支票商业汇票银行汇票度习题(试题版含答案)
第二章支付结算法律制度习题集
一、单选题
1.下列不属于票据基本当事人的有（D ）。
A．出票人
B．收款人
C．付款人
D．背书人
2.开户银行对已开户（ A ）年，但未发生任何业务的账户，应通知存款人办理销户手续。A．一
B．二
C．三
D．四
3.存款人在银行开立（ A ），实行由中国人民银行当地分支机构核发开户许可证制度。A．基本存款账户
B．一般存款账户
C．临时存款账户
D．专用存款账户
4.存款人因特定用途需要开立的账户是（ D ）。
A．基本存款账户
B．一般存款账户
C．临时存款账户
D．专用存款账户
5.银行汇票是由（ D ）签发的。
A．销货人
B．购货人
C．开户单位
D．出票银行
6.银行汇票适用于（D ）的结算。
A．单位
B．个人
C．单位和个人购销款项
D．单位和个人各种款项
7.定日付款的汇票付款期限自（ A ）起计算。
A．出票日
B．承兑日
C．拒绝承兑日
D．到期日
8.银行汇票持票人向银行提示付款时，必须同时提交银行汇票和（ A ）。
A．解讫通知
B．进账单
C．个人身份证
D．支款凭证
9.下列各项中，在办理支付结算时应当承担第一付款责任的是（ D ）。
A．办理托收承付的银行
B．办理委托收款的银行
C．办理汇兑的银行
D．开具信用证的银行
10.我国《票据法》规定的票据行为不包括（ C ）。
A．出票
B．背书
C．付款
D．承兑
11.商业汇票的提示付款期，自汇票到期日起（ A ）。
A．10日
B．20日
C．30日
D．60日
12.付款人应当自收到提示承兑的汇票之日起（ B ）内承兑或拒绝承兑。
A．2日
B．3日
C．5日
D．10日
13.汇票未按规定期限提示承兑的，（ A ）。
A．持票人丧失对前手的追索权
B．持票人丧失票据上的权利
C．出票人不承担保证责任和付款责任
D．持票人丧失对前手的抗辩权
14.定日付款的商业汇款，持票人应当在（ A ）向付款人提示承兑。
A．汇票到期日前
B．1个月内
C．3个月内
D．2个月内
15.见票后定期付款的汇票，持票人应当自出票日起（ A ）内向付款人提示承兑。A．1个月
B．3个月
C．10日
D．60日
16.商业汇票的付款地为（ B ）。
A．出票人所在地
B．承兑人所在地
C．收款人所在地
D．保证人所在地
17.商业汇票的付款人为（B ）。
A．出票人
B．承兑人
C．保证人
D．背书人
18.银行汇票的付款人为（ B ）。
A．银行汇票的申请人
B．出票银行
C．代理付款银行
D．申请人的开户银行
19.下列各项中，不能行使票据追索权的是（ B ）。
A．承兑人
B．出票人
C．保证人
D．背书人
20.申请人缺少解讫通知要求退款的，出票银行应于银行汇票提示付款期满（ A ）后办理。A．一个月
B．三个月
C．10日
D．30
21.银行汇票的提示付款期限自出票日起（ A ）。
A．一个月
B．三个月
C．一年
D．10日
22.（ C ）不是银行汇票的绝对记载事项。
A．表明“银行汇票”的字样
B．无条件支付的承诺
C．付款地
D．出票金额
23.接受汇票出票人的付款委托同意承担支付票款义务的人是指（ C ）。
A．被背书人
B．背书人
C．承兑人
D．保证人
24.出票人签发空头支票，持票人有权要求出票人赔偿支票金额（ A ）的赔偿金。
A．2%
B．5%
C．10%
D．3%
25.出票人签发空头支票，银行应予以退票，并按票面金额处以（ B ）的罚款。
A．5%
B．5%但不低于1000元的罚款
C．5%但不低于5000元的罚款
D．3%但不低于1000元的罚款
26.出票人可以签发（D ）。
A．空头支票
B．签章与预留银行签章不符的支票
C．使用支付密码地区、支付密码错误的支票
D．未记载收款人名称的支票
27.出票人在付款人处的存款足以支付支票金额时，付款人应当在（ B ）足额付款。A．见票后3日内
B．见票当日
C．见票后两日内
D．见票后10日内
28.支票的提示付款期限自出票日起（A ）。
A．10日
B．30日
C．60日
D．90日
29.支票的（ C ），可以由出票人授权补记。
A．出票人
B．出票日期
C．金额
D．付款人名称
30.既可以支取现金，又可以转账的支票是（ C ）。
A．现金支票
B．转账支票
C．普通支票
D．划线支票
31.由出票人签发，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的结算方式是（ D ）。
A．银行汇票
B．支票
C．银行本票
D．商业汇票
32.银行承兑汇票的出票人于汇票到期日未能足额交存票款时，承兑银行除凭票向持票人无条件付款外，对出票人尚未支付的汇票金额按照每天（ D ）计收利息。
A．千分之五
B．千分之三
C．万分之三
D．万分之五
32.银行承兑汇票的出票人，为（ D ）。
A．承兑银行
B．付款人的开户银行
C．收款人的开户银行
D．在承兑银行开立存款账户的法人以及其他组织
33.商业汇票的付款期限，最长不得超过（ B ）。
A．3个月
B．6个月
C．30日
D．60日
二、多选题
1.（ABC ），银行不得为其签发现金银行汇票。
A．申请人为单位的
B．收款人为单位的
C．申请人和收款人均为单位的
D．申请人和收款人均为个人的
2.商业承兑汇票的签发人可以是（CD ）。
A．银行
B．代理付款银行
C．收款人
D．付款人
3.银行汇票出票人在票据上的签章为（AD ）。
A．单位公章
B．出票银行公章
C．经中国人民银行批准使用的该银行汇票专用章
D．其法定代表人的签名或者盖章
4.关于商业汇票的承兑，说法正确的有（ABCD ）。
A．付款人应无条件承兑商业汇票
B．承兑附有条件的，商业汇票无效
C．付款人应自收到提示承兑的汇票之日起3日内承兑或拒绝承兑D．付款人拒绝承兑的，必须出具拒绝承兑的证明
5.关于银行汇票，说法正确的有（BCD ）。
A．填明“现金”字样的银行汇票可以背书转让
B．银行汇票的背书转让以不超过出票金额的实际结算金额为准C．未填写实际结算金额的汇票不得背书转让
D．实际结算金额超过出票金额的银行汇票不得背书转让
6.票据丧失后，可以采取（ABC ）方式进行补救。
A．挂失止付
B．公示催告
C．普通诉讼
D．申请仲裁
7.银行汇票未记载付款地时，（AB ）可以作为付款地。A．付款人的营业场所
B．付款人的住所
C．持票人的营业场所
D．持票人的住所
8.行使追索权的当事人可能是（ABCD ）。
A．票据收款人
B．最后被背书人
C．保证人
D．背书人
9.票据权利包括（BC ）。
A．背书权
B．付款请求权
C．追索权
D．承兑权
10.下列说法正确的有（BD ）。
A．支票的付款人为支票上记载的出票人
B．支票的付款人为支票上记载的出票人开户银行
C．支票的付款地为出票人所在地
D．支票的付款地为付款人所在地
11.关于支票，说法正确的有（BCD ）。
A．用于支取现金的支票也可以背书转让
B．出票人在付款人处的存款足以支付支票金额时，付款人应当在见票当日足额付款C．出票人不得签发与预留银行签章不符的支票
D．签发支票应使用碳素墨水或墨汁填写
12.出票人签发空头支票，则（ACD ）。
A．银行应予以退票
