报率

23.23%，全部投资回收期5.81年，提供就业职位111个。

近些年，我国居民对水产品的消费需求逐渐上升，水产品加工总产值

也随之稳步上升，整体而言，我国水产品供需基本平衡。就短期来看，在

供给端，2019年6月休渔期影响海水捕捞产品供给，淡水鱼进入生长期，

供应也进入尾声，温度迅速升高和频繁降水影响养殖、运输，供给将减少；在消费端，端午假期拉动消费，入夏后户外消费增加，水产品需求有所上升。

水产品因为他的营养与药用价值被人们逐步深刻地认识，使得其市场

和消费群体逐步扩大，需求量逐年增加。尽管由于近几年产量增幅较大等

原因，使得国内大宗水产品的价格稳中有降，但这也只是结构性和区域性

过剩，消费总量仍呈大幅增长势头，而且高档水产品的需求量急剧攀升，

价格大幅上涨，预计这种发展势头仍将保持一段相当长的时间。

深圳水产品深加工项目可行性研究报告目录

第一章项目总论

第二章产业调研分析

第三章主要建设内容与建设方案

第五章土建工程

第六章公用工程

第七章原辅材料供应

第八章工艺技术方案

第九章项目平面布置

第十章环境保护

第十一章项目职业保护

第十二章风险应对评价分析

第十三章项目节能评估

第十四章实施计划

第十五章项目投资分析

第十六章经济评价分析

第十七章项目招投标方案

附表1：主要经济指标一览表

附表2：土建工程投资一览表

附表3：节能分析一览表

附表4：项目建设进度一览表

附表5：人力资源配置一览表

附表6：固定资产投资估算表

附表7：流动资金投资估算表

附表8：总投资构成估算表

附表9：营业收入税金及附加和增值税估算表附表10：折旧及摊销一览表

附表11：总成本费用估算一览表

附表12：利润及利润分配表

附表13：盈利能力分析一览表

第一章项目总论

一、项目建设背景

近些年，我国居民对水产品的消费需求逐渐上升，水产品加工总

产值也随之稳步上升，整体而言，我国水产品供需基本平衡。就短期

来看，在供给端，2019年6月休渔期影响海水捕捞产品供给，淡水鱼

进入生长期，供应也进入尾声，温度迅速升高和频繁降水影响养殖、

运输，供给将减少；在消费端，端午假期拉动消费，入夏后户外消费

增加，水产品需求有所上升。

整体而言，我国水产品行业供给呈稳步上升的趋势。据《中国渔

业统计年鉴2018》数据显示，2017年我国渔业工业和建筑业产值5666.62亿元，其中水产品加工行业总产值4305.1亿元，同比增长

5.3%。

在需求方面，据统计数据显示，对近8年来的数据进行分析发现，2010-2017年我国水产品加工行业规模以上企业市场拓张速度呈现疲软的趋势，销售收入增速渐渐变缓。2017年规模以上企业实现销售收入5228.19亿元，同比下降5.8%。

从2017年水产品加工行业在各省市的销售收入情况来看，我国水

产品销售集中于沿海地区，主要为山东、福建、辽宁等省，一方面沿

海省市拥有着丰富的海洋渔业资源，开展水产品加工行业有着天然的

原材料优势，其次，沿海地区交通运输便利，既有利于产品内销，同

时可以进行海运出口。

根据《中国渔业统计年鉴2018》数据显示，2017年，我国山东省

水产品加工业实现销售收入1815.49亿元，排名全国第一位，占行业

全国销售收入的34.73；其次为福建省，占比16.49%。前五个省市合

计占比达到81.37%。

整体来看，2019年5月份，我国水产品市场运行平稳，批发价格

持平略跌。中国农业信息网监测数据显示，5月份，水产品加权平均批发价为每公斤20.96元，环比跌0.4%，同比跌8.1%。监测的批发市场

水产品日均交易量4609.73吨，环比增8.8%，同比增8.6%。

分种类看，淡水鱼加权平均批发价每公斤13.80元，环比涨1.1%，同比跌10.0%，日均成交量3750.94吨，环比增10.8%，同比增16.3%；海水鱼加权平均批发价每公斤41.32元，环比涨2.6%，同比跌2.0%，

