商业银行财务管理指标
商业银行财务指标解释
（1）总资产收益率
总资产收益率，主要是衡量银行收益能力指标，主要分析了资产利用效率与商业银行资本利用效应之间的关系，准确反映了商业银行综合管理水平，反映了商业银行的稳定性和可持续性。该指标的比率是商业银行净利润与平均资产总额的比率，指标值反映了商业银行使用效率水平和盈利能力。计算公式：
会计净利润＝会计利润总额×（1－所得税率）
总资产收益率=会计税后净利润/（（年初资产总额+年末资产总额）/2）×100%
（2）净资产收益率
权益净率也称净资产收益率，主要衡量商业银行运用股东投入资本效率，是商业银行税后利润除以净资产得到的百分比率。指标数值的高低，标值越高，说明所有者投入资本带来的收益越高，对股东吸引力越大。其计算公式：净资产收益率=银行会计净利润/平均所有者权益×100%平均所有者权益=（期初所有者权益+期末所有者权益）/2
(3)成本费用利润率
该指标是商业银行经营利润与成本费用总额相比的结果。表示单位一元成本费用的收益，体现了经营耗费所带来的经营成果。指标值越高，反映企业的经济效益越好，商业银行的利润表中利润和成本费用是其计算数据来源。计算公式：
成本费用利润率=会计利润总额÷成本费用总额×100%
(4)中间业务收入比
中间业务是指银行处于受委托代理地位，以委托代理中间人身份进为客户办理收付及其他委托代理事项、提供各种金融服务的业务。中间业务收入比反映的是银行的收入质量，指银行中间业务收入占银行业务总收入的比率。指标值越高，说明收入质量较高。我国银行中间业务所占比例平均为6%。计算公式：
中间业务收入比=中间业务收入/本期收入总额*100%
(5)市场占有率
该指标又称市场份额，该指标是指商业银行业务量在该地区金融市场同类产品中所占的比重，该比重从侧面反应企业的盈利能力，市场份额高，说明商业银行获得某种形式的垄断，这种垄断既能为商业银行带来经营高额利润又能保持一定的竞争优势。该指标的衡量对于商业银行来说，主要是银行吸纳存款占本地区总存款的比例。计算公式：市场占有率=本行吸纳存款总量/同期同行吸纳存款总量×100%
（6）客户投诉率。
该指标是相对顾客满意度来说，满意度越高，顾客投诉率就相对越低，从而客观的揭示顾客对银行服务的满意程度，也能侧面的反应商业银行的竞争能力。指标值越低，满意度越高。计算公式：
客户投诉率=期间客户投诉次数/期间业务次数*100%
（7）存款增长率
吸纳存款，是商业银行的基本业务，也是银行进行经营的重要内容，吸纳存款多，增长快，不仅有利于提高市场占有率，同时也体现的银行赢得新客户的能力，存款增长率超
过同时期人均可支配收入增长，说明市场份额增加，从而有利于提高市场占有率。计算公式：
存款增长率=（当期存款余额-上期存款余额）/上期存款余额*100%
(8)业务差错率
业务出现差错，一方面会给银行造成损失，另一方面会给客户带来麻烦和不便。银行出现差错的情况比较多，例如金额、操作规程的次数。本指标差错率主要是衡量同类业务，雇员出现业务错误的数量占这类业务交易总数的比例。作为业务质量指标评估，商业银行业务流程设计科学精准，员工素质高，业务熟练程度高，该指标值越低，表明商业银行内部控制管理到位，业务流程合理，职业技能较高，业务能力强。计算公式：
业务差错率=一定时间业务差错次数/同类业务总量*100%
（9）单笔业务处理时间（逆指标）
单业务处理时间（逆向指标）衡量员工完成单笔业务花费时间，主要评价员工是否在指定时间内完成业务。银行应将重点放在快速绩效作为关键业绩指标，尽量减少不必要的流程，缩短单笔工作时间。该指标和业务差错率相辅相成，指标值越低，表明员工素质高，业务熟练程度高。
（10）研发费用率
创新是商业银行发展的源泉，该指标是指金融产品开发中的年度成本，包括金融产品，金融信息技术，金融服务标准研发过程投资成本，占商业银行营业成本的比例，该指标值越高，反映商业银行的对金融创新的重视度越高。计算公式：
研发费用率=年度研发费用/年度总费用*100%
（11）员工流动率（逆指标）
该指标可用来评价员工对银行的满意程度，指标值越小，银行对员工吸引力越大，侧面反应员工对企业发展前景看好。计算公式：
员工流动率=员工辞职数/全体员工数*100%
(12)员工生产率反应了员工的学习能力，学习能力强创造的价值越大。计算公式：
员工生产率=收入总额全体员工数*100%
（13）员工培训率（适度指标）。培训有利于提高员工的能力，侧面反应银行对员工未来发展和成长的重视程度，比率是指年度参加培训的人次数与职工总人数的比率，该指标比率越高，反应参加培训的职工次数多，员工的的生产能力、知识水平较高。计算公式：
员工培训率=培训员工数/全体员工数*100%
（14）员工知识水平
这些指标反映了银行员工的知识水平，并可以表明员工是否具备胜任工作能力，从侧面反映银行的活力，本指标通过银行人事部门对本科学历层次人数统计情况获取。计算公式：
员工知识水平=某一学历员工数/全体员工数*100%
（15）存贷比率
存贷款比率是指将银行的贷款总额与存款总额进的比率。从银行盈利的角度讲，存贷比越高越好，但中央银行为保持流动性，有效抑制银行经营风险，为防止银行过度扩张，规定商业银行存贷比例最高的为75%。计算公式：存贷比率=贷款总额/存款总额*100%
（16）不良贷款率
不良贷款率是银行资产质量的最重要指标。出现违约的贷即不良贷款，不良贷款反应企业风险控制水平。该比率为不良贷款占总贷款的比率，逆指标，比率越高，银行的安全性越低，抵御风险越低，相反，比率越低，表明银行的安全性越高，抵御风险的能力越高。中国银监会将次级，可疑，损失的贷款统称为不良贷款。我国要求不良贷款率其不能超过15%。计算公式：
不良贷款率=不良贷款余额/贷款总额*100%
（17）资本充足率
资本充足率资,也被称为资本风险资产率，是保证商业银行正常运营和发展所必需的资本比率，该指标定义为资本与风险资产的比率，指标价值越高，表明抵制商业银行的能力越强，能力越弱抵御风险更糟。我国根据《巴塞尔协议III》规定商业银行的核心一级资本充足率不低于7%。计算公式：
资本充足率=资本总额/加权风险资产总额*100%