B．银行应按票面金额处以3%但不低于1000元的罚款
C．持票人有权要求出票人赔偿支票金额2%的赔偿金
D．对屡次签发的，银行应停止其签发支票
13.可支取现金的支票有（AC ）。
A．现金支票
B．转账支票
C．普通支票
D．划线支票
14.支票的（CD ），可以由出票人授权补记。
A．付款人名称
B．出票日期
C．支票的金额
D．收款人名称
15.关于支票说法正确的有（ABC ）。
A．支票适用于同一票据交换地区
B．支票的付款人为支票上记载的出票人开户银行
C．支票的付款地为付款人所在地
D．用于支取现金的支票可以背书转让
16.关于商业汇票的说法正确的有（BCD ）。
A．商业汇票分为商业承兑汇票、银行承兑汇票和银行汇票三类
B．出票人不得签发无对价的商业汇票
C．持票人超过提示付款期限提示付款的，持票人开户银行不予受理
D．汇票未按规定期限提示承兑的，持票人丧失对其前手的追索权
17.关于商业汇票的贴现，说法错误的有（ABD ）。
A．贴现银行可持未到期的商业汇票向其他银行再贴现
B．贴现银行可持未到期的商业汇票向人民银行转贴现
C．贴现时，应作成转让背书
D．转贴现和再贴现时，不必作成转让背书
18.银行承兑汇票的承兑银行应具备（AB ）条件。
A．与出票人具有真实的委托付款关系
B．具有支付汇票金额的可靠资金
C．内部管理完善，经其法人授权的银行审定
D．出票人与承兑银行签定借款合同
19.商业承兑汇票的出票人，（ABC ）。
A．是在银行开立存款账户的法人以及其他组织
B．与付款人具有真实的委托付款关系
C．具有支付汇票金额的可靠资金来源
D．一定是付款人
20.票据记载事项可分为（ABC ）。
A．绝对记载事项
B．相对记载事项
C．任意记载事项
D．附加记载事项
21.行使追索权的当事人可能是（ABC ）。
A．最后被背书人
B．保证人
C．背书人
D．承兑人
22.（ABC ）属于票据的基本当事人。
A．出票人
B．付款人
C．收款人
D．承兑人
23.下列各项中，表述正确的是（ABD ）。
A．票据是出票人依法签发的有价证券
B．票据所记载的金额是由出票人自己支付或委托付款人支付
C．票据行为包括出票、背书和承兑三种
D．票据签章是票据行为生效的重要条件
24.根据《支付结算办法》的规定，签发票据和结算凭证时不得更改的项目有（ABC ）。A．出票和签发日期
B．收款人名称
C．金额
D．用途
25.票据的付款请求权是指持票人向（ABC ）出示票据，要求付款的权利。
A．汇票的承兑人
B．本票的出票人
C．支票的付款人
D．汇票的背书人
26.一般而言，票据具有（ABCD ）等职能。
A．信用
B．支付
C．汇兑
D．结算
27.（AD ）是银行汇票的绝对记载事项。
A．出票日期
B．付款日期
C．出票地
D．付款人名称
三、判断题
1.存款人存款账户结清时，必须将全部剩余空白支票交回银行注销。（√）
2.普通支票只能用于转账。（×）
3.支票的出票人签发支票的金额不得超过出票时在付款人处实有的金额。（√）
4.支票的持票人委托开户银行收款时，应作成委托收款背书。（×）
5.单位卡账户的资金一律从其一般存款账户转入。（×）
6.单位卡的款项可转存入其法定代表人的个人卡账户。（×）
7.超过提示付款期的支票提示付款时，持票人开户银行仍可受理。（×）
8.付款人的承兑附有条件的，则该票据无效（×）
9.商业承兑汇票只能由付款人签发。（×）
10.商业汇票的提示付款期限，自汇票出票日起10日。（×）
11.商业承兑汇票的出票人与付款人具有真实的委托付款关系。（√）
12.票据的相对记载事项是指《票据法》不强制当事人必须记载而允许当事人自行选择，不记载时不影响票据效力。（√）
13.商业汇票上未记载付款日期的，为见票即付。（×）
14.银行汇票的实际结算金额若超过出票金额，背书转让以出票金额为主。（×）
15.支票的付款人名称，可以由出票人授权补记。（×）
16.银行办理商业承兑汇票划款时，付款人存款账户不足支付的，应由银行替其垫付部分款项。（×）
17.银行承兑汇票的承兑银行应按票面金额向持票人收取万分之五的手续费。（×）
18.银行承兑汇票的出票人于汇票到期日未能足额交存票款时，承兑银行不承担付款的责任。（×）
19.商业承兑汇票的承兑人在异地的，应另加2天的划款日期。（×）。
20.转账支票的持票人可以委托开户银行收款或直接向付款人提示付款。（√）
21.商业汇票的付款地为其相对记载事项。（√）
22.收款人办理委托收款应向银行提交委托收款凭证和相关的债务证明。（√）
23.商业汇票的提示付款期限最长不得超过3个月。（×）
24.如果票据缺乏当事人的签章，则该票据行为无效。（√）
25.银行汇票申请人应将银行汇票和解讫通知一并交付给汇票上记明的收款人。（√）
26.商业汇票适用于单位和个人之间各种款项的结算。（√）
27.商业汇票的付款人为出票人。（×）
28.银行汇票的持票人超过提示付款期提示付款的，出票银行不予受理。。（√）
29.银行以善意且符合规定和正常操作程序审查，对伪造、变造的票据和结算凭证的签章以及需要交验的个人有效身份证，未发现异常而支付金额的，对持票人和收款人仍应承担付款的责任。（×）
30.所有的银行汇票均可背书转让。（×）
31.银行汇票是由单位签发的，由其在见票时按照出票金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。（×）
32.只有票据的最后被背书人才能行使追索权。（×）
33.票据权利包括付款请求权和追索权。（√）
会计基础： 银行汇票,支票,银行本票,商业汇票知识点大总结
银行汇票,支票,银行本票,商业汇票知识点大总 结 票据四种结算方式 知识点大总结——银行汇票、支票、银行本票、商业汇票
说明： ① 银行汇票与银行本票的区别：银行汇票是一笔交易一办。如：要支付给华联公司29.75万元，则银行汇票上只打上正好的29.75万元，属于一次一清；银行本票是一次办出一笔钱留着慢慢用。 ② 关于背书转让：以上四种票据，普通形式都可以背书转让，但如果是可以提现金的票据则不得背书转让。 ③ 由于银行汇票、支票、银行本票是到银行“见票即付”，是一种存取自由的票据，相当于手里拿着钱一样方便快捷，故以上三种票据的核 算账户是“银行存款”。 但是拿到商业汇票只能表示有收钱的权利，并不代表已经收到了钱，故不能用“银行存款”账户，其结算方式按付款方和收款方的角度分 为“应付票据”和“应收票据” ④ 银行承兑汇票的付款人银行由于向其存款人提供承兑的服务，故要收手续费，手续费的收取标准是：票面金额的万分之五。 ⑤
承兑银行向持票人垫付不足款项后，对付款人做“越期贷款”处理：按票面金额按日收取万分之五的利息。 题目：银行承兑汇票持票人到期没有收到款项，付款单位如何进行账 务处理？ A.分析：银行对付款单位做“越期贷款”处理，对于付款单位而言，相当于多了一笔贷款，故用“短期借款”账户。且这笔“贷款”的来源是持票人把票据给了银行要求付款这一行为带来的，故付款人单位的“应付票据”减少。这笔业务实际上是结算方式的转换。 B.解答：借：应付票据 贷：短期借款 ⑥ “应付票据”（付款方账户） 账户作用：记录企业写在商业汇票上日后必须偿还无法抵赖的负债变 化及结存情况。 账户性质：负债类 练习题：企业购入原材料40000元，材料入库，签发商业汇票一份， 期限三个月 借：原材料 40000 贷：应付票据：40000 汇票到期，通知银行全额付款
