变更业务往来单位变更函样本
变更函
**公司：
由于我单位业务需要，我单位：****公司与贵公司的业务往来，改由&&公司与贵公司开展业务。原**公司与贵公司的业务以及债权债务由&&公司承担。特此通知！
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第9章金融机构往来业务
第9章金融机构往来业务 >本章提要 金融机构往来体现了各金融机构之间在资金运作方面的关系。本章主要介绍了银行与中央银行、银行之间、同城票据交换的基本流程和账务处理。通过本章的学习，加深对再贷款和再贴现工具的理解，熟悉同业拆借的基本要求和同城票据交换、支票影像系统的基本原理，关注全国银行间同业拆借市场和货币市场的运作，掌握各金融机构往来中的银行业务核‘算手续。 誓皇：!全壁垫塑堡查垫鲨 9．1．1金融机构往来的内容 金融机构往来是指银行与银行之间、银行与中央银行之间、银行与非银行金融机构之间，由于办理资金的调拨与缴存、款项的汇划与结算、资金的融通与拆借等原因而引起的资金账务往来。金融机构往来涉及的主体主要是三个，即中央银行、银行和非银行金融机构。往来内容包括：各银行与中央银行之间的往来、各银行之间的往来、银行与非银行金融机构的往来、中央银行与非银行金融机构的往来以及非银行金融机构之间的往来等等。本章主要阐述银行为核心的金融机构之间的往来。 1．商业银行与中央银行往来 商业银行与中央银行往来，是指中央银行与国有商业银行、股份制商业银行以及地方性商业银行之间由于资金融通、调拨、汇划款项等引起的资金账务往来。商业银行与中央银行往来的内容主要包括：各商业银行经收的国家金库款以及其他财政性存款按规定全部缴存中央银行；各商业银行吸收的一般性存款按规定比例缴存中央银行法定存款准备金以及超额准备金存款；商业银行营运资金不足时可向中央银行申请借款，包括再贷款、再贴现；各商业银行通过中央银行办理异地及跨系统资金汇划、同业间资金拆借、同城票据清算以及转贴现等业务。 2．商业银行之间往来 商业银行之间往来也叫同业往来，是指商业银行之间由于办理跨系统结算、相互拆借等业务所引起的资金账务往来。由于各单位在不同的商业银行开户，相互之间的货币结算构成商业银行往来的主要内容。同时，各商业银行之间的同业拆借、同业存款、跨系统汇划款项等也构成商业银行往来的重要内容。 3．商业银行与非银行金融机构往来 商业银行与非银行金融机构往来是指商业银行与保险公司、信托投资公司、金融租赁公司、财务公司等其他金融机构之间由于资金划转、票据交换等业务所引起的资金账务往来。虽然保险公司、财务公司、信托投资公司、金融租赁公司等非银行金融机构按规定不能从事吸收储蓄存款等商业银行业务，但它们可以将资金存入银行，必要时也可向银行借款，还会发生相互之间的资金清算，从而形成与商业银行的往来关系。 此外，从广义上讲，金融机构往来还包括非银行金融机构与中央银行往来以及非银行金融机构之间往来，这里不再赘述。 9．1．2 金融机构往来的核算要求 金融机构往来是各银行之间的资金账务往来，体现了银行之间的债权和债务关系，所以金融机构往来的管理是银行会计工作管理的一项重要内容。具体有以下四点要求： l (1)要坚持“资金分开、独立核算”的原则，严格划分各商业银行和中央银 l 行、各商业银行之间的资金界限。 I (2)商业银行在中央银行的存款账户不得透支；计划内借 1
商业银行财务会计--第五章 金融机构往来业务24页
第五章金融机构往来业务 金融机构往来业务是由于资金调拨、缴存存款、跨系统支付结算的款项汇划而引起的各金融机构之间相互代收、代付款项所发生的资金往来业务。包括商业银行与人民银行间的业务往来，商业银行跨系统机构间的业务往来和商业银行系统内部的业务往来。商业银行系统内部的业务往来已在第四章作了介绍，本章只介绍商业银行与人民银行的往来以及商业银行跨系统之间的业务往来。 第一节人民银行往来 人民银行往来是商业银行与人民银行之间的资金账务往来。人民银行作为我国的中央银行，是商业银行的贷款人，商业银行吸收的一般性存款要向人民银行缴存存款准备金，吸收的财政性存款要全额缴存人民银行，商业银行跨系统之间的支付结算和资金调拨、相互拆借等都得通过人民银行办理资金的清算。同时，人民银行还是商业银行的金库，商业银行需要经常向人民银行缴存和支取现金。这些都是人民银行往来的核算内容。 一、缴存法定存款准备金 （一）法定存款准备金概念 存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在人民银行的存款。人民银行要求的存款准备金占其存款总额的比例就是存款准备金率。 法定存款准备金是人民银行重要的金融调控手段。其主要作用在于：反作用货币乘数，限制派生存款以调节和控制信用规模；扩大商业银行的提存准备，增强派生资金后备力量和抵御风险能力，从而保证银行业的稳
