资金营运中心业务影响分析(业务连续性)

资金营运中心业务连续性影响分析手册

一、重要业务及关键业务流程识别

资金业务主要分为场内业务和场外业务。场内业务为：1、质押式回购业务；2、债券申购和现券买卖；3、场内同业拆借；4、同业存单；5、资产支持证券；6、其他业务（包括但不限于预发行、债券远期、债券借贷、利率互换、远期利率协议、信用风险缓释凭证等场内业务）。场外业务为：1、同业存款；2、场外同业拆借；3、购买商业银行理财（包括网上）；4、购买信托投资计划；5、购买证券公司资产管理计划；6、购买基金管理公司及子公司资产管理计划；7、购买保险业资产管理机构资产管理产品；8、其他场外业务。

业务识别原则为重要性原则、制衡性原则、适应性原则、成本效益原则。

基本流程为：资金营运中心负责资金投资运作；计划财务部负责头寸管理和业务划款；清算中心负责会计结算；风险管理部负责业务风险管理；合规管理部负责业务合规审查；稽核审计部负责业务检查稽核及事后监督；科技保障部负责相关数据系统维护。具体见下表：

资金投资运作

头寸

管理和划款

会计核算风险管理合规审查

检查稽核

及事后监督

国美电器营运资金管理案例分析

南京邮电大学现代管理学课程论文题目：国美电器营运资金管理案例分析学号：1013091836 姓名：李希时间：2013年12月指导老师：殷群教授

国美电器营运资金管理案例分析李希（南京邮电大学管理学院1013091836）摘要：在经济全球化的背景下，大多数企业以加强其营运资金管理为途径，挖掘其内部发展潜力来提高竞争力。本文以国美电器作为主要研究对象，在营运资金管理相关理论分析的基础上，采用案例分析法，运用现代营运资金管理理论与方法——“三控政策”（控制应收账款、控制存货以及控制应付账款）对国美电器的营运资本管理现状进行深入的分析，指出其营运资本管理中面临的问题，并提对如何提高其营运资本管理水平提出建议。关键词：国美电器；营运资金；流动资产；流动负债 1 案例背景国美电器股份有限公司成立于1987年，是中国的第一家连锁型家电销售企业，2004年6月国美电器在香港成功上市（港交所股票代码：0493），是中国目前最大的以电器及消费电子产品零售为主的全国性连锁企业。2009年，国美电器入选中国世界纪录协会中国最大的家电零售连锁企业。截至2012年，国美电器在北京、太原、天津、上海、深圳、青岛、广州、香港等城市设立了42个分公司，及1049多家直营店面，零售网络已经覆盖全国250个城市。国美电器坚持“薄利多销，服务当先”的经营理念，依靠准确的市场定位和不断创新的经营策略，引领家电消费潮流，为消费者提供个性化、多样化的服务，国美品牌得到中国广大消费者的青睐。国美集团空调复合增长一直保持行业领先水平，并持续稳居空调市场销售份额第一，是中国空调渠道的第一渠道。本着“商者无域、相融共生”的企业发展理念，国美电器与全球知名家电制造企业保持紧密、友好、互助的战略合作伙伴关系，成为众多知名家电厂家在中国的最大的经销商。国美电器正通过实施精细化管理，加速企业发展，力争成为备受尊重的世界家电零售行业第一。目前中国家电零售连锁行业的竞争已进入深层次的竞争阶段，行业已经基本完成规模扩张和有效整合。而营运资本与公司的日常经营活动密切相关，从某种意义上说，要想在激烈的竞争中胜出，直接取决于其对营运资本的管理能力。国美电器在国内家电零售连锁行业中具有代表意义，因此对国美电器的营运资本管理状况进行研究具有重大的理论与现实意义。 2 营运资金管理国美电器之所以能够“既赚规模又赚利润”主要在于其高效的渠道管理，作为连锁零售企业，这是至关重要的。而在渠道管理中，营运资金管理是最重要的一环。 2.1 营运资金管理概述营运资金，也称营运资本，是指用于支持企业流动资本的那部分资本，一般用流动资产与流动负债的差额来表示，是企业维持日常经营活动所需要的净额。从财务角度看，营运资

业务连续性培训心得

业务连续性培训心得业务连续性：在中断事件发生后，组织在预先确定的可接受水平上连续交付产品或提供服务的能力，实质是确保关键业务在规定时间内恢复到非正常时期最低可接受的程度。业务连续性管理：Business Continuity Management（简称BCM）识别对组织的潜在威胁以及这些威胁一旦发生可能对业务运行带来的影响的一整套管理过程。该过程为组织建立有效应对威胁的自我恢复能力提供了框架，以保护关键相关方的利益、声誉、品牌和创造价值的活动。所谓业务连续性，并不是规避或躲避风险，而是在灾难发生的时候通过一系列的管理手段如何把损失降低到最小，也就是避免遭受更大的损失。业务连续性管理工作不能简单做成一个常规项目，所谓项目是有开始，有结束，有边界，领导的支持和资源是有限度的，但是业务连续性管理应该是一个管理的闭环，是一个持续不断改进的管理过程，应当贯彻到日常管理工作中去。业务连续性方案管理和计划编制的目的本质上首先应该是为了确保组织对外服务和关键业务持续运行问题和数据安全，保护人员、保护声誉、保护相关方利益、保护资产，进而提升客户满意度，提升核心竞争能力，最后才是为了满足监管部门的合规要求。当然，目前国内大部分银行推动其业务连续性管理发展的核心源动力还是应对监管部门的监管要求。一、业务连续性管理的实践

