财务部管理办法
财务部管理办法
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财务部管理办法
程序名称：财务部门概述
编制者：财务总监
审核者：财务总监
批准人：总经理
关系人员：财务总监、财务部经理、会计部经理、营运会计部经理、成本控制部经理、采购部经理、电脑部经理
政策：配合酒店的完善设备和正常运作程序，提高酒店的服务质量和经济、社会效益。
目的：保持与酒店的操作管理程序上的正常运作，提高酒店的服务质量和物质保证。合理安排资金，以利于资金的回笼。
程序及标准：
財務工作在以交叉監督，錢賬分途的控管概念下，主要業務面分為前堂會計和後台會計兩個方面，業務分工亦以此為界劃分。前堂財務的業務和分組架構較為穩定，後台財務則因應酒店的規模和管理模式的需要而有不同的設置。做到合理的安排资金，适当的成本控制，合理的采购价钱，从而达到以最低的成本获取最高的经济效益。前堂會計工作由審計部經理負責具體實務，下轄前堂收銀賬務、餐飲收銀賬務和夜班核數等三個分支部組等直接面向客人的前沿會計事務。審計部經理直接向財務總監上報。後台會計分為物料管理和賬務管理兩大部份，負責除前堂財務以外的其他財務管理業務工作。物料管理由物料經理分管，其下設有採購和成控兩個分部，負責採購控制和倉庫管理及成本核算事務。物料經理向財務總監直接上報。賬務管理由財務總監分管，下轄信用管理、電腦管理和會計部。以會計部為主幹，信用管理和電腦管理在一些情況下，亦有直接歸向財務總監上報。會計部負責管理酒店的賬務會計工作。（實務工作由會計部經理負責，下設會計部副經理，協助處理日常賬務會計事務。）是財務會計系統的中樞。為使會計事務順利運作，會計部按賬務工作需要，分為下列五個工作分類。統承五個分類，總賬管理和報表編制由會計部副經理負責，由會計部經理主管。
部门名称：财务部管理办法
编制者：财务总监
审核者：财务总监
批准人：总经理
部门简述：财务管理办法为酒店在财务管理业务上，除財務會計制度以外的業務運作規條. 本管理辦法所包括的規定內容, 酒店所有員工必須絕對遵守, 不得違犯, 或以任何形式蓄意背離原意, 以致虛應或走樣.
隶属部门：财务部
部门职能
财务管理办法的内容，包括各項管理辦法的細則都是財務管理業務上用以規范業務運作標準, 使用符合酒店業務運作要求. 這些管理辦法的制定, 在原則和方向上, 應依循和符合財務會計制度的規定和精神. 如遇財務管理辦法與財務會計制度的規定內容產生矛盾或不一致時, 應以財務會計制度的規定執行. 財務管理辦法的相關部份應停止執行並由酒店的財務總監, 根據財務會計制度的規定作出修訂, 並于當月內報回管理公司備查. 財務管理辦法的內容包括：
一、现金管理办法酒店的資金收支必須按本制度的規定辦法管理。違反本制度所規定將按財務法規和員工手冊的有關規定給予處分、並追究應負的經濟責任。
1. 酒店的所有收入包括往來資金和現金和營業收入,除按規定留存的備用金存放在酒店內規定的貯存處,作為週轉資金外,均應存入酒店在中國銀行的賬戶內.
2. 上述賬戶的提取款項須由總經理(或他的代表),作為組和另一位由董事會指定負責人(或他的代表)作為組,經具組和組每組各壹人,共兩人的會簽,並加蓋酒店的支票專用章方可提取.
3. 上述銀行賬戶的支票專用章由總出納保管.所有的支票必須要經管財務的副總經理或總經理在支票上加蓋銀行賬戶私章,後總出納方可給予加蓋支票專用章.
4. 上述銀行賬戶的支票由銀行領出後,經總出納登記後由應付賬款會計保管並憑經有效批准的付款要求通知單填寫支票.不符本項規定的任何情況,應付賬款會計不予填寫支票.
5. 酒店的所有營業現金收入均按酒店的"營收現金管理辦法"辦理,違反者按財務法規,和員工手冊的有關規定給予處分,並追究應負的經濟責任.
6.按本管理制度存放在酒店內的週轉資金規定為: 總出納手存備用金總出納的備用金,僅作為本制度規定的其他備用金的報銷回填,和支付零星現金支出. 外幣兌換備用金前堂收銀處的外幣兌換備用金,除受
酒店規定管控外,同時必須遵守銀行對代辦外幣兌換業務所訂立的有關規定,並只作為外幣兌換代換點的外幣兌換業務專款,不得挪作其他用途. 收銀員零找備用金各收銀處的零找備用金,只作為收款業務中回找給客人的專用備用金,並應按規定在每班交接班時,由交接雙方核點交接.不得截留滯交.郵資備用金前堂部接待處的郵資專用備用金,允許以郵票和現金形式同時保管,但只用作提供給客人的代郵服務專用,不得挪作其他用途.現金和郵票的總和應與備用金規定的固定額度相符.採購部備用金採購部的備用金,規定只作解決酒店零星現購以應業務所急.專用備用金經財務總監和總經理的同意,在特殊情況下個別部門可獲撥留不超過人民幣壹仟元以下的臨時專用備用金.專用備用金在事完畢後或被通知回繳時必須即時交回.
7.所有備用金、包括總出納的備用金均採用隨用隨報的回填辦法控制.除總出納的備用金按實際支付,並具經財務制度規定批准的報銷憑証向應付賬款會計辦理手续,開出支票由銀行賬戶存款回填補充外,其他所有的備用金的報銷回填,均應在辦公時間內在總出納的辦公室辦理回填事務. 所有備用金均採用報銷回填的定額控制方法,使備用金固定在規定的額度,不得隨意增減.所有備用金額度的變更,均須獲財務總監和總經理的批准.
8.採用現金零星採購和其他經財務總監批准的業務費用,所產生的借支,包括現金和支票的借支,除旅差費借支,允許在休假日的第三個工作天內報銷外,其他借支均應在借支日起計的三個工作天內辦理報銷,並退回未用現金餘額.會計人員對未按本項規定依時報銷的任何借支事項,應即時報請財務總監處理.追究有關當事人，对經財務人員通知,仍不及時辦理報銷或不繳回未用現金餘額的,以挪用現金處理.
9.酒店所有費用的報銷,均須經部門經理同意,加簽後送財務管理會計部辦理酒店規定的財務審批手續,經獲批准後在總出納處領取或退繳現金.
二、營收現金繳納的管理辦法酒店對營收現金採用錢、帳分途的管理方法.有關控管方法按以下程序執行,所有人員均應絕對遵守本管理辦法的各項規定,違反者將受紀律處分, 以至追究法律和經濟責任。1. 夜班核數員、前堂收銀員、餐廳和其他營業點的收銀員均應在下班時將各該班次的帳單點核清楚,並完成各該班的營業收入報告.帳單和有關報告應于下班后第一時間交到各該班次的當值領班的辦公室,以便在初步核查后轉夜班審核組進行隨后的帳務工作.現金部份應于下班前,
在第三者見証下投入設在前堂收銀辦公室內的投放式現金投納保管箱內.
2. 每一班次的收銀員在完成帳表的核查工作后即應將其所持現金中應屬零找備用金的部份劃出,點核清楚后存入由其個人保管的零找現金保險庫內加鎖存儲.在減去零找備用金的額度后應屬該班次的現售所得的現金收入,則按第1.點和第4.點的規定,投入投放式現金投納保管箱.
3. 每班的現金收入必須與各該班的營業報表內所統計的現金銷售額相吻合.如有任何差異應即時查明,差異部份不論是超出或是短缺均應如屬填報,記錄在收銀員報表內的現金超短栏內上報,不得隱瞞.
4. 現金收入應在該班當值領班或前堂收銀員當面見証點算清楚后,即時在繳納封袋上如實填寫清楚,並在該見証人的見証下封好繳納袋,並在袋口騎封加簽,然后即時投入現金投納保險箱中.收銀員和見証人均須在投繳記錄表上同時加簽.所有封袋必需使用香糊,或膠水封口,不准使用透明膠或釘書機封釘作為加封,未依循本項規定進行者, 除對因此引起的所有後果負全部責任外,並將被視作蓄意違反本管理辦法,遭受紀律處分.
5. 所有投繳事項必須即核、即簽、即時投箱,不得以任何理由拖延.繳款人和見証人均有責任監督對方按本規定的條款完成規定的事項和核簽,對不按規定操作而引致的后果,雙方均負同等責任,受同等處分.
6. 對于不按規定要求,在沒有見証下,獨自封袋投箱者,除因此引致的后果全部由其個人負責外,還應按觸犯部門規章制度論,初犯者予口頭警告,蓄意再犯者給予書面警告,以至最后警告.
7. 繳納人和見証人不按規定,沒有當面點核,或不認真點核而造成的過失,按第六項的規定同等處分.
8. 違反第四項內容規定的任何情況者亦應按情節給予與第六項規定相同程度的處分.
9. 收銀繳納登記表的每一欄,均應按規定的內容和格式完成要求填入的資料填寫,並在規定的栏位加簽,不得有遺漏,錯填.其中因錯寫需要更正的,應用橫線劃去,再在其上方寫上正確數据,然后由繳納及見証雙方加簽.違反本項規定者按與第六項相同的程度給予處分.