定。 我国的存款准备金制度是在1984年中国人民银行专门行使中央银行职能后建立起来的。1984年，人民银行按存款种类规定了法定存款准备金率，企业存款为20%，农村存款为25%，储蓄存款为40%，其后经过多次调整。自2004年4月25日起，人民银行对金融机构实行差别存款准备金率制度，将资本充足率低于一定水平的金融机构存款准备金率提高0.5个百分点。截至2007年8月15日，存款准备金率为12%（农村合作银行、城市信用社、农村信用社分别执行11%、10.5%和9.5%的存款准备金率，资本充足率低于一定水平的金融机构执行10.5%的差别存款准备金率）。 （二）法定存款准备金缴存的一般规定 1.对各金融机构的法定存款准备金按法人统一考核。 （1）中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国建设银行、中国农业发展银行、中信银行、中国光大银行、华夏银行、中国民生银行等总行（总部）设在北京的金融机构的法定存款准备金，由各总行（总部）统一存入人民银行总行。 （2）交通银行、广东发展银行、深圳发展银行、招商银行、上海浦东发展银行、兴业银行等总行（总部）不在北京的金融机构的法定存款准备金，由各总行统一存入其总行（总部）所在地的人民银行分行。 （3）各城市商业银行的法定存款准备金，由其总行统一存入当地人民银行分行。 （4）城市信用社（含县联社）的法定存款准备金，由法人存入当地人民银行分、支行。农村信用社的法定存款准备金，按现行体制存入当地
银行会计第六章金融机构往来与清算业务的核算
第六章金融机构往来与清算业务的核算 一、教学内容 本章涉及到金融企业与人民银行之间的往来、金融企业相互之间的往来。有的往来业务是人民银行加强信贷资金管理与进行金融监管所要求的，有的往来业务是由机构设置所决定的。 1、商业银行跨系统往来的核算。 2、商业银行与人民银行往来的核算。 3、中国现代化支付系统 二、教学要求 1、通过本章教学，要理解金融机构往来的意义及各项业务的往来关系。 2、掌握各项往来业务的核算手续。 第一节商业银行往来的核算 金融机构往来是指金融机构相互之间的资金账务往来。广义的金融机构往来包括同一金融企业内部各机构间的资金账务往来，不同金融企业跨系统机构间的资金账务往来以及金融企业与中央银行之间的资金账务往来。狭义的金融机构往来仅指金融企业跨系统机构间的资金账务往来和金融企业与中央银行之间的资金账务往来。本章所指为狭义金融机构往来。 在多元化金融机构体制下，金融机构往来既是必然的，也是必要的。首先，商业银行办理的结算业务，除一部分能在同一银行系统内实现资金划拨外，还有的要涉及不同的商业银行系统之间的资金划拨；其次，商业银行需相互融通资金，以调剂资金余缺；再次，中国人民银行行使中央银行职能，运用货币政策工具并实行信贷资金管理而引起中央银行与商业银行之间的往来。可见，金融机构往来是商业银行由于执行货币政策、接受中央银行管理以及办理业务与经营的需要而产生的商业银行相互之间的往来以及商业银行与中央银行之间的资金账务往来。 一、商业银行跨系统汇划款项的核算 由于异地结算业务的收、付款单位不在同一地区，资金的划拨要通过两地的银行办理。有的业务发生在同一商业银行系统内，可通过本系统的联行往来处理。但也有大量的业务发生在不同的商业银行之间，属于跨系统结算，对于这种商业银行之间跨系统的汇划款项，一般做法是，规定一个限额（目前是50万元），汇划款项在此限额以上的，应通过中国人民银行清算资金和转汇（如通过电子联行往来处理），在此限额以下的，采取相互转汇的办法。在这里，主要介绍一下相互转汇的核算，它主要有三种情况： 1.汇出地为双设机构地区的处理 汇出地为双设机构地区是指在同一地区设有汇入行系统的银行机构。在这种情况下，应采取“先横后直”的方式办理转汇。即由汇出行根据客户提交的汇款凭证，按照不同系统逐笔填制转汇清单，并根据转汇清单汇总编制划款凭证，通过同城票据交换划转汇入行在当地的联行机构（即转汇行），转汇行收到汇出行转来的有关凭证，审核无误后编制联行报单，通过本系统的联行往来将款项划往异地汇入行，由汇入行为收款（或付款）单位入账。
公司人事变更函