按照国际惯例，BCM实践模型分为9个步骤，分别是BCM规划、风险评估与控制、业务影响分析、业务连续性策略制定、应急响应与运行、业务连续性计划编制、认知与培训、测试与演练、计划维护。 1、BCM规划 BCM规划的目标是明晰并组织项目规划各要素，并确认制定业务连续性计划所需的资源。此阶段主要为BCM项目的启动，按照银监会2011年104号文件要求，组织需设立相关组织架构，并行使对应职责。其中需注意的是一个好的BCM规划或方案并不强求一定要建立相应的组织，必要时可以和行内现有组织重合，并赋予相应职责即可。在业务连续性计划制定过程中，分管行长作为高管层的代表，应作为BCM规划的主要负责人来进行恢复工作，并且一定要得到董事会的授权和高管层的支持。BC经理负责组织各部门、各机构，管理多个相互依赖的项目，具有组织召集会议的能力，并及时跟踪及时汇报，保持在整个过程中使高管层了解项目的进展情况。 2、风险评估与控制（简称RA）风险评估的目的是识别和确定风险，改进现有控制措施，并需增加的控制措施，从而降低组织所面临的风险。确定的风险作为后期编制预案时的场景设置因素。风险评估可采用风险评估模型，按照可能性（高中低）、严重性（高中低）两重维度划分，形成风险评估矩阵。

运营分析报告

运营分析报告 Company Document number：WUUT-WUUY-WBBGB-BWYTT-1982GT

一、团队成员团队成员及架构介绍：领队教师两名主要负责对队员的进展督促，以及店铺检查队长负责店铺优化以及店铺运营、每日的数据上传两位队员主要负责产品上传以及对下架产品的调整上架。两位队员中的分工也特别明确，一位队员负责传服装类，一位队员传饰品类。两位队员及时了解对接企业的更新度，对自己产品进行很好的优化与安排，并且及时处理订单和客户服务。二、运营方案及目标运营月度分析报告

我们团队的名称为feministplay，意为女性之家，专注于女性产品。我们了解到国外女性普遍比我们国内的女性开放，而且眼观更为个性化。他们最关心的是产品的质量，其次是包装，最后才是价格，效率在他们开来也极为重要，所以物流也在我们的考虑之内。另外历年来在敦煌上饰品与服装的形势客观，逐年增长。因此我们目标则定位女性产品，包括饰品、连衣裙、情趣内衣、箱包。三、产品定位敦煌网的珠宝饰品行业连续三年可比增长，2015年可比增长32%。下图数据表可见：珠宝行业top国家及占比：目前销售依旧以欧美国家为主，选品则侧重欧美热销款，其中美国占据比例最大。目前店铺的产品相对于市场上来说不够新颖，但产品价格低，吸引消费者的眼球。饰品为店铺的主营产品，最为普遍的网上商品，又是不可或缺的。店铺所销售的产品主要为18到50岁的女性，为她们制定靓丽的造型。四、自我分析、找出问题自店铺运营起，我们的曝光量在逐渐的增长，从起初的个位数都后来每日的三位数，从无订单到有订单。4月13日我们有了第一位访客，4月14日我们的浏览量为历史最高，之后就数量断断续续，大总体也是在呈上升趋势。4月19日有了第一位顾客下单，但听了世格老师意见，为了防止被骗最后取消了交易。5月13日我们店铺买出了第意见商品，之后也在不断地优化产品。

营运资金案例分析

营运资金案例分析班级：会计0801 姓名：卢昱宏 200846850731 郭小娟200846900126 余艺琳200846900128 国美与苏宁营运资金案例分析我们通过对国美电器和苏宁电器两家企业的营运资金状况进行对比分析研究，来了解两家企业的发展状况，并说明营运资金对企业的重要性，希望对整个家电零售行业的营运资金管理具有借鉴意义。一、两家企业的基本介绍 1. 国美电器国美电器（英语：GOME）是中国的一家连锁型家电销售企业，也是中国大陆最大的家电零售连锁企业，成立于1987年1月1日。2009年，国美电器入选中国世界纪录协会中国最大的家电零售连锁企业。在北京、太原、天津、上海、广州、深圳、青岛、长沙、香港等城市设立了42个分公司，及1200多家直营店面。国美电器控股有限公司（港交所：

0493）是在香港交易所上市的综合企业公司。公司在百慕大注册，创始人为黄光裕。现任董事会主席为张大中。国美电器一直居于国内领先电器行业。来自中怡康的权威数据显示， 2010年国美集团空调销售达600万套，据中国电子商会2006年以来对空调市场份额监测显示，国美集团空调复合增长一直保持行业领先水平，并持续稳居空调市场销售份额第一，是中国空调渠道的第一渠道。另外，国美集团率先在行业通过与上游厂家深度合作及大单采购、淡季打款等措施，国美集团终端空调零售价格在2011年继续保持低于其他渠道的竞争优势，并力争在2011年空调旺季来临之际，抑制空调价格上涨苗头，维持空调低价位水平。国美电器集团坚持“薄利多销，服务当先”的经营理念，依靠准确的市场定位和不断创新的经营策略，引领家电消费潮流，为消费者提供个性化、多样化的服务，国美品牌得到中国广大消费者的青睐。本着“商者无域、相融共生”的企业发展理念，国美电器与全球知名家电制造企业保持紧密、友好、互助的战略合作伙伴关系，成为众多知名家电厂家在中国的最大的经销商。 2.苏宁电器苏宁电器1990年创立于江苏南京，是中国3C（家电、电脑、通讯）家电连锁零售企业的领先者，是国家商务部重点培育的“全国15家大型商业企业集团”之一。截至2009年，苏宁电器连锁网络覆盖中国大陆30个省，300多个城市、香港和日本地区，拥有1000家连锁店，80多个物流配送中心、3000家售后网点，经营面积500万平米，员工12万多人，年销售规模1200亿元。品牌价值455.38亿元，蝉联中国商业连锁第一品牌。名列中国上规模民企前三，中国企业500强第54位，入选《福布斯》亚洲企业50强、《福布斯》全球2000大企业中国零售企业第一。 2004年7月，苏宁电器（002024）在深圳证券交易所上市。凭借优良的业绩，苏宁电器得到了投资市场的高度认可，是全球家电连锁零售业市场价值最高的企业之一。整合社会资源、合作共赢。满足顾客需要、至真至诚。苏宁电器坚持市场导向、顾客核心，与全球近10000家知名家电供应商建立了紧密的合作关系，通过高层互访、B2B、联合促销、双向人才培训等形式，打造价值共创、利益共享的高效供应链。与此同时，坚持创新经营，拓展服务品类，苏宁电器承诺“品牌、价格、服务”一步到位，通过B2C、联名卡、会员制营销等方式，为消费者提供质优价廉的家电商品，并多次召开行业峰会与论坛，与国内外知名供应商、专家学者、社会专业机构共同探讨行业发展趋势与合作策略，促进家电产品的普及与推广，推动中国家电行业提升与发展。目前，苏宁电器经营的商品包括空调、冰洗、彩电、音像、小家电、通讯、电脑、数码、八个品类(包括自主产品)，上千个品牌，20多万个规格型号。二、营运资金的基本理论 1.营运资金是指流动资产减去流动负债（短期负债等）后的余额。如果流动资产－流动负债＞0，则与此相对应的“净流动资产”是以长期负债和投资人权益的一定份额为资金来源；如果流动资产－流动负债＝0，则占用在流动资产上的资金都是流动负债融资；如果流动资产－流动负债﹤0，则流动负债融资，由流动资产和固定资产等长期资产共同占用，偿债能力差。营运资金与流动比率指标密切相关。按照资金使用与长、短期资金来源的配比关系不同，主要有三种可供选择的营运资金筹集政策：配合性融资政策、激进型融资政策、稳健型融资政策。营运资金持有政策按照营运资金持有量的高低分为三种:宽松型营运资金持有政策、紧缩型营运资金持有政策和适中型营运资金持有政策。 2．OPM战略

