采购专项审计通用计划方法

精心整理

采购专项审计通用方案

适用对象：内部审计、应付会计

一、审计方案

二、审计程序

三、审计分工和日程安排

四、审计所需资料清单

一、通用采购专项审计方案

1）、审计目的：

根据公司的采购管理制度，

2）、审计内容：

1、

2、

3、

4、对本年度审计问题进行后续追踪审计

3）、审计范围：

20XX年X月－20XX年X月期间的采购管理工作。

4）、审计人员：

5）、审计时间：

二、审计程序

三、审计工作分工与计划

【审计分工】

XXX

理、验收、财务支付等审计

XXX

验收、财务支付款工作的审计。

XXXX

【审计计划】

1）审计准备工作：

4、了解公司的招投标管理现状，包括：招投标方式、评标方式。

5、了解非招投标物资采购的现状：询价、议价、比价。

6、查阅前期审计报告得出前期已经存在的审计问题，汇总本期审计发现，分析、

判断审计对象目前比较突出和急需解决的问题。

成果要求-----

1、工作过程需编制底稿记录。

2、完成审计准备分析报告，确定审计抽样的具体对象和现场审计重点。

2）现场审计工作：

根据审计分工和审计程序要求完成现场审计工作。

1、审计抽样内容：

2、基本时间预算：

（1）首次进场会议------

（2）制度评估-----

（3

（4）现场沟通会议------

（5）审计问题的改善后续追踪审计

（6）出具本年度审计管理建议书

成果要求-----

2、完成审计报告。

四、采购审计所需资料清单

3、公司资料，例如公司结构图和工作说明、政策和程序手册以及重大的公司系统变化等；

4、财务会计资料；

5、相关制度规定，例如采购政策、采购程序制度、授权审批制度、供货商管理制

度、财产接触制度、合同或协议签定制度、凭证管理制度和定价策略等；

6、外部信息资料，例如同行业相关资料、物价水平和变化幅度、技术变化程度和供货商资料等；

7、法律性文件。

2）采购申请和审批阶段：

1、采购政策

2、采购计划

3、储备定额补库计划

4、销售计划

5、产品产量计划

6、技术措施计划

7、生产作业计划

8、在制品期初存量和期末预计存量

9、新产品试制计划

10、物资工艺消耗定额

2、公司内部有关合同制度

3、合同正文和副本以及供货商资料

4）验收入库阶段：

1、物资采购申请单

2、采购计划

3、采购合同

4、价格申报审批单

5、采购发票

6、运费单

7、检验报告单

8、入库单

9、退货单、

10、付款凭单

11、转账凭证

12、应付账款明细账

13、材料采购明细账

14、对账单

5）物资采购后续审计：

1、审计报告

2、审计回复

，'

医院采购项目审计办法

医院采购项目审计办法第一章总则第一条为加强医院各类采购项目的审计监督和管理，提高采购项目质量，降低采购费用，维护医院的合法权益，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国政府采购法》、《江西省省直单位政府采购管理实施办法》等有关法律法规和制度，结合医院实际，制定本办法。第二条本办法中的采购项目内部审计是指审计科依据有关法律、法规、政策及相关标准，按照一定的程序和方法，对医院采购各部门和环节的经营活动和内部控制等所进行的独立监督和评价活动。第三条本规定所称采购，是指医院在运行过程中以合同或其他方式有偿取得货物、工程和服务的行为，包括购买、租赁、委托、雇用等。采购项目分为单项采购项目和复合采购项目，单项采购项目是指单个采购品目或预算专项；复合采购项目是指一个采购项目中既含有货物又含有工程或服务的采购项目，按照采购资金比重最大的项目确定其属性。第四条本办法中所称货物，是指各种形态和种类的物品，包括仪器设备、医用耗材、车辆、实验器材、药品、试剂、家俱用俱、办公用品、水电材料、维修配件、教材图书资料等；所称工程，是指建设工程，包括建筑物和构筑物的新建、改建、扩建、装修、拆除、修缮、绿化等；所称服务，是指除货物和工程以外

的其他采购对象，包括印刷、会议、保险、安保、物业管理、设备及车辆维修保养等。第五条采购项目内部审计的主要内容包括审计采购项目内部控制、采购计划、采购合同、采购招标、供应商选择、采购数量、采购价格、采购质量、物资验收、结算付款以及物资采购期后事项等。审计科负责采购项目内部审计。开展专业技术性较强的采购项目审计，审计科可聘请外部专家参与。第六条采购项目审计模式主要以过程参与式审计为主，必要时可采用项目管理式审计对特定采购部门、环节或采购品种进行审计。第七条负责采购工作的相关部门和人员，应积极支持、配合审计工作，自觉接收监督，为全面顺利开展审计监督工作提供便利。第二章审计职责与权限第八条对采购归口管理部门、采购单位及有关人员执行采购相关法律、法规和制度的情况进行审计监督。第九条对医院的采购政策、制度的制定提出建议、意见。第十条对采购工作过程中出现的违规、违纪行为有权提请采购归口部门予以制止和纠正。第十一条对采购工作过程中发现的采购方式等方面的不足或不合理情况，提出合理化建议，必要时提出管理建议书。