10. 每一班次的領班和主管應對各該班次收銀員的現售所得現金的繳納情況加以檢查,保証所有現金收入款項均已繳納入庫.所有收銀員必須辦妥繳納現金收入,並完成各該班次的報表及帳務后,方可下班.每一班次的當值領班均應對收銀員繳納登記表進行檢查,並對出現不完善的
情況即時查明原因,並將情況通知在班的上一級主管人員,若當時未有直屬上級主管時,應向當時財務部在酒店當值的其他主管人員報告. 11. 收銀繳納登記表未端的繳納封總包數及繳納封中是否有破損的情況,由總出納在第二天與見証人共同打開保險箱取出繳納封袋時按實填寫.實際包數或封內的繳款如與登記表所載情況有出入時,若當時辦公室還有第三者在場時,應請第三者(前台收銀處24小時均有人員當值)作証,並第一時間報告上級主管處理.
12. 若當天所有繳納封均未有破損時,破損封數目的欄位應加“/ ”斜線刪除.若封袋有破損時,應將該等破損封袋的情況注明,並按第十一項的規定處理.
13. 總出納及見証人均須在登記表上加簽,任何一方漏簽,另一方未能予以提醒,均屬疏忽責任.
14. 收益審核每天均應在總出納完成繳款點核后,檢查經總出納和見証人加簽的登記表, 並與收入報告的現售總額核對.保証該天的現金收入確已無誤入庫.如有差異應即時與總出納共同查明原因.切不可拖延,以致增加核查的難度.
15. 總出納在點核所有繳款后,應將各收銀員的繳款情況,按實在總出納的每日現金日報表內加以記錄,並將副本抄送收益審核查對.
16. 收銀員繳納報告(繳款封)應予保存不少于12個月,收銀繳納登記表應予保留少于18個月.總出納每日現金日報表應作為輔助帳表並由總出納加以保管.
17. 總出納應對各收銀員的零找備用金按第19點的規定進行不定期檢查,每月不少於兩次.具體時間應按營業情況決定,但不得預先通知. 18. .收益審核應對在崗收銀員進行不定期的現金(包括備用金和當時的營業現金)檢查,所有檢查均應按營業情況考慮,避開高峰期,在不預先通知的情況下進行.此項檢查每月應進行2次以上,並須依照第19點的規定進行.
19. 第十七及第十八項的檢查均應留有記錄,記錄應有檢查人員和收銀員雙方的加簽, 以確証當時的檢查結果.為保証檢查在公正和認真的情況下進行,所有的現金檢查,均應具備第三者作為見証, 整個檢查過程應在見証人監督下進行,並由見証人在雙方人員在檢查記錄上加簽後,最後加簽証明.
20. 本管理辦法得由酒店財務總監,按酒店業務和執行情況不時加以監察,並於必要時按實際情況給予修訂,修訂本應于當月內報回管理公司備案.
三、發票管理辦法為使酒店對發票的使用得到有效的管理和控制, 特制定本管理制度,酒店所有人員必須嚴格遵守執行, 違反者除按違反酒店員工手冊的規定給予嚴格處分外, 將循《中華人民共和國發票管理辦法》的有關規定追究應負責任.
１、店使用由稅務機關統一的發票,由出納主任憑發票領購簿和規定的文件及財務專用章向稅務機關領購發票,並負責保管和控制使用,並向稅務機關報送使用情況.
２、所有發票由出納主任設立登記本記錄和控制使用. 在加蓋財務專用章後, 由各崗位點的收銀員向出納主任直接辦理領出和繳銷.
３、收銀主任和收銀副主任必須按照本管理制度的各項規定監督和指導各崗位點的收銀員嚴格遵守發票的使用和繳銷. 在發現有違反規定時,應立刻通知出納主任協同調查並報會計部經理處理.
４、發票必須順序、按時限使用, 不得折本跳頁.
５、發票的開据, 必須逐檔、如實, 全部聯次一次性開据, 不得單聯填寫, 不准塗改、撕毀, 如有作廢, 應注明原因, 整份完整保存繳銷. 如發生丟失、損壞必須即時報告候查.
６、發票不得轉借、轉讓,不得為其他單位或個人代開,只限對經營業務收取款項使用.
７、任何情況不得携帶或以任何方法將空白發票帶離酒店.
８、會計部經理和會計副經理必須定期檢查發票的管理和使用情況,監督和責成出納主任、收銀主任完善和防止可能出現的疏漏.
９、購買商品和其他付款事項,應向收款方取得發票, 該等發票必須具稅務機關規定的全國統一發票監制章,並由收款方加蓋財務專用章或發票專用章,並經開票人簽字方可接受.
１０、發票必須符合有關稅務規定,內容不得塗改.
１１、對不符合規定的發票,不得接受,不得作為報銷憑證.
１２、所收發票金額應與交易事項的金額相符,在正常情況下,發票應直接開給酒店,如有特殊情況,應具報告說明,並經財務總監批准,方可給予報銷.
１３、發票的商品或服務內容應與交易事項相符,不得串通開票單位虛構作假,以相同金額發票充額頂替.
１４、財務人員應以交來發票核銷各項報銷事項,除按報銷制度和其他有開規定辦理的定額包干事項外,所有報銷事項均按有效發票辦理報銷事務.
四、支票保管和使用管理辦法酒店銀行賬戶的提存和支票使用採用雙簽和加蓋專用印鑑的多控方法,以保銀行存款和支票使用得到合理和有效的監控.以下的設定僅供參考,各酒店可按實際情況設定有效的授權簽章人員,但應切實保障加簽人員有能力不受不必要的干擾,有效監控銀行存款和支票的使用,並按下列規定管理;
1. 銀行賬戶的款項提取須由總經理(或他的代表)和另一位經授權人員蓋章,並加蓋酒店的財務專用章方可提取.
2. 財務專用章由財務副總監保管.支票由出納主任保管.在任何情況下對未具備經財務總監批准的有效支取憑証下,不得填制任何支款支票.
3. 支票由出納主任憑留存銀行印鑑從銀行領出後,由出納主任設本登記保管,並憑經有效批准的付款要求通知單填寫支票.不符本項規定的任何情況,不予填寫支票.
4. 付款要求通知單由要求付款人按要求填寫,內容包括收款單位/收款人名稱;大、小寫金額;付款方式;要求付款原因,經部門主管核實加簽后,聯同有關憑据送會計部經理進行財務審核.通過財務審核的付款要求通知單由會計部經理送財務總監和總經理批准,並轉出納主任填寫支票.對不符合財務審核要求和不獲批准的付款要求通知單,在注明理由后退回原提出付款要求部門.
5. 出納主任須嚴格按要求保管和開出支票,對未經批准的付款要求不得開出支票.
6. 開出的支票必須寫明收款人或收款單位的名稱、金額、日期和用途.不得使用空白支票作任何用途,或將空白支票帶離酒店.
7. 因業務確有所需,不能確定實際金額的情況,允許在填寫收款人,及用途后,開出限額支票.按本項規定開出的支票,領出支票人必須在一個工作天內,將使用情況報回出納主任,辦理財務手續.
8. 支票必須使用墨汁或炭素墨水填寫.金額、用途和收款人不得塗改,其他事項的更變,必須加蓋與留存銀行印鑑一致的印鑑.
9. 因故取消或作廢的支票必須注明原因,並在支票上明顯位置,用大號字標上"作廢”字樣.作廢的支票除按上述規定標注外,應按號與同號存根一併釘存備查.
10. 支票在使用前應按銀行原釘裝保存,不得折本使用.支票頁在使用前必須與存根聯保持原狀,不得撕離.
11. 支票本存根上的各項資料應與開出支票一致,各欄資料必須如實填寫,不得留空.
12. 支票必須按從銀行領出的先后次序順號使用,不得跳頁跨頁使用.
13. 已經整本使用的支票本的存根必須按票號和日期封存保管備查,並按有關制度的規定期限保存.
14. 酒店對支票的使用除須符合本管理辦法的各項規定外,尚應遵守開戶銀行對支票使用的各項要求和有關守則.
15. 如當地政府有訂立支票管理法則或規條的,應按有關法則和規條修訂本管理辦法.並於修訂當月報回管理公司備查.
16. 本管理辦法的內容如遇酒店與管理公司所簽訂的管理合同中,有關財務管理的條款有不一致的規定時,應按管理合同的有關規定修訂.並於修訂當月報回管理公司備查.
五、客用保管箱管理辦法
1. 酒店設有客用保管箱免費供給酒店住客使用，保管箱由前堂收銀處負責管理,並按以下規定實施管理,以保障客人貴重財物的安全保管.
2. 客人有貴重物品存放,須在前堂收銀處填具保管箱使用登記卡辦理開保管箱手續後即時領取"客用匙"。
3. 預留之"客人認可簽名"請使用與住客之旅行証件之簽名一致之式樣，不可採用太簡單的簽字以確保住客之利益。
4. 對於酒店認為太簡單的簽名式樣，前堂收銀員應禮貌要求客人改用較為安全及不易仿習偽簽之簽字式樣。對此類太簡單的簽字式樣，前堂收銀員可以不予接納。
5. 貴重物品存放及開設保管箱後存儲或提取物品，應憑在保管箱使用登記卡預留之"客人認可簽名"辦理核証簽名後，方可由前堂收銀員安排進入保管箱室，保管箱不得轉讓或借與他人使用。
6. 前堂收銀員對所有物品的存儲及提取，務必由登記開保管箱的客人親自到前堂收銀處親自辦理，非登記開設保管箱的客人本人或簽字核証不符時，前堂收銀員不得給予辦理提儲事務，不可允許無關人等進入保管箱。非經財務總監批準，保管箱登記卡不准攜離前堂收銀處。
7. 酒店對客用保管箱的管理必須特別小心慬慎,不可掉以輕心.除應指定專人監督前堂收銀員嚴格執行管理制度的各項內容外,財務主管人員應定期及不定期對管理業務進行檢查,並留有記錄供作核查.