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您好!感谢您长久以来对泉州XX电子有限公司的大力支持和厚爱。原负责我司国内xxxxx品牌业务的业务经理xx先生因其个人原因将于xxx年3月1日离开我司，不再负责我司任何业务。之前贵公司与xx先生联系的所有业务，从xxx年3月1日起全部移交由xxx先生负责，其联系方式： 电话：xxxxxxxxxx 传真： QQ：邮箱： 从xxx年3月1日起，xx先生的一切行为与我司无关。如有其它问题，敬请及时联系我司： 电话：传真： 由于此次人事变动给贵公司造成的任何不便敬请谅解，在此我们深表歉意!同时，对于贵公司一直以来给予我公司的鼎力支持表示由衷的感谢，希望贵我双方继续保持密切联系，相互支持，合作共赢! 特此通告! 泉州XX电子有限公司 xxx年2月28日 公司人事变更函3 尊敬的各位合作伙伴： 首先感谢您和贵公司一直以来对我公司的支持! 现郑重的向各位告知，我公司王立波先生、高美女士不再负责我公司化工销售业务。以后的业务往来请联系柳松先生、耿玉霞女士。由此带来的不便敬请谅解!我们随时欢迎您联系并访问我们!同时，我们
八金融机构往来业务处理10页
项目八金融机构往来业务处理 一、单项选择题 1.根据金融企业活期存款的增减变化，按照法定比例计算保留在人民银行的准备金是（）。 A.备付金 B.支付准备金 C.法定准备金 D.风险准备金 2.为使人民银行对法定存款准备金进行考核，金融企业在（）自上而下编制并由法人统一汇总一般存款余额表，报送法定存款准备金开户的人民银行。 A.每旬末日营业终了 B.每5日末营业终了 C.每月末日营业终了 D.每日营业终了 3.金融企业吸收的财政存款，应（）缴存人民银行。 A.全额就地 B.按10%由分行汇总 C.按10%集中总行 D.由总行全额 4.参加票据交换的行处轧算的票据交换应收差额是（）。 A.提出提入的应收款票据大于提出提入应付款票据 B.提出应收款票据大于提出应付款票据 C.提出应付款票据大于提出应收款票据 D.提入应收款票据大于提入应付款票据 5.金融企业法人机构的准备金存款要求（）。 A.日间允许透支 B.月末不得低于法定准备率 C.日终不得低于法定准备率 D.日终不得透支 6.某商业银行本次缴存存款时，财政性存款余额为1 360万元，上次财政性存款余额为1 352万元，则本次应( )。 A.调增8万元 B.调增1万元 C.不足10万元，不予调整 D.调减8万元 7.某商业银行本次应调增财政性存款45万元，调增一般性存款15万元，该行备付金存款账户余额为15万元，则该行应( )。 A.缴存财政性存款15万元，欠缴财政性存款30万元，欠缴一般性存款15万元 B.缴存一般性存款15万元，欠缴财政性存款45万元 C.待调入资金后，一次补缴 D.缴存一般性存款8万元, 缴存财政性存款7万元 8.对欠缴存款的罚款，商业银行应使用( )科目核算。 A.营业外支出 B.利息支出
第六章金融机构往来的核算
第六章金融机构往来的核算 第一节概述 一.概念和内容 金融机构往来是指商业银行和商业银行之间、商业银行和非银行金融机构之间；商业银行和中央银行之间，由于业务往来、资金划拨和结算等而引起的资金帐务往来。 包括与中央银行往来、同城票据交换和清算、同业往来三种。 二.核算要求和规定 1. 及时办理，加速资金周转。 2. 必须有利于中央银行对金融企业的资金控制。 单位委托的跨商业银行系统汇划款项和除中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中信实业银行、中国光大银行、招商银行、广东发展银行和深圳发展银行8家银行以外的 商业银行系统内50万元（含）以上的汇划款项，一律通过人民银行转汇并清算资金（见第二节问题六），为保证取消工行等大额转汇后中国人民银行及时掌握上述有关商业银行的大额支付信息情况，商业银行的行内部电子汇兑系统要和人民银行的大额支付统计分析系统实施连接，报送有关信息； 3. 商业银行到人民银行取款不得透支；同业拆借通过双方在人民银行的存款户办理转帐。 第二节与中央银行往来的核算 一. 会计科目
