西安精油项目商业计划书

西安精油项目

商业计划书

规划设计/投资分析/产业运营

报告摘要

香薰精油是从具有香味的植物中，萃取出的植物精华，也就是常说的

植物荷尔蒙。近代欧洲发展出的香薰疗法是利用香薰精油呵护身心的方法。萃取植物之精华的香薰精油不仅具有特殊的香味，而且具有神奇的药效。

通过沐浴、按摩等方式可以平衡及舒缓身体和精神。香薰精油具有完全的

挥发性，能完全溶于酒精和油。对皮肤有很好的渗透性，易于被皮肤吸收。对人体产生间接性的促进、提升，改善人体本身正向功能的加强。

中国历来都是世界芳香产业中的重要供应者，然而在香薰精油的生产

及消费方面一直都处于缺失状态，众多小型厂家急于抢夺短期利益，造成

中国香薰精油市场混乱,市场集中度低，无明显的品牌效应。中国内地市场，精油护肤品所占市场份额不足2%，精油护肤品行业还有巨大的市场空间可

供挖掘。2015年，我国香薰精油市场零售额达33亿元。

该精油项目计划总投资6864.80万元，其中：固定资产投资

5162.01万元，占项目总投资的75.20%；流动资金1702.79万元，占

项目总投资的24.80%。

达产年营业收入16680.00万元，净利润2755.98万元，达产年纳

税总额1556.98万元；达产年投资利润率53.53%，投资利税率62.83%，投资回报率40.15%，全部投资回收期3.99年，提供就业职位247个。

西安精油项目商业计划书目录

第一章概况

第二章项目基本情况

第三章市场调研

第四章产品及建设方案

第五章工程设计

第六章运营管理模式

第七章建设及运营风险分析

第八章 SWOT分析

第九章项目进度说明

第十章投资估算

第十一章项目经营效益分析

第十二章综合结论

第一章概况

一、项目名称及建设性质

（一）项目名称

西安精油项目

（二）项目建设性质

该项目属于新建项目，依托xx经济示范区良好的产业基础和创新

氛围，充分发挥区位优势，全力打造以精油为核心的综合性产业基地，年产值可达17000.00万元。

二、项目承办单位

xxx（集团）有限公司

三、战略合作单位

xxx（集团）有限公司

四、项目建设背景

随着我国综合实力的不断提升，人们生活水平也在不断进步，在经历

了羊胎素时代、纯植物时代、本草时代之后，越来越多的人开始追求一种

小众的享受方式：芳香疗法，实际上就是西方的草药学。用植物精油为媒

介进行推拿治疗或者保健美容，如今，精油产品因其涵盖美容护肤、情绪

调节、促进身体健康等各个方面的综合特点，正在成为整个化妆品市场的

新宠。

精油已经出现两千多年了,由于其昂贵的价格、神秘而美妙的功用,一

直都是皇室贵族们专享的奢侈品,因此被人们称作“软黄金”。香薰精油的

主要市场在北美、西欧及日本,这几个市场约占全球市场的80%,销售额高达136亿美元左右,其它的国家和地区消费量很少。中国目前化妆品市场容量

高达800亿,而这其中香薰精油连1%的份额都不到。实际上,中国历来都是

世界芳香产业中的重要供应者,然而在香薰精油的生产及消费方面一直都处

于缺失状态,众多小型厂家急于抢夺短期利益,造成中国香薰精油市场混乱。而反观消费市场,尽管潜力巨大,但形式单一,且品牌消费意识不强。一段时

间以来,消费者对于精油产品的消费大多集中于专业的SPA馆、美容护肤场

所等,而相关精油品牌也大多依托于这些专业场所进行销售。从这个角度来看,精油产品由于其本身的产品特性以及消费者对其认知的有限造成了中国

消费市场的现状。

xx经济示范区把加快发展作为主题，以经济结构的战略性调整为

主线，大力调整产业结构，加强基础设施建设，积极推进对外开放，

加速观念创新、体制创新、科技创新和管理创新，努力提高经济的竞

争力和经济增长的质量和效益。该项目的建设，通过科学的产业规划

和发展定位可成为xx经济示范区示范项目，有利于吸引科技创新型中

小企业投资，吸引市内外、省内外、国内外的资本、人才、技术以及先进的管理方法、经验集聚xx经济示范区，进一步巩固xx经济示范区招商引资竞争力。

五、投资估算及经济效益分析

（一）项目总投资及资金构成

项目预计总投资6864.80万元，其中：固定资产投资5162.01万元，占项目总投资的75.20%；流动资金1702.79万元，占项目总投资的24.80%。

（二）资金筹措

该项目现阶段投资均由企业自筹。

（三）项目预期经济效益规划目标