日均成交量512.02吨，环比减6.6%，同比减17.7%；虾蟹类加权平均

批发价每公斤186.00元，环比涨2.5%，同比涨19.3%，日均成交量62.94吨，环比增7.8%，同比减2.5%；贝类加权平均批发价每公斤

15.26元，环比跌4.5%，同比涨7.2%，日均成交量227.21吨，环比增

16.4%，同比减18.0%。

未来几月，随着气温快速上升和降水增多，烂鳃、肠炎和车轮虫病等病害较为频繁发生，局部水产品供给将受到一定影响，同时大多数养殖品种进入生长期，出塘量较前期收缩。未来一段时间，海淡水产品价格均有望保持上升态势。

需求方面，端午节日对水产品消费具有带动作用，而且夏季户外就餐增多，贝类、虾蟹类等产品消费升温，小龙虾等产品进入消费旺季。预计未来水产品市场价格将稳中有升。

二、报告编制依据

1、《产业结构调整指导目录》。

2、《建设项目经济评价方法与参数》（第三版）。

3、《建设项目经济评价细则》（2010年本）。

4、国家现行和有关政策、法规和标准等。

5、项目承办单位现场勘察及市场调查收集的有关资料。

6、其他有关资料。

三、项目名称

深圳水产品深加工项目

四、项目承办单位

xxx投资公司

五、项目选址及用地综述

（一）项目选址方案

项目选址位于某某经济开发区,地理位置优越，交通便利，规划电力、给排水、通讯等公用设施条件完备，建设条件良好。

深圳，简称深，别称鹏城，是广东省副省级市、计划单列市、超大城市，国务院批复确定的中国经济特区、全国性经济中心城市和国际化城市。截至2018年末，全市下辖9个区，总面积1997.47平方千米，建成区面积927.96平方千米，常住人口1302.66万人，城镇人口1302.66万人，城镇

化率100%，是中国第一个全部城镇化的城市。深圳地处中国华南地区、广

东南部、珠江口东岸，东临大亚湾和大鹏湾，西濒珠江口和伶仃洋，南隔

深圳河与香港相连，是粤港澳大湾区四大中心城市之一、国家物流枢纽、

国际性综合交通枢纽、国际科技产业创新中心、中国三大全国性金融中心

之一，并全力建设中国特色社会主义先行示范区、综合性国家科学中心、

全球海洋中心城市。深圳水陆空铁口岸俱全，是中国拥有口岸数量最多、

出入境人员最多、车流量最大的口岸城市。深圳之名始见史籍于明朝永乐

八年（1410年），清朝初年建墟，1979年成立深圳市，1980年成为中国设立的第一个经济特区，中国改革开放的窗口和新兴移民城市，创造了举世

瞩目的深圳速度，被誉为中国硅谷。深圳在中国高新技术产业、金融服务、外贸出口、海洋运输、创意文化等多方面占有重要地位，也在中国的制度

创新、扩大开放等方面肩负着试验和示范的重要使命。2019年12月，位列2019中国城市创意指数榜第三名。2019年12月，荣登年度中国城市品牌

前10强。

（二）项目用地规模

项目总用地面积16628.31平方米（折合约24.93亩），土地综合

利用率100.00%；项目建设遵循“合理和集约用地”的原则，按照水产品行业生产规范和要求进行科学设计、合理布局，符合规划建设要求。

六、土建工程建设指标

项目净用地面积16628.31平方米，建筑物基底占地面积10515.74平方米，总建筑面积23445.92平方米，其中：规划建设主体工程15774.09平方米，项目规划绿化面积1594.09平方米。

七、产品规划方案

根据项目建设规划，达产年产品规划设计方案为：水产品xxx单

位/年。综合考xxx投资公司企业发展战略、产品市场定位、资金筹措

能力、产能发展需要、技术条件、销售渠道和策略、管理经验以及相

应配套设备、人员素质以及项目所在地建设条件与运输条件、xxx投资公司的投资能力和原辅材料的供应保障能力等诸多因素，项目按照规

模化、流水线生产方式布局，本着“循序渐进、量入而出”原则提出产能发展目标。

八、投资估算及经济效益分析

（一）项目总投资及资金构成

项目预计总投资5385.88万元，其中：固定资产投资4516.32万元，占项目总投资的83.85%；流动资金869.56万元，占项目总投资的16.15%。

（二）资金筹措

该项目现阶段投资均由企业自筹。

（三）项目预期经济效益规划目标

项目预期达产年营业收入7012.00万元，总成本费用5344.05万元，税金及附加94.12万元，利润总额1667.95万元，利税总额1992.13万元，税后净利润1250.96万元，达产年纳税总额741.17万元；达产年投资利润率30.97%，投资利税率36.99%，投资回报率