1.存放中央银行存款。性质为资产类，下设三个帐户：法定准备金户、财政性存款户（缴存中央银行财政性存款）、备付金户，后者经常用。借方记存款增加及收入的利息；贷方记存款减少及支付的利息，期末余额在借方，属于金融企业的现金资产。 2. 向中央银行借款。科目性质为负债类，取得借款记入贷方、到期归还记入借方，期末余额在贷方。 3.金融企业往来收入。损益类。贷方登记和中央银行往来、和同业往来的利息支出。冲减收入和期末结转本年利润时借方。 4.金融企业往来支出。性质为损益类，借方登记和中央银行往来、和同业往来的利息支出。冲减支出和期末结转本年利润时记贷方。 二. 金融企业向中央银行缴存、支取现金的核算 即中央银行的货币发行和回笼业务 中央银行的发行的银行的职能是通过金融企业的现金收付业务实现的。人民银行据金融企业业务量、交通运输等条件给其核定库存现金限额，金融企业业务库超过该限额的现金一律解缴人民银行入发行库。 （一）向人民银行提取现金 例1：建设银行鲁甲市支行和民生银行鲁市分行签发现金支票到当地人民银行分别提现600万、200万。 1、人民银行的处理 人民银行收到该支票、检查其存款户上是否有款，有款则办理出库手续： 付出：发行基金——本库户 8 000 000 借：中国建设银行存款 6 000 000 借：其他商业银行存款——民生银行户
(金融保险)第章金融机构往来业务
（金融保险）第章金融机构往来业务
第9章金融机构往来业务 >本章提要 金融机构往来体现了各金融机构之间在资金运作方面的关系。本章主要介绍了银行与中央银行、银行之间、同城票据交换的基本流程和账务处理。通过本章的学习，加深对再贷款和再贴现工具的理解，熟悉同业拆借的基本要求和同城票据交换、支票影像系统的基本原理，关注全国银行间同业拆借市场和货币市场的运作，掌握各金融机构往来中的银行业务核‘算手续。 誓皇：!全壁垫塑堡查垫鲨 9．1．1金融机构往来的内容 金融机构往来是指银行与银行之间、银行与中央银行之间、银行与非银行金融机构之间，由于办理资金的调拨与缴存、款项的汇划与结算、资金的融通与拆借等原因而引起的资金账务往来。金融机构往来涉及的主体主要是三个，即中央银行、银行和非银行金融机构。往来内容包括：各银行与中央银行之间的往来、各银行之间的往来、银行与非银行金融机构的往来、中央银行与非银行金融机构的往来以及非银行金融机构之间的往来等等。本章主要阐述银行为核心的金融机构之间的往来。 1．商业银行与中央银行往来 商业银行与中央银行往来，是指中央银行与国有商业银行、股份制商业银行以及地方性商业银行之间由于资金融通、调拨、汇划款项等引起的资金账务往来。商业银行与中央银行往来的内容主要包括：各商业银行经收的国家金库款以及其他财政性存款按规定全部缴存中央银行；各商业银行吸收的一般性存款按规定比例缴存中央银行法定存款准备金以及超额准备金存款；商业银行营运资金不足时可向中央银行申请借款，包括再贷款、再贴现；各商业银行通过中央银行办理异地及跨系统资金汇划、同业间资金拆借、同城票据清算以及转贴现等业务。
企业名称变更时如何处理
企业名称变更时如何处理 【案例】甲企业2010年12月成立，性质为有限责任公司，股东为4人，2011年2月17日更名为乙公司，性质变更为股份有限公司（非上市），股东为18人。2011年5月，宁波市某会计师事务所为该单位出具了2010年度审计报告，工商年检时被扣住了。原因是审计报告正文写的还是甲企业，对甲企业股东报告财务状况，而甲企业已不存在，改名为乙企业了。工商部门认为，按照《公司法》的相关规定，变更后的股东和企业继承变更前的权利和义务。应该按新单位乙企业报告财务状况。某会计师事务所认为。他们审计和报告的是2010年度的财务状况。2010年度存在的是甲企业，如果审计报告写成乙企业，那财务报表是甲企业的还是乙企业？财务报表及其附注是甲企业还是乙企业盖章？如果是乙企业盖章，显然2010年度乙企业根本不存在，如果是甲企业盖章，甲企业更名为乙企业，甲企业公章已被工商部门收去了。 分析：对于此案例，有人认为，应当按照工商部门的要求，全部写新公司名称。但是笔者认为，虽然变更后的股东和企业是继承变更前的权利和义务，但在审计年度变更后的乙企业尚不存在，当然就不存在财务状况。在这种情况下，委托单位与被审计单位可以相互分离。本案例签订业务约定书应是乙企业，报告抬头当然应是乙企业。但报告正文的被审计单位则应该是甲企业，企业概况中先写乙企业，然后写原名甲企业，期后事项中写企业名称变更，财务报表应该是甲企业，但是财务报表及其附注应由乙企业盖章确认。这样，表明是注册会计师向变更后的股东报告原企业的财务状况及经营成果，而且附注的披露实际上已说明变更后的股东和企业继承了变更前的权利和义务。