（18）备付金比率
备付金率也称超额准备金率，是指保证存款支付和资金清算的货币资金占存款总额的比率。计算公式：付金比率=备付金总额/存款总额*100%
其中，备付金总额=在中央银行存款+库存现金-法定准备金
财务管理专业论文开题报告
设计（论文）题目沿海地区微企业持续经营面临的问题与应对研究选题依据： 1.国内外有关的研究动态本课题涉及的理论部分，从目前国外文献资料来看，关于对小微企业的研究还是属于比较新的，而且研究小微企业的领域大多数文献是以小微企业的融资方面为研究领域的。霍尔斯特德·艾莉森的文章《以学习型社区的倡议或增长的鼓励措施来吸引微型企业》（2004）以微型企业在产业园中的人力资源利用为基数，利用参数估计和假设检验来验证人力资源对小微企业融资的影响，从而提高获取信贷机构贷款的可能性。比塞尔·米安妮也在自己的文章《对小企业和微型企业连续资本支持》（2005）中利用计量模型来验证人力资源对小微企业融资的影响，从而得出相关结论。我国对小微企业的研究也比较集中于融资方面的领域，而且是集中于机构方面针对小微企业融资问题的研究。当前国内相关的研究起步晚，但进展快。很多金融机构，非金融机构和其他组织的个人都在对这个问题进行有益的探索，包括：魏国雄在《商业银行如何拓展小微企业信贷业务》（2005）指出商业银行要更广泛、有深度地开拓小微企业信贷市场，就必须在内部建立一整套更有效率的适应开拓小微企业融资业务的管理体制、经营机制和管理方式。王文烈在《中型银行小型企业融资业务的发展模式研究》（2010）指出，商业银行对小型企业金融发展的战略和策略是当前银行业务创新的重点，如何在不违背商业化原则的基础上，既支持小型企业发展，又符合自身利益，是今后商业银行需要重点考虑的。 2.理论及实际意义希望通过本课题的研究，简单探讨当前以沿海地区小微企业为代表的我国小微企业持续经营所面临的问题，并尝试通过自己的努力，简要分析其相关对策，得出如何帮助沿海乃至我国小微企业持续健康发展的结论。为在新时期的经济环境下，更多想了解这个企业群体的人或者小微企业的管理经营者多一份参考。再且，2011 年我国江浙一带不少小微企业纷纷破产倒闭，势必会有更多的人和相关机构单位关注和研究这一群体。作为一个即将走向社会的大学生以论文课题的形式来研究这样的热点，更有现实的必要。毕业设计（论文）的主要内容及可能的创新点：1. 主要内容第一部
采油工程在线考试题及答案
中国石油大学（北京）远程教育学院 期末考试 《采油工程》 学习中心：_______ 姓名：_李兵_ 学号：__936203__ 二、基础题（60分） 1、概念题（6题，每题5分，共30分） ①采油指数: 单位生产压差下的日产油量称为采油指数，即油井日产油量除以井底压力差，所得的商叫采油指数。是一个反映油层性质，厚度，流体参数，完井条件及泄油面积等与产量之间关系的综合指标，采油指数等于单位生产压差的油井日产油量，它是表示油井产能大小的重要参数。 ②IPR曲线 表示产量与流压关系的曲线称为流入动态曲线，简称IPR曲线，又称指示曲线。就单井而言，IPR曲线是油气层工作特性的综合反映，因此它既是确定油气井合理工作方式的主要依据，又是分析油气井动态的基础。 ③自喷采油 油田开发早期，油井依靠油层天然能量将油从井底连续举升到地面的采油方式。 ④冲程： 发动机的活塞从一个极限位置到另一个极限位置的距离称为一个冲程。 ⑤酸化压裂 用酸液作为压裂液，不加支撑剂的压裂。酸化压裂主要用于堵塞范围较深或者低渗透区的油气井。 ⑥吸水剖面： 指的是水井各个层位对于注入水的分配比例，也是应用于调剖堵水，防止水窜，提高注入水在各个层位的波及系数，提高油层的驱油效率，从而提高采收率。2、问答题（3题，每题10分，共30分） ①什么叫泵效，影响泵效的主要因素是什么？ 答：泵的实际排量与理论排量之比的百分数叫泵效。 影响泵效的因素有三个方面：（1）地质因素：包括油井出砂、气体过多、油井结蜡、原油粘度高、油层中含腐蚀性的水、硫化氢气体腐蚀泵的部件等；（2）设备因素：泵的制造质量，安装质量，衬套与活塞间隙配合选择不当，或凡尔球与凡尔座不严等都会使泵效降低。（3）工作方式的影响：泵的工作参数选择不当也会降低泵效。如参数过大，理论排量远远大于油层供液能力，造成供不应求，泵效自然很低。冲次过快会造成油来不及进入泵工作筒，而使泵效降低。泵挂过深，使冲程损失过大，也会降低泵效。
海曼明斯基：金融不稳定性假说
海曼·明斯基：金融不稳定性假说 在金融领域内存在着一种主流观点，即金融具有脆弱性和不稳定性，金融出现问题会给经济体系带来致命的打击，因此，对金融要格外关注，格外重视，从政府管制上也应格外强化。简单说，就是金融很特殊，不可等闲视之，其证据就是一个世纪内发生多次的金融危机。那么，这种观点是需要理论做支撑的，显然，从古典学派和自由主义理论体系中是很难找到答案的，因为“这些历史上的一幕幕，都为这样一种看法提供了证据：经济并不总是与斯密(Smith)和瓦尔拉(Walras)的经典概念符合；他们以为，只要假设经济会恒定地寻求均衡并维持经济体系，就能掌握经济运行的规律”。海曼·明斯基（也有译为闵斯基）被认为是现代金融理论的开创者，是当代研究金融危机的权威。他的“金融不稳定性假说”（Financial Instability Hypothesis,简称为FIH）是金融领域的经典理论之一，并被人们不断完善和讨论，为开展和加强金融监管甚至是政府严格的管制提供了理论依据。海曼·明斯基（Hyman P. Minsky, 1919年9月23日－1996年10月24日)，出生于美国伊利诺伊，1941年，明斯基在芝加哥大学获得数学学士，1947年在哈佛大学获得公共行政硕士学位，随后，师从约瑟夫·熊彼特和华西里·列昂惕夫，于1954年获得经济学博士学位。他在华盛顿大学执教25年，