8. 客用保管箱一般備有兩套保管匙和客用匙.酒店應將其中一套在保安人員見証下予以銷毀,只可保留一套在用.以免在鎖匙控制方面出現不可挽救的漏洞.
9. 保管匙只可由長駐前台的高級主管人員保管,不可隨意落入收銀員手中.如酒店員額確實不足時,則應指定每班單一由其中職級較高的一名收銀員持有,且應在每班交接時在長設的固定專用記錄本上,由雙方簽收交接.以保証保管匙在任何情況下,不落入第三者手中.
10. 客用匙除在客人領用期間由客人保管外,.前堂收銀處應設有客用保管箱匙投放箱,在客人退箱時,由客人親自投入箱內,並在保管卡的退匙欄加簽証實. 酒店任何員工均不得以任何理由在任何時間、地點持有客用匙.更不得替任何客人暫時或長時間保管客用匙.
11. 客用保管箱匙投放箱應使用V型投匙口,投匙口僅可容客用匙投入而不能以任何方法從投放口取出.投匙箱取匙口應加匙管控,該匙應由收銀總管以上一級的人員持有,並每天根据退箱控制表點查退回的客用匙,並重新用匙封袋封好,交回未用客用匙控制箱內鎖好.並在記錄單上由雙方加簽確認作實.所有回收的客用匙經點核無誤,重新封袋后,應由該主管人員在封口騎縫加簽.
12. 前堂收銀處應設有客用保管理控制箱,專供用以存放未由客人領用的客用匙.此專用控制箱不可與酒店自用匙控制箱混併使用,以免萬一出錯造成難以估計的損失.
13. 存放在控制箱內的客用時,必須全部封袋完好無任何破裂情況. 如殘破應即時查明原因,追究該班經管人員.有關客用箱在事件未查明原因前,不得發給客人使用,以免責任不清.
14. 除使用客用保管箱登記卡,每次核對客用簽字無誤方可控管外, 酒店對在用和未用的客用匙,應分別設有固定記錄本,記錄管控和使用情況,並在每一次交接班時,由雙方逐個匙號點查,簽收交接.接收人對客用匙的保管負有絕對責任.點查范圍應包括匙號是否存在,封袋是否完好.封袋是否未被以任何方法折封,騎封口加封是否正常,是否為原封袋人簽字,封袋內是否確為客用匙.
715. 客用匙在交付客人使用時,封袋應完好無裂,封袋加簽未有變位.收銀員應提醒客人檢查,並在客用匙登記和封袋上加簽証明.
16. 經客人加簽的封袋應隨使用登記表一并存放,交回主管人員檢查.
17. 由于酒店只保留一套客用匙在用,故在萬一客人丟失客用匙的情況下該保管箱已無正常方法可以開啟.只能採用鑽鎖爆箱方能取出箱內物品,有關費用在客用保管箱登記卡中,應予列明以免產生爭執.萬一出現此情況時,爆箱應在保安人員見証下進行.
18. 客人離店後如在保管箱內遺留財物，酒店憑予以保管，以30天為管期. 酒店可應客人請求將遺留物品送回，一切費用由客人自付，客人
報稱遺留的財物，如與酒店開箱後發現的實際財物不符，或財物寄回途中有損失或損壞,酒店概不負任何責任。
19. 客人離店後30天內在保管箱內所遺留財物，每天須付人民幣(￥xx)元.。
20. 離店後超過30天客人仍未與店聯絡要求索回所遺留財物，酒店有權以酒店認為最適宜的任何方式予以變賣。所得款項用以抵償客人應付的保管箱租金及其他開支，如有餘款將予歸還物主，但變賣後30天內物主仍未與酒店聯絡則餘款將歸屬酒店。
21. 客人離店前應取回所有箱內財物，退回保管箱，并將客用匙投入前堂收銀處的客用投放箱,並在登記卡上加簽退箱。收銀員應在客人退箱時檢查保管箱,以確信客人已取回全部財物,以免日后爭執.
22. 收銀員在客人退箱時應在控制記錄本上記錄並加簽,以作日后核查.
23.酒店必須採取有效措施,保証在任何情況下,任何酒店員工均不可能有任何機會,以任何方法將保管匙和客用匙帶離酒店,或以任何方法仿
制
部门名称：采购部
编制者：财务总监
审核者：财务总监
批准人：总经理
部门简述：采购部是承担酒店所需的各种物资采购、供应使用等工作的重要部门。
隶属部门：财务部
部门职能：
采购部为酒店财务部属下一个分部，采购部专职经理直接向财务总监负责。采购部是负责处理酒店一切物品的采购程序及服务，酒店一切所需求的物品必须由采购部负责采购，对于物品的数量、质量、价格、货源等各项要求加以适当的控制，能在适当的时候购入适量的货品，而取得合理的价钱，从而达到以最低的成本获取最高的经济效益。
部门名称：会计部
编制者：财务总监
审核者：财务总监
批准人：总经理
部门简述：会计部负责酒店会计账之审核及结算，并按时制订每月之财务分析报告及完成行政管理当局所需之各项报告。
隶属部门：财务部
部门职能：
会计部实际上负责整个酒店的账务记录和核算工作，当审计部将前堂会计人员负责的酒店营运收八的记录转给会计部后，会计部即负责后勤的跟从事务。另一方面，成本管理将采购的成本核算结果转给会计部后，会计部同样的跟着连接在总账方面的账务工作。此外，对固定资产管理，现金运用的进支，资金和账款结算等工作的日常事务总账账户的管理，每个会计时期的预算工作和财务报表的编制，均由会计部负责
部门名称：营运会计部
编制者：财务总监
审核者：财务总监
批准人：总经理
部门简述：营运会计部主要负责各营业点之收入，制订每日营业收入和客房入住统计报告，以及每日收益账，将夜间核数报告，每日餐厅收银员及总出纳之报表过入总账。
隶属部门：财务部
部门职能：
餐厅收银员的主要职责是负责记录餐厅的营业状况。账务记录和管理现金收入，准备餐厅的营业摘要和收银员报告。餐厅收银员需要按照酒店各餐饮营业点的经营情况，规定时间轮班当值。前厅账务处作为财务部的前置24小时工作的业务处，除负责管理前厅客账外，并需支持各餐厅收银的业务和在财务办公室的非办公时间作为财务部的前置点负责指定的事务，但只限于指定的事务，不可超越指定范围。
门名称：成本控制部
编制者：财务总监
审核者：财务总监
批准人：总经理
部门简述：成本控制部是透过对销售品在材料安排和使用的标准化控制，使销售品的质量和成本比率得到稳定的控制。
隶属部门：财务部
部门职能：
成本控制部是对酒店的各项成本进行核算和检讨，以期取得最合理的成本控制。成本控制部要查核采购单，每日市场采购单和仓库补货申请单并与收货报告，市场价目表比较、调查数量及价格上的差异，并及时作出报告。部门要编制，更新及派发采购价目比较及销售统计表，
成本及销售潜力报告。计算，更新及保存最新的标准成本计算单。编制及核查每月的最终成本报告，并作出评论，提供可行的建议。核查最新的市场价目，与酒店的购买情况比较。成本控制部与应付账核对每月直拨物资的进货数量的价值。成本部经常注意各种物料的耗用情况是否合理，并於每月月终监督各仓库的盘存，周期性检查仓管及收货情况，且需留意厨房的运转情况，合理控制成本。
部门名称：电脑部
编制者：财务总监
审核者：财务总监
批准人：总经理
部门简述：电脑部是保障酒店各营业点电脑系统正常运作，是酒店营业必须的重要部门。
隶属部门：财务部
部门职能：
电脑部每天要查看EVS，FIDELIO 服务器系统的运作日记，查看接口状态。电脑部要备份EVS，FIDELIO的数据。做好电脑部的各项工作记录。输入贵宾卡的资料。处理紧急电脑发生的状况，并详尽记录解决的步骤
职位名称：前厅收银领班
行政级别：5A
编制者：财务总监
审核者：财务总监
批准人：总经理
关系人员：前厅收银员
职务简述：協助前厅收銀主任管理前厅收銀櫃臺, 培訓屬下收銀員及更新有關資訊. 直接向前厅收銀主任報告.
岗位责任
1. 協助前厅收銀主任管理收銀櫃臺.
2. 為客人辦理離店結賬手續, 并滿足其實際需求.
3. 提供培訓課程予初級收銀員.
4. 具体分派工作予初級收銀員.
5. 檢討每日賬單并檢查是否具備充足憑証支持.
6. 幫助收銀員解決疑難, 并處理投訴.
7. 每日編制入住團體客人之賬單.
8. 現場檢視各收銀員之錢箱.
9. 保存各旅行社及商務公司之訂房單樣本, 并更新所有旅行社之合約檔案.
10. 檢討特別客人(貴賓, 會議團体等)離店前之準備工作, 確保其賬單之完整無誤.
11. 須服從前厅收銀主任在上述各條款以外之任務和指令.
职位名称：电脑操作员
行政级别：6A
编制者：财务总监
审核者：财务总监
批准人：总经理
关系人员：
职务简述：接受電腦部主任的督導, 處理電腦部的日常事務, 將各種資料輸入電腦, 並協助電腦部主任監察電腦系統之運作, 直接向電腦部主任報告.
岗位责任
1. 處理電腦部的日常文書工作.