业务往来单位变更时巧处理 【案例】（1）A企业2010年度的审计报告被工商部门卡住了。因为财务报表附注中对被审计单位的往来单位名称披露错了。出现这种情况的原因是，该单位在2011年2月份改了名称。 （2）企业C的审计报告也被工商部门卡住，因为被审计单位的财务报表附注中披露了B企业的其他应收款100万元，而B企业恰巧也是在该工商分局做的年检。但B企业披露的C企业其他应收款是50万元、B、C两家企业的往来款项出现不符的情况。 （3）一会计师事务所2011年度出具的一份审计报告，被工商部门认定为“误导性陈述”，原因是对被审计单位实收资本的信息披露中，股东虽然没变，但其中有一法人股东名称变了，而注册会计师仍然写该法人投资人原先的名称。 分析：本例中的3个小案例，均涉及审计范围及期后事项两个问题。被审计单位的往来单位名称变更，是工商登记事项，但与财务报表金额无关，且不是审计年度发生的事项，即使属于审计年度也不属于注册会计师审计范围。 对于案例（2）中的被审计单位其他应收款与对方单位其他应收款对应不上的问题，据笔者了解，审计实务中，注册会计师执行了法定程序，取得了银行支票存根及对方回函，而且对方回函是实实在在的法人公章，对方单位未经审计，审计链条断裂，不符的原因也可能是未达账项，也可能是对方未入账或入错账（譬如记入应付账款），也可能是审计报告日已还清。注册会计师做到了合理保证，履行了法定程序仍无法保证经济业务的绝对真实，这就不是审计责任了。 我国法律适用原则是法律地位高于部门规章：法律不溯及既往：新法优于旧法（注意，没有法不责众原则）。而且我国的法律制度往往是最初制定时不周全，
通知书之公司业务转让通知
通知书之公司业务转让通知
公司业务转让通知 【篇一：变更业务往来单位变更函样本】 变更函 **公司： 由于我单位业务需要，我单位：****公司与贵公司的业务往来，改由公司与贵公司开展业务。原**公司与贵公司的业务以及债权债务由公司承担。特此通知！ 变更前单位名称：**公司（公章）年月变更后单位名称：公司（公章）年月日日 【篇二：公司转让后债务承担】 公司转让后债务承担 1、《中华人民共和国民法通则》第四十四条规定：“企业法人分立、合并或者其他重要事项变更，应当向登记机关办理登记并公告。企业法人分立、合并，它的权利和义务由变更后的法人享有和承担。”但，根据民法通则的规定，企业的转让，如果该企业拥有债务的，应该先通知债权人，征求债权人的同意，如果债权人不同意的，应当由债务人提供担保以后，方可转让，否则转让行为对债权人无效。 2、如果企业转让时，企业的资产及债权债务由受转让方全部买断，且出让方与受让方在企业转让合同中明确约定由受让方承担全部债 权债务，并到工商登记机关办理了企业变更登记手续，债权人应以受让方为被告，要求其对债务承担责任。 3、如果受让方买断了原企业的全部资产，在受让方实际经营中，发现出让方在委托审计、评估中遗漏或清理债务不彻底而遗漏的债务，
而受让方已实际接收了出让方的财产，但未到工商部门办理企业变更登记，则债权人可以原企业与受让方作为共同被告。 4、如果是公司股权的转让，一般情况下，公司无论怎么变更，其作为民事主体没有改变，它需独立对外承担责任，新公司只是原公司的变更，必要时需要承担它的债务。但是通常在股权转让时会对债务情况进行调查，并据此约定债务的承担，股权转让时依据净资产转让，否则由原股东对未披露的债务进行担保。不一定。如果你是采取股权收购的方式，则由于被收购公司的主体资格依然存在，企业的所有债权债务、未履行的合约仍应由被收购公司承担，只不过由于公司控制权已经转移到你公司名下，因此你公司的权益可能会受到影响。如果你是采取资产收购的方式，则被收购的公司因主要资产被收购后可能会清算、注销，此时的债权债务也不由你公司承担。只有采取公司吸收合并方式进行收购，公司所有的债权债务、未履行的合同才应由你方继承承担责任。建议你聘请律师设计交易方案并防控交易风险。 《中华全国律师协会律师办理有限责任公司收购业务操作指引》（中华全国律师协会发布）第2条有限责任公司收购方式 按照收购标的的不同来划分，有限责任公司收购方式有： 2.1资产收购，以目标公司的全部或部分资产为收购标的的收购； 2.2，以目标公司股东的全部或部分股权为收购标的的收购。 第4条一般有限责任公司收购程序 4.1收购方与目标公司或其股东进行洽谈，初步了解情况，进而达成收购意向，签订收购意向书。 4.2收购方在目标公司的协助下对目标公司的资产、债权、债务进行清理，进行资产评估，对目标公司的管理构架进行详尽调查，对职工情况进行造册统计。
公司业务转移变更函
公司业务转移变更函文稿归稿存档编号：[KKUY-KKIO69-OTM243-OLUI129-G00I-FDQS58-