支票影像交换系统
支票影像交换系统 支票影像交换系统是指运用影像技术将实物支票转换为支票影像信息，通过计算机及网络将影像信息传递至出票人开户银行提示付款的业务处理系统。它是中国人民银行继大、小额支付系统建成后的又一重要金融基础设施。影像交换系统定位于处理银行机构跨行和行内的支票影像信息交换，其资金清算通过中国人民银行覆盖全国的小额支付系统处理。它的建立为客户提供了极大的便利。 支票影像交换系统 依照世界各国的通行做法，支票影像交换系统的基本原理就是：运用计算机影像技术将实物支票转换为支票影像信息，通过网络将支票影像信息传递到出票人开户银行提示付款的业务处理系统，从而实现支票的全国通用。本文讨论该系统涉及到的一些关键技术。支票影像业务的处理分为影像信息交换和业务回执处理两个阶段，即支票提出银行通过影像交换系统将支票影像信息发送至提入行提示付款；提入行通过小额支付系统向提出行发送回执完成付款。 一、电子验印 银行客户的印鉴是银行多种业务的重要凭证和依据，其法律基础是1996年颁布实施的《中华人民共和国票据法》。传统的印鉴比对方式是人工折角核对，其最大的两个弱点是：1、精度低；2、无法实现通存通兑。特别是后一个弱点，成为制约银行业务发展的一个瓶颈。在全国支票影像交换系统中，提入行拿到的是支票的电子影像，基本上无法进行人工折角核对。因此，人工折角核对逐步退出历史舞台已成定局。为了弥补人工折角核对的不足，出现了基于模式识别和图像处理技术的电子验印技术。电子验印就是利用计算机来实现印鉴的自动识别，其基本原理是：通过摄像机、数码相机或扫描仪等图像采集设备，将客户的预留印鉴图像采集到计算机里面，经过特定的图像处理算法形成电子标准印鉴。电子标准印鉴一般具有含结构信息、高保真和低存储空间（几个kByte/枚）等特点。这些特点为预留印鉴的大规模数字化存储和低代价的网络传递提供了必要条件。印鉴核验时，待测印鉴通过图像采集设备被采集入计算机，同时，计算机调出相应的电子标准印鉴。经过预处理、定位、分割、配准和比对等图像处理算法，计算机自动给出待测印鉴真伪的结论。市场上也有一些组件或控件提供电子验印功能，例如COM组件RSImage就提供印鉴比对函数。如果读者想对电子验印有一个感性的认识。 二、票据缩微 银行的票据被要求长期保存，然而，在大量的票据中进行检索是非常困难的。
银行银行汇票业务管理办法及操作规程
XX银行银行汇票业务管理办法及操作规 程 第一章基本规定 第一条基本概念 银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或持票人的票据。单位和个人各种款项结算，均可使用银行汇票。 银行汇票的出票人指签发银行汇票的银行，收款人指从银行提取汇票所汇款项的单位和个人，付款人指负责向收款人支付款项的银行，代理付款人是代理本系统出票银行或跨系统签约银行审核支付汇票款项的银行。 银行汇票的出票和付款限于中国人民银行和参加“大额支付系统”的各商业银行等银行机构办理。跨系统银行签发的转账银行汇票的付款，应通过同城票据交换将银行汇票和解讫通知提交给同城的有关银行审核、支付后抵用。代理付款人不得受理未在本行开立存款账户的持票人为单位直接提交的银行汇票。 银行汇票分为现金银行汇票和转账银行汇票。 (一)现金银行汇票可以转账也可以用于支取现金，转账银行汇票只能办理转账。 (二)现金银行汇票不能背书转让，转账银行汇票可以背书转让。 (三)现金银行汇票的申请人和收款人必须均为个人。 第二条基本规定
(一)银行汇票的提示付款期限自出票日起1个月。按到期月的对日计算，无对日的，月末日为到期日。期限最后一日是法定休假日的，以休假日的次日为最后一日。 持票人超过提示付款期限提示付款的，代理付款行不予受理。 (二)签发转账银行汇票，不得填写代理付款人名称。 (三)持票人提示付款时，必须向代理付款行提交银行汇票(第二联)和解讫通知(第三联)，并将实际结算金额和多余金额准确、清晰地填入银行汇票和解讫通知的有关栏内。未填明实际结算金额和多余金额或实际结算金额超过出票金额的，银行不予受理。 (四)银行汇票的实际结算金额不得更改，更改实际结算金额的银行汇票无效。 (五)银行汇票可以背书转让，但填明“现金”字样的银行汇票不得背书转让。 背书转让以不超过出票金额的实际结算金额为准。 (六)如果遇汇票专用章不清、密押编押有误、印刷质量有问题、存在疑点等情况，应主动办理汇票查询。 (七)出票银行对超过付款提示期限或其他原因要求退款的银行汇票，申请人在票据权利时效期内作出书面说明，并提供有效个人身份证明或单位证明，同时提供银行汇票(第二联)和解讫通知(第三联)，可以办理退款。 (八)出票银行对于转账银行汇票的退款，只能转入原申请人账户；对于符合规定填明“现金”字样银行汇票的退款，可以退付现金。 (九)银行汇票丧失，出票银行凭失票人提供的人民法院出具的其享有票据权利的证明为其办理付款或退款。 (十)申请人缺少解讫通知要求退款的，出票银行应于银行汇票提示付款期满一个月后办理。
2011农信银支票影像试题
河北省支票影像交换系统及支付密码核验系统考试题（ A ） 一、单项选择题 （每题 2分 共计 20分） 1. 支票影像系统通过（ B ）实现银行间的资金清算。 A. 大额支付系统 B. 小额支付系统 C. 农信银系统 D. 支付密码核验系统 2. 支票影像系统的接入模式是 （ B ） A 直联方式，通过与人行影像总中心直联接口 B 直联方式，通过与人行影像分中心直联接口 C 间接联接方式，通过其他平台与人行影像总中心接口 D 间接联接方式，通过其他平台与人行影像分中心接口 3. 在提出票据影像采集操作中，系统自动回显的收款人名称上限只能为（ C ）个汉字， 字数超过 此要求限制的点击“票据信息录入”，手工将字数简化到要求以内 A. 10 B.15 C.30 D.60 4. 全国支票影像交换系统是指综合运用 _____ 和 ____ 技术，将纸质支票转化为影像和电子清算 信息，实现纸质支票截留，并利用网络技术将支票影像和电子清算信息传递至出票人开户行 进行提 示付款，实现支票全国通用的业务处理系统 A. 票据 密码交换 B. 影像 C. 票据 支付密码 D. 影像 5. 存款人申请停止使用支付密码时（ C A. 直接向开户机构提交相关资料，修改修改存款人指定结算账户的支付依据 B. 需先申请删除支付密码器内账号，然后修改存款人指定结算账户的支付依据 C. 需先申请删除支付密码器内账号，向开户机构提交相关资料。营业机构经办人员审查无 误，修改存款人指定结算账户的支付依据 . D. 以上答案都不正确。 6. 提出行发出支票影像业务后， 的止付申请后， A. 收到小额支票影像业 务回执后 B. 收到小额支票影像业务回执后 C. 没有收到小额支票影像业务回执前 D. 没有收到小额支票影像业务回执前 7. 密码器自停用日起（ D ）天内可到开户机构办理重新启用或作废，超过此天数后密码器 将被系 统自动作废，无法使用。 A. 10 B. 15 C. 20 D. 30 8. 支付密码是指客户将支付凭证上的编码要素录入支付密码器进行加密运算，生成一组不少 于（ D ）位的密码数字，并填写到票据上供银行核验。 A. 8 B. 10 C. 12 D. 16 9. 存款人要求对指定账号更换支付密码器的，应（ A ） A. 持有该账号下的支付密码器，到开户机构先删除原支付密码器中的指定账号，再办理新支 付密码器的发行和增加账号。 B. 无需携带该该账号下的支付密码器，直接到开户机构先删除原支付密码器中的指定账号， 再办 。 （ D ） 密码交换 支付密码 ） 号， ，可以向提入行发起止付。提入行收到提出行发出 ，可以止付该支票影像业务。 （ C ） 提入行未付款 提入行已付款 提入行未付款 提入行已付款