是巴德学院利维经济研究所的杰出学者。从他的研究思路和观点来看，他是一名凯恩斯主义者，与他相关的术语，诸如“庞氏骗局”、“明斯基时刻”等已被广为接受。明斯基的金融理论分析思路是从金融体系内部入手，从债务人的类型结构来分析，结合经济周期理论来探询银行业危机的根源。明斯基认为，为投资而进行融资是经济中不稳定性的重要来源。明斯基根据收入-债务关系，将融资者分为三种类型：(1)对冲性融资（hedge-financed firm)即债务人期望从融资合同中所获得的现金流能覆盖利息和本金，这是最安全的融资类型；(2)投机性融资(speculative-financed firm)，即债务人预期从融资合同中获得的现金流只能覆盖利息，这是利用短期资金为长期头寸来融资；(3)庞氏融资(ponzi firm)，即债务人的现金流什么都覆盖不了，债务人需要靠出售资产或者再借新钱来履行支付承诺。通俗地讲就是，第一类借款人，稳健保守，负担少量债务，偿还本金和利息毫无问题；第二类借款人的不确定性开始增强，能够偿还利息，而本金要滚动下去；第三类借款人只能靠手头的资产不断升值，出售后可以带来财富的增加来维持自己对银行的承诺，或者继续借款维持下去，呈现出很高的财务风险，一旦资金链断裂，不仅借款打了水漂，而且借款所形成的资产价格就会出现暴跌，引发金融动荡和危机。例如，人们依靠银行的信贷购进了房产并以此作为抵押，如果房地产价格节节上升，抵押品就越
实践育人模式研究
实践育人模式研究 一、高校开展实践育人的理论基础和现实意义 1.理论基础——马克思主义实践观 马克思主义认为，实践是人的生存方式，实践是认识的基础，是获取知识的源泉，是检验真理的标准，在认识论上处于优先地位。实践性是教育的本质属性，马克思主义教育观和我党的教育方针历来强调“教育与生产劳动相结合”，“知识分子与工人农民相结合、脑子与体力相结合”。通过实践的方式促进学生成长、成才，是马克思主义实践观的范畴。 2.现实意义 实践育人对于大学生和高校本身都具有极大的现实意义，既有利于培养学生的综合能力和素质，又有利于增强学生的社会适应能力，同时有利于健全高等学校建立科学的人才培养体系。 二、实践育人的内涵及其目标 所谓实践育人，是指以学生在课堂上获得的理论知识和间接经验为基础，通过激发学生课外自我教育和相互教育的热情和兴趣，开展与学生的健康成长和成才密切相关的各种应用性、综合性、导向性的实践活动，加强对学生的思想政治教育并促进他们形成高尚品格、创新精神、实践能力的新型育人方式。 高校开展实践育人，从培养学生的角度来讲，其目标首先是提升学生综合能力和素质；其次，提高学生对本专业知识的应用和操作能力；再次，帮助学生树立正确的世界观、人生观、价值观，培养学生的政治素养和人文关怀，让其更好的适应社会、应对挑战。从高校的角度来讲，其目标是要转变观念、开拓创新，形成实践育人的合力，最终形成一套适合学生发展的科学的、可行的、有效的实践育人模式。 三、实践育人的应用方法——以某校航海类专业为例开展实践育人模式探索 航海类专业是实践性很强的技术应用专业，航海类专业人才不但应具有扎实的理论基础、丰富的专业知识，更应有较强的实践动手能力、专业技能和应变能力。因此需要在现有航海实践教育的基础上，根据21 世纪对航海类专业人才的要求，通过改革实践教学教育环节，加强对航海类专业人才实践能力的培养。 1.坚持工科专业理论教育与实践实习相结合的模式 1.1师资、设备保障
商业银行财务管理的改革与探索(一)
商业银行财务管理的改革与探索(一) 摘要：商业银行的财务管理是提高银行竞争力的核心内容，本文从论述财务管理在现代商业银行经营管理中的作用和地位入手，分析了中西方商业银行财务管理的差异，指出了我国商业银行财务管理的现状、改革的思路和构架。文章认为，建立高度集中的管理信息系统和管理会计控制模式，推行全面成本管理，严格控制财务风险，是完善我国现代商业银行运行机制的关键。世界经济的市场化、全球化、金融化、虚拟化大势，加快了金融的改革、创新与竞争，促进了商业银行发展模式的转变，以“利润最大化”和“股东财富最大化”为宗旨，现代商业银行正在不断创新经营理念，加强财务管理特别是全面成本管理，从而提高经济效益。一、财务管理在现代商业银行经营管理中的作用和地位什么是财务管理，从狭义上理解，商业银行财务管理只包括成本管理、费用管理、预算管理、财务分析等内容；从广义上理解，商业银行财务管理是指商业银行根据内外部经营环境和自身业务发展的要求，对经营管理中的资金来源和资金运用等进行有效的组织、计划、核算、监控、分析、考核等全部相关工作，从而实现经营管理目标的一系列管理活动的总称，包括预算管理、资产负债管理、资本管理、成本管理、风险管理、业绩评价等商业银行管理的主要内容。在现代商业银行经营管理中财务管理为什么函盖了如此多的内容并十分重要，笔者认为，主要基于以下三个方面的原因：（一）加强财务管理是实现股东价值最大化的需要商业银行作为金融中介，在经济和社会发展中的作
用和地位是其他企业不能替代的，但商业银行作为企业，股东价值最大化仍然是其唯一的经营目标，从银行日常业务经营的角度来说，就是银行效益的最大化和银行经营管理活动的最优化，也就是我们通常所说的盈利性、安全性和流动性的统一。（二）加强财务管理是提高商业银行竞争力的需要商业银行的竞争力究竟体现在什么地方，过去我们习惯于用存款增长率、贷款增长率等规模指标来衡量，而现代商业银行的竞争力主要体现在三个方面，一是银行的公司治理结构，二是银行内部的管理水平和创新能力，三是盈利能力、资产质量、资本充足率、流动性等财务指标。西方发达国家银行业一般具有完善的公司治理结构，有较高的风险控制能力和创新能力，资产收益率平均在1—1.8％左右，不良贷款率在2％以下，资本充足率在10％以上，具有极强的竞争力。《银行家》杂志评出的世界1000家大银行也是按资本实力排序，穆迪对银行评级特别重视银行的财务状况和内部经营管理水平。商业银行财务管理水平的高低，必然影响其自身财务状况。西方发达国家银行发展的历史经验表明，科学的财务管理体系有利于银行资源的优化配置，有利于银行效益的提高和风险控制，通过有效的财务管理，不仅使商业银行创造最佳的经济效益，而且为商业银行的发展壮大奠定坚实的基础，从而提高银行竞争力。（三）加强财务管理是适应经济金融环境变化的需要商业银行财务管理确实非常重要，但为什么在20世纪70年代之后会更加重要呢？为什么现代商业银行财务管理的地位会越来越高呢？这是因为20世纪70年代以来金融机构
采油工程(1).