银行资金营运中心业务连续性影响分析手册[2020年最新]

银行资金营运中心业务连续性影响分析手册一、重要业务及关键业务流程识别资金业务主要分为场内业务和场外业务。场内业务为： 1、质押式回购业务； 2、债券申购和现券买卖； 3、场内同业拆借； 4、同业存单； 5、资产支持证券； 6、其他业务（包括但不限于预发行、债券远期、债券借贷、利率互换、远期利率协议、信用风险缓释凭证等场内业务）。场外业务为：1、同业存款；2、场外同业拆借；3、购买商业银行理财（包括网上）；4、购买信托投资计划；5、购买证券公司资产管理计划；6、购买基金管理公司及子公司资产管理计划；7、购买保险业资产管理机构资产管理产品；8、其他场外业务。业务识别原则为重要性原则、制衡性原则、适应性原则、成本效益原则。基本流程为：资金营运中心负责资金投资运作；计划财务部负责头寸管理和业务划款；清算中心负责会计结算；风险管理部负责业务风险管理；合规管理部负责业务合规审查；稽核审计部负责业务检查稽核及事后监督；科技保障部负责相关数据系统维护。具体见下表：资金投资运作头寸管理和划款会计核算风险管理合规审查检查稽核及事后监督相关数据系统维护资金营运中心计划财务部清算中心风险管理部合规管理部稽核审计部科技保障部

二、业务中断影响评估（一）故障情况分析评估 1、场内业务场内业务涉及系统所属部门业务影响分析评估 1、质押式回购业务； 2、债券申购和现券买卖； 3、场内同业拆借； 4、同业存单； 5、资产支持证券； 6、其他业务（包括但不限于预发行、债券远期、债券借贷、利率互换、远期利率协议、信用风险缓释凭证等场内业务）全国银行间同业拆借中心本币交易系统资金营运中心科技保障部此系统功能对本行极为重要，一旦系统的操作性能（效率）降低（一级故障）或系统操作功能受损（二级故障），将会给交易操作带来较大的冲击与影响，主要是不能实时完成交易中央国债登记结算公司中央债券综合业务系统交易系统资金营运中心科技保障部此系统功能对本行极为重要，一旦系统的操作性能（效率）降低（一级故障）或系统操作功能受损（二级故障），将会给交易完成带来较大的冲击与影响，主要是不能实时完成交易结算大额支付系统清算中心科技保障部此系统功能对本行极为重要，一旦系统的操作性能（效率）降低（一级故障）或系统操作功能受损（二级故障），将会给交易资金清算带来较大的冲击与影响，主要是不能实时完成收付款互联网科技保障部互联网对本行比较重要，一旦操作性能（效率）降低（一级故障）或操作功能受损（二级故障），将影响交易谈判和产品电子资料等邮件的接收和发送

公司经营分析报告

公司经营分析报告 GE GROUP system office room 【GEIHUA16H-GEIHUA GEIHUA8Q8-

xx公司年度公司年度经营分析报告 xxxx年,我公司在分公司党委总经理室的领导下，以“严管控，防风险，抓队伍，促发展，优结构，增效益”的十八字方针为指引，很抓业务发展，和公司文化建设，公司和各项工作均取得了一定的成绩，现将公司xxxx 年度的分析报告上报：一、业务完成情况分析：从柱状图上分析，我公司xxxx年的各项业务指标除短险外，均出现了大幅度的增长，其中增幅较大的为：总量全年实现xxxx万元，增幅为 18.9%，首年新单实现xxxx万元，增幅为xxxx，首年期交实现xxxx万，增幅达到xx%，趸缴业务实现xxx万，增幅达到xx%。但是短险业务令人感到惋惜，出现了负的增长，短险全年实现xxx 万元，这是公司业务发展上的一个名显的不足，也是公司影响公司长期发展的一个短板，我公司将在今年的工作中，克服这一不足。公司短险赔款xxxx万,培付率为xxx%。二、公司费用完成及执行情况费用提取情况费用支付情况从费用提取和支付情况分析公司的经营情况，公司今年亏损xx万元，但今年公司短险仅只完成xx万元，公司提取费用为xx万余元，若公司短险多发展xxx万元，在赔付率不变的情况下，公司经营就可以实