银行汇票,支票,银行本票,商业汇票知识点大总结
银行汇票,支票,银行本票,商业汇票知识点大总结 票据四种结算方式 知识点大总结——银行汇票、支票、银行本票、商业汇票
说明：
①银行汇票与银行本票的区别：银行汇票是一笔交易一办。如：要支付给华联公司29.75万元，则银行汇票上只打上正好的29.75万元，属于一次一清；银行本票是一次办出一笔钱留着慢慢用。 ② 关于背书转让：以上四种票据，普通形式都可以背书转让，但如果是可以提现金的票据则不得背书转让。 ③ 由于银行汇票、支票、银行本票是到银行“见票即付”，是一种存取自由的票据，相当于手里拿着钱一样方便快捷，故以上三种票据的核算账户是“银行存款”。 但是拿到商业汇票只能表示有收钱的权利，并不代表已经收到了钱，故不能用“银行存款”账户，其结算方式按付款方和收款方的角度分为“应付票据”和“应收票据” ④ 银行承兑汇票的付款人银行由于向其存款人提供承兑的服务，故要收手续费，手续费的收取标准是：票面金额的万分之五。 ⑤ 承兑银行向持票人垫付不足款项后，对付款人做“越期贷款”处理：按票面金额按日收取万分之五的利息。 题目：银行承兑汇票持票人到期没有收到款项，付款单位如何进行账务处理？ A.分析：银行对付款单位做“越期贷款”处理，对于付款单位而言，相当于多了一笔贷款，故用“短期借款”账户。且这笔“贷款”的来源是持票人把票据给了银行要求付款这一行为带来的，故付款人单位的“应付票据”减少。这笔业务实际上是结算方式的转换。 B.解答：借：应付票据 贷：短期借款 ⑥ “应付票据”（付款方账户） 账户作用：记录企业写在商业汇票上日后必须偿还无法抵赖的负债变化及结存情况。 练习题：企业购入原材料40000元，材料入库，签发商业汇票一份，期限三个月借：原材料40000 贷：应付票据：40000 汇票到期，通知银行全额付款 借：应付票据40000 贷：银行存款40000
支付结算试题
泗水县农村信用合作联社支付结算汇总试题 一、填空题： 1、小额支付系统处理业务以及业务。 2、大额支付系统处理的支付业务，其信息从发起，经、、、、，至止。 3、中国人民银行对大额支付系统实行统一管理，对大额支付系统的运行及其参与者进行管理和监督。 4、中国人民银行根据协定和管理需要，可以对直接参与者的清算账户设置自动质押融资机制和核定日间透支限额，用于弥补清算账户流动性不足。 5. 发起清算行对申请退回的支付业务，按规定的格式向发报中心发送退回申请报文，并自动登记““退回申请及应答登记簿”。 6、对支付系统参与者的管理遵循“统一管理，分级负责的原则。 7、支付系统所有用户应当严格权限管理，增设用户和变更业务参数等操作应当遵循“双签制”原则。 8、银行业金融机构以直接参与者身份加入支付系统，应按照申请、、上报、、实施、六个阶段的程序办、银行业金融机构以直接参与者身份加入支付系统，应按照申请、审查、上报、批准、实施、加入六个阶段的程序办理 9、预警信息根据来源不同，分为系统运行和两类。异常信息和突发事件信息 10、大额支付系统的运行时序由规定。每个工作日分为五个阶段，即营业准备、、业务截止、、日终处理阶段,运行工作日为。 大额支付系统的运行时序由中国人民银行统一规定。每个工作日分为五个阶段，即营业准备、日间处理、业务截止、清算窗口、日终处理阶段,运行工作日为国家法定工作日。 11、清算账户禁止隔夜透支。在清算窗口关闭前的预定时间，国家处理中心退回仍在排队的大额支付和即时转账业务。对直接参与者清算账户资金仍不足的部分，由中国人民银行当地分支行按规定提供高额罚息贷款。 12、支付清算系统突发事件应急处置应遵循系统不间断原则、、、、及时报告原则、 支付清算系统突发事件应急处置应遵循系统不间断原则、业务连续性原则、数据完整性原则、可操作性原则、及时报告原则 13、通过影像交换系统处理支票业务分为和两个阶段。支票影像信息传输和支票业务回执处理两个阶段。
支本汇票的异同点
汇票、本票、支票的联系和区别 (一)概念分析 所谓“汇票”是指出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。汇票分为银行汇票和商业汇票，而商业汇票中按其承兑人不同，又分为银行承兑汇票和商业承兑汇票。根据《票据法》的规定，汇票的概念一般包括五个方面的内容：1、汇票是由出票人签发的；2、委托他人进行的一定金额支付的；3、票面金额的支付应当是无条件的；4、金额的支付应有确定的日期；5、票面金额是向收款人或持票人的支付。汇票的基本当事人有三个：1、出票人，即签发票据的人；2、付款人，即接受出票人委托而无条件支付票据金额的人；3、收款人，即持有汇票而向付款人请求付款的人。汇款的基本当事人，是指在汇票签发时就已经存在的当事人，他们是汇票关系中必不可少的。所谓本票，是指由出票人签发的，承诺自己在见面时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。这里所说的“本票”仅指银行本票。本票和汇票在基本内容上有很多相同之处，即都是以货币表示的；金额是确定的；都必须无条件支付票面金额的；付款期也是确定的等等，本票与汇票最重要的区别是，本票出票人自己担任付款，也就是说，本票的基本当事人只有二个，一个是出票人，也是付款人；另一个是收款人。 所谓支票，是指由出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。支票与汇票相比较，二者的区别主要体现在以下两个方面：1、支票的出票人必须是银行的存户，而且出票时帐户上有足额存款，签发空头支票的，要受到行政处罚，严重的要追究刑事责任，其付款人必须是银行等法定金融机构；2、支票的付款方式仅限于见票即付，不规定定期的付款日期，因此，支票的基本当事人有三个：一是出票人，即在开户银行有相应存款的签发票据的人；二是付款人，即银行等法定金融机构；三是收款人，即接受付款的人。 (二)相同点 (1)具有同一性质。①都是设权有价证券。即票据持票人凭票据上所记载的权利内容，来证明其票据权利以取得财产。②都是格式证券。票据的格式(其形式和记载事项)都是由法律(即票据法)严格规定，不遵守格式对票据的效力有一定的影响。⑤都是文字证券。票据权利的内容以及票据有关的一切事项都以票据上记载的文字为准，不受票据上文字以外事项的影响。④都是可以流通转让的证券。一般债务契约的债权。如果要进行转让时，必须征得债务人的同意。而作为流通证券的票据。可以经过背书或不作背书仅交付票据的简易程序而自由转让与流通。⑤都是无因证券。即票据上权利的存在只依票据本身上．的文字确定，权利人享有票据权利只以持有票据为必要，至于权利人取得票据的原因，票据权利发生的原因均可不问。这些原因存在与否，有效与否，与票据权利原则上互不影响。由于我国目前的票据还不是完全票据法意义上的票据。只是银行结算的方式，这种无因性不是绝对的。 (2)具有相同的票据功能。⑦汇兑功能。凭借票据的这一功能，解决两地之间现金支付在空间上的障碍。⑦信用功能。票据的使用可以解决现金支付在时间上障碍。票据本身不是商品，它是建立在信用基础上的书面支付凭证…、③支付功能。票据的使用可以解决现金支付在手续上的麻烦。票据通过背书可作为多次转让，在市场上成为一种流通、支付工具，减少现金的使用。而且由于票据交换制度的发展，票据可以通过票据交换中心集中清算，简化结算手续，加速资金周转，提高社会资金使用效益： (三)不同点 (1)本票是约定(约定本人付款)证券；汇票是委托(委托他人付款)证券；支票是委托支付证券，但受托人只限于银行或其他法定金融机构。
