金蝶KIS标准版案例资料
金蝶KIS标准版案例资料
一、初始化数据
1、新建账套
单位名称：重庆星月科技公司（一般纳税人）。
行业：新会计准则
记账本位币：RMB人民币
会计科目级数：4级，4-2-2-2
会计期间：自然月份。
会计年度开始日期：1月1日，启用会计期间：2011年1期。
2、用户管理(操作者的名字填本组一个组员的名字)
注:安全码均为123456 .
3、币别
外币代码：USD，名称：美元，期初汇率1：8.0。
4、账套选项
（1）“凭证录入时自动填补断号”、“保存后立即新增”。
（2）“账薄余额方向”选择为“与科目余额方向保持一致”。
（3）选择固定资产减值准备科目为“1603固定资产减值准备”，同时选择“固定资产折旧时将减值准备的值计算在内”。
（4）选择“可以从凭证引入现金日记账“和”可以从凭证引入银行存款日记账“。
5、凭证字
6、核算项目
(1)往来单位
001东方发展公司、002金佛山科技公司、003深圳环宇公司、004亿坤公司。
（2）部门
01行政部、02财务部、03销售部、04物供部。
（3）职员
表1 职员表
注：增加职员类别（行政、业务）、职员职务（总经理、主任、职员）（4）商品（在核算项目中增加”商品”这一类别，基本设置如下图）
01甲商品、02乙商品、03丙商品。
7、会计科目及期初余额
会计科目及期初余额表
科目代码科目名称期初余额(借方)期初余额(贷
方)备注
1001库存现金6000 1002银行存款4230000 100201工商银行3350000
100202中国银行88000核算单一外币“美元”+期末调汇，原币11000，汇率8.0
1012其他货币资金300000
101201外埠存款300000
1101交易性金融资产100000
110101成本100000
11010101股票100000
1122应收账款130000往来单位+往来业务核算1122-001东方发展公司13000
1221其他应收款15000部门+职员辅助核算1221-01行政部800
1221-0101陈山竹800
1221-03销售部700
注：有“-”的不增加该次级科目
8、固定资基础资料
(1) 固定资产类别：通用设备交通设备仪器仪表房屋及建筑物。折旧方法为平均年限法，净残值率为5%。
(2) 固定资产变动方式：系统默认。变动方式“购入”的凭证字为“转账凭证”，对应科目：1604 在建工程。
(3)基本入账信息：（全部处于使用中，增加方式均是购入）
（4）固定资产基础资料见下表：
续表
说明：减值准备对方科目均为“6701资产减值损失”。
9.启用账套
二、日常业务处理
（1）1月1日，收到工商银行通知，将利息收入5,000元入账。
借：银行存款－工商银行5,000
贷：财务费用－利息收入5,000（2）1月1日，收到工商银行通知，将东方发展公司前欠货款入账5,000元。业务编号001.
借：银行存款－工商银行5,000
贷：应收账款－东方发展公司5,000（3）1月2日，向亿坤公司购进甲商品200件，单价600元（不含税），货款已付，货未到。
借：材料采购－甲商品120,000
应交税费－应交增值税(进项税额) 20,400
贷：银行存款－工商银行140,400（4）1月2日，工商银行代发上月工资12000元。
借：应付职工薪酬—工资12000
贷：银行存款－工商银行12000（5）1月3日，从银行提取10000元现金备用。
借：库存现金10000
贷：银行存款－工商银行10000
（6）1月4日，上年向亿坤公司购买的甲商品已验收入库,数量100件。
借：库存商品－甲商品60,000
贷：材料采购－甲商品60,000
（7）1月5日，外埠存款被退回30000元。
借：银行存款－工商银行30,000
贷：其他货币资金－外埠存款30,000
(8) 1月6日，行政部罗云峰支付本年上半年报纸杂志费1200元，以现金支付。
借：其他应收款—行政部（罗云峰）1200
贷：库存现金1200
（9）1月7日，将1月2日所购货物验收入库。
借：库存商品－甲商品120,000
贷：材料采购－甲商品120,000
（10）1月8日，向深圳环宇公司购买甲商品200件，单价400元，票货同到，货款未付，已验收入库。业务编号002.
