报表考核管理办法——征求意见稿

报表考核管理办法
第一章 制订目的
第一条 为规范公司报表工作，进一步提高报表编报质量，更好
地为公司的经营决策提供真实、准确、及时的财务信息，特制定本办
法。请集团及下属子公司财务部认真学习，遵照执行。
第二章 适用范围
第二条 定期报表（财报和管报），包括月报、季报、半年报、
年报定期报表。
第三条 不定期报表（配合中介机构需要提交的财务数据等），
即上级部门临时布置的有关财务情况的统计报表等。
第四条 涉及部门：集团及下属子公司财务部。
第三章 管理流程
第五条 报表编制责任人如实填写报表数据，完成后首先发业务
财务审核，业务财务审核无误同意后，由共享报表组发合规部对应报
表负责人审核、合并、上报。共享报表组应在邮件中写明“报表经业
务财务审核无误”，并抄送业务财务。
责任人指定如下：
责任单位
责任人
责任划分
已上共享公司（现 （管报、大音）地方业务财务
承担 100%
阶段）
（财报）共享报表组
承担 100%
未上共享公司
各公司财务负责人
承担 100%

集团合并层面
合规部负责人
承担 100%
注：管报只涉及财报利润表，由财报利润表导致的错误，由共享
承担。
第四章 考核范围及要求
考核要求主要是指定期和不定期报表的及时性、准确性、完整性
和规范性。
第六条 及时性考核要求
1、报表报送责任部门应在规定时间按公司报表时限要求内报送
各种报表, 不迟报、漏报、拒报。
迟报：报表从规定时限起，超过２小时起算迟报。单体报表（包
括大音核对）截止时间为每月 4 号早上 7:59 分；集团合并报表（包括
财务报表和管理报表）提交时间为 7 号下午 5:30 分；合并销售报表提
交时间为 8 号下午 5:30 分。
漏报：按迟报处理，并应按规定要求补报。迟报小时数从规定时
限起算至补报收到之时。
拒报：属严重违规行为，按公司规定严肃处罚。
2、报表报送方式
报表编制责任人如实填写报表数据，完成后首先发业务财务审核，
业务财务审核无误同意后，方可报送合规部。遇法定节假日，如无合
规部另行通知，报送时间不顺延。遇特殊情况无法及时上报又未及时
反馈情况的按照迟报规定处理。报表报送方式统一通过合规部邮箱上
报（在合规部邮箱无法满足上报需求时，可通过 QQ 邮箱或者 QQ 报

送）。 第七条 准确性考核要求 责任部门应按照报表编制要求如实填报，必须按规定格式要求编
制，注意报表数据之间的逻辑关系，保持前后一致性，确保报表数据 真实可靠。
第八条 完整性考核要求 1、责任部门应按照报表报送要求定期报送整套报表，不得遗漏。 2、责任部门应根据报表要求完整地填写各项数据，没有数据的 填零，不许出现空项（合规部统一修订模板，空表全部填零）。 第九条 规范性考核要求 各种报表的上报、格式、填报方面要规范。 1、上报：要按规定方式（报表或数据传输要以邮件形式）上报。 2、格式：有统一规定的按统一格式；没有统一格式的，比照相 应的格式，不得杂乱无章。 3、填报：要规范填报方式（自动生成的数据或有公式链接的数 据，不得手动修改）和填报质量（如大音系统的数据录入）。
第五章 考核评比办法和考核标准 第十条 财务中心合规部将对集团及下属子公司的报表报送工 作实行考核。 第十一条 考核评比办法 1、考核方式：对财务报表分别进行考核评比。 2、报表考核通报制度：每月采取百分制打分评比办法对集团及