支付系统试题
支付系统业务知识试题 一、单项选择题 1 、大额支付系统处理支付业务的信息传递方式为发起行、发起清算行、发报中心、国家处理中心、收报中心、接收清算行、接收行。 2 、支票影像业务处理遵循的原则是先付后收、收妥抵用、全额清算、银行不垫款． 3 、定期借记支付业务是指收款行依据当事各方事先签订的协议，定期向指定付款行发起的批量收款业务，如代收水、电、煤气等公于事业费业务。 4 、小额汇划业务采取日间批量发送，轧差净额提交清算的方式。 5. 小额支付系统处理同城和异地的借记业务以及金额在规定起点以下的贷记支付业务。 6 、小额支付系统处理的支付业务一经轧差即具有支付最终性，不可撤销。 7 、大额支付系统的收费是由国家处理中心每月从直接参与者清算账户自动扣收。 8 、目前，支票影像交换系统异地使用支票的单笔金额上限为50 万元。 9 、通过大额支付系统处理资金汇划业务，收费标准为每笔 5.5 元。 10 、根据《大额支付系统业务处理办法》规定，清算窗口时间，已筹错的资金可以用于错帐冲正、特急大额支付（救灾战备款项）、弥补日间透支、日间透支利息和支付业务收费、同城票据交换等扎差净额清算。紧急大额支付、普通大额和即时转账支付等清算，正确的顺序。 11 、下列定期贷记业务不可以通过大额支付系统处理。 12 、大额和小额支付系统处理支付业务、清算资金的特点是大额支付系统逐笔 实时处理支付业务、全额清算资金；小额支付系统批量处理支付业务、轧差净额清算资金 13 、小额支付系统处理的普通贷记支付业务，最大汇款金额不得趁过2 0 0 00元。 14 、根据《小额支付系统业务处理办法》规定，小额支付系接收行的回执信 息和发起行的冲正指令时，在第 3 个系统工作实时贷记或实时借记支付业务作拒绝处理，并通知发起行和??. 15 、小额支付系统实行7X24 小时不间断运行，系统一工作日为?.. 至其资金清算时间为大额支付系统工作时间。 16 、根据《小额支付系统业务处理办法》规定，国库批量扣税业务于下列哪 种支付业务：定期借记业务 17 、《中国现代化支付系统运行管理办法》所述现代化支付系统是大额实时 支付系统和小额批量支付系统两个应用系统。
经济法基础票据法主要知识点修订稿
经济法基础票据法主要 知识点 集团档案编码：[YTTR-YTPT28-YTNTL98-UYTYNN08]
.第三章支付结算法律制度（票据法） 票据的基本概念 1.票据的分类 ①《票据法》规定的票据包括汇票，本票和支票，规定本票仅限于银行本票 ②汇票的分类： 出票人不同→银行汇票，商业汇票 商业汇票根据承兑人不同→商业承兑汇票（企业出票，企业承兑）和银行承 兑汇票（企业出票，银行承兑） 商业汇票根据到期日不同→即期商业汇票（见票即付）和远期商业汇票 ③付款日期： 根据付款日期的不同分为： 见票即付（银行本票和支票） 定日付款（一个确定的日期） 出票后定期付款（根据出票日期确定到期日） 见票后定期付款（根据承兑日期确定到期日） 2.提示承兑期限与提示付款期限 ①付款请求权的消灭实效： 持票人对"汇票承兑人"的付款请求权，消灭时效期间为2年，自票据到期日起算 持票人对"本票出票人"的付款请求权，消灭时效期间为2年，自出票日起算②追索权的消灭时效： 持票人对"汇票出票人，承兑人"的追索权权，消灭时效期间为2年，自票据到期日起算；见票即付的汇票，自出票日起算 持票人对"本票出票人"的追索权，消灭时效为2年，自出票日起算 持票人对"支票出票人"的追索权，消灭时效为6个月，自出票日起算 汇票，本票，支票的持票人对其他前手的"再次追索权"，消灭时效为6个月，自被拒绝承兑或备拒绝付款之日起算 汇票，本票，支票的的被追索人对其前手的"再追索权"，消灭时效为3个月，自清偿日或者被提起诉讼之日起算 四.银行汇票，银行本票和支票 1.支票
①概念 出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据 ②基本当事人 出票人，付款人（出票人开户银行），收款人 ③支票类型 支票分为现金支票、转账支票和普通支票（可现金可转账） 普通支票左上方划两条平行线的，为划线支票，只能用于转账 现金支票仅限于“收款人”向付款人提示付款，因此现金支票不能背书转让④适用范围 个人和单位在同一票据交换区域的各种款项结算，均可使用支票 ⑤支票的付款 持票人应当自出票日起10日内提示付款 ⑥签发空头支票的法律责任 由人民银行处以票面金额5%但不低于1000元的罚款 持票人有权要求出票人赔偿支票金额2%的赔偿金 2.银行本票 ①概念 由银行签发的，承诺自己在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据 ②银行本票可用于转账，填明“现金”字样的银行本票可支取现金 ③提示付款期限 自出票日起最长不得超过2个月 持票人超过提示付款期限不获付款的，在票据权利时效内（自出票之日起2年）向出票银行作出说明，提供证明持本票向出票银行请求付款 3.银行汇票 ①概念 由出票银行签发的，由其在见票时按照“实际结算金额”无条件支付给收款人或者持票人的票据 ②出票银行是银行汇票的付款人 ③银行汇票可用于转账，填明“现金”字样的银行本票可支取现金 ④实际结算金额 实际＜出票金额，按实际结算，余额由出票银行退交申请人 未填明实际金额和多余金额或超过出票金额的，银行不予受理 实际结算金额一经填写不得更改，更改无效 背书转让以不超过出票金额的实际结算金额为准，未填写或超出出票金额的，不得背书 ⑤提示付款 自出票日起1个月，超过提示付款的，不予受理 持票人向银行提示付款的，必须同时提交银行汇票和解讫通知，缺少任何一样，不予受理 持票人超过付款期限向“代理付款银行”提示付款被拒绝付款的，必须在票据权利时效（2年内）向出票银行作出说明 ⑥退款
中国人民银行关于促进支票影像业务健康发展的通知