业务转移变更函 XXXXXXXXX公司： 为了适应业务发展的需要，自年X月X日起，原全民所有出资设立的XXXXXXX公司已注销，由XXXXXXX有限公司继续履行XXXXXXXXXX 与XXXXXX公司签订的所有合同（合同编号包括但不限于），并承担XXXXXX公司在履行上述合同过程中所产生的一切债权、债务（包括但不限于三包服务、质量索赔以及旧件清退等）。对于上述债务及新公司在今后业务往来中与贵公司发生的所有债务，原公司出资人承担连带责任保证，保证期限至新公司所欠贵公司的债务履行期限届满之日起2年。 xxxxxx公司在此承诺：XXXXXX原公司、XXXXXXX有限公司均不得以合同主体已经发生变更、双方或三方之间另有其他债权债务等各种理由拒绝履行合同义务，否则自愿承担赔偿责任，赔偿的范围包括但不限于利息以及XXXXXXX公司因此发生的一切损失、律师费、诉讼费、差旅费等各种损失。 本函自原公司、新公司签字或盖章起生效。 原公司：XXXXXXXXXXXXXX 新公司：XXXXXXXXXXXXXXXXXX 税号：XXXXXXXXXXXXXXXX 税号：XXXXXX0737 地址：XXXX 地址：XXXXXX 联系电话：XXXX-2353741 联系电话：XXXXXX2353741 开户银行：开户银行： 帐号：XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 帐号：XXXXXXXXX 邮政编码：XXXXXXXXX 邮政编码：XXXXXX 联系人：王XX 联系人：王xxx 公章：公章： 财务专用章：财务专用章： 法定代表人签字：法定代表人签字： XXXX年X月X日 2012年2月6日
金融机构往来
金融机构往来 一、单项选择题 1、根据金融企业吸收存款的增减变化，按照法定比例计算保留在人民银行的准备金是（ C ）。 A、备付金 B、支付准备金 C、法定准备金 D、风险准备金 2、金融企业总行或总部开立的准备金存款账户属于（ D ）。 A、备付金存款账户 B、法定准备金存款账户 C、支付准备金存款账户 D、备付金和法定存款准备金合一账户 3、为使人民银行对法定存款准备金进行考核，金融企业在（ D）自上而下编制并由法人统一汇总一般存款余额表，报送法定存款准备金开户的人民银行。 A、每旬末日营业终了 B、每5日末营业终了 C、每月末日营业终了 D、每日营业终了 4、金融企业吸收的财政存款，应（A ）缴存人民银行。 A、全额就地 B、按10%由分行汇总 C、按10%集中总行 D、由总行全额 5、参加票据交换的行处轧算的票据交换应收差额是（ A ）。 A、提出提入的应收款票据大于提出提入应付款票据 B、提出应收款票据大于提出应付款票据 C、提出应付款票据大于提出应收款票据
D、提入应收款票据大于提入应付款票据 6、金融企业同业拆入的资金可以用于（ C ）。 A、发放贷款 B、购买固定资产 C、清算票据交换差额 D、归还中央银行贷款 7、下列引起金融企业在人民银行的准备金存款账户余额减少的业务有（ A ）。 A、归还再贷款 B、货币回笼 C、调减财政存款 D、取得再贴现 8、金融企业法人机构的准备金存款要求（ C ）。 A、日间允许透支 B、月末不得低于法定准备率 C、日终不得低于法定准备率 D、日终不得透支 二、多项选择题 1．商业银行向中央银行借款的种类包括（ABDE ）。 A.年度性贷款 B.季节性贷款 C.同业拆借 D.贴现 E.日拆性贷款 2．下列属于金融企业以票据为基础进行的融资业务是（CD ）。 A.向客户办理抵押贷款 B.向客户办理质押贷款 C.将客户贴现的未到期商业汇票向中央银行办理再贴现
公司改名通告
公司改名通告 AA范文一 尊敬的客户、业务往来单位： 首先感谢贵单位长期以来对我公司的支持和厚爱!因公司发展需要，经省市工商行政管理局核准登记，公司名称由更名为，此前，与签署的合同文本继续有效，相应的责任、权利和义务将由承继。现将公司其它相关变更事项函告如下：公司全称：开户行：账号：值此更名之机，我公司郑重承诺今后将一如继往地为您提供优质的产品和完善的服务。 特此函告 公司 年月日 AA范文二 尊敬的各位客户： 由于公司增资扩股，扩大经营，我司名称进行了变更，即将中山市澳美电子科技有限公司变更为中山市恒一电子科技有限公司，届时中山市澳美电子科技有限公司的各项业务由中山市恒一电子科技有限公司继续经营，公司更名后，业务主体和法律关系不变，原签订的合同继续有效，原有的业务关系和服务承诺保持不变。 特此通知!因公司名称变更给您带来的不便，我们深表歉意!