现不亏的状态。因此公司在新的一年中要正确规划好自已的短险目标，为公司经营扭亏为盈打下良好的基础。从公司的工资性及统筹来分析，公司今年为xxxx万元。而xxxx年为xxx 万，增长了xxxx%，其中工资xxx年为xxxx万，xxxx年为xxxx万。增长了xxx%，社会统筹保险费xxxx年为xx万，xxxx年为xxx万，增长了xxx%。在公司发展的同时，让全体员工享受到发展的成果。二、人力发展情况分析公司人力去年也呈现出明显的增长的态势，总人力达到xxx人，较去年增长了36%，其中个险xxx人，增长了24%，中介xxx人，增长了470%，实现了中介队伍的大发展。在和同业队伍的比较上，我公司尽管在数量上仍占优势，但我们仍然感到压力，下同是同业人力的饼状图；从图上我们可以分析出，其它同业的发展也快，我们只有时刻保持对市场的警醒态度，敢于拼搏，千万不可麻痹大意，以老大自居，否则我们很快就会落后。三、个险业务发展及队伍现状分析 1、业务发展月线状图从线状图上分析个险业务的发展，表现在月发展上极不均衡，3月份，6月份的业务呈高峰状态，而4月，7月，10月份的业务发展又表现为低谷，反映出业务发展的不均衡。分析其原因在于业务的发展依赖于公司推动，团队自主发展的意愿和建立良性的业务发展循环系统是我们必须重视的问题。 2 、个险业务佣金及津贴柱状图

业务连续性计划

业务连续性计划事先制定一个完备的业务连续性计划（Business Continuity Planning,缩写为BCP），积极防范并且应变处理灾难发生的一系列后果，将灾难的蔓延和损失控制在企业能够承担的范围以内，已成为现代企业管理范畴内的一个十分重要的任务。【第一部分】 BCP的基本要素笼统地说，BCP的目标只有一个，那就是确定并减少危险可能带来的损失，有效地保障业务的连续性。而有关BCP的一些特定目标我们将在以下各个部分中加以描述。 BCP实施的最终结果是： ●一组防范危险的评测指标； ●一支执行团队，在经过培训后可以处理各种危险事件； ●一套计划，提供危险发生时的路线图。该计划应该是充分和完备的，必须详细落实到该计划实施范围内的每一个单位、人员或设备。我们下面所要讨论的主要是与企业中IT设施相关的内容，没有涉及到企业人员在危险状况下的安全管理问题。

每个企业所制定的BCP都应该有每个企业或者所处行业独有的特色，彼此之间不会完全一致，但大致上说来，一个完备的BCP主要是由以下一些关键部分构成的：一、危险评估危险评估就是认识并分析各种潜在危险的结果。这些危险的来源可能是： ●各种区域性的天然灾难，如洪水、地震、疫病等； ●人为事故或蓄意破坏造成的严重灾难，如火灾、恐怖主义袭击等； ●安全威胁、硬件、网络或通信故障； ●灾难性的应用系统错误。所有的危险都应纳入企业的危险评估范围，并且应对各种危险的可能来源地进行较准确的定位。对于每一种危险的来源都应该认识到： ●危险的类型； ●危险的程度； ●危险发生的可能性。比如说，如果按照有无警示性先兆来分，各类危险还可以分为：

营运资金管理案例

案例一：一教学目的通过本案例的学习,掌握用现金成本分析模式确定企业最佳现金持有量。二案例资料富达自行车有限公司财务经理为了尽量减少企业闲置的现金数量,提高资金收益率,考虑确定最佳现金持有量,财务科对四种不同现金持有量的成本做了测算,具体数据见表: 现金持有方案财务经理根据上述数据,结合企业的资本收益率12%, 利用成本分析模式,确定出企业最佳现金持有余额. 三、思考与讨论的问题: 1.不同现金持有量的机会成本 2.财务经理为什么确定75 000元为企业最佳现金持有余额? 四、必要提示：最佳现金持有量测算表单位:元案例二思美时装公司应收账款的管理一、教学目的通过本案例掌握企业信用条件的选择。二、案例资料思美时装公司近年来采取较宽松的信用政策，因而销售量有所增加，但坏账损失也随之上升。近3年损益状况见表。公司变动成本率为65％，资金成本率（有价证券利息率）为20％。公司收账政策不变，固定成本总额不变。

三、思考与讨论的问题（1）公司采用宽松的信用政策是否成功？（2）如果第3年，为了加速应收账款的收回，决定将赊销条件改为“2／10，l／20，n／60”，估计约有60％的客户（按赊销额计算）会利用2％的折扣；15％的客户利用1％的折扣。坏账损失降为2％，收账费用降为30万元。信用条件变化后收益情况会如何？四、必要提示（一）应收账款信用成本由机会成本、坏账损失和收账费用组成应收账款机会成本＝维持赊销业务所需资金X资金成本率（有价证券利息率）维持赊销业务所需资金＝应收账款平均余额X变动成本率应收账款平均余额＝年赊销额十360天X应收账款信用期＝年赊销额十应收账款周转率

月度经营分析报告

月度经营分析报告导读：本文月度经营分析报告，仅供参考，如果觉得很不错，欢迎点评和分享。月度经营分析报告（一）上半年，我行认真贯彻省、市行行长会议精神，坚持以科学的发展观指导经营工作，不断开拓市场，提早动手，抢抓机遇，坚持以公司业务为依托，发展个人金融业务，不断调整客户结构，强化中高端客户的维护和营销，加快构建县支行“大个金”的经营格局，积极推进经营模式和增长方式的转变。现将上半年经营工作报告如下。一，各项经营指标完成情况 1、至六月末，储蓄存款净增3699万元，完成年度计划任务的80.4%，较上年同期减少2051万元；对公存款下降14986万元，完成年度计划任务的-956.3%，较上年同期减少7375万元。 2、新增个人综合消费贷款58万元，完成年度任务的32%。个人综合消费贷款余额较年初增加43万元。 3、理财产品销售额40446万元，完成年度任务1900万元的2129%，其中，代理保险251万元，代理发行各类基金100万元，销售“稳得利”理财产品35万元，代理国债40060万元。新增个人中高端优质客户657户。 4、新增牡丹信用卡497张（含换卡101张），完成年度计划任务的134.3%，超额完成分行下达的年度任务。新增牡丹灵通卡2160