中国人民银行关于促进支票影像业务 健康发展的通知 银发[2007]72号 人民银行上海总部，各分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行，深圳市中心支行；各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，中国邮政储蓄银行： 为有效解决当前支票影像系统运行中存在的问题，促进支票影像系统业务健康发展，现将有关事宜通知如下： 一、切实规范票据行为 银行业金融机构(以下简称各银行)应指导出票人规范填写支票要素，确保支票票面清晰、准确。支票的“付款行名称”不得与“出票人账号”信息重叠，“出票人账号”应与在银行账户管理系统中登记的账号一致，出票人应在规定位臵签章，以避免与其他要素重叠。 各银行应及时告知支票出票人其账户必须有足够资金保证支付，严禁签发空头支票。付款银行出售支票时应在支票指定位臵加盖(填写)12位的银行机构代码或指导出票人在支票指定位臵填写银行机构代码。 采取集中接入影像交换系统分中心模式的提出行无需在实物支票上加盖票据交换专用章；采取分散接入像交换系统分中心模式的提出行是否加盖票据交换专用章，应按照当地票据交换管理规定办理，加盖票据交换专用章的，不得覆盖票据号码、出票人账号、金额及银
行机构代码等要素。 二、提高影像采集质量 人民银行各分支机构应指导辖区内各票据交换所和各银行按照人民银行影像交换系统技术规范设臵扫描仪图像采集参数。要组织支票影像扫描机构对参数设臵情况进行全面自查，不符合技术规范标准的参数设臵应立即修改。 各扫描机构要严格按规定录入和复核电子清算信息，确保电子清算信息与支票影像信息完全相符，不得发出不符合图像标准的业务；录入的电子清算信息中“收款人名称”、“付款人名称”要素项超过系统规定字符长度的，超过部分应在“备注”栏中录入。 提出行应严把支票受理审核关，对要素不全或有瑕疵的支票应及时退还持票人补全或纠正；不得受理未填写银行机构代码、超提示付款期限等不符合规定的支票；审核单位出票人签章时，只需审核是否加盖出票人公章或财务专用章、其法定代表人或其授权的代理人是否签章，不得因签章样式不同拒绝付款；提出行受理未按账户实名制规定开立银行账户发生的支票业务且提入行付款后产生纠纷的，应按反洗钱规定依法进行处罚。 三、严格支票核验和付款纪律 提入行采用电子验印方式核验支票并付款的，应将其客户预留印鉴全部入库，要按照人民银行影像交换系统技术规范合理设臵验印参数，避免参数设臵过高影响核验、付款通过率；对于电子验印系统核验未通过的影像业务须以人工验印或其他核验方式处理。
银行汇票业务题库
银行汇票业务 一、填空题 1、银行汇票是由出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金 额无条件付款给收款人或持票人的票据。 2、银行汇票的种类：现金银行汇票、转账银行汇票。 3、有关现金银行汇票的有关规定：申请人和收款人均为个人需要 在兑付地支取现金的，必须在“银行汇票申请书”内填明代理付款人名称并交存现金；现金银行汇票不得背书转让；现金银行汇票丧失后可以挂失止付。 4、银行汇票必须记载事项：印制“银行汇票”字样、表明无条件 支付的承诺、出票金额、付款人名称、收款人名称、出票日期和出票人签章。 5、银行汇票允许背书转让，背书转让必须连续，背书使用粘单的， 由第一个使用粘单的背书人加盖骑缝章。 6、签发转账银行汇票一律不填写代理付款行名称，支付结算办法 另有规定的除外。 7、银行汇票编押人员在书写密押值出现错误时，不得涂改，必须 重新签发汇票。银行汇票的多余金额栏的多余金额填写有误可以更改一次，更改后由持票人签章证明。 8、银行汇票的提示付款期限是自出票日起一个月。持票人超过付 款期限提示付款得，代理付款人不予受理。 9、银行汇票的实际结算金额低于出票金额的，应在多余款收账通
知多余金额栏填写多余金额，加盖转讫章，通知申请人。 10、填明“现金”字样及代理付款行的汇票丧失可以办理挂失止付。失票人到代理付款行或出票行挂失时，提交三联“挂失止付通知书”。 11、按照规定可以背书转让的票据持有人，因票据被盗、遗失或者灭失，可以向票据支付地的基层人民法院申请公示催告。人民法院决定受理申请，应当同时通知支付人停止支付，并在3日内发出公告，催促利害关系人申报权利。公示催告得期间，由人民法院根据情况决定，但不得少于60日。 12、银行汇票丧失，失票人需凭人民法院出具的其享有该汇票票据权利、实际结算金额的证明以及单位公函或本人身份证明，向出票银行请求付款或退款。 13、银行汇票金额以中文大写和小写同时记载，二者必须一致，二者不一致的汇票无效。 二、选择题 1、汇票出票行为的绝对必要记载事项不包括（ A ）A、出票地B、出票日期C、收款人名称D、付款人名称 2、以出票人、背书人等票据债务人为被背书人的背书称为（ C ） A、期后背书 B、空白背书 C、回头背书 D、无担保背书 3、犯罪分子变造票据的变造方法有：（A、B、C、D） A、涂改法 B、粘贴法 C、挖补法 D、刀刮法 4、申请开办全国银行汇票业务的营业机构，必须经（B）审批并核
2017年银行票据业务工作计划范文
2017年银行票据业务工作计划范文 票据从传统的纯结算工具发展到今天的结算、融资一体化的金融工具，已经倍受银行和企业的关注和重视。对企业来说企业向银行融资并不就只有贷款一条途径，通过票据签发和承兑一样可以融资，而且融资成本大大降低，并且可以加速资金周转。对于银行来说，商业银行竞争票据业务，不单纯是为了赢利，票据业务对改善银行资产结构、降低资产风险、加速资金周转作用明显。中国商业银行的资产中，银行票据贴现业务被视为信贷业务，其占用银行的信贷规模，但却不会出现逾期现象，传统意义上该类信贷业务的不良资产几乎为零。因此，各家银行把大力发展票据贴现业务作为商业银行有效降低不良贷款率的一项具有战略意义的手段，以期提高商业银行的资产质量和市场竞争力，不仅如此，银行还可以通过加快转贴现速度来加速资金周转，以达到和流动资金贷款持平甚至更高的利润。上半年来，…..分行根据总行票据融资业务统一归口管理的方案精神，在统一归口管理基础上构建以机构准入为前提，以全员营销为基础，以集中办理为核心，以利益返还为保证的全新集约经营模式，彻底改变票据融资业务分散办理、粗放经营的现状，实行集中办理、集约化经营，从实质上实现风险管理与经营绩效水平的全面提升。 1—6月…金融同业票据贴现情况单位：万元，% 行名累计发生额占比同比± 余额占比同比± 工行 9797 50.9 7200 4302 53.2 2887 农行 2075 10.8 -462 678 8.4 -1423 中行 5936 30.8 -762 2145 26.5 1016 建行 1434 7.5 1391 963
11.9 920 小计242 100 7367 8088 100 3400 由此看出，。票据中心的集约化经营取得了显著成效，上半年在金融同业的贴现中处于领先地位，占据市场份额的50%，同比增加了7200万元，远高于其他金融机构。但是。票据业务的开展仍然存在着较大问题： 一、虽然和辖内其他金融机构比较占有优势，但是和系统内其他票据中心比起来我们差距还很远。辖内广场、邵东、塔北等支行的业务较集中，其他行区则业务较少，甚至有些行区没有办理和营销任何业务，体现了我们行区内业务开展不均衡。 二、挖掘票源不足，票源过于集中。这是我们当前最大的问题，也是明年要解决的首要问题。 三、票面质量不高，不能及时转贴现至汇通支行票据中心，导致资金成本过高，在托收过程中也容易造成逾期，使资金不能按时收回。 四、总行文件规定不能办理“飞行票据”以及“两外”的票据，就将我们的营销范围局限在。辖内，而。上半年共签发银行承兑汇票 8.3亿，我行共签发 1.3亿，只占 16.6%，这就加大了我们营销的难度，促使我们在营销本行的优质客户的同时，更要积极营销在他行开户的优质客户。 五、营销人员专业化程度不高，对票据知识知之甚少，不能按照总行的《票据买入办法》来营销票据，如：地方性商业银行的票我们只能办理北京和上海的，但营销人员却不知道，营销来后才得知不能办理，而且不能按照买入标准来营销票据，导致很多票据票面质量不高。明年票据业务开展的初步设想及改进方案：