祝商祺! 原公司：中山市澳美电子科技有限公司 新公司：中山市恒一电子科技有限公司 年09月06日 AA范文三 广东威创视讯科技股份有限公司正式更名为威创集团股份有限公司，集团将依托全球领先的视讯业务和国内最大的幼教运营平台开展业务。 变革中的更名。这些年，威创紧跟时代进程，把握产业演变的脉博，在转型升级的征途中上下求索，对传统业务结构进行分拆与调整，跨界发展新业务，在20xx年成功转型为双轮驱动的企业集团，视讯科技和幼教产业两大板块均取得可喜的成长。20xx年，在VW市场环境疲软和技术竞争加剧的背景下，威创以硬件销售带动软件与服务的发展，同时以软件和服务为特色突破硬件销售的瓶颈，逐步形成硬件、软件与服务相互协同的良性发展态势，视讯的转型取得了阶段性的成效。公司在寻求业内转型机会的同时，把目光也投向了新的领域儿童成长事业!带着用爱与责任守望孩子成长的使命，威创与红缨和金色摇篮融合为一体，以共享爱成长为核心价值观，全力打造全新的中国儿童成长生态圈，两家幼教公司在20xx年得到健康高速成长。在新的业务架构下，公司原有名称已不能涵盖公司的经营项目，特此更名。 路漫漫其修远兮，吾将上下而求索，威创人将秉承责任协作创新的精神，围绕客户价值和员工价值的提升，在新
2021年公司业务转移变更函
业务转移变更函 欧阳光明（2021.03.07） XXXXXXXXX公司： 为了适应业务发展的需要，自年X月X日起，原全民所有出资设立的XXXXXXX公司已注销，由XXXXXXX有限公司继续履行XXXXXXXXXX与XXXXXX公司签订的所有合同（合同编号包括但不限于），并承担XXXXXX公司在履行上述合同过程中所产生的一切债权、债务（包括但不限于三包服务、质量索赔以及旧件清退等）。对于上述债务及新公司在今后业务往来中与贵公司发生的所有债务，原公司出资人承担连带责任保证，保证期限至新公司所欠贵公司的债务履行期限届满之日起2年。 xxxxxx公司在此承诺：XXXXXX原公司、XXXXXXX有限公司均不得以合同主体已经发生变更、双方或三方之间另有其他债权债务等各种理由拒绝履行合同义务，否则自愿承担赔偿责任，赔偿的范围包括但不限于利息以及XXXXXXX公司因此发生的一切损失、律师费、诉讼费、差旅费等各种损失。 本函自原公司、新公司签字或盖章起生效。 原公司：XXXXXXXXXXXXXX 新公司：XXXXXXXXXXXXXXXXXX 税号：XXXXXXXXXXXXXXXX 税号：XXXXXX0737地址：XXXX 地址：XXXXXX 联系电话：XXXX-2353741 联系电话：XXXXXX2353741 开户银行：开户银行： 帐号：XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 帐号：XXXXXXXXX 邮政编码：XXXXXXXXX 邮政编码：XXXXXX 联系人：王XX联系人：王xxx 公章：公章： 财务专用章：财务专用章： 法定代表人签字：法定代表人签字：
XXXX年X月X日 2012年2月6日
单位账户变更情况说明
单位账户变更情况说明 1公司账户变更说明福清万达广场：因公司资质升级，我司原对公账号已经注销，为了方便贵司与我资金往来，我公司特将银行账号告知如下：收款银行：银行账号：收款人：请您在与我公司进行资金往来结算的时候以新账号为准，给您造成的不便请谅解！福清市******有限公司20XX年12月6日2收款账户变更情况说明致XXX 公司：鉴于我公司业务调整，原户名是XXX有限公司的所有收款账户，现已暂停使用。我司现在正尽快在完善公司相关业务资料及信息，并积极开立账户中！为此给贵司带来的不便，我司深表歉意！顺祝商祺XXX有限公司20XX 年12月10日3收款帐户资料变更情况说明*****：基于我公司正规化管理的需要，同时保证广大客户的汇款安全，我司收款账户将于**年*月*日变更账户，之前相应的账户（收款账户为：***有限公司，账号：*****）将停止使用，由此给大家带来的不便，我们深表歉意！我单位提供下列新的收款银行帐户资料：开户名称：***** 开户银行：***** 银行帐户：***** 贵公司按照上述资料付款，如因我单位提供收款银行帐户资料错误，导致相关款项支付不到位，则由此产生的一切经济纠纷和责任由我单位承担。我单位承诺若上述收款银行帐户资料发生变化及时书面通知贵公司。我单位经办人：**** 联系地址：东莞市
***** 联系电话：****** 电子邮箱：@****.com 单位名称：***** **** 4账户变更情况说明XXXX地产开发有限公司：贵单位与XXXXX有限公司所签订的商业交房《礼品购销合同》，原合同中所签XXXXX限公司账户因故更为以下新收款账户：账户名称：XXX、开户银行：XXXX 账号：XXXXXXX 身份证号码：XXXXXXXX （注：于此产生的经济纠纷与贵单位无关）特此说明。XXXXXXXXXXX 20XX-2-3 5银行账号变更情况说明致********公司：因******公司原开户行：**市工行胜利路支行，账号：********因业务原因暂时无法使用，我公司申请把原有账户变更为现有账户，开户行：中国建设银行******路支行，账号：********，单位名称:********。由此变更产生的一切后果均由我方承担。特此说明！公司法人：公司签章：**年**月**日
公司名称变更的公函公函.doc
公司名称变更的公函公函 即日起，公司所有对内及对外文件、资料、开据发票、账号和税号等全部使用新公司名称。公司更名后，业务主体和法律关系不变，原签订的合同继续有效，原有的权利和义务及业务关系不变。 因公司名称变更给您带来的不便，我们深表歉意!衷心感谢您一贯的支持和关怀，我们将一如既往地和您保持愉快的合作关系，并希望继续得到您的关心和支持。 xxxx能源科技有限公司 xxx年十二月十九日 公司名称变更的公函2致:**有限公司 由于公司业务发展需要，原**公司名称从年月日变更登记为***，届时原公司**的业务由**继续经营，原公司签订的合同继续有效，即日起，公司所有对内对外文件、资料、开具发票，账号、税号等全部使用新公司名称。 公司更名后，业务主体和法律关系不变，原签订的合同继续有效，原有的业务关系和服务承诺保持不变，因公司名称变更给您带来的不便，我们深表歉意! 衷心感谢您一贯的支持和关怀，我们将一如既往地和您保持合作的关系，并希望继续得到你的关心和支持。 特此通知!