审计工作计划表

审计部近期工作计划及安排一、11月17日--23日进行工作分析报告的接收及填写指导二、11月24日将填报情况进行汇总（填报总人数、未填报人员、未填报岗位等）三、11月24日--31日进行工作分析报告的整理工作，将最终版本敲定报总经理审核。四、在整理汇总期间与相关部门负责人对特定岗位进行深度剖析，争取将公司整体业务全部包含在内（以幸福店为主要对象）五、在本周内对超越系统进行全面学习及了解，工作分析报告汇总结束后，首先对相应岗位系统权限进行重新分配。六、与各部门领导单独约谈，从财务角度对相关业务流程及岗位管控进行相应调整并形成书面文件，对象---幸福店，时间周期一周（12月1日--7日）七、根据工作分析报告设计相应统计表，保证公司主要数据的传递及把控。八、将公司日常事务的审核工作提上日程，定位财务人员对具体项目进行审核工作，审计部主要精力将放于审核工作的抽查及反馈。九、根据工作分析报告形成相关制度（财务角度），对经办人员的签字进行统一梳理，以便各岗位工作留有痕迹，提高风险责任意识。审计部 2014年11月16日篇二：公司年度内部审计工作计划深圳市xx集团股份有限公司2011年度审计工作计划 (2011-01-19 16:21:24) 转载 ▼ 一、集团公司内部审计工作总体思路： 1、今后5年公司审计工作的总体目标是：由传统的财务收支审计转变为经济效益审计、内部控制审计、经济合同审计等并重。 2、2011年审计工作重点是：以内控制度审计为基础,以经营业绩审计为中心，提高审计工作质量，加强审计意见的落实，充分发挥内部审计在防范风险、完善管理和提高经济效益中的作用，即在实施审计监督同时，提高审计服务职能。二、2011年度集团公司内部审计工作计划如下： 1、完善审计内控制度,促进集团内控管理健全与完善 ⑴首先完善集团公司内审制度，做到审计工作有据可依，根据审计业务类型，准备建立《集团公司内部控制制度审计办法》、《集团公司预算执行情况审计办法》、《集团公司合同管理审计办法》三项内审制度。 ⑵内控制度是指公司为实现经营目标，保障资产完整、保证会计信息真实、促进经济活动健康有序进行而制定的一种内部协调、组织、制约、检查的控制系统，2011年内审工作应该建立在公司内部控制的基础上，对其执行情况进行检查与评价，主要是评价内控是否健全、有效，可依赖程度如何；评价在其内控制度健全、有效、可依赖的前提下，在运行中是否得到认真的贯彻和执行，是否有利于公司从而确定审计重点，提高审计工作效率，保证审计工作质量，有针对性的提出审计意见，促进下属企业健全和完善内控制度，保证其经营活动正常运行。 ⑶通过预算审计促进预算管理思想观念转变。目前公司费用开支的相关制度尚未健全，部分单位即以预算作为费用开支的标准（而非以费用制度为预算标准），因此，费用开支丧失了计划性，部分项目突破预算范

采购计划系统用户办法

采购打算系统用户手册基层采购人角色二〇一三年北京中软国际信息技术有限公司

修改记录

目录修改记录2? 目录 (3) １. 使用对象?６ 2．账户登录7? 3. 预算指标治理8? ３．1 查询采购预算指标9? 4. 采购申请治理 (10) 4.１采购申请编制10? 4.1．１增加采购申请11? ４．１.2 修改采购申请?１８４.1．3 删除采购申请18? 4.1.4 待上报采购申请19? ４.1．5 公开招标失败变更采购方式申请 ..........................１9４.1．6 采购申请查询?２0

4.２待上报采购申请20? ４.2.1 重新编辑?２1 4.2.2 上报2?２ 4.2.３导出eｘcｅl表格数据 (22) 4.3 已上报采购申请22? ４．3.1 查看已上报采购申请信息.................................２3４．３．２查询2?４ 4.4 退回采购申请24? 4.４.1 查看退回缘故...........................................２5 4.4.２撤销. (25) 4．4.3 重新编辑2?５ 4.5 已撤销采购申请26? 4.6 已备案采购申请26? 4.７综合查询27? 5．追加采购申请治理 (28)