支付结算测试题
支付结算测试题库 二、单项选择题。 1．大额支付系统 B 处理支付业务，全额清算资金。 A．批量 B．逐笔实时 C．每日一次D．每日两次 2．直接与支付系统城市处理中心连接并在中国人民银行开设清算账户的银行机构是A 。 A．直接参与者B．间接参与者 C．特许参与者D．普通参与者 3．未在中国人民银行开设清算账户而委托直接参与者办理资金清算的银行和非银行金融机构以及中国人民银行县（市）支行（库）是 B 。 A．直接参与者B．间接参与者 C．特许参与者D．普通参与者 4．国家处理中心收到支付业务信息后，对清算账户头寸足以支付的，立即进行资金清算，并将支付信息发送资金清算行；不足支付的，按 C 。 A．先清算，日终前补足资金 B．先清算，次日上午前补足资金 C．资金清算的优先级次及收到时间顺序作排队处理 D．人民银行主动提供贷款 5．因直接参与者清算账户资金不足清算导致支付业务排队等待后，一旦资金筹足，最先清算的支付业务为 D 。 A．支付业务收费 B．特急大额支付（救灾、战备款） C．同城票据交换轧差净清算 D．错账冲正 6．在清算窗口关闭前的预定时间内，对直接参与者清算账户资金仍不足清算的普通支付业务， C 。 A．人民银行分支行按规定提供高额罚息贷款 B．允许隔夜透支 C．退回发起行 D．立即清算
7．对有疑问或发生差错的大额支付系统业务，应在 A 发出查询。 A．当日至迟下一个工作日上午 B．当日至迟下一个工作日下午 C．当日至迟下一日上午 D．下一日日终前 8．小额支付系统查复行业务人员依据查询书的内容，认真查阅有关账册、凭证和资料，应在收到小额支付系统查询信息的 A 按规定格式予以查复。 A．当日至迟下一个工作日上午 B．当日至迟下一个工作日下午 C．当日至迟下一日上午 D．下一日日终前 9．实行大额支付系统清算账户余额控制时，清算账户 C 。 A．不得被借记 B．不得被贷记 C．超过该控制金额的部分可以被借记 D．不足该控制金额的部分可以被贷记 10．接收行已贷记接收人账户的支付业务，对发起人的退回申请，应 C 。 A．立即办理撤销 B．立即办理退回 C．通知发起行由发起人与接收人协商解决 D．立即通知接收人办理退回 11．下列各项中，无需提示承兑的汇票是 C 。 A．见票后定期付款的汇票 B. 定日付款的汇票 C. 见票即付的汇票 D. 出票后定期付款的汇票 12．根据《票据法》的规定，银行汇票的付款方式是 C 。 A.定日付款 B.出票后定期付款 C.见票即付 D.见票后定期付款
金融学期末复习知识点汇总
金融学期末复习要点 第一章货币概述 1.马克思运用抽象的逻辑分析法和具体的历史分析法揭示了货币之谜：①②③P9 2.货币形态及其功能的演变P10 3.货币量的层次划分，以货币的流动性为主要依据。P17-20 4.货币的职能：价值尺度、流通手段、支付手段、贮藏手段、世界货币P20 5.货币制度：构成要素P27银本位制、金银复本位制、金本位制、不兑现的信用货币制度 6.国际货币制度：布雷顿森林体系（特里芬难题）、牙买加协议 重点题目： 1.银行券与纸币的区别： 答：银行券和纸币虽然都是没有内在价值的纸币的货币符号，却因为它们的产生和性质各不相同，所以其发行和流通程序也有所不同。 （1）银行券是一种信用货币，它产生于货币的支付手段职能，是代替金属货币充当支付手段和流通手段职能的银行证券。 （2）纸币是本身没有价值又不能兑现的货币符号。它产生于货币的流通手段职能货币在行使流通手段的职能时只是交换的媒介，货币符号可以代替货币进行流通，所以政府发行了纸币，并通过 国家法律强制其流通，所以纸币发行的前提是中央集权的国家和统一的国内市场。 （3）在当代社会，银行券和纸币已经基本成为同一概念。因为一是各国的银行券已经不能再兑现金属货币，二是各国的纸币已经完全通过银行的信贷系统程序发放出去，两者已经演变为同一事 物。 2.格雷欣法则（劣币驱逐良币） 答：含义：两种实际价值不同而面额价值相同的通货同时流通的情况下，实际价值较高的通货（良币）必然会被人们融化、输出而退出流通领域，而实际价值较低的通货（劣币）反而会充斥市场。 在金银复本位制下，当金银市场比价与法定比价发生偏差时，法定价值过低的金属铸币就会退出流通领域，而法定价值过高的金属铸币则会充斥市场。 因此，虽然法律上规定金银两种金属的铸币可以同时流通，但实际上，某一时期内的市场上主要只有一种金属的铸币流通。银贱则银币充斥市场，金贱则金币充斥市场，很难保持两种铸币同时并行流通。P30 3.布雷顿森林体系 答：背景：二战，美元霸主地位确立；各国对外汇进行管制. 1944年7月在美国的布雷顿森林召开的有44个国家参加的布雷顿森林会议，通过了以美国怀特方案为基础的《国际货币基金协定》和《国际复兴开发银行协定》，总称《布雷顿森林协定》，从而形成了以美元为中心的国际货币体系，即布雷顿森林体系。 主要内容： ●建立了国际货币基金，旨在促进国际货币合作。 ●建立以黄金为基础、以美元为最主要储备货币的国际储备体系。美元直接与黄金挂钩，其他各 国货币与美元挂钩。 ●实行可调整的固定汇率制。 ●国际货币基金组织向国际收支赤字国提供短期资金融通，以协助其解决国际收支困难。 ●取消外汇管制，会员国在增强货币兑换性的基础上实行多边支付。 ●制定了“稀缺货币”条款。 作用：
全国支票影像交换系统报文格式标准V
附件1： 全国支票影像交换系统 报文格式标准 V 1.1 中国人民银行科技司 2007年1月
目录 第一章主要数据定义 (5) 1.1票据种类 (5) 1.2支票(通用)业务补发标志 (5) 1.3支票(通用)业务核签状态 (5) 1.4支票(通用)业务提入/提出标志 (6) 1.5支票(通用)业务全国/区域标志 (6) 1.6支票(通用)业务业务类型 (6) 1.7支票(通用)业务转发状态 (6) 1.7.1 前置机转发状态 (6) 1.7.2 分中心转发状态 (7) 1.7.3 总中心转发状态 (7) 1.8支票(通用)业务业务状态 (7) 1.9支票(通用)业务回执匹配状态 (8) 1.10支票(通用)业务退票理由 (8) 1.11系统运行状态 (9) 1.12系统状态变更通知类型 (9) 1.13公共数据、基础数据、行名行号变更类型 (10) 1.14公共数据、基础数据、行名行号状态 (10) 1.15公共数据、基础数据、行名行号生效类型 (10) 1.16强制登录退出类型 (10) 1.17基础数据变更内容 (10) 1.18票交所、票交机构类别 (11) 1.19节点类型 (11) 1.20行名行号状态 (11) 1.21小额回执业务类型号 (11) 第二章报文标准概述 (13)