23.23%，全部投资回收期5.81年，提供就业职位111个。

九、项目建设单位基本情况

（一）公司概况

公司在发展中始终坚持以创新为源动力，不断投入巨资引入先进

研发设备，更新思想观念，依托优秀的人才、完善的信息、现代科技

技术等优势，不断加大新产品的研发力度，以实现公司的永续经营和

品牌发展。通过持续快速发展，公司经济规模和综合实力不断增长，

企业贡献力和影响力大幅提升。本公司集研发、生产、销售为一体。公司拥有雄厚的技术力量，先进的生产设备以及完善、科学的管理体系。面对科技高速发展的二十一世纪，本公司不断创新，勇于开拓，

以优质的产品、广泛的营销网络、优良的售后服务赢得了市场。产品

不仅畅销国内，还出口全球几十个国家和地区，深受国内外用户的一

致好评。

公司根据市场调研，结合国家产业发展政策，在大力发展相关产

业的同时，积极实施以“节能降耗、环境保护、清洁生产”为重点的

技术改造和产品升级换代，取得了较好的经济效益和社会效益；企业

将以全国性的销售网络、现代化的物流运作、科学的管理、良好的经

济效益、与客户双赢的经营方针，努力把公司发展成为国内综合实力

较强的相关行业领军企业之一。公司是强调项目开发、设计和经营服

务的科技型企业，严格按照高新技术企业规范财务制度。截止2017年底，公司经济状况无不良资产发生，并严格控制企业高速发展带来的

高资产负债率。同时，为了创新需要及时的资金作保证，公司对研究开发经费的投入和使用制定了相应制度，每季度审核一次开发经费支出情况，适时平衡各开发项目经费使用，最大限度地保证开发项目的资金落实。公司致力于高新技术产业发展，拥有有效专利和软件著作权50多项，全国质量管理先进企业、全国用户满意企业、国家标准化良好行为AAAA企业，全国工业知识产权运用标杆企业。

为了确保研发团队的稳定性，提升技术创新能力，公司在研发投入、技术人员激励等方面实施了多项行之有效的措施。公司自成立以来，一直奉行“诚信创新、科学高效、持续改进、顾客满意”的质量方针，将产品的质量控制贯穿研发、采购、生产、仓储、销售、服务等整个流程中。公司依靠先进的生产、检测设备和品质管理系统，确保了品质的稳定性，赢得了客户的肯定。

（二）公司经济效益分析

上一年度，xxx有限责任公司实现营业收入5893.24万元，同比增长24.92%（1175.47万元）。其中，主营业业务水产品生产及销售收入为5039.88万元，占营业总收入的85.52%。

根据初步统计测算，公司实现利润总额1682.65万元，较去年同期相比增长267.21万元，增长率18.88%；实现净利润1261.99万元，较去年同期相比增长257.42万元，增长率25.62%。

十、主要经济指标

主要经济指标一览表

第二章产业调研分析

一、水产品行业发展概况

水产品因为他的营养与药用价值被人们逐步深刻地认识，使得其市场和消费群体逐步扩大，需求量逐年增加。尽管由于近几年产量增幅较大等原因，使得国内大宗水产品的价格稳中有降，但这也只是结构性和区域性过剩，消费总量仍呈大幅增长势头，而且高档水产品的需求量急剧攀升，价格大幅上涨，预计这种发展势头仍将保持一段相当长的时间。

批发市场体系逐步完善，已成为水产品流通的主渠道近几年，我国的水产品批发交易发展迅速，水产品批发市场的建设也较快。除沿海主要港口城市外，大多数大中城市也都相继建立起了适合本地特点