借：库存商品－甲商品80000
应交税费－应交增值税(进项税额) 13600
贷：应付账款－深圳环宇公司93600
（11）1月10日，向东方发展公司销售甲商品150件，单价800元，款项未收到。业务编号003.
借：应收账款－东方发展公司140,400
贷：主营业务收入—甲商品120,000
应交税费－应交增值税(销项税额) 20,400
（12）1月11日，支付1月8日所欠深圳环宇公司货款。业务编号004。
借：应付账款－深圳环宇公司93600
贷：银行存款－工商银行93600
（13）1月12日，处置短期投资5,000元，获得收入8,000元。
借：银行存款－工商银行8,000
贷：交易性金融资产—成本（股票）5000
投资收益3,000
（14）1月12日，职工张一杰公派进修花费500元。
借：应付职工薪酬—职工福利500
贷：库存现金500
（15）1月13日，应付票据2,000元到期，用工商银行存款支付。
借：应付票据2,000
贷：银行存款－工商银行2,000
（16）1月15日，收到东方发展公司1月10日所欠货款140,400元。业务编号005。
借：银行存款－工商银行140,400
贷：应收账款－东方发展公司140,400
（17）1月17日，销售部何一丁报销差旅费800元，其去年预借款700。
借：销售费用－差旅费800
贷：其他应收款－销售部（何一丁）700
库存现金100
（18）1月18日，向金佛山科技公司销售甲商品150件，单价800元，款项已收讫。
借：银行存款－工商银行140,400
贷：主营业务收入120,000
应交税费－应交增值税(销项税额) 20,400
（19）凭证审核，凭证过账
三、固定资产增减和变动
1、1月20日，用中国银行美元户存款购买进口IOC分析设备一台，价格＄8,000，当天汇率为1＄＝7.95￥，同时用工商银行支付关税2,000元，运费500元。预计使用年限3年，物供部使用。
由固定资产模块生成：
借：固定资产66,100
贷：在建工程66,100
2、手工录入：
（1）借：在建工程66,100
贷：银行存款－工商银行2,500
银行存款－中行存款63,600（＄8,000）（2）1月21日，将乙商品100件发出，委托亿坤公司加工。
借：委托加工物资10,000
贷：库存商品－乙商品10,000
（3）1月22日，行政部陈山竹报销办公费600元，核销去年的暂借款800元，并退还现金200元。
借：管理费用-办公费600
库存现金200
贷：其他应收款－行政部(陈山竹) 800
（4）1月23日，支付罚款1,000元。
借：营业外支出1,000
贷：银行存款－工商银行1,000
（5）1月27日，支付亿坤公司加工费用16,000元。
借：委托加工物资16,000
贷：银行存款－工商银行16,000
（6）1月27日，收回加工成品乙产品100件，金额26000。
借：库存商品－丙商品26,000
贷：委托加工物资26,000
（7）1月28日，财务部王中广报销业务招待费300元，用现金支付。
借：管理费用—业务招待费（财务部）300
贷：库存现金300
（8）1月31日，本月摊销的报纸资料费200元。
借：管理费用—其他费用200
贷：其他应收款—行政部（罗云峰）200
（9）1月31日，按固定资产的使用部门计提折旧（由固定资产模块“计提折旧”功能生成）。
借：管理费用-折旧费-行政部824.65
管理费用-折旧费-财务部832.57
销售费用-折旧费-销售部230.90
销售费用-折旧费—物供部1006.73
贷：累计折旧2894.85
四、工资管理
1、工资项目设置
使用系统提供可选项目：职员代码、职员姓名、性别、职员类别、部门代码、部门、银行账号。
自定义增加项目（类型：数值）：基础工资、岗位补贴、工龄、工龄工资、书报费、卫生补贴、病假天数、病假扣款、事假天数、事假扣款、应发合计、养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险、住房公积金、代扣税额、扣款合计、实发合计。其中清零项目有：病假天数、病假扣款、事假天数、事假扣款。
2、工资计算方法
（1)书报费：职员类型为“行政”的“书报费”为20，职员类型为“业务”的“书报费”为10。公式：
如果职员类别是"行政" 则书报费= 20
否则书报费= 10
如果完
（2）卫生补贴：凡“性别”为“女”的每月补助30元。公式：