项目预期达产年营业收入16680.00万元，总成本费用13005.36

万元，税金及附加131.47万元，利润总额3674.64万元，利税总额4312.96万元，税后净利润2755.98万元，达产年纳税总额1556.98万元；达产年投资利润率53.53%，投资利税率62.83%，投资回报率

40.15%，全部投资回收期3.99年，提供就业职位247个。

十、项目评价

1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xx经

济示范区及xx经济示范区精油行业布局和结构调整政策；项目的建设

对促进xx经济示范区精油产业结构、技术结构、组织结构、产品结构

的调整优化有着积极的推动意义。

2、xxx有限公司为适应国内外市场需求，拟建“西安精油项目”，项目的建设能够有力促进xx经济示范区经济发展，为社会提供就业职

位247个，达产年纳税总额1556.98万元，可以促进xx经济示范区区

域经济的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。

3、项目达产年投资利润率53.53%，投资利税率62.83%，全部投

资回报率40.15%，全部投资回收期3.99年，固定资产投资回收期

3.99年（含建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

4、从促进产业发展看，民营企业机制灵活、贴近市场，在优化产

业结构、推进技术创新、促进转型升级等方面力度很大，成效很好。

据统计，我国65%的专利、75%以上的技术创新、80%以上的新产品开发，是由民营企业完成的。从吸纳就业看，民营经济作为国民经济的生力

军是就业的主要承载主体。全国工商联统计，城镇就业中，民营经济

的占比超过了80%，而新增就业贡献率超过了90%。从经济的贡献看，

截至2017年底，我国民营企业的数量超过2700万家，个体工商户超

过了6500万户，注册资本超过165万亿元，民营经济占GDP的比重超过了60%，撑起了我国经济的“半壁江山”。同时，民营经济也是参与国际竞争的重要力量。

第二章项目基本情况

一、项目承办单位背景分析

（一）公司概况

公司全面推行“政府、市场、投资、消费、经营、企业”六位一

体合作共赢的市场战略，以高度的社会责任积极响应政府城市发展号召，融入各级城市的建设与发展，在商业模式思路上领先业界，对服

务区域经济与社会发展做出了突出贡献。展望未来，公司将围绕企业

发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制机制改

革和管理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提升核心竞争力，

努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台。

公司是按照现代企业制度建立的有限责任公司，公司最高机构为

股东大会，日常经营管理为总经理负责制，企业设有技术、质量、采购、销售、客户服务、生产、综合管理、后勤及财务等部门，公司致

力于为市场提供品质优良的项目产品，凭借强大的技术支持和全新服

务理念，不断为顾客提供系统的解决方案、优质的产品和贴心的服务。

公司通过了ISO质量管理体系认证，并严格按照上述管理体系的

要求对研发、采购、生产和销售等过程进行管理，同时以客户提出的

品质要求为基础，建立了完整的产品质量控制体系，保证产品质量的

优质、稳定。公司自设立以来，组建了一批经验丰富、能力优秀的管

理团队。管理团队人员对行业有着深刻的认识，能够敏锐地把握行业

内的发展趋势，抓住业务拓展机会，对公司未来发展有着科学的规划。相关管理人员利用自己在行业内深耕积累的经验优势，为公司未来业

绩发展提供了有力保障。

（二）公司经济效益分析

上一年度，xxx有限公司实现营业收入15033.17万元，同比增长20.48%（2555.85万元）。其中，主营业业务精油销售收入为

13701.68万元，占营业总收入的91.14%。

上年度主要经济指标

根据初步统计测算，公司实现利润总额3536.13万元，较去年同期相比增长883.82万元，增长率33.32%；实现净利润2652.10万元，较去年同期相比增长288.52万元，增长率12.21%。