目录 1.设计任务 (1) 1.1设计目的 (1) 1.2设计内容 (1) 1.3设计原则 (1) 1.4设计步骤 (2) 2．基本数据 (2) 3．设计计算方法 (3) 3.1油井产能预测或流压的确定 (3) 3.1.1确定井底流压 (3) 3.1.2确定沉没压力 (3) 3.1.3确定下泵深度 (4) 3.2初选抽汲参数 (4) 3.2.1泵效 (4) 3.3初选抽油杆柱 (5) 3.4 有杆抽油装置的设计(API方法) (7) 3.4.1 S=3,N=8(Dp=44.45mm) (7) 3.4.2 S=2.67,N=9(Dp=44.45mm) (9) 3.4.3 S=2,N=12(Dp=44.45mm) (11) 3.4.4结论 (14) 4.参考文献 (14) 5.设计小结、体会与建议 (15)
1.设计任务 1.1设计目的 给定的新井和转抽井选定一套合理的机、杆、泵组合，并确定其合理的工作参数，并对目前的生产井调整工作参数。 1.2设计内容 在上述已知条件下，通过系统设计，最后可完成的设计内容包括以下三个方面： （1）确定油井产量或已知产量下的流压； （2）计算各种载荷并确定系统中各机械设备（主要指抽油机、抽油杆、抽油泵和原动机）的类型和规格； （3）确定系统的工作参数。 在确定系统中各机械设备的同时，还要选定系统的工作参数，这里只要指的是抽油机的冲程长度S、冲数n、所需的平衡力矩M。然后根据S，n，M即可进一步确定连杆销轴在曲柄上的位置、电动机小皮带带轮尺寸，以及平衡重的调整位置。 1.3设计原则 要合理地设计有杆抽油系统，应遵循以下几条基本原则： （1）符合油层及油井的工作条件。 所选的抽油设备，应该适合该井或该地区的自然条件和生产条件，诸如气候条件、地表条件、流体物性条件、生产维护条件等等。 （2）能充分发挥油层的生产能力。 所选择的抽油设备，应该在其经济寿命期内，能满足油井在开发界限上的最大供液能力，以防止因抽油设备的限制而是油井生产受到影响。 （3）设备利用率较高且能满足安全生产的需要。 所选的抽油设备，应在使用周期中的大部分时间内有较高的载荷利用率、扭矩利用率、电
国际国内金融形势及其应对措施
国际国内金融形势及其应对措施 2009182158 周洁茹金融91 摘要：2008年金融危机让各种有关经济和金融的词眼进入了人们茶余饭后的话题。通货膨胀率，失业率，股指起伏，银行业危机，黄金价格，中国政府和国民不再只迷恋于经济增长率那个简单的数字，而是开始放眼世界，关注世界正在发生怎样的变化，并且这些变化又会产生如何的影响。本文在分别分析目前国际和国内两方面经济与金融形势的基础上，综合阐述后金融危机时代的经济背景，最终提出作为个人应当采取如何的措施已应对危机又或者抓住机遇。 关键字：后金融危机时代；国际国内形势；中国影响；应对措施 一后金融危机时代的国际经济形势 2008年全球金融危机爆发后，世界各主要国家表现出难得的合作精神，联手出台一系列经济刺激计划，从而避免了国际金融体系的崩溃和世界经济的全面衰退。转眼2012年，随着各主要国家相继完成领导人换届或更替，世界进入新的政治周期。目前，金融危机并未真正终结，但各国共同应对危机、挽救全球经济的政治氛围已荡然无存。从这个意义上看，世界经济的确已经步入一个新时期，即所谓的“后金融危机时代”。 由于面临的经济形势不同，各国经济政策出现分化倾向。为摆脱危机，恢复增长，发达国家多采取了宽松政策，大量投放货币。而包括中国在内的发展中国家，面对欧洲经济衰退、美国经济复苏乏力的局面，无法继续仰赖出口拉动，便转向刺激国内投资与国内消费。因此，各国央行的货币政策大都“稳中带松”。 美国率先推出量化宽松货币政策，目前来看，至少在推动股市方面，这一政策已经起到较为明显的作用，“标准普尔500”和“道·琼斯工业指数”都已回到金融危机之前的高点。但美国经济形势也不全然乐观，财政赤字、政府债务和联邦预算等问题仍在困扰着美国政府。 日本自去年底安倍晋三政府上台后，采取了一种极端冒险的政策，大幅推低日元，以推升股市，竟也立竿见影、功效显著，但中长期看蕴含着巨大风险。首先是日本绝大部分能源均依赖进口，日元大幅贬值使得能源成本大增，削弱企业竞争力；其二是欧美经济疲弱，中日领土之争持续，使得通过日元贬值提振出口的作用大打折扣；其三，日本政府债务巨大，日元也没有美元的金融霸权地位，无法承受通货膨胀。因此，日本经济恐怕会在量化宽松的“烟花绽放”过后，继续迷失下去。 欧洲经济仍陷于衰退之中，紧缩货币和财政措施使得经济形势雪上加霜。日前爆发银行业危机的塞浦路斯，最终不得不依靠欧盟和IMF的救助才免于经济崩溃。除了塞浦路斯，欧元区还有其他一些国家也亟待救援。正如英国《金融时报》所说，欧元希望挑战美元成为全球储备货币的宏图，至少“倒退了一代”。 其实，长期以来，国际经济学界对发达国家所采取的量化宽松政策的影响一直都未形成一致的看法。多数经济学家认为，量化宽松政策虽然是中央银行的一种创新，但毕竟是不得已而为之，势必会导致一些负面影响。而其他国家对于美日近来的量化宽松政策也是
育人模式改革
改革人才培养模式培养创新型人才 ---学习贯彻党的十八大精神育人模式改革大讨论活动总结
随着我国建设创新型国家进程的加快，高等教育在取得令人瞩目成绩的同时，也面临了一些亟待探讨和解决的新课题。如，视培养人才为“根”、“本”任务的高等学校，到底应该培养什么样的人才？怎么样去培养人才？如何从教育观念、教学方法、教学内容、教学的质量评价体系等方面对整个人才培养模式进行改革，从而培养出社会共同期盼的创新型人才？这些也是时代赋予高等教育的重要使命，研究这些问题，具有重要的价值和意义。 人才培养模式改革是最核心的教育改革，要以培养学生的创新精神、实践能力为切入点，使人才培养模式有新的突破。高等教育必须围绕现代化建设要求的创新型人才培养方案来设计，首先还得回归到大学的本源来思考。到底什么是大学？徐显明教授在上任山东大学校长后有一段精彩讲话，可谓推心置腹，令人感慨：大学，即为大学之“大”，和大学之“学”。大学之大，首在大德，其次在大学问，最后还在于“大树”(好的学统)。大学的学，首先是学府，不是政府，不是食府，不是企业。不能是服从模式，不能是利益导向模式，应是学术导向，要高度关注学人，即学者和学生。要用学术的标准，来秉承学术的理念，促进学校的发展。高校培养人才要有理想、理念，否则就会失去目标，失去坚守。一所真正的大学，应该成为思想的高原，科学的殿堂，人才的摇篮，精神文化的守护者、引领者。