2. 根據電腦部主任及電腦部經理的指示,將各項資料及報告輸入電腦系統.
3. 按時編印每日及每月電腦運作報告.
4. 不斷吸取電腦軟件方面的知識,並協助監察電腦系統24小時之運作.
5. 當有需要時,協助其他電腦使用者操作電腦系統.
6. 須遵守酒店各項政策及制度.
7. 維持良好的人際關係.
8. 須服從電腦部主任及經理在上述各條款以外之任務和指令
酒店财务管理制度
酒店财务管理制度 资金管理办法 酒店的资金收支必须按本制度的规定办法管理。违反本制度所规定将按财务法规和员工手册的有关规定给予处分，并追究应负的经济责任。 1、酒店的资金包括银行存款和现金，除按规定留存的备用金，存放在酒店规定的贮存 处外，均存入酒店在银行开立的基本账户内。 2、酒店的所有营业现金收入均按酒店的《营业款缴纳管理制度》办理，违反者给予处 分，并追究应负的经济责任。 出纳备用金：仅作为本制度规定的其他备用金的报销回填，和支付零星现金支付。 收银员找零备用金：各收银处的找零备用金，只作为收款业务中找零给客人的专用备用金，并应按规定在每班交接班时，由交接双方核点交接，不得截留滞交。 邮资备用金：前堂部接待处的邮资专用备用金，允许以邮票和现金的形式同时保管，但只用作提供给客人的代邮服务专用，不得挪作其他用途。现金和邮票的总和应与备用金规定的固定额度相符。 采购部备用金：采购部的备用金，规定只作为解决酒店零星采购，业务急用所需。 专用备用金：经总经理和财务经理的同意，在特殊情况下个别部门可获拨留不超过人民币壹仟元的临时专用备用金。在事情办理完毕后或被通知回缴时必须即时交回。 3、所有备用金包括出纳的备用金均采用随用随报的回填办法控制。除出纳的备用金按 实际支付后，并经批准开出支票由银行账户存款回填补充外，其他备用金以报销方式回填，报销均应在指定办公时间内，在出纳的办公室办理回填手续。办理回填手续应在5个工作日以内，所有备用金均采用报销回填的定额控制方法，使备用金固定在规定的额度，不得随意增减，所有备用金额度的变更，均须获总经理和财务经理批准。 4、酒店所有费用的报销，均须经部门经理同意，加签后送财务部办理审批手续，经获 批准后在出纳处领取或退缴现金。
酒店财务工作计划目标
三一文库（https://www.360docs.net/doc/fe169007.html,）/工作计划 酒店财务工作计划目标 面对金融风暴的无情侵袭，我们酒店在财务状况上受到小小的影响。为改善这一现状，XX年便成了xx大酒店企业改制的关键一年，在这一关键时刻，酒店领导班子居安思危，团结进取，开拓创新，提出创建“情满xx，舒适家园”的品牌战略，为酒店的发展和经济效益的提高打开了新的突破口。为了积极响应这一号召，增强企业的竞争力，不断提高企业的经济效益，充分发挥财务部“管家理财”的作用，详细列出了XX年酒店财务部工作计划，我们一定做好、做细、做新以下工作： 一、抓好员工培训工作，努力使每位员工在业务上、在职业道德上有更大、更新的提高，主要方法是： 1、认真组织本部门员工积极参加酒店各阶段的主题培训，积极参与其他部门的培训和学习。
2、组织好每周一下午后台财务人员的集中学习和每月至少一次的收银员集中学习，学业务，学政策，使财务人员工作计划落实具体，并在学习中总结成绩，找差距。 3、开展技能比武，今年我们将开展珠算比赛、收银结帐速度比赛、点钞比赛、普通话比赛等一系列技能比武。 二、做好日常财务基础工作，确保酒店经营工作正常运转，我们的主要工作任务是： 1、搞好资金的收集和运用，确保资金安全完整。重点抓外结、抓清欠，加速资金回笼，确保外结资金回笼率为95%以上。 2、严格遵守会计制度，严格按《会计法》进行核算，严格做好收银稽核工作。按月及时编制好各类报表，搞好月度分析。 4、主动做好各部门间的协调工作，做到遇事有商量，有事不推诿。 5、积极搞好与财政、税务、银行等职能部门的关系，力争他们对酒店的支持。 三、加强财务管理，力争在成本费用管理上有新的突破，主要措施有：
财务人员绩效考核方案
财务科工作人员绩效考核办法 一、考核方法： 直接领导初评打分、上级主管领导复评打分的方法。 二、考核时间： 次月月初 三、考核内容： 考核内容以考核表的形式计分，具体内容包括以下几项： 1、岗位职责考核： 指对每名人员要担当的本职工作、完成上级交付任务的完成情况进行评价。基本考核要素由科室的工作目标、工作质量、工作交期和工作跟进等构成，此项考核占总考核的70%。 2、能力考核： 指对具体职务所需要的基本能力以及经验性能力进行测评。基本要素包括担当职务所需要的理解力、创造力、指导和监督能力等经验性能力以及从工作中表现出来的工作效率、方法等，此项考核占总考核分数的10%。 3、品德考核： 指对达成工作目标过程中所表现出的工作责任感、工作勤惰、协作精神以及个人修养等构成，此项考核占总考核分数的10%。 4、组织纪律考核： 指对达成工作目标过程中所表现出的纪律性以及其他工作要求等进行测评。基本要素包括遵纪守律、仪表仪容、环境卫生以及接听电话语言规范等，此项考核占总考核分数的10%。 五、考核等级： 1、A级（优秀级）95—100分工作成绩优异，有创新性成果。
2、B级（良好级）80—94分工作成果达到目标任务要求标准，且成绩突出。 3、C级（合格级）65—79分工作成果均达到目标任务要求标准。 4、D级（较差级）60—64分工作成果未完全达到目标任务要求标准，但经努力可以达到。 5、E级（极差级）59分以下工作成果均未达到目标任务要求标准，经督导而未改善的。 六、考核纪律： 1、上级考核必须公正、公平、认真、负责，不可对亲自培训或招聘的部属予以过高评价；上级领导不负责任或利用职务之便考核不公正者，一经发现将给予降职或扣分。 2、各部门负责人要认真组织、慎重打分。凡在考核中消极应付、敷衍了事者，一经查实，将给予扣分或免去全月奖金。 3、考核工作必须在规定的时间内按时完成。管理人员次月1日之前未按时交总结及计划者扣除考核总分的10%；每月5日不按时报送考核表的部门，扣其考核总分的15%。 4、扣分必须要有依据，做到认真、客观、公正。 5、弄虚作假者，一律按总分的50%记分。 财务部工作职能和考核标准 一、具体工作职能： 1、按照国家财务、税务等相关法律、法规要求，结合本公司行业特点，科学合理地组织财务活动，制定统一、健全统一、健全的财务规章制度。 2、依据公司年度经营计划，负责拟定相应的资金需求量计划和各种财务预算计划，并积极筹措资金，合理地分配调度资金。 3、遵照企业财务通则、会计准则等，组织会计核算工作，实行会计监督。做好各种款项和有价证券的收付，财物的收发、增减和使用和账务处理，债权、债务发生的核算，经营收支、费用成本的核算等项工作。 4、严格按国家规定的现金使用范围支付现金，控制库存现金额。妥善保管库存现金、各种有价证券、财务印章、空白支票和收据。按照银行有关结算制度的规定办理款项的收付。 5、负责公司的经济统计工作，及时编制各种会计报表，按规定完成税金的申报、测算、缴纳、减免工作。
员工晋升晋级管理办法
员工晋升晋级管理办法 第一章总则 第一条为了提升员工个人素质和能力，充分调动全体员工的主动性和积极性，达到发现人才、培养人才、留住人才的目的，并在公司内部营造公平、公正、公开的竞争机制，规范公司员工的晋升、晋级，特制定本办法。 第二章适用范围 第二条适用于本公司全体员工。 第三条适用于员工晋升，即对符合条件的员工给予职务的岗位变动及薪资调整的变动。 第四条适用于员工的晋级，即对在本岗位工作有突出贡献的员工给予薪资调整的变动。 第三章职责分工 第五条员工晋升岗位的直接上级负责晋升员工的推荐、建议；晋级员工岗位的直接上级负责晋级员工的审核及考评，并提出晋级建议。 第六条行政部、岗位的直接上级负责员工品格素质考评、专业知识笔试考试和实践技能的实际考核。 第七条行政部负责晋升、晋级工作的组织、任职资格条件的审核、任职公布等。 第四章晋升程序 第八条公司发展需求或管理岗位出现空缺时，空缺岗位直接上
级向行政部提出补员（增岗）申请，行政部在公司内部公布选拔晋升信息。 第九条员工晋升以岗位直接上级推荐建议为主，公开竞聘为辅。 第十条公开竞聘选拔，由行政部根据竞聘岗位征询岗位直接上级后，组织编制竞聘方案，并组织实施。 第十一条推荐选拔由员工所在部门或需求部门填写《员工晋升推荐表》（见附件1），报行政部。行政部根据公司任职要求进行资格审查，资格审查合格后组织相关部门（人员）按照《员工晋升评定表》（见附件2）进行评定。将考核评定结果整理后报岗位隔级上级，隔级上级审核同意经上级总监核准后，行政部拟文公布实施。 第十二条晋升应本着优先选择本部门或相关部门员工的原则。岗位晋升试用考核期一个月，试用期结束进行考核，考核合格员工正式晋升任职新岗位。 第十三条本着能升能降的原则，根据考核结果，员工职位可升可降。 第十四条员工一般施行逐级晋升，能力突出、素质优秀并对公司做出重大贡献的，经总经理批准可越级晋升。 第五章晋级程序 第十五条每年6月、12月各进行1次晋级评定工作。员工晋级一般遵循逐级晋级的规律，每一次晋级间隔最少不得少于一年。特殊贡献经总经理批准可以越级晋级，越级晋级不受时间限制。