张，完成年度任务6000张的36%。 5、新增企业网上银行证书客户3户，企业网上银行普通客户14户，个人网银证书客户26户，个人网银普通客户749户，个人电话银行350户，手机银行30户。 6、实现利息收入162万元，较上年同期增加32万元，完成年度任务的48.8%。 7、实现中间此文来源于是：业务收入141万元，较上年同期增加80万元，完成全年中间此文来源于是：业务收入任务的67.8%。（若计算今年第二、三期国债手续费，中间此文来源于是：业务收入实际完成337万元，已超额完成全年208万元任务）。 8、实现账面利润530万元（去年481万元），实现拨备前利润522万元。二，上半年主要工作总结：年初，我行将各项业务的营销和发展作为经营工作的重中之重，为此，支行积极根据县域经济的发展，整合内部机构，进一步加大考核，制定符合我行实际的业务营销方案，实施以项目产品带动业务发展。 1，整合内部机构，进一步实施“大个金”经营战略，支行按照上级行加快发展个人金融业务的要求，结合我行实际，对原信贷管理部、资产风险部、营业管理部进行了统一整合，成立个人金融业务中心，分设个人金融业务服务部和个人金融业务营销部。为进一步加快个人金融业务的发展提供了坚实的保障。

巨人集团的营运资金管理分析

巨人集团的营运资金管理分析班级：电商151 学号：20号姓名：杨虞莲一、背景知识（一）巨人集团简介中国的企业和企业家中,史玉柱和他的巨人集团是迄今为止为数不多的经历了大起——大落——又大起这样一个“完整”过程的成功案例，这是中国企业活的标本。巨人集团，曾经是一个红遍全国的知名企业，历经不到2年就成为销售额近4亿元，利税近5000万元，员工达二千多人的大企业，同样历经4年就如同泡沫似的破裂了。而巨人集团最终倒闭的主要原因很大一部分就在于巨人集团的营运资金管理不当，或者说是财务战略失当所导致。 1.XXXXXXXX（三级标题，宋体5号） XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX （二、三级标题下的正文内容，宋体五号，全文1.5倍行距） 2.XXXXXXXXXX （二）企业资金战略运营模式（1）资金运作战略 1）产权交易与企业重组产权交易是产权价值按市场规则进行的交易或有偿转让。机构或个人之间在市场规则约束下发生的生产要素以及附在生产要素上的各种权利关系的有偿转让行为，都是产权交易活动。企业整体或部分转让、公司制企业股权的对外转让，以及企业的兼并、收购、拍卖、托管等，都属于产权交易性质，因为也被视为资本运营活动。 2）企业收缩当企业为了适应环境变化，就要调整经营策略，提高管理效率，谋求管理激励，提高资源，提高资源利用率，弥补决策失误时，往往采取企业收缩战略。一个企业通过剥离或分立不适于公司的发展战略，没有成长潜力或影响企业整体发

业务可持续性

业务持续性管理程序 1 围本程序规定了当发生重大信息安全事件或灾难时，为保护公司业务活动免受影响，迅速恢复已中断的业务活动，实现公司业务持续发展而实施的管理活动。本程序适应于本公司生产运营、商务等主要业务的持续性管理。 2 职责 2.1 公司事故应急小组负责公司业务中断恢复的总指挥与总协调。 2.2 行政部负责编制、修订公司业务持续性管理程序，并协调、推进公司业务持续性管理活动。 2.3 业务部门负责对外客户的联络, 负责推进公司业务的发展。 2.4 采购部门负责对供应商采购产品的调配, 确保生产的顺利进行。 2.5 生产部门根据业务部门协调，积极组织生产, 确保生产任务及时完成。 3 程序容公司业务持续性管理过程规定如下： 3.2业务持续性和影响的分析 3.2.1 公司在首次安全风险评估后进行业务持续性和影响的分析。 3.2.2 业务持续性和影响的分析由行政部组织，其他各相关部门分别开展以下活动： a) 对本部门的信息安全进行风险评估； b) 识别出对本部门业务持续性造成严重影响的主要事件，如设备故障、火灾等； c) 分析这些事件一旦发生对公司业务活动造成的影响和损失，以及恢复业务所需费用等； d) 编写[业务持续性和影响分析报告]，详见附录A 。

3.2.3 [业务持续性和影响分析报告]应包括以下容： a) 识别关键业务的管理过程； b) 可能引起公司业务活动中断的主要事件； c) 主要事件对本部门管理的信息系统的影响； d) 信息系统故障或中断对公司业务活动的影响； e) 关于系统恢复或替换的费用考虑。 3.3 编制[业务持续性管理实施计划] 由风险评估小组制订组织级《业务持续性管理实施指南》，详见附录B，并提交公司事故应急小组讨论，经批准后予以执行。 3.3.1 根据组织级《业务持续性管理实施指南》，各相关部门分别编制本部门管理的[业务持续性管理实施计划]，并由事故应急小组批准，以便在这些系统发生中断时实施。 3.3.2 [业务持续性管理实施计划]包括以下方面的容： a) 计划实施所涉及的部门/人员的职责、权限及接口关系的描述； b) 业务中断的速报程序及要求； c) 业务中断的恢复程序及方法； d) 业务中断的恢复时限要求； e) 保持公司业务运作连续应采取的应急措施与备用措施； 3.4 [业务持续性管理实施计划]的实施要求上述重要系统一旦受到重大影响或中断后，有关部门应立即执行[业务持续性管理实施计划]，对系统采取应急措施、进行恢复，确保公司生产经营活动的持续运行。同时，应做好事故处理记录，记录容应包括： a) 对系统中断原因的调查分析； b) 系统中断造成损失的统计； c) 采取的纠正措施； d) 应吸取经验教训及预防措施等。 3.5 业务持续性计划的测试与评审 3.5.1 每年下半年由运管部组织有关部门对[业务持续性管理实施计划]进行测试，以判断计划的可行性和有效性。测试可采用以下方法进行： a) 对已发生过的业务中断及恢复措施实例进行讨论； b) 组织有关部门进行业务中断及恢复的模拟演练； c) 采用技术手段对系统运行及中断恢复的相关参数进行测量； d)由供应商提供测试服务，确保所提供的外部服务和产品符合合同要求； e) 测试完成后填写[业务持续性管理计划评测报告]。