上年度主要经济指标

二、精油项目背景分析

香薰精油是从具有香味的植物中，萃取出的植物精华，也就是常说的

植物荷尔蒙。近代欧洲发展出的香薰疗法是利用香薰精油呵护身心的方法。萃取植物之精华的香薰精油不仅具有特殊的香味，而且具有神奇的药效。

通过沐浴、按摩等方式可以平衡及舒缓身体和精神。香薰精油具有完全的

挥发性，能完全溶于酒精和油。对皮肤有很好的渗透性，易于被皮肤吸收。对人体产生间接性的促进、提升，改善人体本身正向功能的加强。

精油可以清热解毒，清洁皮肤，控制油分，祛斑美白，祛皱嫩肤、祛

除眼袋黑眼圈，还可促进受损组织再生恢复等护肤功能。使用淑兰雅精油

调理的方法，对付皮肤问题效果非常显著，而且是纯天然无副作用，成了

众多皮肤问题朋友的首选。特别是淑兰雅精油的研发进步，推动了目前精

油护肤的流行。

精油在欧美国家使用率比较高。在化妆品、护肤品发达的法国，几乎

每一位女性身边都伴有精油香薰美容护肤品;在东方的日本、韩国，女性们

都有每周做一二次古云草精油香薰美容护理的习惯。香薰精油的主要市场

也是在西方发达国家。北美、西欧及日本这几个市场约占全球香薰精油市

场的80%，其它的国家和地区消费量很少。精油类产品在欧美等成熟的化妆品市场，香薰精油类产品一般占到整个化妆品市场30%以上的份额。

根据一家国际知名的香薰精油品牌最新针对中国市场的研究，中国目

前化妆品市场容量高达800亿，而这其中香薰精油连1%的份额都不到。实

际上，中国历来都是世界芳香产业中的重要供应者，然而在香薰精油的生

产及消费方面一直都处于缺失状态，众多小型厂家急于抢夺短期利益，造

成中国香薰精油市场混乱。而反观消费市场，尽管潜力巨大，但形式单一，且品牌消费意识不强。据了解，一段时间以来，消费者对于精油产品的消

费大多集中于专业的SPA馆、美容护肤场所等，而相关精油品牌也大多依

托于这些专业场所进行销售。从这个角度来看，精油产品由于其本身的产

品特性以及消费者对其认知的有限造成了中国消费市场的现状。

三、精油项目建设必要性分析

中国历来都是世界芳香产业中的重要供应者，然而在香薰精油的生产

及消费方面一直都处于缺失状态，众多小型厂家急于抢夺短期利益，造成

中国香薰精油市场混乱,市场集中度低，无明显的品牌效应。中国内地市场，精油护肤品所占市场份额不足2%，精油护肤品行业还有巨大的市场空间可

供挖掘。2015年，我国香薰精油市场零售额达33亿元。

香薰精油是由植物提炼而来，具有天然的性质，更符合未来消费者对

以后护肤保养产品的特点。随着居民购买力的提升，保养意识的增强，香

薰精油产品在未来将会受到消费者的推崇。

随着中国经济的不断持续发展，特别是国内众多一二线城市的不断成长，造就了一大批高收入阶层、拥有强大消费能力的中产阶级。由于工作

压力的剧增、消费意识的转换以及生活品质提升的需求等因素影响，精油

消费已经开始走出传统的专业场所，在商场专柜、专卖店乃至精品小店里，精油产品也触手可及，从而更加促进了消费者对于精油产品的了解。

从欧美市场的经验来看，香薰精油类产品一般占到化妆品市场30%左右。由此推测中国香薰精油市场潜力巨大，并且随着中国经济持续高速增长这

个市场将会以5%的增长率持续发展。中国香薰精油市场的快速成长自然引

起了国际知名品牌的关注，它们先后进入中国市场，FENNI(芬旎)、欧舒丹、嘉贝诗等，都寄望在中国消费者刚刚形成消费意识的时候就抢先占据国际

名牌形象，抢占最大的市场份额。预计到2021年，我国香薰精油零售额将

突破160亿元。

第三章市场调研

一、精油行业分析