5.１追加采购申请编制.........................................２8５．1.1 增加追加采购申请29? ５．1.2 修改追加采购申请30? 5.1.3 删除追加采购申请?３1 ５．1.4 待上报采购申请3?１５.1.5 采购申请查询?３1 5.2 待上报采购申请.............................................３1 5．２．1 重新编辑32? 5.2.2 上报33? 5.2.３导出ｅxcel表格数据33? 5.3 已上报追加采购申请3?３ 5.3.１查看已上报追加采购申请信息 (34) 5．３．2 查询.................................................3４5.4 退回追加采购申请3?４ 5.4．1 查看退回缘故35? ５.4．2 撤销?３5

采购审计方案

辅料采购— Abc ltd 审计策略概述辅料采购程序主要包括辅料的计划、请购、供应商选择、下订单、收货、付款等步骤。关键控制点主要涉及：①各环节涉及的不相容职位是否分开，以便每一步骤的工作都会有下一步骤的环节进行复核，以保证各操作的正确性和数据的准确性；②各环节的授权审批是否得以有效实施，是否能最大限度的防止舞弊的发生；③各环节是否以公司利益为中心，是否进行有效的成本控制和成本降低程序；④各环节的数据及资料是否得以有效保管以保证数据和资料的安全完整。由于本次审计是首次对辅料采购程序的审计，我们主要侧重对各程序环节的整体系统运行的有效性、执行的严谨性及系统漏洞进行审计，同时以不符事项及舞弊可能性作为重要的审计实施领域。主要控制点: 1)采购需求—月度物料需求计划及计划外需求月度物料需求计划是否按照规定的程序编制？是否按制度要求经有权人审批？月度需求计划是否有效考虑到仓库库存？如何考虑的？计划外请购是否经合理审批程序？计划外请购单是否连续编号？计划外请购是否有合理的统计和控制？所有物料需求资料（含计划外）是否准确提交给相应的采购人员以保证及时下单？新的物料需求是否有合理的提醒及详细的规格、型号、质量要求，以确保采购物料符合生产需要？采购人员是否及时处理所有的物料需求资料，是否有程序保证不会被遗漏？ 2)供应商管理—包括新供应商选择、合格供应商列表内的选择及供应商考核新供应商的选择是否按照制度的规定进行供应商评估等系列程序，是否有合理的供应商数量以供比较，以保证所选供应商的供货符合产品质量、价格的需要并保证选择程序的公正性？是否合理使用招投标程序以控制成本？合格供应商价格变动时是否从新启动供应商选择程序并得到相应的审核批准？下单前是否就所购物料在合格供应商列表内的供应商及进行询价、比价，以选择更优的供应商？供应商供货情况是否有连续有效的记录，以便进行定期的供应商评估从而对供应商进行优胜劣汰以优化供应商的质量？ 3）订单（合同）管理

采购系统建立计划书

采购系统建立计划书针对公司现状以及采购部门一个基本职能的综合，特制订以下计划：一、对内的采购系统的建立由于公司刚刚成立采购部，所以一些内部的采购系统的不完善以及一些采购流程的不规范，为避免以后工作的混乱以及更好的解决工作中的问题，这就需要我们对自己内部采购系统的完善。 1、采购部门人员素质资质以及制度的建立。这就要求我们采购人员有很好的自控力，能以公司利益为首，建立采购制度，做到赏罚分明。 2、责任到人。细分到每个人的工作范围以及权限，做到责任到人、不推脱。 3、规范采购流程。由采购申请人先需到采购部核对库存，确认是否需要购买，然后填写统一格式的采购申请单，由工程部核算材料用料并进行确认签字，在报部门主管进行审核，在递交采购部由采购部职员做出合理预算上报采购部主管进行进一步核算，最后由公司总经理进行确认签字，在由采购人员拿采购单去财务打借条借钱，采购完毕后单据进行冲账,或是在固定采购商哪进行采购，每月或每季度由采购部配合财务部对账。 4、采购的表单票据系统的建立采购单据必须统一，有公司盖章属于有效单据，单据发放需登记记载，以备查找。 5、成本的控制。做到不浪费、合理预算、节约成本来进行采购，每个工程领用的材料、退回的材料进行详细登记，统计每项工程总的材料成本使工程材料成本一清二楚。