的水产品批发市场。目前，我国的专业水产品批发市场已有333个，

其中主产区、主销区和主要集散地有13个农业部定点的专业批发市场。这些批发市场集冷藏、运输、批发、零售于一体，对水产品市场的繁

荣直到发积极地推动作用。

此外，水产品市场信息网络建设也较快，如全国水产商情网络、

沿海国有海洋捕捞信息网络、长江流域主要城市水产品信息网络、14

个大中城市水产品信息网络、全国水产品信息网络等，对水产品市场

信息交流、扩大产品销售等都起到了较大的促进作用。

水产品零售业交易活跃，对批发交易起到了互补作用我国的水产

品零售除国有副食商店、个体水产商店和生产企业直销外，主要是遍

及各地的城乡集贸市场。1998年，城乡集贸市场已发展到9万多个，

其中城市2.4万个、农村6.5万个；总交易量为1491万吨，交易额1659亿元，对水产品批发交易起到了很好的互补作用，也方便了消费者。

区域水产品市场尚待发育，潜力巨大四川、重庆、湖北两省一市

是传统的水产品主产区和主销区，尤其是淡水水产品的销量一直很大，这些地区素有吃鱼习惯，而且食法多样、独特。2002年，四川省的产

量为65万吨、重庆市的产量为21万吨、湖北省的产量为272万吨，

这些产品的80%以上都是在本地区销费，且集中消费于大中城市，只有小部分产品销往外地。上述两省一市人口众多，合计有1.5亿，人均水产品占有量不足25公斤，远远低于全国的人均占有量。如果要达到2002年（36.05公斤）全国人均占有量的水平，尚有100万吨的发展空间,若其农村市场继续开发、周边市场继续拓展，以及人口增长因素一并考虑，生产空间会更大。

中西部地区和内陆农村市场潜力巨大因区域资源、传统消费习惯和消费水平问题，我国的中西部地区和内陆农村的水产品市场很不发达，人均水产品的占有量和消费量都很有限。目前我国农村人均鱼虾消费量只有4公斤左右，不足城镇的三分之一。随着我国农业和农村经济的发展，农民的消费水平会逐步提高，农村的水产品市场会得到进一步发育，9亿多的农民，若达到年人均10公斤水产品的消费量，将有500多万吨的消费空间。

目前，全世界的水产品年产量维持在1.2亿吨左右。由于国际社会对环境和渔业资源的关注越来越高，各国都加强了对渔业资源的保护力度，对于公海的渔业资源也通过国际间的合作加以保护。在此情形下，海洋捕捞水产品的产量增长乏力，甚至出现负增长。今后水产品的供给量对养殖业的依赖性会有所提高，水产养殖品种的国际贸易

也将越来越会受到国际社会的重视和发展。目前，我国主要水产品出口情况为：

鳗鱼世界鳗鱼养殖主要分布于我国大陆、台湾省、日本和韩国，近几年的总产量基本稳定在23万吨左右，我国大陆的养殖年产量占世界养殖年产量的70%多。世界鳗鱼出口量约为13——14万吨，其中：中国大陆约为10——11万吨、中国台湾省1.5——2万吨、欧洲1.5万吨，我国大陆在国际市场上的占有率高达75——83%，在日本市场上的占有率为85%以上。

鳗鱼的国际市场主要集中在日本、韩国、港澳、东南亚、美国及加拿大。日本市场上的年销售量达13——14万吨，其中进口11——12万吨，且市场基本稳定；韩国市场上的年销售量约为1——1.3万吨，呈连年上升趋势，具有一定的发展潜力；欧洲市场上的年销售量为2万吨左右，尚有一定的发展空间；港澳和东南亚市场的目前年销售量为烤鳗1000多吨、活鳗3000多吨，有一定的发展空间；美国和加拿大市场上年销售烤鳗2000——4000吨，有待开拓。我国国内的活鳗年销售量为3——4万吨，人均不到30克，而我国的台湾省人均年消费量为60克，日本则高达1000克以上，可见国内的鳗鱼市场还很大。

罗非鱼因资源短缺，国际市场上的传统鱼片如狭鳕、青鱼、鲽鱼

等供应明显不足，而罗非鱼以其无肌间刺、易于繁殖和养殖，适合于

加工等特点而成为首选替代品种，成为国际市场上最活跃的水产品贸

易对象。1998年我国罗非鱼的出口量仅473吨；2001年则增长到

13590吨，2002年又猛增到3.2万吨。目前，美国市场对罗非鱼的需

求量仍在上长。

虾类及其加工产品虾类及其产品贸易额占世界水产品贸易额的20%。世界虾类的出口主要依赖于其养殖业，2000年世界养殖总量为80多万吨。泰国为22万吨，我国为21万吨。我国的虾类出口有着明显的价

格优势，因为生产成本相对较低。

贝类（贻贝、扇贝、牡蛎、蛤类等）1999年世界贝类的贸易量为47.5万吨，其中我国占26%（12.2万吨）.其次是荷兰(5万吨)。日本

和法国是主要进口国，1999年法国的进口量为6.7万吨位。2002我国

的出口量为6.9万吨，创汇额为1.1亿美元。我国贝类产量居世界第

一位，货源充足，生产成本较低，价格低廉，具有明显的出口价格优势。但因我国海域污染严重，产品质量上存在一定问题。

蟹类1999年世界蟹类的产量为140万吨；年出口鲜、冻蟹为16.6万吨，出口额为7.6亿美元；出口量较1990年增长36%。加拿大出口