现在在一些高校泛滥起来的学术造假、学术功利、浮夸是对大学这块圣地的玷污与亵渎，是不为社会、不为良知所容忍的。所以，大学是学府，理应维护学术、学者、学人的利益，坚守良知，维护正义，不能随波逐流，随世俯仰。大学应永远以人为本，以学生为本，以本科教育为本，把本科教育的人才培养置于突出的、首要的地位。 眼下，中国高等教育发展正处在从注重数量规模发展到注重内涵建设的转型期，当务之急是要真正实现以教师为中心向以育人为本的转变；实现以知识为中心向以能力为本的转变；实现以传授为中心向以学习为中心的转变。要把教的创造性留给教师，把学的主动权还给学生。把学生培养成有创新精神的人，是教师的历史使命。这就要求我们在教学中进行创造性的劳动，教师的创造性恰恰要反映在教书育人的每个环节中。我们的教学，不只是为社会完成共性教育的任务而存在，而应使学生张扬个性。教师工作的价值应体现创造性；教学是让学生通过学习知识学会学习，而不只是通过学习学会知识；教学的评价体系应该科学、多元，启动和提升人的自主、创新意识，而不能简单成为褒贬学生的手段。 教学过程是教师根据教育目的和学生身心健康的规律，运用一定的教学手段，有目的、有计划、有组织地引导学生掌握系统的文化科学知识和一定的技能，发展智力体力，培养思想品德的过程，是理论与实践的辩证统一过程。教学过程有四个基本要素，即教师、学生、教学内容、教学形式与方法。与传统的教学过程相比，现代的教学培养过程必须发生一些变化。教师和学生不能再是单纯的教与学的关系，而应该能够平等对话，相互质疑，甚至相互批判、启发，共同指向学术的深入和一种共同为学术而献身的境界。 第一，大学教师是培养创新型人才的主导与关键因素。要以教师的教学专业知识的掌握、能力的提高为根基，以师德为保障，以教学专业的热情为调节器，充分发挥教师的主导作用。首先，要以教学促科研，以科研反哺教学。在课堂教学活动中，要有效地把其科研成果转化为教学活动内容，即融入教学内容，带领学生进入学科的前沿。同时，用科研过程中的创新思维和研究方法启发、引导学生的创新意识与创新思维。其次，要真正弘扬师德，让校园溢满大爱。在近年师德弱化的现实面前，要大力弘扬教师的职业道德。师德是一种大爱，只有在浓浓
商业银行财务管理存在的问题及对策
商业银行财务管理存在的问题及对策 李莉 中国农业银行齐齐哈尔分行计财部 摘要：伴随着社会主义市场经济的跨越式发展，我国的金融服务行业日臻繁荣。除国有银行之外，还出现了为数众多的城市商业银行，如北京银行、青岛银行、哈尔滨银行等，这使得人们对于金融银行服务有了更多的参考性与选择性。在商业银行得到飞速发展的同时，我们还必须认识到其在财务管理上所出现的种种问题。本文笔者则首先介绍当下我国商业银行再财务管理上存在的问题，然后提出针对性的解决对策，以供参考。 关键词：商业银行；财务管理；相关对策 前言目前，商业银行业务发展较快，人们在日常生活中除了常见的五大国有银行之外，股份制商业银行、城市商业银行也得到迅速发展，业务范围越来越丰富，营业网点众多，为人们的生活提供了诸多的便利。当前商业银行正处于内部机制的转型期，因此在自身的财务管理上尚且存在着不足之处，针对于此，笔者展开了相关论述。1.当下我国商业银行在财务管理上出现的不足1.1就财务管理体系而言，相对滞后我国商业银行在其财务管理上大多坚持传统的分级管理、分级核算的模式，通俗而言就是商业银行总行负责本行财务的核算与管理工作，而下属分行的财务管理人员负责本分行财务的核算与管理。这种分级负责、分级管理的机制存在着明显的不足，导致了大多商业银行在财务管理的权力上相对分散。不利于总行对于下属支行的集中综合管理，同样也无法形成相对完整连贯的财务管理体系，进而使商业银行难以充分发挥整体上的优势。分级管理的机制，在权限下放的同时，也使得分行的财务权限明显过大，总行还没找到合适的制约手段来进行宏观调控，致使总行统筹能力削弱，导致系统内资源难以均衡，财务管理稍显混乱。1.2就财务管理理念而言，缺乏创新伴随着社会主义市场经济体制的不断变革与完善，商业银行形成了众多的营业网点，极大程度上满足了银行客户的不同需求。业务的发展需要先进的财务管理理念跟进，我国商业银行核心理念还需要进一步创新。个别商业银行仍将利润最大化作为财务管理的目标，财务管理理念片面的追求利润最大化，但利润最大化是企业的最终目的，而商业银行不同于企业，商业银行运营的安全性，流动性和盈利性决定了商业银行经营管理的最终目的是在保证商业银行资产负债安全性与流动性的前提下，最大可能的去实现银行的盈利性。一方面，商业银行高层领导在财务管理问题上存在着观念上的误区，即缺乏战略成本管理意识，因此导致了商业银行无法从战略经营的角度与统筹全局的高度同银行的收支状况相联系；另一方面，从上至下的成本管理理念很难真正做到从实际出发，缺乏对于银行各项收支审核的执行力，开源节流的成本管理理念还需加强。1.3就财务管理方式而言，有待更新就我国现有商业银行在其财务管理方法上同西方欧美发达国家相比明显落后，笔者认为这种落差主要体现在两个方面：即一方面财务管理上依旧采用相对传统的会计方法，也就是财务会计方法，这种方法的弊端在于对于财务管理往往是一种事后管理，也就使得财务管理工作成为了一种事后报告与监督的管理，而对于财务问题出现之初却缺乏必要的监督，从而导致财务问题无法做到防患于未然；另一方面，我国商业 银行在其成本预算方式上有待改善，笔者发现当前我国为数 众多的商业银行依旧采用传统的预算增量法，对于银行财务的实际需求与现状却没有充分考虑，从而很容易导致预算过度，形成资金的浪费。 2.商业银行实现财务管理优化的对策2.1不断更新商业银行的财务管理理念 商业银行财务管理水平的提升离不开科学财务管理理念的指导，因此，商业银行应当树立科学可行的财务管理理念，实现银行财务管理工作同现实中的财务管理实践相结合，并且切实将银行的发展战略理念同财务管理理念结合起来：首 先，在银行财务管理人员的管理理念上，应当实现由财务会计向管理会计的转变，毕竟商业银行的最终目的是为了盈利，因此其财务管理工作不仅仅是会计的常规日报表，而是要对于银行的整个财务活动做到统筹兼顾，增强财务的预测与计划工作；其次，应当实现银行由分块核算理念到分客户、分项目、分产品等条线核算理念的转变，目的就是实现商业银行的财务管理工作能够贯穿整个过程，实现资源的优化配置；再次， 商业银行还应当实现对于财务风险管理理念的转变，积极树立科学的风险管理意识，加强财务风险防范，减少银行不必要的资金损耗。