附:营业执照、资质证书、安全生产许可证、组织机构代码证、开户许可证、法人委托授权书复印件。 **公司 **年**月**日 公司名称变更的公函3尊敬的新老客户、朋友们: xxxx机械制造有限公司成立于xxx年7月3日，现因企业发展需要，从xxx年8月18日起，正式升级为xxxx机械科技有限公司，更名后原xxxx机械制造有限公司的所有业务往来、债权、债务转入xxxx机械科技有限公司。原单位地址、邮编、联系电话、传真、银行帐号、开户行不变。 开户名称:xxxx机械科技有限公司 开户行:xx市建行营业部 帐号:xxxxxxxxxxxx 行号:xxxxxxxxx 税号:xxxxxxxxxxxxx 地址:xx市经济开发区飞云新区纬十一路 邮编:xxx 电话: 传真: 法人代表:xxx
《收款账户变更通知函》
《收款账户变更通知函》 尊敬的xxx： 因公司管理需要，现特发此函通知贵公司，即以后凡是贵公司对我公司的汇款转账，我公司收款账号为：户名：xxx开户银行：xxx 账号：xxx 如给贵公司造成不便，敬请谅解。再次感谢贵公司对我公司的支持与理解。 xx年6月22日 第二篇：账户变更通知函公司账号变更通知函 各位尊敬的客户： 感谢贵司一直以来对我司的信赖及支持。因我司业务发展需要，我公司对公账户信息变更如下： 户 名：广州市利施达药业有限公司账 号：800208878602086贷款专用账户开户行：广州银行恒福支行特此函告。如因此给贵司带来不变，敬请谅解。顺祝 商祺 广州市利施达药业有限公司 xx年01月02日 第三篇：账户变更通知函公司账号变更通知函 各位尊敬的客户： 感谢贵司一直以来对我司的信赖及支持。因我司业务发展需要，
我公司对公账户信息变更如下： 户名：广州市利施达药业有限公司 账号：800208878602086贷款专用账户 开户行：广州银行恒福支行 特此函告。如因此给贵司带来不变，敬请谅解。顺祝 商祺 广州市利施达药业有限公司 xx年01月02日 第四篇：变更账户通知函公司收款账号变更通知函 尊敬的客户： 因我司管理需要，现特发此函通知贵公司，即以后凡是贵公司对我公司汇款转账，我司收款账号为：户 名：xx开户行：xx账 号：xx 如给贵公司在造成不便，敬请谅解。再次感谢贵公司对我司的支出与理解。 特此函告。 xx有限公司 xx年9月1日 第五篇：公司账户变更通知函公司账户变更通知函 尊敬的领导： 您好。感谢贵单位一直以来对我公司的信赖与支持。由于我公司
公司业务转移变更函
. 业务转移变更函 XXXXXXXXX公司： 为了适应业务发展的需要，自年X月X日起，原全民所有出资设立的XXXXXXX公司已注销，由XXXXXXX有限公司继续履行XXXXXXXXXX与XXXXXX公司签订的所有合同（合同编号包括但不限于），并承担XXXXXX公司在履行上述合同过程中所产生的一切债权、债务（包括但不限于三包服务、质量索赔以及旧件清退等）。对于上述债务及新公司在今后业务往来中与贵公司发生的所有债务，原公司出资人承担连带责任保证，保证期限至新公司所欠贵公司的债务履行期限届满之日起2年。 xxxxxx公司在此承诺：XXXXXX原公司、XXXXXXX有限公司均不得以合同主体已经发生变更、双方或三方之间另有其他债权债务等各种理由拒绝履行合同义务，否则自愿承担赔偿责任，赔偿的范围包括但不限于利息以及XXXXXXX公司因此发生的一切损失、律师费、诉讼费、差旅费等各种损失。 本函自原公司、新公司签字或盖章起生效。 原公司：XXXXXXXXXXXXXX 新公司：XXXXXXXXXXXXXXXXXX 税号：XXXXXXXXXXXXXXXX 税号：XXXXXX0737 地址：XXXX 地址：XXXXXX 联系电话：XXXX-2353741 联系电话：XXXXXX2353741 开户银行：开户银行： 帐号：XXXXXXXXXXXXXXXXXXXXXX 帐号：XXXXXXXXX 邮政编码：XXXXXXXXX 邮政编码：XXXXXX 联系人：王XX 联系人：王xxx 公章：公章： 财务专用章：财务专用章： 法定代表人签字：法定代表人签字： XXXX年X月X日 2012年2月6日 如有侵权请联系告知删除，感谢你们的配合！ 精品