6、常用耗材的准备。每周安排人员进行常用耗材的检查，发现不足及时上报补充，以确保不耽误工程进度。 7、监督机制基本形成。做好价格和技术规格分离和职能定位工作，价格必须经采供部和审计部，技术必须经工程部和总工办，形成相互制衡的工作机制;防范、抑制腐-败。建立材料价格信息库和材料价格监管机制，提高采购人员的自身素质和业务水平，保证货比三家，质优价廉的购买材料，减少工程成本，提高采购效率，提高企业利润。 8、部门之间的协调独木不成林，采购部做为一个服务性部门，将谨记本身的职责，将一切以公司为重，与公司其它部门分工协作，提高生产效率，降低成本，使公司效益最大化，为公司发展提供助力。二、对外采购系统的建立 1、供应商的选择。首先我们采购部做到多多开发物料资源，调查价格，做到货比三家，控制价格审核流程，让采购部的工作透明化，并且建立完整的采购部供应商档案及物料申购档案。做为公司合格供应商必需要能做到准时，保质，乐于沟通等几个方面。本人计划完成现有原材料供应商的评定工作，为公司后期的大批量工程做好准备。同时进一步发展新的供应商网络，用以获得最理想的采购价格和品质。 2、账务的清理。采购是一份繁琐，复杂的工作。同时因为其工作性质关系，对公司产品的成本有直接影响。另外因为相关物资在采购工作的运作过程中不可避免的有退，换，修，废等情况发生，因此必须对每一批物资的采购以及合同执行情况进行台账记录，并且做好跟踪检查，定期盘点，努力做到每笔定单的进行情况都可追溯，可查核。 3、品质保证。本部门相关人员将经常前往现场了解相关物资的使用状况。对所采物资的使用状态进行跟踪，了解相关参数指标性能，收集数据进行同类产品的对比。每批物资至少做一次使用跟踪并做好相应的评估计录

审计工作计划范文模板.doc

审计工作计划范文模板 xxxx年全市审计信息宣传工作的指导思想是：以中国特色社会主义理论体系为指导，深入学习贯彻党的十八大精神，紧紧围绕审计工作中心，突出重点，有计划、有步骤地加大审计信息宣传力度，不断提升审计成果，扩大审计影响，为在更高层面发挥审计的监督作用营造良好的舆论环境。一、围绕中心，突出重点，明确审计信息宣传的内容 (一)围绕党和国家的路线、方针、政策和重大部署，大力宣传全市审计机关在学习贯彻党的十八大精神，认真履行审计监督职责等方面采取的措施和取得的成效。 1.积极宣传全市审计机关围绕经济社会发展大局，开展各项审计工作动态，以及在维护经济安全、推进民主法治、维护民生、推动改革、促进发展等方面发挥的建设性作用。 2.及时反映审计在揭露体制性障碍、制度性缺陷和重大管理漏洞基础上提出的审计建议及效果，并结合被审计单位对审计发现问题的整改情况，以适当方式加以宣传。 3.适时报道已审查结案的通过审计查处的重大违法违规问题的典型案件，推动反腐倡廉建设。 (二)围绕审计署、省、市审计工作会议、重要活动、重大专题及社会关注的审计工作热点焦点问题，适时开展有针对性的信息宣传工作。

1.大力宣传全市各级领导、有关部门和社会各界对审计工作的重视和支持，营造良好的审计工作环境。 2.重点做好各级审计工作会议、座谈会、向人大常委会作审计工作报告、"审计机关成立30周年"相关活动的信息宣传工作。 3.根据全年审计任务，着力做好财政资金分配和使用管理、权力运行、国有资产保值增值、重大投资项目建设进展、重点民生项目建设进度及资金使用、资源环境保护等方面审计情况的反映。 4.及时总结审计工作中的创新成果和宝贵经验，推动转变理念和创新方式，促进提高审计工作的质量和水平。 (三)围绕审计机关加强内部管理和自身建设，大力宣传在推进审计权能改革，加强队伍专业化建设、廉政建设、信息化建设和文化建设等方面的新举措和新成果。 1.积极宣传审计机制改革的主要做法和取得的主要成效，以及审计机关自身建设情况。 2.大力宣传全市审计机关先进集体和先进个人，弘扬正气，展示风采，树立良好的审计队伍形象。 3.结合具体审计项目，有重点地宣传审计机关在创新审计技术和方法、推动信息化建设及管理规范化方面采取的措施和取得的成效。二、丰富形式，拓宽途径，增强审计信息宣传效应 (一)利用多种渠道扩大审计影响。充分利用审计行业报刊、党报党刊、电视台、广播电台、网站等各种平台，多管齐下，大力宣传

GP采购计划管理系统部门版单机版用户手册

财政部政府采购管理交易系统用户手册采购计划管理系统单机版北京中软国际信息技术有限公司

修改记录

综述系统简述采购计划管理系统部门版提供给各中央部门及直属机构使用。中央部门及直属机构内各级采购单位，采用本系统编制采购申请，逐级审核上报至各部门一级预算单位，由一级单位将部门的采购申请审核后打包上报财政部国库司。各部门一级预算单位将财政部国库司备案的采购申请下发各采购单位。各采购单位将采购后的采购申请执行情况数据通过本系统逐级上报至各部门一级预算单位，由一级单位将部门汇总的采购申请执行情况数据上报财政部国库司。当前手册内容只包含采购申请的编制上报功能的说明，暂未包含采购申请执行情况编报功能。系统角色描述编号角色标识角色名称角色简述备注 jccgr基层采购人部门各级采购单位的采购人角色，负责采购申请编制与上报工作。 jczg主管单位部门各级采购单位的主管审核角色，负责本级和下级单位采购申请的审核上报工作。 3 bmzg一级主管单位部门一级采购单位的主管审核角色，负责部门所有采购申请的审核与汇总上报工作。系统模块操作说明系统初始化管理员初始化 2.1.1.1 功能描述在第一次登录系统时，系统需要进行管理员初始化，定义使用单位，和使用权限等信息。