下属子公司财务月（季、年）报编报情况总结通报。对报送时间及时、 报表质量高的公司，予以通报表扬；对延误上报、报表数据信息错误 较多的公司，予以通报批评；对严重影响集团整体合并报表的，将直 接通报相关公司及责任人。财务临时性、不定期报表上报情况依据上 报时间按照报表内容并入相关业务报表考核范围一并考核。
3、年终评比制度：年终根据报表考核情况进行评比。 第十二条 考核标准 综合报表按百分制考核打分（附件列举部分错误明细，供参考）。 1、报送报表及时 30 分，报表迟报 2 小时扣 1 分，本项总分扣完 为止，各公司报出报表后由共享报表组负责人（未上共享的由财务负 责人）主动与合规部对应报表负责人联系询问报表接收情况，经确认 无误方可，以免影响合并，发生一次影响合并上报的迟报事件扣 5 分。 2、报送报表准确 40 分，报表不准确，每发现一处错误扣 2 分， 本项总分扣完为止。 3、报送报表完整 20 分，报表不完整，每发现 1 处扣 1 分，本项 总分扣完为止。 4、报送报表规范 10 分，报表不按规定要求上报，每发现 1 处扣 1 分，本项总分扣完为止。 5、综合报表得分超过 90 分者，每分奖励 50 元（得 92 分，奖励 100 元）；综合报表得分低于 80 分者，每分罚款 50 元（得 78 分，罚 款 100 元）。 6、对连续 2 个月月度扣分累计达 30 分以上的，按上述 1-4 条考

核标准的双倍加倍考核。（单月得分大于 80 小于 90，不奖不罚，为了 促进大家积极改进，对连续 2 个月月度扣分累计达 30 分以上的加倍 考核。）
7、需要编制小合并的公司，以合并报表作为考核基准；一人负 责多个公司的，以平均得分作为考核基准。
8、考核过程公开、公平、公正。 第六章 附则
第十三条 本实施细则由财务中心合规部负责解释。 第十四条 本实施细则自发布之日起实施。

若能觅得一方喜欢的山水，在空旷的风里，种上淡暖如许，清欢如许。我愿用无尘的诗句，沾染些许晨露，轻叩那些老去的时光，让曾经的你我，重走一遍依旧开满鲜花的小径。时光里的我 们，不说话。只是凝望着彼此旧时的模样，任凭花落清溪，任凭日暮烟霞。
陌上的时光，匆匆如流。指尖，一直贪恋着世间所有的暖香。而那些没有着落过往，早已随风而散。往事已旧，一切，终会在念与不念，忘与不忘之间，莞尔一笑，变得风轻云淡。
岁月的风，就这样翩跹而过。还好，总有一些不离不弃的相伴，安暖着岁月的荣辱沧桑。然后，在玲珑的小字里尘埃落定。珍惜着，不早也不晚的缘分。愿你永远在我文字的四季，可以 与那些草木葳蕤的深情一样，青青又青青。
纵使某天，错过了所有，只剩下一个人忧伤，也不要怪罪时光。时光里那些牵过的手，给错的爱，都是情不由衷。开始与结束，一样美丽。我们应该，原谅时光，记住爱！
那些过往里的施与舍，恩与惠，何必计较太多。我们在山水间喂养清风，在草木间描摹明月，云淡风轻一天又一天。任凭年华一去不返，依旧无怨无悔，不负岁月，不负时光。
那些风花雪月的重逢与离别，终将陨落在时光深处，被过往的烟尘一一覆盖。当时光里，那些被岁月漂白的光阴，再回首时，风住尘香，缘已渺渺，我们也不必遗憾。苍茫处，风景依旧， 繁华笙歌，人事无恙。那些散落在流年深处的芬芳，也是依旧静美如初，相宜静好。
不如，安静着，于寂寂红尘中，为自己开一扇般若门，将一切浮云过往都放逐在红尘之外，只留一颗琉璃心，只守一池为我而开的莲荷，一粥一饭，一笔一墨，闲渡流年。
未来的路，那么远。从未想过会遇见谁，也从未想过会错过谁。今朝，一壶浊酒，一扑流萤，几许明媚，几许嫣然，我依然是那个朴素的琉璃女子。不敷衍，不趋势，简单的行走，简单 的生活，简单的爱与被爱。
当时光里，那些被光阴漂白的过往，再回首时，风住尘香，缘已渺渺，我们也不必遗憾。苍茫处，风景依旧，繁华笙歌，人事无恙。那些散落在流年深处的芬芳，也是依旧静美如初，相 宜静好。
若是，光阴辞去旧年，初心不改。我依然愿意，在心里种半亩花田，在文字里养一个春天。这样，无论你来不来，在不在，我都一样安静的开落。那样，你偶尔回眸，看到的风景，都是 春天般，含着香，透着暖。
喜欢让心在那一刻，静如菩提明镜。那么，且许我一程走旧的岁月，温一壶经年的雨水，煮一段曾经的往事，不提花开，不说花落。就让那所有的喜怒哀乐，淡暖清欢，如茶般，氤氲出 缕缕清香。而你我，亦愈来愈通透，有了茶的芬芳，即使喝到无味，亦有一股回甘，令人回味留恋。
桃花酿酒，醉了光阴。春水煎茶，赴了风雅。我人生四季，永远是那一抹剔透的琉璃色，不必虚张，不必声势，只做安静的自己，善待生命里遇见的一切，感恩并珍重，且温柔的对待。
若有一天，我们隔着茫茫人海，穿过人流车流，你是否会一眼将我认出，并且微笑着喊出我的名字。