2.2制定科学合理的财务管理目标就商业银行在财务管理领域的核心工作而言，就是确立明确的财务管理目标，保证商业银行财务各环节的有效运转，为银行实现利润创收奠定基础。因此，应当针对于财务管理工作制定科学合理的财务管理目标，银行要根据自身的经营管理及财务活动现状，进一步明确银行股东财富最大化的工作目标。股东财富最大化正是商业银行坚持产权科学运作的体现，同时这也是对于商业银行投资者合法权益的一种尊重与保护。2.3进一步优化商业银行的财务管理体系 想建立相对完善的财务管理体系，首先应当对于银行各部门中的具体职能予以明确，坚持围绕银行的财务管理工作开展，进一步强调各个业务部门间组织架构的转变，从而形成一个权责明确的财务管理体系，实现财务的集中高效管理；其次，商业银行还应当构建双线管理与纵向管理的财务管理体系，切实维护财务人员的相对独立性，实现财务管理的人员管理以及控制职能管理；再次，商业银行还要逐步构建并进一步实现财务管理信息网络系统的完善，保证银行财务信息的准确及时，为银行领导以及财务管理人员获取相关的信息提供良好的网络保障。商业银行的网络信息系统还应提高财务管理信息及工作的透明度，最终实现其管理水平的提升。3.结束语综上所述，商业银行要想实现自身综合竞争力的提升首先要强化其财务管理工作，然而我国的大部分城市商业银行对于财务管理工作的重视程度不容乐观。笔者通过以上分析较为详细阐明了我国当前商业银行在财务管理工作上所存在 的问题，并提出了完善财务管理工作的相应建议，以期能够为我国商业银行的财务管理工作略尽薄力。参考文献：[1]王慧.浅谈商业银行财务管理中存在的矛盾与对策[J].三门峡职业技术学院学报.2007(02)[2]和普霞,廖沁芳.浅析财务管理目标[J].山西财政税务专科学校学报.2005(01)学术论丛 44
金融生态环境问题及优化措施
金融生态环境问题及优化措施 中国人民银行行长周小川在2004年中国经济50人论坛上作了题为 《完善法律制度改进金融生态》的演讲。自此，无论是在经济政策界 还是在经济理论界都掀起了对金融生态这一新领域的探索和研究。金 融是经济的核心，而现阶段正直我国经济建设取得阶段性胜利，在这 承上启下的特殊时期，提出金融生态建设这一论题有着其深远的意义。 一、金融生态的基本含义 金融生态指的是各种金融组织为了生存和发展，与其生存环境之间及 内部金融组织相互之间在长期的密切联系和相互作用过程中，通过分 工合作所形成的具有一定结构特征，执行一定功能作用的动态平衡系 统（徐诺金，2005）。 简而言之，就是指微观层面的金融环境，包括法律、社会信用体系、 会计与审计准则、中介服务体系、企业改革的进展及银企关系等方面 的内容。 二、我国金融生态环境存在的问题 （一）金融产权制度性缺陷阻碍了我国金融业的正常发展 我国正处于由计划经济向市场经济过度的转轨时期，现有的国有商业 银行都是在以计划经济为大的背景环境下建立并成长起来的。伴随着 中国经济的发展，国有商业银行一直都肩负着支持国有企业发展与解 困的重任。由于行政上的不当干预、政策性贷款等使得国有商业银行 积累了大量的不良资产。中国人民银行曾作过专门的抽样调查统计， 统计结果显示：国有商业银行不良贷款的形成过程中，由于计划和行 政干预而造成的约占30%，政策上要求国有银行支持国有企业而国有企业违约的约占30%，国家安排的关、停、并、转等结构性调整约占10%，地方干预，包括司法、执法方面对债权人保护不利的约占10%，而真正由于国有商业银行的内部管理原因形成的不良贷款占全部不良贷款仅 为20%（周小川，2004）。
“‘三点一线’育人模式的开发与研究”成果报告概要(1)
“‘三点一线’育人模式的开发与研究”成果报告概要 山东省教育科学“十一五”规划课题，编号：2010Jg228 山亭区实验小学，主持人：王峰 课题组成员：王莉、王佃讯、李飞、费文莉 一、问题的提出 国家《基础教育课程改革纲要》构建了新的课程培养目标，强调关注学生的学习兴趣和经验。倡导自主、探究、合作的学习风气。要求继承和发展中华民族的优秀传统和革命传统。培养学生具有法制意识、社会公德，具有社会责任感，具有创新精神、实践能力、科学和人文素养，具有终身学习的能力和健壮的体魄，良好的心理素质等。即强调关注学生的终生发展。其次，《素质教育论》中鲜明地提出，素质教育离不开个性教育。再次，如今是经济社会，改革开放使得各种思潮涌进，对少年儿童影响之深。加之计划生育国策，独生子女较多，从小娇生惯养，养成不良习气。由此可以看出，要实现新课程培养目标，因材施教，培养学生个性，形成良好的习惯，使何个学生都能得到充分发展，并为其终生发展打下良好基础，这为每位教育工作者提出了新的目标和研究课题。 我校自建校二十多年来，一直非常重视借鉴和吸纳各地各校成功的思想和经验，提出了“面向全体、全面发展、发展个性、发展特长”的育人宗旨，在学校教育教学上进行了一系列的创新，先后进行了《养成良好习惯，为学生终身发展奠基》、《听音乐想象作文》等多项国家级、省级、市级课题研究，在全市范围内引起较大反响，得到专家权威认可，开展“三点一线”育人模式的开发与研究奠定了坚实的基础。为了更好地推进素质教育，建设高品味校园文化，创建教育品牌、特色，我校针对实际情况进行了“‘三点一线’育人模式的开发与研究”。 二、研究过程与方法（略） 三、成果的主要内容 “三点一线”育人模式的开发与研究，即围绕“学生发展”这条主线，从学生的习惯、智能、技能三个维度进行培养和开发，促进学生的全面发展。 1.主要观点 本课题将学生德智体美劳诸方面和谐发展归纳为习惯、智能、技
《采油工程方案设计》试题及答案
《采油工程方案设计》综合复习资料参考答案 一、名词解释 1．油气层损害2．吸水指数3．油井流入动态 4. 蜡的初始结晶温度5．面容比 6.化学防砂 7. 破裂压力梯度8.财务内部收益率9.油田动态监测 10. 单位采油（气）成本 二、填空题 1.砂岩胶结方式可分为、、、。 2.油气层敏感性评价实验有、、、、和等评价实验。 3.常用的射孔液有、、、和等。 4.油田常用的清防蜡技术，主要有、、、、和等六大类。 5.碳酸盐岩酸化工艺分为、和三种类型。 6.目前常用的出砂预测方法有、、和等四类方法。 7.采油工程方案经济评价指标包括、、、、、和等。8．按防砂机理及工艺条件，防砂方法可分为、、和等。9．电潜泵的特性曲线反映了、、和之间的关系。 10．酸化过程中常用的酸液添加剂有、、、等类型。 11．水力压裂常用支撑剂的物理性质主要包括、、、等。 三、简答题 1.简述采油工艺方案设计的主要内容。 2.简述油井堵水工艺设计的内容。 3.试分析影响酸岩复相反应速度的因素。