2.1.1.2 操作说明管理员初始化界面如下，包括：①单位编码设置，②业务模式设置，③管理员密码设置。单位编码设置在单位编码栏输入所在单位组织机构编码，如：商务部一级部委机构编码为131，商务部本级机构代码为000013223，则输入131表示系统初始化为商务部一级部委用户；000013223则系统初始化为商务部二级单位用户。输入单位编码后，系统自动显示单位名称，否则，系统提示输入编码不存在，如下图所示：业务模式设置业务模式有编制和审核，用户可以组合选择。管理员密码设置管理员账号默认固定为admin，用户只需要初始化其密码即可，在密码栏输入两次相同的密码。点击保存，完成管理员初始化。操作员初始化 2.1.2.1 功能描述管理员初始化完成后，会出现系统登录界面，输入之前设置的管理员账户进入管理界面，对操作员进行初始化。 2.1.2.2 操作说明操作员初始化需要在管理界面进行操作，因此，在登录界面以管理员账号登录系统，进入如下界面，完成以下步骤。

物资采购内部审计实施办法

物资采购内部审计实施办法第一章总则第一条为充分发挥内部审计的评价、服务、控制和监督职能，提高采购质量和资金使用效益，结合市局（公司）系统实际情况，制订本办法。第二条本办法所称物资采购审计，是指内部审计部门依据有关法律、法规，实施适当的审计程序，从项目立项开始，至验收入库及货款结算等环节进行全过程管理的服务和控制，对采购全部经济活动的真实性、合法性、合规性、完整性及效益性进行的评价和监督。本办法所称物资采购项目（以下简称项目）是指企业生产经营和企业管理等经济业务相关的烟用物资和非烟用物资等采购业务。第二章审计职责与权限第三条审计部门按照“起点介入、过程监督、重点突出”的原则，对采购业务必须开展程序性审计，年度累计预算金额5万元以上的采购项目开展全过程跟踪审计，单次5000元以上实施价格报审，根据采购性质可选择开展实质性抽查审计。程序性审计是指审计部门通过调查了解内控制度、实地观察、穿行测试等审计方法，对采购业务的相关内部控制的健全性和有效性进行评价；

全过程跟踪审计是指审计部门根据重要性原则对采购预算审批、采购方式、供应商资质认证、价格确定、合同管理和验收付款等业务流程的合规性进行监督；价格报审是指各采购部门在计划、预算范围内自行组织的在招投标以外的采购价格确定的审计监督，是对采购关键环节的审计。实质性抽查审计是指审计部门根据审计计划，按照重要性原则抽取一定比例的采购业务，对其管理制度的完善性、决策程序的合规性和实施程序的规范性进行审计。第四条相关业务部门要建立报审制，积极配合审计工作并对所提供资料的真实性、合法性、完整性负责，不得以任何理由拒绝提供资料，限制审计范围；相关业务部门对审计部门出具的审计意见、建议，要在规定的期限内向审计部门反馈落实情况。第五条审计报告包括但不限于以下内容：对全年采购情况进行概述；对内部控制的有效性、过程管理及效果进行评价；审计发现的问题和建议等。第三章程序性审计第六条业务流程和内控制度的健全性评价。取得或编制采购业务流程图并通过观察和询问，了解梳理采购的业务流程，对企业建立的资质认证、供应商管理、预算及计划管理、采购方式、招标管理、合同管理、质量管理等方面的制度流程健全性进行评价。