项目运营总结与分析报告

项目运营总结与分析报告项目运营总结与分析报告一、项目概况

1、项目背景饰品行业是从珠宝首饰、工艺礼品行业中分离出来而形成的一个新兴产业。饰品作为新经济的增长点，在发达国家已逐步走向成熟。世界四大时尚之都巴黎、纽约、伦敦、米兰以及亚洲的汉城、东京、香港等国际著名的饰品之都，年贸易总量（包括转口贸易）近1000亿美元，已形成一个庞大、规范的市场化体系，领导全球饰品行业的潮流和发展。当今中国随着与国际社会的全面接轨，人们的生活理念发生了巨大变化，崇尚时尚、追逐流行已成为中国人的生活主旋律，从而成就了新世纪中国饰品行业的无限商机。本项目所推广的小饰品既符合大学生所需的时尚，又符合女性爱美的特点。以杨家墩商业街为例，据资料分析，商业街的饰品店在滨江高教园是具有一定的影响力的。此外，一些实体批发商成功向网络零售商转行，这种比例也在逐渐增加。在滨江高教园，艺校女生人数比例明显高于男生人数来说，小饰品市场的发展也是存在着一定的空间，所以本次实训，我们组利用小饰品的厂商货源这个渠道作为主要的推广项目。 2、项目简介本次项目以直接销售和网络销售为主，了解到女生一般性会在节日、生日时会互相赠送礼物，我们以摆地摊的形势向其推销我们组的主营产品手工布艺。吴山夜市摆地摊需要租摊位、我们小饰品的款式不符合消费人群等原因我们放弃了吴山夜市，将目标锁定在杨家墩夜市上。

二、项目运营过程、第一阶段：准备阶段1项目运营的前期阶段我们先对滨江高教园区的饰品店进行初步的调查，了解相近的小饰品在市场上的售价大多集中在20-50元中间，并且做工一般。在为摆摊的准备上，购置摆摊所需要的桌布等，并且查询了天气预报做好预防措施。 2、第二阶段：运营前期在运营的前期，由于各种原因我们所订购的手工布艺挂件没有到货，因此我们第一天销售的产品只有手链。第一天摆摊，我们选择龙翔作为实验地，但是事情进行的不是很顺利，我们到龙翔之后找到一块摊位刚摆好就被城管 2 抓到了，勒令不准摆摊，否则没收。迫于无奈我们最后在天桥上找到了一个位置摆摊，开始了我们的第一笔生意。刚开始生意还不错，但是由于龙翔位处繁华阶段，所以管制很严，很多的城管来抓。因为我们在天桥上，地理位置比较好，虽然我们没有被抓到，但是我们也损失了好几笔生意。虽然销售额还不错，但考虑到来去的车费、午餐费和人力成本在内，我们最终放弃了龙翔摆摊这个方案，将目标设定在滨江高教园的杨家墩商业街上。 3、第三阶段：运营中期经过前两天的观察我们初步了解到了商业街的基本情况，大学生数量比较多，年龄层集中在20-25岁，消费水平高，。在这一阶段处于双休日时期，商业街的人

营运资金管理案例分析

营运资金管理案例分析吴婉芬ACC11032 林枫琳ACC11028 沈晓雪ACC11059 陆滢徐嘉婷目录营运资金的简介公司背景基本案情分析德隆破灭原因3>.启示营运资金管理措施一、营运资金的简介营运资金营运资金的内涵营运资金的作用营运资金管理中应注意的问题扩展:短期营运资金 “ ” 营运资金，也称营运资本从会计的角度看是指流动资产与流动负债的净额。为可用来偿还支付义务的流动资产，减去支付义务的流动负债的差额。从财务角

度看营运资金应该是流动资产与流动负债关系的总和，在这里“总和”不是数额的加总，而是关系的反映。其中流动资产是指可以在一年内或超过一年的一个营业周期内变现或运用的资产，流动资产具有占用时间短、周转快、易变现等特点。营运资金的内涵 “ ” 我们通常用营运资金来衡量公司或企业的短期偿债能力，其金额越大，代表该公司或企业对于支付义务的准备越充足，短期偿债能力越好。当营运资金出现负数，也就是一家企业的流动资产小于流动负债时，这家企业的营运可能随时因周转不灵而中断。营运资金的作用营运资金管理中应注意的问题一是资产负债的合理配置问题。坚持营运资金流动性与收益性平衡的原则，首先要解决好各项资金与负债的合理配置问题。二、是坚持动态管理原则。营运资金在不断循环中实现价值补偿和增值，企业必须树立动态观念，充分认识资金的时间价值，加速营运资金周转，缩短周转期，实现价值增值和企业价值最大化。 “ ” 营运资金融资渠道有长期和短期，根据本案例的特点，我们就选取短期营运资金进行阐述。

大多数企业在某个阶段都需要短期营运资金。例如，零售商必须找到营运资金，用以九月和十一月间购买存货以供圣诞销售。但是即使是非季节性业务，通常也会不时遇到订单非常多的业务高峰月份，这就导致了对营运资金的需求，靠营运资金来供给存货和应收账款的累积过程。扩展:短期营运资金 “ ” 股权:如果你的企业还处于营业初期，目前还没有实现盈利，那么你可以依靠股权资金来满足短期营运资金需求。这些资金可能来自个人财产或者家庭成员、朋友或第三方投资人。商业债权人:如果你和商业债权人有着特别良好的关系，那么，你还可以恳求他们帮助自己，提供短期营运资金。如果你过去都准时还款，那么商业债权人可能会乐意延长期限，让你可以满足大订单的资金需求。代理融通:代理融通是获得短期营运资金的另一个渠道。供应订货之后，代理融通公司就会买下你的应收账款，然后由他们处理收款问题。信用贷款最高限额:银行通常不会给新兴企业提供信用贷款最高限额。但是，如果新兴企业通过股权的方式融资状况良好，而且还有很好的抵押担保品，那么银行或许也会提供这一服务。有了信用贷款最高限额，就能够在出现短期资金需求时获得资金帮助。只要收到短期销售高峰的应收账款，应该立即还款。短期贷款:如果你的新兴企业没有银行的信用贷款最高限额，那么你还可以申请一次性短期贷款(一年以内)来满足暂时性营运资金需求。以下是五个最常见的短期营运资金融资渠道: 二、公司背景基本简介