酒店财务部货币资金管理制度
酒店财务部货币资金管理制度 准人制定人制度内容 （一）现金的收支 1、酒店现金收入应于当日（最迟不得超过次日）送存开户银行，存入或支取现金必须如实写明来源或用途。 2、支出现金要在库存现金限额内支付，或者从开户银行提取，不得从现金收入中直接支付（即坐支现金）。严禁白条抵库、保留账外账、以转账凭证套取现金等挪用现金行为。 3、酒店必须按照国家现金管理办法规定的范围使用现金，支取现金只限于个人款项的支付；集贸市场采购食品原材料的支付；出差人员随身携带的出差费；在1000元以下的零星开支等。外地采购应通过银行汇款，不得携带现金。 4、各种现金单据的报销，应先填写现金报销单，经本部门经理签字，财务部、总经理同意批准后，才能报销。 5、酒店印鉴由财务部设专人负责保管，出纳员提取现金时，由出纳填写支票，印鉴专管人员盖章，财务部经理在现金用款单签字后，方可取款。 （二）现金的管理 1、实行钱账分管，互相制约。现金收付保管人员不得兼做与现金有关的记账（现金出纳日记账除外）工作。记账人员也不得兼做现金收付、保管工作。
2、出纳人员要保管好现金、支票和银行收付印章。现金存放在保险柜中，每天下班前要检查保险柜是否锁好。 3、加强内部稽核工作，对现金收付计划、收付手续、凭证传递、现金清查盘点等进行全面检查或突击检查。 4、加强核对工作，总账与现金日记账、现金日记账与库存现金要经常核对，发现不符及时查明原因，予以纠正，现金日记账做到日清月结。 （三）银行存款管理 1、严格执行银行结算纪律，即不出租、出借银行账户，不签发空头支票和远期支票。不得套取银行信用，保证结算业务的正常进行。 2、按银行名称、存款种类和不同货币，分别设置银行存款日记账。根据记账凭证，按照业务发生顺序逐日逐笔登记，银行存款日记账的记录每月与银行对账单核对，并编制银行存款余额调节表，将银行存款的账面余额与银行对账单余额调节相符。 3、使用支票金额起点按规定办理，不足支票起点的零星开支用现金支付。对未使用的空白支票要妥善保管，按编号顺序使用，指定专人管理；已经签发作废的支票要与支票存根粘连在一起，妥善保管。 4、支票领用必须由采购人员填写支票申请单，注明货物名称、数量、金额和用途，并由酒店总经理或主管经理签字，方可
酒店财务会计个人工作计划范文-最新合集
酒店财务会计个人工作计划范文 2、组织好每周一下午后台财务人员的集中学习和每月至少一次的收银员集中学习,学业务,学政策,使财务人员工作计划落实具体,并在学习中总结成绩,找差距。 3、开展技能比武,今年我们将开展珠算比赛、收银结帐速度比赛、点钞比赛、普通话比赛等一系列技能比武。 二、做好日常财务基础工作,确保酒店经营工作正常运转,我们的主要工作任务是： 1、搞好资金的收集和运用,确保资金安全完整。重点抓外结、抓清欠,加速资金回笼,*确保外结资金回笼率为95%以上。 2、严格遵守会计制度,严格按《会计法》进行核算,严格做好收银稽核工作。按月及时编制好各类报表,搞好月度分析。 4、主动做好各部门间的协调工作,做到遇事有商量,有事不推诿。 5、积极搞好与财政、税务、银行等职能部门的关系,力争他们对酒店的支持。 三、加强财务管理,力争在成本费用管理上有新的突破,主要措施有： 1、在酒店财务工作计划中更严明一条：严肃财经纪律,坚持一支笔审批制度,加强成本费用控制,不断完善各项管理制度,做到大支出有计划,小开支有控制。 2、在尽量满足经营需求的情况下,降低整个酒店的存货量。目前,
酒店存货达XX万元之高,其中有近XX多万元是酒店开业以来的积压工程配件和供货商赠送的酒水,针对这一现状,我们从四个方面着手。第一,我们认真进行物品清理、分类,在半年内与工程部、采购部一起,采取充分利用或退货或变价处理的方式,共同处理好仓库的积压。第二,我们根据酒店的经营需要,测算库存物资的最低库存限额,让我们的仓管人员有规可循。第三,我们的仓管人员在日常工作中一定做到勤清理、勤申报,严格控制,确保酒店存货最低限额存量。第四,我们严格遵守和完善货物出入库手续和仓储保管制度。每月月末对畅销商品和滞销商品有书面说明,认真分析,提出合理建议。总之为减少资金占用,为减少利息支出,为保障前台经营的需要做新我们的仓管工作。 3、我们及时掌握整个酒店的成本费用情况,对各部门原料及物料等耗用情况定期进行分析。今年着重做好餐饮部的毛利率、客房部的物耗、工程部的工程配件耗用的重点分析和专项分析,并将分析情况及时反馈到各部门及价格委员会,为酒店价格委员会提供真实的成本分析和价格信息,从而及时调整进货价格,减少成本费用支出,为酒店整个物耗成本下降X%及时提供准确、真实的财务依据和分析资料。 【篇二】 1、响应公司工作会议精神,围绕公司资产经营考核目标,开源节流,增收节支,强化成本控制,从每一件小事做起,为公司真正的开源节流。 2、财务部作为公司的核心部门之一,肩负着对成本的计划控制、各部门的费用支出、以及对销售工作的配合与总结等工作任务,在领
财务部绩效考核制度.
财务部绩效管理制度 为了保证财务部门工作的顺利开展，提高员工的工作效率，通过合理的绩效考核方法，全面评价财务部人员的行为和绩效，现按照公司绩效管理理念，制定公司财务部绩效考核办法。 一、考核的范围和对象：财务部全体员工 二、职责 2.1、由财务总监负责部门绩效管理的组织、实施和管理； 2.2、财务部全体员工配合总监完成月度及年度绩效合约； 2.3、新进员工试用期不作考核，工资发放按照薪酬制度规定执行； 2.4、离职员工离职当月不予考核。 2.5、月度及年度考核具体时间由财务总监安排。 三、考核的内容和方式 根据财务部的工作性质和内容特制订如下考核内容和标准： 部门各岗位员工的绩效管理主要通过岗位绩效合约的形式来进行，实行百分制，分为月度绩效考核与年度绩效考核。其中： 员工月度绩效主要由月度重点工作、事务性工作、创新性工作和加分项四部分组成。 员工年度绩效由员工月度绩效（取12个月的平均值）、年度关键KPI指标和个人行为素质评价三部分组成。
根据本部门实际工作情况，提出考核标准及实施细则，设计各岗位《月度绩效合约》（详见附表1），报经总经理（常务副总）批准后执行。 四、月度绩效考核管理 （一）月度绩效考核内容 1、考核内容及权重 员工月度考核的内容由重点工作、事务性工作、创新性工作和加分项目四部分组成。由于部门不同岗位重点工作与事务性工作的权重不同，根据实际情况适当调整权重，做出规定如下： （1）财务总监：重点工作占70%权重，事务性工作占15%权重,创新性工作15%； （2）财务经理（主管）：重点工作占50%权重，事务性工作占45%权重, 创新性工作5%； （3）会计：重点工作占40%权重，事务性工作占55%权重, 创新性工作5%； （4）出纳：重点工作占5%权重，事务性工作占90%权重, 创新性工作5%。 2、重点工作 重点工作为除日常事务性工作外，根据当月部门的工作计划，结合岗位的职责范围，经讨论和工作分解后，由部门负责人以《月度重点工作计划分解表》下达给任职员工的具体工作任务，从员工完成任务的时效、进度和质量方面来考核，体现岗位工作对部门月底工作计划的直接支持功能。 3、事务性工作
《员工晋升管理办法》
《员工晋升管理办法》 第一条为选拔优秀人才，奖励有杰出表现和贡献的员工，特制定本办法。 第二条员工晋升需与板块年度预算挂钩，在符合公司人力资源计划前提下进行。 第三条人力资源部对各部门员工晋升工作进行指导和监督。 第四条公司一般每年安排一次员工晋升，在员工年度绩效考核后进行，每次晋 升的生效日期由公司管理层批准。 第五条特殊情况下的晋升必须经过公司执行委员会的特殊批准。 第六条员工晋升包括提职和提薪两种形式，一般情况下，提职指员工职级和薪 酬都获得提升，提薪指员工职级不变，仅薪酬获得提升。 第七条获得晋升员工的薪酬须在调整后职级所对应薪酬范围内进行调整。 第八条获得晋升推荐的员工必须进公司至少满一年，并且获得了证券从业资格。 第九条获得晋升推荐的员工过去一年或两年的绩效评估结果须为“杰出”或“很好”。 第十条晋升至助理级(AST)职级员工须具有两年以上相关工作经验，在分析员级(ANL)服务期考核高于平均水平；晋升至AVP（助理副总裁）职级员工须具有三年以 上相关工作经验，在助理级(AST)服务期考核连续两年高于平均水平；晋升至VP（副总裁）职级员工须具有五年以上相关工作经验，在AVP级服务期考核连续两年高于平均