内部审计实务指南第2号——物资采购审计

内部审计实务指南第2号――物资采购审计第一章总则第一条为了规范物资采购审计的内容、程序与方法，根据《内部审计基本准则》及内部审计具体准则制定本指南。第二条本指南所称物资采购审计是指组织内部审计机构及人员依据有关法律、法规、政策及相关标准，按照一定的程序和方法，对物资采购各部门和环节的经营活动和内部控制等所进行的独立监督和评价活动。本指南所称“物资”是指组织在产品生产、基本建设和专项工程中所使用的主要原材料、辅助材料、燃料、动力、工具、配件和设备等。第三条本指南适用于各类组织的内部审计机构、内部审计人员及其从事的内部审计活动。第四条物资采购审计的目的是改善物资采购质量，降低采购费用，维护组织的合法权益，促进组织价值的增加及目标的实现。第五条物资采购审计是对物资采购全过程实施的监督和评价，是财务审计与管理审计的融合。物资采购审计的主要内容包括审计物资采购内部控制、采购计划、采购合同、采购招标、供货商选择、采购数量、采购价格、采购质量、物资保管、结算付款以及物资采购期后事项等。第六条根据组织的管理模式和要求、物资采购业务量的大小、内部审计机构资源等的不同，物资采购审计可以采取项目管理式审计和过程参与式审计两种模式。（一）项目管理式审计是有重点、有目的地将某物资采购部门、环节或物资品种纳入年度审计计划，形成为特定审计项目，并实施相应审计程序的审计模式。大、中型规模的组织适合采用该模式。（二）过程参与式审计是由专职内部审计人员参与监督物资采购的全过程或者部分重要过程，实现物资采购审计的日常化。小规模组织可以采用该模式。第七条内部审计人员有责任警示被审计单位关注物资采购的现有和潜在风险。第八条内部审计人员应具有物资采购管理的相关专业知识，熟悉相关法律、法规、政策和组织内部有关规定，掌握物资采购内部控制原理，了解组织物资采购现状和外部环境的变化。开展专业技术性较强的物资采购审计，内部审计机构可聘请外部专家参与。第二章物资采购前期审计第九条物资采购前期审计是从制定年度审计计划开始到具体实施物资采购审计程序之前对各项审计工作作出的安排。其基本过程包括：（一）编制年度审计计划，确定审计对象。内部审计人员应综合考虑以下各种因素：1．重要性。选择采购数量较大、采购次数频繁、采购价格较高、采购价格变化频繁、质量问题突出、长期积压或短缺、在ABC分类管理法下的A类和B类物资、群众反映普遍、领导关注、内部控制薄弱和出现错弊概率较高的部门、环节或物资类别等。 2．物资采购方案、内部控制的重大变化。内部审计应根据外部环境和内部条件的变化，适时审查新的物资采购方案和内部控制的适当性、合法性和有效性，将其列入审计计划。

审计工作计划范本(完整版)

计划编号：YT-FS-6776-78 审计工作计划范本(完整版) According To The Actual Situation, Through Scientific Prediction, Weighing The Objective Needs And Subjective Possibilities, The Goal To Be Achieved In A Certain Period In The Future Is Put Forward 深思远虑目营心匠 Think Far And See, Work Hard At Heart

审计工作计划范本(完整版) 备注：该计划书文本主要根据实际情况，通过科学地预测，权衡客观的需要和主观的可能，提出在未来一定时期内所达到的目标以及实现目标的必要途径。文档可根据实际情况进行修改和使用。 20XX年上半年，审计部在市局党组的领导下，全面贯彻落实全省烟草财审工作会议精神，紧紧围绕“卷烟上水平”的中心任务，坚持“提升素质、全面审计、突出重点、确保质量、注重成效”的原则，按照省局、市公司的部署，以交叉审计新模式为契机开展审计工作，对市局本级和外市进行审计，切实保障各项审计任务的完成。现将20XX年审计派驻办上半年工作总结如下：一、上半年工作回顾 (一)转变思想，积极完成省局、市局工作计划今年四月份全省正式实施《烟草行业审计派驻制管理办法》，按照行业“双重领导、垂直管理、监督驻地、参审异地”的内审管理规定，**派驻办及时调整思维，

按照省局四个“统一”部署和省局、市局的工作重点，调整制定了《**市烟草专卖局(公司)20XX年审计工作安排》，并严格落实审计工作计划。截止20XX年6月30日派驻办共开展13个专项审计项目，并出具相关审计报告7份。 1、完成主审交叉审计任务三项，提出审计建议4条：一是对**市公司20XX年财务收支进行审计，二是对**市公司20XX年预算执行情况进行审计，三是对**市公司20XX年专卖罚没收支资金进行审计。按照省局交叉审计工作计划，**派驻办于五月初主审了铁岭市公司20XX年财务收支、预算执行情况及专卖罚没及打假经费使用情况审计项目，于五月中、下旬助审了抚顺市公司20XX年财务收支、预算执行情况及专卖罚没收支审计项目，助审了**市公司20XX年财务收支、预算执行情况及专卖罚没收支审计项目，累计抽调审计人员6人次 2、于6月份参加省审计派驻办对**法人**任期经济审计1项，抽调2人次。

采购计划系统用户手册

采购计划系统
用户手册
基层采购人角色
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评审
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? 修订版
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GP_GS2A_采购计划系统_用户手册 1.0
2013-11-04
二〇一三年北京中软国际信息技术有限公司