随着我国综合实力的不断提升，人们生活水平也在不断进步，在经历

了羊胎素时代、纯植物时代、本草时代之后，越来越多的人开始追求一种

小众的享受方式：芳香疗法，实际上就是西方的草药学。用植物精油为媒

介进行推拿治疗或者保健美容，如今，精油产品因其涵盖美容护肤、情绪

调节、促进身体健康等各个方面的综合特点，正在成为整个化妆品市场的

新宠。

植物精油是萃取植物特有的芳香物质，取自于草本植物的花、叶、根、树皮、果实、种子、树脂等以蒸馏、压榨方式提炼出来的。一般由一百多

种以上的成分所构成，当然有些更高达数百种至上千种成分构成。1937年

法国化学家ReneeMauriceGattefosse在一次偶然中所发现，植物精油的芳

香气味和植物本身的治愈能力，可以帮助人身心舒缓，达到皮肤保养的目

的和改善身体健康的效果。

薄荷油主要包括胡椒薄荷、荷兰薄荷和日本薄荷。前两个主要产地在

美国并具有相当吸引人的价格，但他们通常需要非常特定的气候条件。日

本薄荷主要生长在中国、印度和南美，因为这些地区拥有廉价劳动力，所

以日本薄荷的价格可以保持相对较低的水平。

柠檬精油用于肥皂和清洁剂。生产的主要区域是中国、印度和南美洲，生产费用较低，并占有大部份市场。而精油的主要的消费者是美国(40%)、

西欧(30%)和日本(7%)。

在发达的海外市场，精油市场在整个化妆品市场上的比重已经达到30%以上;其中，北美、西欧和日本这几个市场上的香熏精油产品销售总额已经

高达136亿美元左右，在全球市场上的份额高达80%。

在精油进口方面，发达国家位居前列。但是2013年中国的精油进口额

首次超过了日本。出口额方面，2011年印度的精油出口额超过美国，位居

全球首位。2013年中国则超过法国，跃升至全球第三。

新兴经济体市场精油进口额大幅增长的背景被认为是人口增长拉动了

食品和化妆用品的需求，以及相关产品本地化生产的扩大等。不过，新兴

经济体追求发达国家的生活方式，以女性为主的美容和健康意识不断提高

等似乎也成为推高精油需求的主要原因。

而在出口方面，背后也存在流通结构的变化。精油的流通从生产者到

最终消费者存在多种多样的渠道。此外精油还经常被欧盟等的主要贸易商

从中间商和第三国再出口。印度和中国的影响力的增强也反映出了精油流

通结构的变化。

南非等新兴经济体将利用自然条件推动精油相关产业的发展。据称在

国际市场流通的精油约有300种，而适合提炼精油的植物是精油种类的约

10倍，达3000种左右。非洲拥有从当地特有的芳香植物中提炼出的精油，

这有望成为当地企业的收益来源。另一方面，地区供应链不发达则成为非

洲各国发展相关产业所面临的课题。

联合国机构和各国政府机构正在支援非洲培育精油产业，日本贸易振

兴机构也在促进东非国家对日本出口精油。今后，在全球精油产业中，估

计新兴经济体的影响力将日益增强。

二、精油市场分析预测

精油已经出现两千多年了,由于其昂贵的价格、神秘而美妙的功用,一

直都是皇室贵族们专享的奢侈品,因此被人们称作“软黄金”。香薰精油的

主要市场在北美、西欧及日本,这几个市场约占全球市场的80%,销售额高达136亿美元左右,其它的国家和地区消费量很少。中国目前化妆品市场容量

高达800亿,而这其中香薰精油连1%的份额都不到。实际上,中国历来都是

世界芳香产业中的重要供应者,然而在香薰精油的生产及消费方面一直都处

于缺失状态,众多小型厂家急于抢夺短期利益,造成中国香薰精油市场混乱。而反观消费市场,尽管潜力巨大,但形式单一,且品牌消费意识不强。一段时