4.简述完井工程方案设计的主要内容。 5.简述注水井试注中排液的目的。 6.试分析影响油井结蜡的主要因素。 7. 简述油水井动态监测的定义及其作用。 8. 简述采油工程方案经济评价进行敏感性分析的意义。 9. 简述注水工艺方案设计目标及其主要内容。 10. 简述低渗透油藏整体压裂设计的概念框架和设计特点。
《采油工程方案设计》综合复习资料参考答案 一、名词解释 1.油气层损害：入井流体与储层及其流体不配伍时造成近井地带油层渗透率下降的现象。 2.吸水指数：单位注水压差下的日注水量。 3.油井流入动态：油井产量与井底流动压力的关系。 4.蜡的初始结晶温度：随着温度的降低，原油中溶解的蜡开始析出时的温度。 5. 面容比：酸岩反应表面积与酸液体积之比。 6.化学防砂：是以各种材料(如水泥浆、酚醛树脂等)为胶结剂，以轻质油为增孔剂，以硬质颗粒为支撑剂，按一定比例搅拌均匀后，挤入套管外地层中，凝固后形成具有一定强度和渗透性的人工井壁，阻止地层出砂的工艺方法。 7.破裂压力梯度：地层破裂压力与地层深度的比值。 8．财务内部收益率：项目在计算期内各年净现金流量现值累计等于零时的折现率。 9．油田动态监测：通过油水井所进行的专门测试与油藏和油、水井等的生产动态分析工作。 10．单位采油（气）成本：指油气田开发投产后，年总采油（气）资金投入量与年采油（气）量的比值。表示生产1t原油（或1m3天然气）所消耗的费用。 二、填空题 1.砂岩胶结方式可分为基质胶结、接触胶结、充填胶结、溶解胶结。 2.油气层敏感性评价实验有速敏、水敏、盐敏、碱敏、酸敏和应力敏等评价实验。 3.常用的射孔液有无固相清洁盐水射孔液、聚合物射孔液、油基射孔液、酸基射孔液、乳化液射孔液等。 4.油田常用的清防蜡技术，主要有机械清蜡技术、热力清防蜡技术、表面能防蜡技术、化学药剂清防蜡技术、磁防蜡技术、微生物清防蜡技术等六大类。
采油工程报表计算列说明
1、 2、采油工程数据库所需报表及其数据源 工艺报表： 说明： （1）增油量：为恢复油量，应改为恢复油量； （2）数据来自管理科油水井大修效果统计数据（DDYB1、DDYB2）。 说明： （1）机械采油井总井数= 连开井数+间开井数+计关井数+自喷生产井数 （2）躺井率= 躺井井数/（机械采油井总井数－计关井数） （3）开井数= 连开井数+间开井数 （4）月理论排液量（吨）= 1440×3.14/4×泵径2×冲程×冲次×原油密度×30 （5）平均泵效= 月生产井核实产液量之和/月生产井的理论排量之和×100%（实际应为井口） （6）平均抽油时率= 开井数实际抽油时间和/开井数制度抽油时间和×100% （7）报表中涉及到的产量取自地质月报（其中产油量在地质报表数据的基础上乘以输差，即为核实产油量）； 说明： （1）转抽井：指历年的自喷井或注水井改为机械采油生产；
（2） 上抽井：指当年投产的自喷井或注水井改为机械采油生产； （3） 增产液量、增产油量均来自地质报表（有些单位的增产油量乘了输差，即为核实增油量）； （4） 其它各数据项可直接统计。 4、 说明： （1）躺井分类均根据地质报表的备注分出。 5、 说明： （1） 调参：指调整机械采油井的生产参数，包括地面调参和井下调参两部分。在面调参指改变抽油机工作参数，或换其它型号抽油机；井下调参指泵型泵级的调整和泵挂深度的调整。 （2） 增产液量、增产油量来自地质报表； （3） 应测示功图井次：按资料录取要求应录取的资料次数； （4） 示功图测试率=实测示功图井次/应测示功图井次×100% （5） 应测动液面井次：按资料录取要求应录取的资料次数； （6） 动液面测试率=实测动液面井次/应测动液面井次×100% （7） 其它各数据项可直接统计。 该表中的各项数据来自《动态控制图软件》的计算结果。 表中有关计算方法： （1） 上图率（%）=—————————×100% （2） 合理区（%）=—————————×100% （3） 供液不足区（%）=—————————×100% （4） 潜力区（%）=—————————×100% 统计上图井数 连开井开井数 合理区井数 统计上图井数 供液不足区井数 统计上图井数 潜力区井数 统计上图井数
探索新型育人模式
探索新型育人模式打造“ASEO”品牌 古人云：“君子之道，辟如行远必自迩，辟如登高必自卑。”作为一所学校到底走什么路？育什么人？怎样培养人？一直是邯郸学院ASEO始终不渝的追求，并用实践验证了《国家教育发展纲要》所强调的“教育是民族振兴、社会进步的基石，是提高国民素质、促进人的全面发展的根本途径，寄托着亿万家庭对美好生活的期盼”的重要论断。 走进邯郸学院，亲身感悟“ASEO”办学模式的内涵，时时处处都洋溢着探索新型育人模式，重塑教育改变命运的精髓。用李入元教授的话讲，ASEO的发展如同互联网一样，时时都充满着创新与挑战。ASEO对于学校来说，是一次新的教育发展探索。当别人还在了解ASEO时，一些学生家长已经享受到了ASEO带来的希望，一批学子正在ASEO“读好书、做好人、创大业”的道路上，走向了成功。 大爱认知思维塑优循循善诱 ASEO认为，要尊重科学、实事求是、理解年轻人、寓教于乐。大禹治水顺势而为，培养好习惯，绝不是一蹴而就的事。领创师生的共识是：教学相长、师生互动、我教我快乐；发现兴趣、发掘潜力、我学我开心。 —翻越“毕业墙”，认知团队集妙想。4.2米高的“毕业墙”，不论男生女生都不能借助任何外力，在规定时间内全部翻越过去。在教练指导下，一层、两层、三层，一个个罗汉贴墙而起，一个个人梯从头顶延伸，一个个学子从头顶飞过，转眼间，团队力量的理念立即在同学们的大脑中确立。 —悬崖速降，有志青年当自强。20米高的悬崖峭壁，同学们能下来吗？站在直上直下的绝壁上方，几乎每个同学都发蒙，但是他们有勇气挑战自我。“从今以后，我不会被任何困难所吓倒，就像这陡峭的悬崖一样，只要我们有挑战自我的勇气，它就会被踩在脚下。”李帅旗同学满怀自信地说。 —穿越荆棘，坎坷路上感恩情。在茫茫的大山里，让同学两两随机组合结对，一人被蒙上眼睛、脱掉鞋袜，在扮成“哑巴”同伴的细心扶持下，走过一段荆棘、险峻的崎岖山道。虽然只有短短1000米的路程，就像人生之路一样，有坎坷、磨难，更有荆棘、险阻。 —举办成人礼，责任意识助成长。ASEO每年定期举办成人礼活动，使学生能够更好地认识自我存在的价值，明确家庭和社会责任，力求做到专一务实、敢于担当。袁世豪同学深情地说：“以前伸手跟父母要钱，总觉得理所应当，这是他们的责任和义务。通过成人礼活动，我才明白作为学生、作为子女的我也有自己的责任和义务！” —践行“中国梦”，我的理想更坚定。郭莹莹说：“希望有朝一日我可以一点一点实现我所有的小愿望，希望有一天我自己可以变得强大。在未来的世界里不管遇到多么大的挫折我都不会逃避，我要战胜它。我相信只要我们肯努力，未来就在不远处向我们招手，而我正行走在成功的山道上，朝着那灿烂的明天前进！” 学生冯晓静的母亲说：“现在孩子是比以前懂事多了，父亲节、母亲节时都会给我们发短信打电话，邻居也都夸孩子长大懂事了，不仅学到了真本事，在为人处世上也有很大的进步，还是领创学校教育的好。” 学以致用作品讨论探究发展 —走进自然，创作学习，别有洞天。春天，组织学生去春游，体验大自然的勃勃生机，憧憬对美好生活的向往；夏天，让学生到花园里，寻找不常见的植物；秋天，举办《柿子红了》摄影展，体验收获的喜悦，理解一分耕耘、一分收获；冬天，突降一场大雪，学校会停课组织打雪仗！领创教师利用一切自然的、巧遇的机会，引领同学观察自然、体验生活，增长社会经验，用笔、相机记录大自然，制作PPT，通过演讲分享丰富真实的情感世界。 —“玩中学，学中玩”，实践教学助我行。ASEO认为，兴趣是最好的老师。 父母生日时，同学家人结婚了，学生去帮助制作MTV，让亲人看到学生的学习成果，
《商业银行财务管理》思考题
《商业银行财务管理》思考题第一章 1、简述商业银行财务管理的含义及目标。 2、简述商业银行财务管理的内容。P2 （1）筹资管理 （2）投资管理 （3）成本管理 （4）利润管理 （5）风险管理 （6）财务计划与财务分析 （7）重组与清算 3、简述商业银行财务管理的职能。 第二章 1、简述商业银行财务信息的构成。 2、简述非财务报表信息的含义。 3、商业银行表外信息对财务管理有何影响？ 第三章 一、单项选择 1、商业银行灵活调度头寸的最主要渠道或方式是（）。 A.贷款 B.同业拆借
C.存款 D.证券回购 2、各种拆借途径的现金来源不包括（）。 A.从央行拆入资金 B.从其他行拆入资金 C.各种商业票据 D.大额定期存单 3、在银行间确认转帐过程中的支票金额是指（）。 A.现金 B.支票 C.托收中的现金 D.本票 4、现金资产中，唯一以现钞形态存在的资产是（）。 A.库存现金 B.在中央银行存款 C.存放同业存款 D.托收中的现金 二、多项选择 1、影响银行库存现金的因素较复杂，主要有（）。 A.现金收支规律 B.营业网点多少
C.后勤保障条件 D.与央行距离、交通条件及发行库规定 2、商业银行头寸调度重要渠道，也是商业银行的二级储备为（）。 A.短期债券 B.商业票据 C.长期投资 D.同业拆借 3、匡算库存现金需要量主要考虑两个因素，分别是（） A.现金的用途 B.库存现金xx时间 C.库存现金支出水平确定 D.库存现金收入水平确定 4、传统的现金来源有（）。 A.备用金 B.银行投资的各种短期证券 C.银行通过各种途径拆入的现金 D.存款 5、超额存款准备金是商业银行最重要的可用头寸，银行可以用来（）。 A.进行投资 B.清偿债务 C.贷款
从金融不稳定考察金融稳定
从金融不稳定考察金融稳定 王自力 金融稳定，在我国是最近几年才引起广泛关注的新概念，并没有一个公认的定义。从世界范围看，也只是20世纪90年代起才有少数几个国家使用金融稳定的概念。90年代后，随着拉美和亚洲许多国家陆续暴发金融危机，对一国、一地区，乃至整个世界经济产生了重要影响，尤其是1997年亚洲金融危机以来，各国才逐渐认识到金融稳定的重要性，从而不断加大对金融稳定的研究。这里，笔者拟从金融不稳定的含义出发，反过来讨论金融稳定的含义，愿有助于深化对金融稳定内涵和外延的认识。 一、金融不稳定的含义和特征 对于金融稳定的状态，有人形象地火灾来类比。在火灾没有发生时，即使导致火灾发生的隐患早已经存在，我们也无法预知火灾何时何地会因何而发生，更无法判断它会造成什么样的影响。金融稳定就是能够引起金融体系火灾发生的因素产生之前的这样一种状态，而火灾本身就可以比喻成金融不稳定。我们对金融稳定进行研究的目的，就是要查找那些可能引起金融体系火灾发生的因素，及时消除并且提供在火灾发生后能够有效、及时扑灭火灾的措施。从金融稳定的反面--金融不稳定出发，可能更有利于我们全面理解金融稳定的含义，因为定义金融不稳定似乎比金融稳定更有意义。通常，人们无法判断金融体系是否处于稳定状态，但对金融不稳定却显得非常敏感。 实际上，国内外学术界对于金融稳定的确切定义和测算方法一直
在讨论中。曾经有一项通过互联网向专家征集对金融稳定的定义的活动，结果得到的最有说服力的说法是，金融稳定指“不存在金融不稳定”（absence of financial instability）。 John Chant (2003)认为，金融不稳定是指金融市场上的这样一种状况，这种状况通过影响到金融体系的正常运行，对实体经济运行产生负面影响或存在潜在的负面影响。金融不稳定可以概括为金融脆弱性和金融危机。金融脆弱性是指这样一种情形，在这种情形下，对于潜在的借款者来说，相对他们的项目规模来，他们拥有的财富太小。这就增加了委托－代理难题，扩大了信贷市场的磨擦。（Bernanke ＆Gertler 1990）因此可以认为，金融脆弱性是金融不稳定的潜在表现形式。在金融脆弱性的情况下，金融体系中的金融机构和金融市场依然在运行，但却是处于一种低效率的状态，整个社会为此承受了巨大的经济成本。借款者仍然可以获得所需的资金，但可能必须付出较高的成本。而对于贷款者发放贷款，可能必须承受更大的风险和较大的损失。其结果是扩大了信贷市场的磨擦。 金融脆弱对实体经济的影响尚不明显，但持续的金融脆弱的存在，会造成问题不断地在金融体系中累积，直至最终以激烈的形式暴发出来，从而造成金融危机。金融危机是金融市场的一种混乱。在这种金融市场中，存在非常严重的逆向选择和道德风险，以至于金融市场不能有效地提供资金向最佳的投资机会转移的渠道（Miskin 1996）。而Bordo, Mizrach and Schwartz (1995)则认为金融危机是一种金融体系中的现金流失，使得金融机构不能提供所必需的流动