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王红艳王红艳
陆华
2013-12-04 2013-12-17 2013-12-21
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修改记录 .................................................................................................................................... 2
目录 ........................................................................................................................................ 3
1. 使用对象................................................................................................................................ 6
2. 账户登录................................................................................................................................ 7
3. 预算指标管理 ........................................................................................................................ 8 3.1 查询采购预算指标 ........................................................................................................................... 9
4. 采购申请管理 ...................................................................................................................... 10 4.1 采购申请编制................................................................................................................................. 10
4.1.1 增加采购申请....................................................................................................................................................................11 4.1.2 修改采购申请 ....................................................................................................................................................................18 4.1.3 删除采购申请 ....................................................................................................................................................................18 4.1.4 待上报采购申请 ................................................................................................................................................................19 4.1.5 公开招标失败变更采购方式申请 .......................................................................................................................................19 4.1.6 采购申请查询 ....................................................................................................................................................................20
4.2 待上报采购申请 ............................................................................................................................. 20
4.2.1 重新编辑 ...........................................................................................................................................................................21 4.2.2 上报 ..................................................................................................................................................................................22 4.2.3 导出 excel 表格数据..........................................................................................................................................................22
4.3 已上报采购申请 ............................................................................................................................. 22
4.3.1 查看已上报采购申请信息 ..................................................................................................................................................23 4.3.2 查询 ..................................................................................................................................................................................24
4.4 退回采购申请................................................................................................................................. 24
4.4.1 查看退回原因 ....................................................................................................................................................................25 4.4.2 撤销 ..................................................................................................................................................................................25 4.4.3 重新编辑 ...........................................................................................................................................................................25
4.5 已撤销采购申请 ............................................................................................................................. 26 4.6 已备案采购申请 ............................................................................................................................. 26 4.7 综合查询........................................................................................................................................ 27
5. 追加采购申请管理 ............................................................................................................... 28 5.1 追加采购申请编制 ......................................................................................................................... 28
5.1.1 增加追加采购申请.............................................................................................................................................................29 5.1.2 修改追加采购申请.............................................................................................................................................................30 5.1.3 删除追加采购申请.............................................................................................................................................................31 5.1.4 待上报采购申请 ................................................................................................................................................................31

采购系统管理工作计划模板

采购系统管理工作计划模板一、组织实施阳光采购策略----公开透明的按采购制度程序办事，在采购前、采购中、采购后的各个环节中主动接受审计及其他部门监督。 20XX 年我们进一步强调采购工作透明，在采购工作中做到公开、公平、公正。不论是大宗材料、设备还是小型材料的零星采购，都尽量多的邀请相关职能部门参与。即使在时间紧，任务重的时候，也始终坚持这个原则，邀请审计部相关人员一起询比价，采购前、采购中、采购后的各个环节中主动接受审计监督。即确保工作的透明，同时保证了工程进度。 1、完善制度，职责明确，按章办事。 20XX年通过组织学习《采购管理战略》和公司ISO9000体系文件，通过换版之机完善了更具操作性的《材料、设备采购控制流程》、《采购及供方评价作业指导书》等采购。制度清楚，操作有据可查，为阳光采购奠定了理论基础。 2、公开公正透明，实现公开招标。采购部按项目部和施工单位上报的采购计划公开招标，邀标单位都在三家以上，有的多达十余家，并且邀标谈质论价全过程总工办、工程部、审计部、采购部都参与，增加阳光采购透明度，真正做到降低成本、保护公司利益。 3、采购效益全线凸现。实施公开透明的阳光采购策略后，同等的材料设备价格东和湾比东和银都便宜了，东和春天西区比东区价格降低了３－５％。为公司节约了100多万的采购资金，直观有效地降低了材料设备采购成本。 4、监督机制基本形成。做好价格和技术规格分离和职能定位工作，价格必须经采供部和审计部，技术必须经工程部和总工办，形成相互制衡的工作机制；防范、抑制腐败。建立材料价格信息库和材料价格监管机制,提高采购人员的自身素质和业务水平,保证货比三家,质优价廉的购买材料,减少工程成本,提高采购效率，提高企业利润。二、围绕控制成本、采购性价比的产品等方面开展工作 20XX年采供部继续围绕控制成本、采购性价比的产品的工作目标，要求采购人员在充分了解市场信息的基础上进行询比价，注重沟通技巧和谈判策略。要求各长期合作供应商在原东和银都、东和湾、东和春天的原价位的基础上下浮５－８个百分点（当然针对部分价格较