间以来,消费者对于精油产品的消费大多集中于专业的SPA馆、美容护肤场

所等,而相关精油品牌也大多依托于这些专业场所进行销售。从这个角度来看,精油产品由于其本身的产品特性以及消费者对其认知的有限造成了中国

消费市场的现状。

随着中国经济的不断持续发展,特别是国内众多一二线城市的不断成长,造就了一大批高收入阶层、拥有强大消费能力的中产阶级。由于工作压力

的剧增、消费意识的转换以及生活品质提升的需求等因素影响,精油消费已

经开始走出传统的专业场所,在商场专柜、专卖店乃至精品小店里,精油产

品也触手可及,从而更加促进了消费者对于精油产品的了解。从欧美市场的

经验来看,香薰精油类产品一般占到化妆品市场30%左右。由此推测中国香

薰精油市场潜力巨大,并且随着中国经济持续高速增长这个市场将会以5%的增长率持续发展。中国香薰精油市场的快速成长自然引起了国际知名品牌

的关注,它们先后进入中国市场,FENNI(芬旎)、欧舒丹、嘉贝诗等,都寄望

在中国消费者刚刚形成消费意识的时候就抢先占据国际名牌形象,抢占最大

的市场份额。意大利的FENNI(芬旎)品牌,一个专做香薰精油的魅力品牌,已经与国内一家知名上市公司达成战略合作,全面开拓中国香薰精油市场,而

且双方联合针对中国市场的特点,创造性提出一种能在3-5年内带动渠道合

作伙伴共同飞跃的商业模式,中国香薰精油行业已经启航。

所有的植物都会进行光合作用,它的细胞会分泌出芬香的分子,这些分

子则会聚集成香囊,散布在花瓣、叶子或树干上。将香囊提炼萃取后,即成

为我们所称的“植物精油”。

精油可由250种以上不同的分子结合而成。在大自然的安排下,这些分

子以完美的比例共同存在着,使得每种植物都有其特殊性,也因此精油对人

体的奥妙作用是无比的宽广。

精油是由一些很小的分子所组成,它们非常容易溶于酒精/乳化剂,尤其

是脂肪,这使得它们极易渗透于皮肤,且藉着与脂肪纤维的混合而进入体内。

当这些高度流动物质挥发时,它们亦同时被数以万计的细胞所吸收,由鼻腔

呼吸道中进入身体,将讯息直接送到脑部,靠着小脑系统的运作,控制情绪也

控制身体的其他主要功能,所以在芳香疗法中,精油可强化生理和心理的机能。每一种植物精油都有一个化学结构来决定它的香味、色彩、流动性和

它与系统运作的方式,也使得每一种植物精油各有一套特殊的功能特质。

精油较为人所熟知的功效,不外乎舒缓与振奋精神这种较偏向心理上的

功效,但是精油的功效不仅于此。不同种类的精油还有各种不同的功效,对

于一些疾病,也有舒缓和减轻症状的功能。精的更快。并且在日常生活中使用,可以起到净化空气、消毒、杀菌的功效,同时可以预防一些传染性疾病。

第四章产品及建设方案

一、产品规划

（一）产品放方案

项目产品主要从国家及地方产业发展政策、市场需求状况、资源供应情况、企业资金筹措能力、工艺技术水平的先进程度、项目经济效益及投资风险性等方面综合考虑确定。该项目主要产品为精油，具体品种将根据市场需求状况进行必要的调整，各年经营纲领是根据人员能力水平，并参考市场需求预测情况确定，同时，把产量和销量视为一致，本报告将按照初步产品方案进行测算，根据确定的产品方案和建设规模及预测的精油产品价格根据市场情况，预计年产值16680.00万元。

（二）营销策略

通过对国内外市场需求预测可以看出，我国项目产品将以内销为主并扩大外销，随着产品宣传力度的加大，产品价格的降低，产品质量的提高和产品的多样化，项目产品必将更受欢迎；通过对市场需求预测分析，国内外市场对项目产品的需求量均呈逐年增加的趋势，市场销售前景非常看好。