F公司营运资金管理案例分析

F公司营运资金管理案例分析随着经济的发展,企业竞争环境日益激烈,营运资金作为企业日常经营的核心,如何提高营运资金管理效率成为摆在管理层前面的一道难题。传统的营运资金管理评价体系由于未考虑经营各环节之间的联系,在不断发展的经济环境下弊端逐渐显现。直到2007年,王竹泉教授提出按渠道分类的新型营运资金管理评价体系,将资金管理活动分为采购、生产、营销及理财四个渠道,将资金管理与企业业务相连系。然而,这种新型管理评价体系尚未在我国广泛应用,其与企业实际业务如何结合仍有待研究。 “一带一路”战略的提出及国家对“十三五”期间的规划都为非金属矿物制品业的发展提供了机遇。同时,在经济新常态下,我国经济对非金属矿产品的种类和质量的要求也在不断提高。由于其所属日用陶瓷子行业为人们日常生活必需品,且行业存在大而不强的不利现状,在国家政策带来的机遇与压力下,许多企业都有倒闭的风险。且本人在对现有文献进行总结梳理后,发现目前国内外针对营运资金管理的研究多限于大型集团企业或行业整体,极少关注中小型企业。因此,本文以非金属矿物制品业下子行业日用陶瓷产业为切入点,选择从做ODM代工起步,逐步发展自主品牌,成为艺术日用瓷的典型代表,并最终在世界高档日用陶瓷市场占有一席之地的F公司为案例进行研究。本文在对选题的背景、目的及意义进行简要阐述后,首先对F公司进行简要介绍,利用财务指标分析法对F公司目前的营运资金管理现状进行分析。其次,主要利用对比分析法,对F 公司2011年-2015年营运资金管理策略、基于渠道的营运资金管理活动效率进行分析后,得出F公司在营运资金管理活动中存在的问题:资金来源及分配结构不合理、银行信用和商业信用利用率不高、生产渠道资金和理财渠道资金占用过多等,同时总结了企业管理层营运资金管理理念落后,导致各渠道营运资金分布不稳定。针对以上问题,基于渠道管理理论,设计包括采购、生产、营销及理财渠道的营运资金管理框架,并提出具体的解决方案。在论文的最后,本人基于对F公司营运资金管理活动的分析提出对非金属矿物制品业发展的启示:树立新型管理理念、建立先进信息系统、加强存货管理及合理分配资金来源。同时也希望可以为我国中小企业的发展提高一定的借鉴。

某银行业务连续性和应急处理方案

XX银行业务系统业务连续性和应急处理方案总则业务系统的安全性是从技术角度与业务角度相互配合来保证，主要以防范为主，对于出现的突发事件必须有相应的组织机构来统一解决。为减少我行业务停顿造成的损失，降低重要业务进程和数据重大失效或灾难的影响，应急恢复工作组应制定详尽的应急计划，并且分工明确责任清晰。制定应急计划应分析灾难、安全失效及服务停顿的影响，明确关键设备如重要服务器、网络设备、通信线路以及软件系统的备份恢复措施和每一部分需要恢复的时间。应急计划应该明确针对不同情况的应急处理流程和恢复不同软件硬件的操作规范，并且定期进行实地演练；用作备份的设备应保持设备完好，而且应随时可以提供使用。应急计划应该经我行领导的审批，当业务系统发生变动时应急计划也应进行必要的修改、演练并获得领导审批。第一章应急反应工作组 1.应急反应工作组的建立原则应急反应工作组由业务部门与科技部相关人员组成，采取组长负责制。成员由专业技术人员与业务人员组成，应急反应工作组成员在业务、技术水平上具有足够的能力处理紧急事件。各成员要具有良好

的团队精神，每位成员应有明确的责任划分，在紧急事件出现时能够全力配合，服从领导安排、具有协同解决问题的能力。应急反应工作组在人员配备上要充分考虑备份方案，对于关键性岗位采取双人备份策略，以备在紧急情况发生时，保证关键岗位人员能顺利到位。 2.应急反应工作组职能应急反应工作组职能主要包括根据业务需要确定业务系统的应急策略，并制定相应的应急计划；在事件发生时负责组织相关人员排除故障并恢复系统；平时应负责督促检查应急处理措施的准备落实情况；组织内部人员定期进行应急措施的培训和演练；每年对系统的应急策略和应急计划进行测试和评审，对需要修订的项目提出修改意见报安全领导小组审批。 3.定期修改应急计划与措施为了适应业务系统业务快速增长的需要，业务系统系统日益复杂化，因此应急反应工作组会定期对应急计划与措施进行审计，检查各种恢复措施，确保能够从硬件、软件、网络、数据各个环节做到完整恢复。对于不断扩充的系统要即时有效地补充、修改应急计划与恢复措施，确保应急计划的可行性与高效性。 4.注重业务连续性管理的过程根据业务系统交易及开户等重要业务进程，对围绕这些业务进程的软件硬件设备分出先后确定重点，如Web、LDAP、我行数据库等服