水平；晋升至ED（执行董事）职级员工必须具有八年以上相关工作经验，在VP级服务期考核连续三年高于平均水平。 第十一条获得晋升的员工须具有和晋升后职级相符的工作经验和资格。 1 第十二条公司对各部门实行年度晋升指标额度控制，根据经营情况及考核情况 等制定各部门员工晋升人数和调薪比例。调薪幅度由公司执行委员会根据公司年度业 绩确定，调薪幅度原则上不超过确定标准,如有业绩突出的员工，调薪幅度超过标准，推荐部门须提交书面理由，经公司执行委员会审批，可推荐员工不超过本部门人数 10%。 第十三条各部门应在对员工进行公开、全面、准确、科学的考核基础上分配晋 升指标，以满足经营管理的需要和充分调动员工的工作积极性。 第十四条员工晋升按如下程序进行： （一）部门填写《提升审批表》提出晋升申请。 （二）人力资源部就员工绩效评估结果、薪酬水平、工作资历、人员预算等情况 进行初审。 （三）员工晋升一般不可以跳级，如有突出贡献的员工，推荐部门须向公司执行 委员会提交书面的被推荐员工的工作成绩汇报和推荐理由，每个板块推荐跳级的员工
酒店财务管理制度.docx
酒店财务管理制度 流动资金管理制度 1、酒店的流动资金既要保证需要又要节约使用，在保证按批准计划供应营业活动正常需要的前提下，以较少的占用资金，取得较大的经济效益。 2、要求各业务部门在编制流动资金计划时，严格控制库存物品，物料原材料的占用资金不得超过比例规定。 3、除经批准为特殊储备者外，超储物资商品原则上不得使用流动资金，只能压缩超储的商品、物料，以减少占用流动资金。 4、严格遵守不得挪用流动进行基建工程的规定，严格遵守有关财务法规和制度。 5、使用的基本要求 （1）在符合国家政策和酒店总经理室、总经理要求的前提下，加速资金周转，扩大经营，以减少流动资金的占用。 （2）加速委托银行收款和应收款项的结算，减少对流动资金的占用； （3）各业务部门应办理流动资金存货的报批手续，并在每月上报经济业务报表的同时，上报流动资金使用效率的实绩，即流动资金周次数和流动资金周转一次所需的天数。 （4）对商品资金的占用，应本着勤俭节约的精神，尽量压缩； （5）尽量减少家具、用具的购置。 外汇管理制度 1、酒店营业收入中的外汇，收款员必须详细记录在营业收入日报表中，连同收费单据一起缴出纳入库。夜班的外汇收入存入会计部特殊保险柜中，于第二天上午缴总出纳入库。 2、营业收入中的外汇转账凭证，从收到凭证的第二天即委托银行转账。 3、必须在双方协商下以签订合同或协议的形式加以肯定和约束才能进行外汇结算办理。订立业务合同时，除摸清信誉和偿付能力外，还必须事先预存一次业务往来所需费用，在酒店银行账户内作为每次（项）业务的结算资金。 4、负责外汇结算工作的人员必须及时把对外结算单证按合同或协议办理结算，并在委托银行结算后的第六天核对是否要收，凡在上述的时期内未接获银行收款通知单的，应即通知销售部工餐饮部协协助办理催收，同时向财务务部经理汇报。 5、必须将当天的外汇现金送存银行，一切营业收入的外汇现金不得坐支。外汇的收支必须通过银行办理。 6、使用外汇必须编制使用外汇计划，除商品、食品、原材料外，要使用外汇购置的一切物料、包装、备用品、设备、工具、零配件、燃料、能源等必须经财务部审查，报总经理审批后方可购置。 7、用外汇购进的商品、原材料、备用品、工具等，在出售、调拨调剂时，必须收回外汇。用外汇购进的上述物品不得以本币出售或调拨，特殊情况需收取本币的，须经总经理批准。 8 、严格执行外币兑换制度，客人交外汇付账单者，一律按当天的汇率折算本币，严禁擅自变更汇率的比值，也不得取整舍零作汇率折算外汇。
酒店财务年度工作计划
酒店财务年度工作计划 财务部是酒店的重要部门之一，因此，财务工作人员的工作质量与效率对酒店起着不 可忽视的作用，下面是为读者朋友们搜集整理的酒店财务年度工作计划，欢迎阅读。 酒店财务年度工作计划(一) 财务计划是财务预测所确定的经营目标的系统化和具体化，又是控制财务收支活动、 分析经营成果的依据。财务计划工作的本身就是运用科学的技术手段和数学方法，对目标进行综合平衡，制定主要计划指标，拟订增产节约措施，协调各项计划指标。它是落实酒店奋斗目标和保证措施的必要环节。 酒店编制的财务计划主要包括：筹资计划、固定资产增减和折旧汁划、流动资产及其 周转计划、成本费用计划、利润及利润分配计划、对外投资计划等。每项计划均由许多财务指标构成，财务计划指标是计划期各项财务活动的奋斗目标，为了实现这些目标，财务计划还必须列出保证计划完成的主要经营管理措施。 编制财务计划要做好以下工作。 (一)分析主客观原因，全面安排计划指标 审视当年的经营情况，分析整个经营条件和目前的竞争形势等与所确定的经营目标有 关的各种因素，按照酒店总体经济效益的原则，制定出主要的计划指标。 (二)协调人力、物力、财力，落实增产节约措施 要合理安排人力、物力、财力，使之与经营目标的要求相适应;在财力平衡方面，要组织资金运用同资金来源的平衡、财务支出同财务收入的平衡等（）。还要努力挖掘酒店内部潜力，从提高经济效益出发，对酒店各部门经营活动提出要求，制定出各部门的增产节约措施，制定和修订各项定额，以保证计划指标的落实。 (三)编制计划表格，协调各项计划指标 以经营目标为核心，以平均先进定额为基础，计算酒店计划期内资金占用、成本、费用、利润等各项计划指标，编制出财务计划表，并检查、核对各项有关计划指标是否密切衔接、协调平衡。 一、参加财务人员继续教育每年财务人员都要参加财政局组织的财务人员继续教育。 首先参加财务人员继续教育，了解新准则体系框架，掌握和领会新准则内容，要点、 和精髓。全面按新准则的规范要求，熟练地运用新准则等，进行帐务处理和财务相关报表、表格的编制。参加继续教育后，汇报学习情况报告。
财务部绩效考核管理办法
财务部绩效考核管理办法 为了加强公司财务部的工作管理，规范工作流程，明确岗位职责，使工作表现与绩效挂钩，特制定此考核办法。此办法由财务经理考核和财务会计考核两部分组成。办法中所指差错主要是准确性、及时性、完整性等方面出现的问题。 一、财务经理的考核办法，财务经理的考核由月度考核与年度考核两部分组成。其中月度考核具体如下 1.月度考核的奖金额度为当月公司主营收入的%； 2.月度奖金=月度主营收入*%*考核分数； 3.考核分数由CEO按财务经理岗位说明书的要求进行（差错分值可参 照上一年的工作质量考核结果，并结合本年计划中对财务工作质量 控制的目标进行制定）； （1）财务报表的审核、财务分析报告的审核，保证财务报表的真实、合 理、准确，保证财务分析的透彻性，根据分析结果制定相关财务解决方 案（发现差错一次扣5分）。 （2）负责医保、农合、收费价格工作的监督和内部协调、外部的联系。 保证收费的合理性，保证收费价格体系的合理、完整（发现差错一次扣5 分）。 （3）工资、社保的审核：工资社保审核的及时、完整、准确（差错一 次扣5分） （4）报销、借款单据的审核，保证报销、借款业务所附原始单据的合理、完整、准确（出现差错一次扣5分）。 （5）财务部各岗位的督导，包括：工作质量、工作效率和财务流程的顺 畅性,保证财务工作符合公司的相关规定，满足公司对财务核算与监督的
需要（出现差错一次扣5分）。 5、财务经理的年度考核如下，财务经理年度奖金为管理层奖金额度的 15%。管理层年度奖金按以下规定发放，当年收入完成预算的100%至80%，按年度收入的1%的系数计提管理层年度奖金。收入完成80%以下，按年度收入%的系数计提，管理团队分配比例如下：总经理30%、财务部经理15%、运营部经理17%、营销部经理18%、人事部经理10%、行政部经理10%。 （1）依据公司要求编制年度财务预算，对公司的财务预算的执行情况，进行监督（出现差错一次扣1分，严重差错扣5分）。 （2）完成公司布置的其他工作（出现差错一次扣1分，严重差错扣5分）。 （3）配合CEO对公司的重大经营决策提供财务分析或税收筹划等方案（根据实际贡献可以加5-10分）。 （4）公司财务制度的制定和完善，配合公司制定相关的内控制度（按年度计划进行考核，没有按时完成一次扣5分，超计划 完成可以加5分）。 （5）财务团队的建设，包括岗位考核、业务培训、岗位的招聘、岗位的调整等，保证财务团队的稳定、工作质量的可靠等（人 员流动超过10%扣2分，特殊情况除外）。 （6）负责维护与财务工作相关的税务、银行、物价、统计、事务所等外部单位的关系（由于工作失误造成公司损失一次扣5 分）。 （7）负责组织协调公司外审工作（出现差错一次扣5分）。 二、财务部除财务经理以外的岗位绩效考核依据财务部各岗位说明书，并结合实际情况制定，月度奖金总额为当月主营收入的%，考核满分为100分，由财务经理每月考核一次，考核结果90分为优秀，80分为良好，60分为合格，60分以下为不合规。当年月度考核三次为优秀的员工，可以考虑调高岗位系数，考核三次为60分以下，将调低岗位系数。（月度员工个人奖金=收入*%*/员工考核总分*员工个人评分）
员工晋级管理办法
员工晋级管理办法
