借支管理制度1

威鹿（中国）有限公司文件号WL-QI-CW001 版本号01

标识状态受控修订次数01

借支管理制度页数3页修订日期2007年8月25日

制定日期2007年8月10日

一、目的

为了规范对公司借支方面的管理，健全公司财务管理制度，特制订本制度。

二、范围

本制度适用于对公司员工有关因公或因私借支的申请与审批方面的日常运作管理。

三、权责

本制度的制定、修订和解释权均归属于公司财务部。

四、内容

（一）借支申请规定：

1、因公借支：

（1）员工因公务之需要，须进行临时借支的，准予申请借支。

（2）员工因工作之需要，须出公差的，准予申请借支差旅费。

（3）各部门因公应急之所需，须申请备用金的，准予申请部门备用金。

2、因私借支：

（1）新进员工自进入公司正式报到上班之日起核计，在公司任职时间满15天（含）以上的，准予借支生活费。

（2）员工若遇紧急或特殊情况发生时急需用钱的（需有充分证据说明），在依规申请、审批后准予借支。

（二）因私借支限额规定：

任职时间借支比率

入职15天（含）以上，60天（含）以内准许申请借支其当前实际工资额的30%

备注对超过上述比率申请借支的，需经公司总经理批准

（三）借款单填写规定：

员工因公或因私需向公司申请借支时，均须依规定认真填写“借款单”（禁止使用铅笔和红色笔填写），并写明申请日期、借款人姓名、所属部门、职务、入职时间、借款事由、借款金额（分大、小写）后，呈逐级审批。

（四）借支审批权限规定：

（五）借支运作流程：

（六）借支还款规定：

1、属员工因私借支的，拟由公司财务部直接从借支员工的月工资中给予扣除。

2、属员工因公借支的，拟由借支员工于公务办完后的三天内凭相关票据依规给予核销充

抵；而针对不足部份必须由借支员工用现金还款。

3、属出公差人员的借支款，要求其在返回公司后的三天内应到财务部进行报帐；针对报

帐后的结欠部份金额或三天之内不办理报销手续的欠款，财务部有权在借支员工当月

工资中给予扣回。

4、针对部门备用金的借支，实行“月初借，月底还”的管理办法；拟由财务部于每月底

负责给予清还；若需再借的，须另依规进行申请和审批。

（七）其他规定：

1、凡借公款者，在原借款尚未还清之前，将不得再借支；针对特殊情况需总经理特批。

2、员工在申请借支差旅费时，必须随附经批准后的“出差申请单”，方可进行借支审批。

3、员工若非紧急或特殊情况而借支的，审批人员将一律不得进行借支审批。