业务经营情况分析报告

业务经营情况分析报告 *年以来，我县农村信用社在省联社、xx市办、银监局、县委、县政府及县监管办事处的正确领导和监管指导下，坚持以深化改革为中心，以组织资金、清收盘活为主线，以支持我县经济发展为己任，全力推进深化农村信用社改革工作，提高信贷服务和经营管理水平，全县农村信用社业务运行平稳、改革工作不断深化、支农水平进一步提高，各项收入不断增加，费用支出控制合理，经营效益逐步好转，各项工作取得了一定成效。一、业务经营情况截止2006年6月末，我县业务经营主要呈以下特点：一是各项存款持续增长；二是贷款规模扩大，支农力度增强；三是不良贷款占比、余额继续下降；四是股金结构不断优化。五是资本充率和资本净额保持稳定。（一）存款变化情况分析截止6月末，各项存款余额为62351万元，比年初上升3335万元，同比下降843万元，增幅5.65%，占全县市场份为29.62%。省联社下达全年存款计划为7000万元，完成计划的47.64%。从存款结构上分析，低利率存款款余额为19328万元，比年初下降928万元，占各项存款比例为7. 65%，降幅48%，同比下降2212万元，下降原因主要是营业部和后河信用社两家信社对公存款下降较多：一是营业部国库支付中心对公存款较年初下863万元；二是xx高速补偿款较初下降408万元；三是xx县第二人民医院集资款支取下降427万元；四是xx信用高速公路占地补偿款下降323万元。定期储蓄存款余额为43023万元，比年初上升4263万元，占各项存款比例为69%，同比上升1483万元，增幅11%，上升的主要原因：一是随着信用社改革宣传力度加大，农户对信用社的信任度得到提高，使农户储蓄存款大幅上升；二是结合工资考核制度，目标层层分解，任务人人量化，做到人人肩上有担子，各个头上有指标，提高了员工揽储的积极性，使存款上升。从存款变化情况来看，6月末各项存款的特点：一是各项存款与去年同期相比增长幅度有所下降；二是低利率存款占比较小，定期存款占比大，存款成本较高。（二）贷款变化情况分析截止6月末，各项贷款余额为52924万元，比年初上升3301万元，增幅6.65%，同比上升6142万元，占全县市场份额为45.43%。存贷比例为84.88%,剔除支农再贷款后存贷比例为74.45 %。正常贷款余额为25820万元，占各项贷款比例为48.79 %，比年初上升4376万元，增幅20.4%；不良贷款余额为27104万元，占各项贷款比例为51.21%，比年初下降1075万元，降幅为3.81%。从贷款投向上看，截止6月末，农业贷款余额为41254万元，比年初上升2921万元，占各项贷款的77.95%，增幅为7.08%,新增农业贷款占比88.49%。其中：农户贷款余额为39314万元，比年初上升2972万元，占各项贷款的74.28%；农业经济组织贷款余额为1940万元，比年初下降51万元，占各项贷款的3.67%,降幅为2.56%；农村工商业贷款余额为8141万元，比年初上升17万元，占比15.38%,增幅为0.93%；其它贷款余额为3529万元，比年初上升363万元，占比6.67%,增幅为11.46%。从上面的数字可以看出，我县信用社贷款增加主要以农业贷款投放为主，支农力度进一步加大。分析贷款增加的原因主要是：2006年是落实“十一五”规划的开局之年，是推进社会主义新农村建设的起步之年，为进一步提高我县农村信用社支农水平，充分发挥出农村信用社作为支农主力军和联系农民最好的金融纽带作用，增大了农业贷款投放量，上半年累计发放农业贷款9375万元，有力地支持了当地经济的发展。

移动运营分析报告

o内容简介：o即时通讯（或即时通信，简称为IM）是指能够即时发送和接收互联网消息等的业务。自1998年面世以来，特别是近几年的迅速发展，即时通讯的功能日益丰富，逐渐集成了电子邮件、博客、音乐、电视、游戏和搜索等多种功能。即时通讯不再是一个单纯的聊天工具，它已经发展成集交流、资讯、娱乐、搜索、电子商务、办公协作和企业客户服务等为一体的综合化信息平台。 o目前人们熟知的，既有腾讯QQ、微软MSN等综合类即时通信工具，也有网易泡泡、新浪UC、百度Hi、阿里旺旺、淘宝旺旺、盛大圈圈等垂直即时通信工具，还包括中国移动飞信、中国电信天翼Live、Skype等跨平台、跨网络即时通信工具。 o截至2009年底，我国即时通讯用户规模已突破2.77亿，同比增长23.7%，其中手机即时通讯用户占总体用户的1/3，规模达9141万。 o o o o o o o o o 1.1即时通讯的概念及功能 o 1.1.1即时通讯的基本定义 o 1.1.2即时通讯软体的起源与发展 o 1.1.3即时通讯的行业应用范畴 o 1.1.4即时通讯的主要应用功能 o 1.1.5即时通讯与微博的主要区别 o 1.2即时通讯软件的分类 o 1.2.1综合类即时通信工具 o 1.2.2跨平台即时通信工具 o 1.2.3跨网络即时通信工具

o 1.2.4垂直即时通信工具 o 1.3即时通讯的产业链及运营模式 o 1.3.1即时通讯的整体产业链形态 o 1.3.2基于服务模式的产业链分析 o 1.3.3基于销售模式的产业链分析 o 1.3.4即时通讯行业的商业模式解析 o 1.4即时通讯发展的宏观环境 o 1.4.1政治环境 o 1.4.2经济环境 o 1.4.3社会环境 o 1.4.4技术环境 o o o o o o o o o o o o o o o o o o o o o o o o 2.4.4电信运营商开展即时通讯业务的对策措施o 2.4.5运营商开拓即时通讯业务的前景探析 o 2.5即时通讯软件的应用分析 o 2.5.1IM软件对于企业与个人的营销应用浅析o 2.5.2IM软件在教学领域的用途探究 o 2.5.3IM软件在电子政务的应用方案研究 o 2.5.4IM软件在远程监测系统中的应用剖析 o 2.6即时通讯行业的问题及对策 o 2.6.1即时通讯的标准与协议亟需统一 o 2.6.2安全问题成为即时通讯发展的关键难题