员工晋级管理办法 第一条为明确公司各岗位技能、行政级别评定的依据和标准，规范公司人才的培养与选拔工作；建立和完善公司员工的职业发展通道，为各岗位员工职业提升设定阶段性目标，特制定本办法。 第二条本办法适用于公司全体员工的晋级申请、考核和审批。 第三条公司组织建立“员工晋级评审委员会”，进行员工晋级申请受理、资格审查、技能考核、报批及公示工作，维护评审工作的公平、公正原则，受理、调查和处理评审不公行为的检举。 员工晋级评审委员会成员组成：董事长、总经理、人力行政部第四条晋级评定权责划分： 一、各部门 1、负责对本部门内申请晋级员工的工作情况、个人情况进行综合评价，对新入职员工经过面试进行综合评价，并在申请表上签署审核意见； 2、负责本部门内相关岗位专业实操的评价。 二、人力行政部 1、负责组织并协调评审工作
负责申请晋级的在职员工就工作年限、出勤、考核周期内的岗位绩效考评及其它人事纪律方面进行晋级资格审查； 2、负责对新入职主管级以上员工进行背景调查，在申请表上签署审查意见； 3、负责组织制定、修改各岗位晋级标准； 4、协同申请晋级员工的直接领导与员工开展评审后的面谈 工作。 第五条评定周期为1年，评定时间为每年的1月。 第六条各岗位、各级别晋级规定、评定标准及对工资调整标准（详见《岗位职级及工资标准对照表》） 第七条员工须同时符合下列条件的方可晋级： 1、与公司签订了劳动合同，工作满6个月的员工。 2、符合岗位所需要的综合素质与能力要求，年度考核为80 分以上。 3、遵守公司的各项规章制度，工作认真负责。 4、经培训考试和操作技能考核达标的员工。除非特殊情 况，员工的薪资晋级一年只有一次。 5、年终绩效考核达标者 第八条具有下列行为之一的，取消一年薪资晋级资格： 1、迟到、早退或窜岗全年总计达20次（含）以上的； 2、一年中病事假累计超过20天的，累计矿工超过1天的； 3、发生吵架3次（含）以上影响恶劣的；
2020年酒店财务工作计划(通用版)
编号：YB-JH-0670 ( 工作计划) 部门：_____________________ 姓名：_____________________ 日期：_____________________ WORD文档/ A4打印/ 可编辑 2020年酒店财务工作计划(通 用版) Frequently formulating work plans can make people’s life, work and study more regular, and develop good habits, which is a habit necessary for success in doing things
2020年酒店财务工作计划(通用版) 摘要：经常制订工作计划，可以使人的生活、工作和学习比较有规律性，养成良好的习惯，因为习惯了制订 工作计划，于是让人变得不拖拉、不懒惰、不推诿、不依赖，养成一种做事成功必须具备的习惯。本内容可 以放心修改调整或直接使用。 好快，时间似乎在一个不经意间给人许多考验，许多宝贵的经验，我已从事财务工作两个多又的时间了。以下是针对我所在酒店的基本介绍和20XX年酒店财务工作计划的具体情况： 酒店简介：xx大酒店是一家文化型酒店，在经营上打造一流文化型酒店。在餐饮形式上讲究：地方特色或民族性风味特色，所以在餐饮产品品种数量上，相应比较多。这样就决定了酒店在食品原料上的成本投入，相应的增多。所以在餐饮成本控管方面，必须注意到食品原料市场供应情况及厨房在加工情况。以便于更好的对产品价格跟踪管理，随时对产品的毛利进行控制。做出毛利预警机制，以保证酒店的利益。刚到财务，一切都从零开始。作为成本控管，本岗位的工作责任就是：发现问题，然后用具体的数字或文字说明问题。解决关于成本方面的问题，不定时地对酒店的菜品价格进行核算。是否销售价格过低，或成本过高等问题。以便于及时发现问
最新员工晋升及晋级管理办法.pdf
卓达集团员工晋升及晋级管理办法（试行） 第一章总则 一、目的 集团目前正处于事业扩大期，人才需求量成几何增长，人才匹配尤 为重要，在大量引进外部人才的同时，集团内部的人才选优和提拔工作 更需要做实做强。为达到人尽其才、各尽其能的人才建设目的，达成优 良的工作绩效，促使集团员工晋升晋级渠道畅通, 增强企业凝聚力和员工的归属感，满足集团和员工个人发展需要，提高集团和员工个人的核 心竞争力，进而提升经营绩效，特制定本管理办法。 二、范围与定义 （一）本管理办法适用于集团所有正式员工。 （二）晋升是指员工职务职级晋升。 （三）晋级是指员工薪酬等级晋级。 三、基本原则 （一）德能和业绩并重的原则。 （二）逐级与跨级相结合的原则。 （三）纵向与横向相结合的原则。 （四）能升能降的原则。 （五）机会均等原则。 （六）优中选优原则。 四、管理职责划分
（一）人力资源管理中心负责员工晋升晋级工作的组织、审查、任职公布等业务运作，负责基层员工晋级晋升工作的报批与执行，各系统人力资源部门是员工晋升晋级工作的具体执行部门； （二）监察考核中心与人力资源管理中心负责人员晋升晋级的考核数据输出与整理工作； （三）卓达学院负责员工晋升晋级必备的培训及考试工作； （四）提名与薪酬委员会负责中高层员工晋升晋级工作的审核、报批与执行； 五、晋升晋级需具备的基本条件 （一）工作年限及司龄； （二）具备较高职务职级所需的任职资格、胜任能力和潜力； （三）在本集团的过往工作业绩表现； （四）职业道德； （五）掌握拟晋升职务、晋级职级必要的基本技能和基本知识。 六、晋升晋级周期设定 人员晋升晋级工作以一个自然年为一个考评周期。 七、考核等级设定与要求 （一）考评期内的晋升晋级采用考核等级来衡量，考核等级设定为五个等级： 1、优秀（考核分数≥90分） 2、良好（80分≤考核分数＜90分） 3、合格（70分≤考核分数＜80分）
酒店财务部工作计划范文(通用版)
编号：YB-JH-0690 ( 工作计划) 部门：_____________________ 姓名：_____________________ 日期：_____________________ WORD文档/ A4打印/ 可编辑 酒店财务部工作计划范文(通 用版) Frequently formulating work plans can make people’s life, work and study more regular, and develop good habits, which is a habit necessary for success in doing things
酒店财务部工作计划范文(通用版) 摘要：经常制订工作计划，可以使人的生活、工作和学习比较有规律性，养成良好的习惯，因为习惯了制订 工作计划，于是让人变得不拖拉、不懒惰、不推诿、不依赖，养成一种做事成功必须具备的习惯。本内容可 以放心修改调整或直接使用。 时间过的好快，似乎在一个不经意间给人许多考验，许多宝贵的经验，我已从事财务工作两个多月的时间了。以下是针对我所在酒店的基本介绍和XX年酒店财务工作计划的具体情况：酒店××大酒店是一家文化型酒店，在经营上打造一流文化型酒店。在餐饮形式上讲究：地方特色或民族性风味特色，所以在餐饮产品品种数量上，相应比较多。这样就决定了酒店在食品原料上的成本投入，相应的增多。所以在餐饮成本控管方面，必须注意到食品原料市场供应情况及厨房在加工情况。以便于更好的对产品价格跟踪管理，随时对产品的毛利进行控制。做出毛利预警机制，以保证酒店的利益。刚到财务，一切都从零开始。作为成本控管，本岗位的工作责任就是：发现问题，然后用具体的数字或文字说明问题。解决关于成本方面的问题，不定时地对酒店的菜品价格进行核算。是否销售价格过低，或成本过高等问题。以便于及时发现问题，如
财务人员绩效考核办法
财务人员绩效考核办法 一、为调动财会人员工作积极性，客观反映其工作突绩，建立按绩 效进行工资、奖金管理机制，引导其不断提高业务素质，服务质量和工作绩效，特制定本办法。 二、考核周期为一个月 三、本办法所称绩效考核，仅指奖金考核实行百分制，逐月进行考 核，年度累计计算，作为年度一次性奖励依据。 四、考核内容及标准： 考核内容分岗位业绩考核与基本考核二个方面，岗位业绩占60%，基本考核占40%，岗位考核具体内容详见（岗位职责），基本考核根据各岗位共性内容所确定考核，总分40分，由下列考核内容及标准组成： 1.劳动纪律方面10分 ①当月迟到或早退，一次扣分，最多扣5分； ②有事既不请假又不在岗，一次扣1分，最多扣5分 ③工作质量方面：15分 a)及时准确登记账簿，编制会计报表，如超过纳税申报期， 扣10分； b)公司内部债权债务和资金收支及时反映准确并提供相 关资料，如发现错误，扣1-5分； c)记账和付款出现错误，扣1-5分； d)工作未按时完成，扣1-5分； e)工作出现其他失误，给公司造成不良影响者，扣1-5分。
财务岗位职责 一、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益的作用，特制定本制度： 1.贯彻国家财税政策，法规并结合公司具体情况建立规范财务模式，并对公司内部财务管理制度执行进行检查、考核，协助相关部门清理公司债权债务。 2.建造成本费用计划、控制、核算。考核并监督各部门降低消耗，节约费用，提高经济效益。 3.其他相关工作： ①负责公司日常财务工作； ②负责公司会计核算，编制会计报表； ③负责公司资金筹集和整理融资贷款资料； ④建立银行现金出纳各种账册，严格审核收付凭证，对每天发生的银行和现金收支业务及时核对，保证账实相符。