若有一天，经年的路口，人烟渺渺。你是否会收集所有花香，用思念为我铺一条洒满落花的小路。那些失落的前尘往事，你是否愿意陪我一一捡拾，然后一起装帧成流年里最美的那一册 画卷。
人生云水一梦，寻一份清幽，养一颗禅心。那些迎面而来的风景，让我们微笑着迎接，并且一一纳入流年的画卷。 愿世间美好，都是恰逢其时。至于那些聚了又散的人或事，淡记就好。或许，终有一天，心归宁静，从容朴素。 那么，我便在南山寻一处清幽。春来，采一壶桃花，酿一壶三生三世。夏来，养一池荷，掬一捧莲子醉清风。秋来，邀一缕秋风，修篱种菊，种下一个人的浮世清欢，种下一些心悦的小 情绪。
曾经的往事，不提花开，不说花落。就让那所有的喜怒哀乐，淡暖清欢，如茶般，氤氲出缕缕清香。而你我，亦愈来愈通透，有了茶的芬芳，即使喝到无味，亦有一股回甘，令人回味留恋。 桃花酿酒，醉了光阴。春水煎茶，赴了风雅。我人生四季，永远是那一抹剔透的琉璃色，不必虚张，不必声势，只做安静的自己，善待生命里遇见的一切，感恩并珍重，且温柔的对待。 若有一天，我们隔着茫茫人海，穿过人流车流，你是否会一眼将我认出，并且微笑着喊出我的名字。 若有一天，经年的路口，人烟渺渺。你是否会收集所有花香，用思念为我铺一条洒满落花的小路。那些失落的前尘往事，你是否愿意陪我一一捡拾，然后一起装帧成流年里最美的那一册
画卷。 人生云水一梦，寻一份清幽，养一颗禅心。那些迎面而来的风景，让我们微笑着迎接，并且一一纳入流年的画卷。 愿世间美好，都是恰逢其时。至于那些聚了又散的人或事，淡记就好。或许，终有一天，心归宁静，从容朴素。 那么，我便在南山寻一处清幽。春来，采一壶桃花，酿一壶三生三世。夏来，养一池荷，掬一捧莲子醉清风。秋来，邀一缕秋风，修篱种菊，种下一个人的浮世清欢，种下一些心悦的小
情绪。冬来，红泥小炉煮一杯绿蚁酒，邀月，邀你，浅酌，微醺，共守流年。