公司采购内部审计方案4.doc

公司采购内部审计方案4 XX有限责任公司采购流程审计方案一、审计目的：根据集团公司的采购管理制度，对现阶段公司有限责任公司（以下简称“公司”）采购部门的采购管理工作及内部控制状况进行审计检查，做出客观评价，揭示其中存在的控制风险，并提出可行的建议和改善措施。二、审计内容： 1、采购管理制度是否有效和完善。 2、采购计划、采购预算、实际采购是否得到良好的遵循。 3、公司对采购主要业务环节（采购预算、供应商的选择、合同的签订、请购与订单、货物验收、货物仓储、付款等）的管理、控制是否完善。 4、对本次审计发现的问题继续后续追踪审计。三、审计范围： 20XX年X月——20XX年X月期间的采购管理工作。四、审计人员及配合部门：审计人员：集团监审部（董飞、杨杉）

配合部门：生产部、采购部、财务部、行政部五、审计时间：六、审计重点与程序：（一）采购预算（计划）业务获取采购政策、采购预算、生产预算、销售预算 1、预算编制的审计：（1）采购预算的编制是否与生产预算、销售预算、资金预算等相协调；是否考虑存货政策和采购政策；是否考虑存量管理制度，并制定安全存量、最低最高存量及请购点，经济批量等因素。（2）预算编制是否分类分品种规格列明数量、金额、单位及供应商等资料。 2、采购预算是否按审批流程审批，是否经董事会授权。 3、实际请购是否与采购预算相配合，并严格控制；是否机动配合生产和管理制度及库存而作出适当调整。 4、实际采购与预算产生的量差和价差有误查明原因，并作出适当的记录和调整。（二）供应商的选择获取《合格供应商名录》，采购招投标管理办法，招标过程有关文件1、供应商管理审计：

采购计划管理系统

采购计划管理是最新开发的应用于各种生产企业的管理软件，它主要用于机械行业的采购科。它包括了基本信息（本单位信息，采购员信息，供商及材料价格，根据材料查供商及价格）、采购计划（采购计划，计划查询（按采购员查询已执行，按采购员查询未执行，按采购员、期间查询已执行，按采购员、期间查询未执行，按材料名称查询已执行，按材料名称查询未执行，按材料类别查询已执行，按材料类别查询未执行，期间查询已执行，期间查询未执行)，期间到货情况表）、合同管理（合同登记）、到货管理（到货登记）、质量管理（质量检验通知单，质量检验统计表）、退货管理（退货登记）、财务管理（付款管理（付款登记，付款统计），帐务往来（帐务往来，帐务往来明细，总帐余额统计））。采购计划软件整体构架简单，用户易于上手。系统并提供了各种管理的报表功能；是协助各单位合理和优化机械行业采购科管理的好帮手！

（表格界面）

很多情况下希望一步得到多个条件复合在一起的查询，这种情况下使用复合查询，单击主窗口工具栏上的“复合筛，进入复合筛选窗口。

：根据当前表格生成报表，并且可以预览、打印输出和保存修改。：可以把数据导出到：对表格显示列（字段）进行临时筛选，以便更好的显示数据信息或打印输出。：根据表格界面上某一（或多个）列的数据分组显示。：执行复合临时筛选：取消复合临时筛选：刷新数据源和取消有单击字段标题而形成的字段排序。

录入窗口录入窗口被设计用来做为信息表或其查询的输入更新界面。通过录入窗口对信息进行维护，可以确保信息更直观的显示和编辑，对于图像管理、OLE 控件管理，只能通过录入窗口实现，录入窗口提供了对日期类型数据的选择录入格式。提供了辅助录入功能，可以在很多情况下实现高效录入。一个专业的信息管理系统应该设计录入窗口，以方便用户更好的使用信息管理系统。如果信息管理树当前节点已经设置了录入窗口，在主窗口工具栏上单击“录入窗口”按钮（或双击表格界面），即可打开录入窗口进行数据信息维护操作。表格界面除录入窗口分为三部分：信息录入区辅助录入区和工具栏。【信息录入区】信息录入区放置各种和业务信息相关的项目，可以录入和修改。可以通过TAB 键（或回车键）和鼠标键来实现在各个信息项目之间进行转换。信息项目有编辑框、下拉框、备注框、日历下拉框、和图形控件等几类。编辑框：可以直接录入和修改，最为常用。下拉框：可以通过鼠标选择固定的输入项目，如果上图的“性别”信息项目，因为输入内容只能是“男”或“女”，因此采用下拉框。备注框：用来输入大段的文字信息，例如简历信息等。日历下拉框：针对日期格式的输入，单击下拉框后，会出现一个日历选择对话框，可以实现鼠标日期数据输入。图形控件：用来存储图形信息，通过鼠标左键单击鼠标可以存储图像，右键单击可以导出图像。表格控件：对于有从表的结构，可以用表格控件显示从表的数据，从而反映一对多的关系。【辅助录入区】公司首页公司概况软件下载定制开发进入社区返回主目返回主目录录（信息（信息录录入区）（辅助录入区）（工具（工具栏栏）