2.1概述 (13) 2.1.1 属性符号 (13) 2.1.2 x-字符集 (13) 2.1.3 英文简称命名规范 (14) 2.2报文结构 (14) 2.3报文块结构规则 (15) 2.4报文块格式 (17) 2.4.1 报头 (17) 2.4.2 正文体 (19) 2.4.3 报尾 (21) 第三章报文清单 (22) 第四章报文格式定义 (26) 4.1支票业务报文 (26) 4.1.1 CIS100支票业务报文 (26) 4.1.2 CIS101通用业务报文 (27) 4.2计费报文 (29) 4.2.1 CIS201业务计费清单报文 (29) 4.3信息类报文 (30) 4.3.1 CIS301查询报文 (30) 4.3.2 CIS302查复报文 (31) 4.3.3 CIS303自由格式报文 (31) 4.3.4 CIS304业务状态查询报文 (32) 4.3.5 CIS305业务状态查询应答报文 (32) 4.3.6 CIS306同城支票业务违规信息上载报文 (33) 4.3.7 CIS307支票（通用）业务回执信息通知报文 (34) 4.3.8 CIS308业务状态更新通知报文 (35) 4.3.9 CIS309支票(通用)业务止付申请报文 (36) 4.3.10 CIS310支票(通用)业务止付应答报文 (36) 4.4系统管理报文 (37)
2020年银行票据业务工作计划范文
2020年银行票据业务工作计划范文 票据从传统的纯结算工具发展到今天的结算、融资一体化的金融工具，已经倍受银行和企业的关注和重视。对企业来说企业向银行融资并不就只有贷款一条途径，通过票据签发和承兑一样可以融资，而且融资成本大大降低，并且可以加速资金周转。对于银行来说，商业银行竞争票据业务，不单纯是为了赢利，票据业务对改善银行资产结构、降低资产风险、加速资金周转作用明显。中国商业银行的资产中，银行票据贴现业务被视为信贷业务，其占用银行的信贷规模，但却不会出现逾期现象，传统意义上该类信贷业务的不良资产几乎为零。因此，各家银行把大力发展票据贴现业务作为商业银行有效降低不良贷款率的一项具有战略意义的手段，以期提高商业银行的资产质量和市场竞争力，不仅如此，银行还可以通过加快转贴现速度来加速资金周转，以达到和流动资金贷款持平甚至更高的利润。上半年来，.....分行根据总行票据融资业务统一归口管理的方案精神，在统一归口管理基础上构建以机构准入为前提，以全员营销为基础，以集中办理为核心，以利益返还为保证的全新集约经营模式，彻底改变票据融资业务分散办理、粗放经营的现状，实行集中办理、集约化经营，从实质上实现风险管理与经营绩效水平的全面提升。1-6月...金融同业票据贴现情况单位：万元，%行名累计发生额占比同比±余额占比同比±工行979750.97202030253.22887农行207510.8-4626788.4-1423中行593630.8-762214526.51016建行
14347.5139196311.9920小计19242100736780881003400由此看出，。。。票据中心的集约化经营取得了显著成效，上半年在金融同业的贴现中处于领先地位，占据市场份额的50%，同比增加了7200万元，远高于其他金融机构。但是。。。票据业务的开展仍然存在着较大问题：一、虽然和辖内其他金融机构比较占有优势，但是和系统内其他票据中心比起来我们差距还很远。辖内广场、邵东、塔北等支行的业务较集中，其他行区则业务较少，甚至有些行区没有办理和营销任何业务，体现了我们行区内业务开展不均衡。二、挖掘票源不足，票源过于集中。这是我们当前最大的问题，也是明年要解决的首要问题。三、票面质量不高，不能及时转贴现至汇通支行票据中心，导致资金成本过高，在托收过程中也容易造成逾期，使资金不能按时收回。四、总行文件规定不能办理"飞行票据"以及"两外"的票据，就将我们的营销范围局限在。。。辖内，而。。。上半年共签发银行承兑汇票8.3亿，我行共签发1.3亿，只占16.6%，这就加大了我们营销的难度，促使我们在营销本行的优质客户的同时，更要积极营销在他行开户的优质客户。五、营销人员专业化程度不高，对票据知识知之甚少，不能按照总行的《票据买入办法》来营销票据，如：地方性商业银行的票我们只能办理北京和上海的，但营销人员却不知道，营销来后才得知不能办理，而且不能按照买入标准来营销票据，导致很多票据票面质量不高。明年票据业务开展的初步设想及改进方
金融市场学难点知识点.
金融市场学难点知识点 1、分析金融监管的必要性。 金融业属于资本密集型行业，容易造成自然垄断。这种高垄断很有可能导致金融产品和金融服务的消费者付出额外的代价，因此，政府从金融产品的定价和金融业的利润水平方面对金融业实施监管应该是有理由的。 另外，由于金融产品或者证券产品的信息特性，使得金融产品或者证券产品的交易双方之间极有可能出现严重的信息不对称，从而影响金融市场的效率。因此，上市公司或者金融产品发行者的信息披露制度就成为证券监管和金融监管中不可或缺的组成部分，成为证券监管制度的核心，世界上任何一一个国家的证券法规都赋予上市公司某种持续性信息披露的义务，即上市后的股份有限公司负有公开、公平、及时地向全体股东披露一切有关其公司重要信息的持续性责任。 最后，虽然个别金融产品或者证券产品的消费效用为购买该金融产品或者证券产品的个别消费者所享用，是一种私人产品。但是，由全部金融产品或者证券产品的集合所构成的综合效用，却具有强烈的外部性，会影响到每一个金融产品或证券产品消费者(即投资者)的利益，因此，可以把金融产品或者证券产品的综合效用看成是一种公共产品。因此，对这种带有公共产品特性的金融产品实施必要的政府监管是完全符合经济学原理的。 2、股票的发行方式一般可分为公募和私募两类公募是指向市场上大量的非特定的投资者公开发行股票。 其优点是：可以扩大股票的发行量，筹资潜力大；无需提供特殊优厚的条件，使发
行人具有较大的经营管理独立性；股票可在二级市场上流通，从而提高发行人的知名度和股票的流动性。其缺点有：工作量大，难度也大，通常需要承销商的协助；发行人必须向证券管理机关办理注册手续；必须在招股说明书中如实公布有关情况以供投资者作出正确决策。 私募是指只向少数特定的投资者发行股票，其对象主要有个人投资者和机构投资者，如内部职工、大的金融机构或与发行人有密切业务往来的公司.私募具有节省发行费、通常不必向证券管理机关办理注册手续、有确定的投资者而不必担心发行失败等优点，但存在须向投资者提供高于市场平均条件的特殊优厚条件、发行者的经营管理易受干预、股票难以转让等缺点。 3、金融市场主体之一——企业：企业是经济运行的微观基础，也是金融交易的主体。需要了解以下要点： 1）．企业的运营是与资金的运营紧密结合的； 2）．从总体讲企业是金融市场上最大的资金需求者，从金融市场上筹措资金来保证企业的运营和发展。但在特殊时空，企业的短期闲置资金也用于金融市场的投资。 4、金融市场主体之二——政府： 1）．政府是金融市场上主要的资金需求者，一般通过一级市场发行筹措； 2）．政府既是交易者也是监管者的双重身分。 5、金融市场主体之三——金融机构：金融机构在市场上具有特殊地位。它既是市场上的中介机构，也是资金的供给者和需求者。同时还是政府货币政策的传