公司员工晋升管理办法
太原市盛世大道房地产经纪有限公司管理制度文件 文件编号：签发人： 一、目的 根据公司的战略发展规划，为了提升员工个人素质和能力，充分调动全体员工的主动性和积极性。激发员工的工作热情，不断提高自身业务能力和素质，提高公司和员工个人的核心竞争力。 在公司内部营造公平、公正、公开的竞争机制，规范公司员工的晋升、晋级工作流程，特制定本制度。 二、定义 晋升指在本部门的年度人员编制内，依据“适才适用”的原则，对绩效突出、能力较强的员工，给予职称或职位的晋升。 三、适用范围 公司全体员工； 四、权责单位 4.1.人员晋升评定委员会（以下简称“人评会”）对候选人进行晋升资格评议。 4.2.各级领导依据审核权限进行晋升人员提报、评议及核准。 4.3.总经理负责本办法制度、修改、废止。 注：人评会由人力资源部根据审核权限提名，经总经理核准后成立。人评会成员的职称或职位 页脚内容1
应高于被评人，且本部门领导不参与本部门人员的评议。 五、晋升办法 5.1.晋升原则 5.1.1.各部门领导对人员的晋升，应考虑其适任性。 5.1.2.职位晋升应受部门编制限制，遇有空缺时方可办理。若因编制已满，虽符合晋升条件， 不得予以职位晋升，可提高其岗位职称。 5.1.3.各部门职位短缺时，应先以内部晋升为首选。若已有具备晋升条件的适当人选，即依据 本制度规定提报晋升。若无具备晋升条件的人员，视具体情况可在公司其它部门选拔适当人员代理该职务或直接外聘。 5.1.4.因晋升条件不足而代理职务的人员，经培训、试用、考核后，如具备晋升条件方可晋升， 否则选聘他人。 5.1.5.逐级晋升与越级晋升相结合的原则，每次晋升以一级，晋升二级以上者，需呈总经理复 核。员工一般逐级晋升，为公司作出了突出贡献或有特殊才干者可以越级晋升。 5.1. 6.员工年度因受处罚未抵消者，次年不能晋升。 5.1.7.员工晋升后，若因工作不能胜任该职或犯有过失，公司可视情节轻重作出降职或免职的 决定。 5.1.8.公司内部员工晋升，有利于提高员工的综合素质，做到量才适用，有利于增强员工的凝 聚力和归属感，减少员工流动率。 5.2.晋升的条件 页脚内容2
酒店财务部管理规章制度
财务部治理方法 程序名称：财务部门概述 编制者：财务总监 审核者：财务总监 批准人：总经理 关系人员：财务总监、财务部经理、会计部经理、营运会计部经理、成本操纵部经理、采购部经理、电脑部经理 政策：配合酒店的完善设备和正常运作程序，提高酒店的服务质量和经济、社会效益。 目的：保持与酒店的操作治理程序上的正常运作，提高酒店的服务质量和物质保证。合理安排资金，以利于资金的回笼。 程序及标准： 財務工作在以交叉監督，錢賬分途的控管概念下，要紧業務面分為前堂會計和後台會計兩個方面，業務分工亦以此為界劃分。前堂財務的業務和分組架構較為穩定，後台財務則因應酒店的規模和治理模式的需要而有不同的設置。做到合理的安排资金，适当的成本操纵，合理的采购价钞票，从而达到以最低的成本猎取最高的经济效益。前堂會計工作由審計部經理負責具體實務，下
轄前堂收銀賬務、餐飲收銀賬務和夜班核數等三個分支部組等直接面向客人的前沿會計事務。審計部經理直接向財務總監上報。後台會計分為物料治理和賬務治理兩大部份，負責除前堂財務以外的其他財務治理業務工作。物料治理由物料經理分管，其下設有採購和成控兩個分部，負責採購操纵和倉庫治理及成本核算事務。物料經理向財務總監直接上報。賬務治理由財務總監分管，下轄信用治理、電腦治理和會計部。以會計部為主幹，信用治理和電腦治理在一些情況下，亦有直接歸向財務總監上報。會計部負責治理酒店的賬務會計工作。（實務工作由會計部經理負責，下設會計部副經理，協助處理日常賬務會計事務。）是財務會計系統的中樞。為使會計事務順利運作，會計部按賬務工作需要，分為下列五個工作分類。統承五個分類，總賬治理和報表編制由會計部副經理負責，由會計部經理主管。 部门名称：财务部治理方法 编制者：财务总监 审核者：财务总监 批准人：总经理 部门简述：财务治理方法为酒店在财务治理业务上，除財務會計制度以外的業務運作規條. 本治理辦法所包括的規定內容,
2020酒店财务部门工作计划
2020酒店财务部门工作计划 2020 hotel finance department work plan 汇报人：JinTai College
2020酒店财务部门工作计划 前言：工作计划是对一定时期的工作预先作出安排和打算时制定工作计划，有了工 作计划，工作就有了明确的目标和具体的步骤，大家协调行动，使工作有条不紊地 进行。工作计划对工作既有指导作用，又有推动作用，是提高工作效率的重要手段。本文档根据工作计划的书写内容要求，带有规划性、设想性、计划性、方案和安排 的特点展开说明，具有实践指导意义。便于学习和使用，本文档下载后内容可按需 编辑修改及打印。 财务部门年底很忙，要把一年的工作去梳理，做好汇总，但是再忙，也是要把来年的工作去做好计划，这样才能更好的在2020年到来之后，从容的去做好工作。 做好日常的财务工作，财务的工作需要严谨，细致的去做，而日常的工作则是特别重要的，对于报销，核对，原始票据的核对都是需要我们财务人员严谨的工作态度去做好的，无论是报销或者支出的工作都是需要确认清楚，明确目的才能去做。而不能游走在法律的边缘，一定是要依法去做好财务的工作，为酒店把关，同时明确各个财务人员的责任，不能混淆了。酒店的业务量大，财务单据多，也是需要我们好好的一笔笔的核算清楚，不能遗漏和出错，无论是客户的付款，或者是采购的报销单据，都是必须一笔笔的确认清楚才行。
管理好财务工作人员，进行队伍的建设，新的一年里， 财务部门要把财务人员队伍带领好，加强培训，明确个人的工作责任，确保财务部能在日常的工作中做好，而且财务部的人员很多都是新人，对于业务不是那么的熟悉，所以更是要加强培训，让老员工带领新人一起来把财务的工作给做好，虽然任务是比较的艰巨，但是也是要去做好的，特别是新人如果带好了的话，他们的热情，冲劲更能把财务部的工作做得更加优秀，去为酒店服务。 个人的学习也是不可或缺的，无论是管理方面，或者财 务会计方面的知识，特别是最新的一些知识更是要去学，不能落后，作为财务的一员，本职工作是必须做好的，但同时该学习的东西也是不能落下，不能故步自封一直用着老的方法，而不去尝试新的东西。同时我也是要提高个人的一个工作效率，之前的工作虽然做得还不错，但是效率上来说还是不能让领导满意，这也是我要在新的2020年去改进的。 回顾过去，虽然已经快要结束这一年的工作了，但是我 知道我还有很多的不足要去改进，在新的2020年里面，我不 能松懈，要继续的去把工作给做好，把自己不足的地方去努力改进，让自己的工作做得更加好，让领导满意，让自己的工作
财务管理部绩效考核管理制度
财务管理部 绩效考核管理制度 一、部门职能 二、部门绩效考核指标 三、部门经理岗位职责 四、部门经理绩效考核指标 五、部门副职（核算组主管）岗位职责 六、部门副职（核算组主管）绩效考核指标 七、各岗位职责与绩效考核指标 八、部门绩效考核评估标准 一、部门职能 ?筹集调度资金，满足公司经营需要，并控制资金风险。 ?准确及时地进行会计核算，真实反映公司经营成果。 ?监督生产、业务、物流等相关部门的节能降耗、资金、物资的管理。?组织公司财务预算，进行经济活动分析，加强成本费用控制。 ?准确及时提供各种财务管理报表。 ?为公司内外客户提供优质服务。 二、部门绩效考核指标
三、经理岗位职责 ?组织会计核算，制订并监督执行公司年度经营预算，做好经营预测。?合理调度资金，努力降低资金成本，控制资金风险。 ?控制公司和部门成本费用，加强财产物资的管理和监督。 ?制订相关措施，对下属实施有效激励，做好本部门员工管理工作。 五、部门副职（核算组主管）岗位职责 ?负责成本核算组及营业大厅工作质量的管理 ?负责销售往来资金的监督和管理 ?加强内部管理，提高财务监督质量 ?协助经理做好具体财务工作
七、各岗位职责与绩效考核指标 7.01 管理组主管 7.02 资金小组组长 7.03 银行会计 7.04 出纳（费用报销） 7.05 核算小组组长（榨油、油脂、饲料） 7.06 销售核算会计 7.07 成本核算会计 7.08 材料会计 7.09 营业厅主管 7.10 票务会计 7.11 结算员 7.12 内审小组组长 7.13 考评会计 7.14 内审会计 7.01管理组主管岗位职责 ?资金及往来帐项的管理 ?固定资产、在建工程的管理 ?部门内部管理工作的质量 ?费用控制及量化分析的质量 ?税务管理及内部审计质量 ?筹措资金、合理安排资金的借贷和偿还；节约资金成本?负责公司财产保险与索赔 ?负责本部门员工考评。