风险第6章0828
《项目风险管理》 第六章
项目风险监控
6.2监控的技术与方法
1、控制图上控制线下控制线
中心线动态偏差分析
605040
对于质量定期抽样，分析偏差
6.2监控的技术与方法
2、直方图
分布规律
50
45
将收集到的质量数据
按照一定得要求加以
整理和分层
第6章：判断题，第4题
直方图又称管理图，是一种动态偏差分析技术，常用于项目质量风险监控。
答案：X
教材：P135
第6章：单选题，第1题
( )是将收集到的质量数据，按一定要求加以整理和分层，然后再进行频率统计，并绘制成由若干直方图组成的质量分布图。
A.直方图
B.控制图
C.横道图比较法
D.挣值分析法
答案： A
教材：P134
第6章：单选题，第2题
( )又称管理图，是一种动态偏差分析技术，常用于项目质量风险监控。
A.直方图
B.控制图
C.横道图比较法
D.挣值分析法
答案： B
教材：P135
6.2监控的技术与方法
3、横道图比较法
横道图比较法是将项目进展中的信息，通过观测、检查收集到，经整
理后直接用不同颜色（或粗实线）横道线标于原计划横道线图上，进
行进度偏差直观比较的方法。
6.2监控的技术与方法
累计完成百分比%
时间
计划
完成
日期
100
预计
完成
日期
4、S形曲线比较法
S形曲线比较法是以横坐标表示时
间、纵坐标表示累计完成任务量，
而绘制 出来的一条按计划时间累
计完成任务量的S形曲线，将项目
的各检査时间实际完成的任务量与
S形曲线进行对比，比较实际进度
与计划进度之间偏差，是对项目进
度风险进行风险监控的一种有效方
法。
计划
实际
第6章：单选题，第3题
( )是通过比较实际进度与计划进度之间偏差，是对项目进度风险进行风险监控的一种有效方法。
A.横道图比较法
B.风险评审
C.S形曲线比较法
D.风险再评估
答案： C
教材：P135
6.2监控的技术与方法
5、挣值分析法
B C W P
B C W S
A C W P A ctual
实际
B udgeted 预算
cost P erform ed S cheduled
work 已完成
计划
Actual：实际的 ; Performed：完成 ； Budget：预算Cost：花费； Work：工作 Scheduled：进度表
6.2监控的技术与方法
5、挣值分析法
B C W P B C W S
A C W P Actual Cost for Work Performed Budgeted Cost for Work Performed 已完成工作量的实际费用Budgeted Cost for Work Scheduled
已完成工作量的预算成本计划工作量的预算成本
Actual：实际的 ; Performed：完成 ； Budget：预算
Cost ：花费； Work ：工作 Scheduled ：进度表
第6章：单选题，第4题
( )指项目实施过程中某阶段计划要求完成的工作量所需的预算费用。
A.BCWS
B.BCWP
C.ACWP
D.以上均正确
答案： A
教材：P136
6.2监控的技术与方法
B C W P
A C W P
CV =CV > 0 CV < 0 正值时，有节余或效率高。
负值时，超支。
CV = 0 按计划执行(预算)
(实际)
-
5、挣值分析法-费用偏差
6.2监控的技术与方法
B C W P
SV = B C W S
正值时，进度提前。SV > 0
SV < 0 负值时，进度延误。SV = 0 按计划执行
-
(已完)(计划) 5、挣值分析法-进度偏差
已完工作量×预算定额
BCWP=
已完工作量×预算定额
SV = BCWP - BCWS
6.2监控的技术与方法
挣值分析法-进度偏差
数据中心IT项目管理的风险控制
数据中心IT项目管理的风险控制 数据中心在项目管理中需要一套对项目进行有效监控的完善的项目管理系统，通过这个系统来规范项目经理在项目实施过程中及时识别、分析和跟踪项目的风险，对风险的及时解决提供较好的途径。本文在明确风险内涵的基础上，介绍了数据中心对项目风险的控制过程，对数据中心的it项目存在的风险进行归类总结，并提出了解决方案。希望对it项目风险的管理起到一点借鉴作用。一、风险的内涵 目前，专家学者对风险的理解基本可以归纳为两种定义：第一种，风险是损失发生的不确定性，即风险由不确定性和损失两个因素构成。第二种，风险是在一定条件下，一定期限内，某一事件的预期结果与实际结果之间的变动程度。变动程度越大，风险越大；反之则越小。项目风险是指由于项目所处环境和条件的不确定性，项目的最终目标背离项目相关利益主体的期望，给项目相关利益主体带来损失的可能性。产生项目风险的原因很多，主要是由于项目团队不能实现准确预知所有干扰项目未来发展的因素、发展方向和影响程度。项目的一次性特点导致了风险的不重复性、无法弥补性和后果的严重性。项目团队根据项目所处的不同阶段，通过对可能遇到的风险进行风险识别、风险评估，并以此为基础合理地采用多种管理方法、技术和手段对项目实施中涉及的风险施以适宜的应对策略和有效的监控，从而有力地控制风险，妥善处理风险造成的不利后果，使项目朝着有利于实现目标的方向发展。
二、数据中心it项目风险控制 与任何其他工程项目一样，系统整合项目也存在各种各样的风险，有些风险甚至是灾难性的。在软件开发过程中，人们关心的问题是，什么风险会导致软件项目的彻底失败？顾客需求、开发环境、目标、时间、成本的改变对软件项目的风险会产生什么影响？人们必须抓住什么机会，采取什么措施才能有效地减少风险、顺利完成任务？所有这些问题都是软件开发过程中不可避免并需要妥善处理的。软件工程的风险控制和管理包括：风险识别、风险分析、风险跟踪和风险关闭。 三、数据中心it项目风险类型 目前，数据中心的所有项目的风险归结起来有以下几种类型：人员人力风险、技能风险、设备资源风险、过程管理风险、技术风险、外部环境风险等六种类型。每种类型都有各自的特点，我们需要针对性的制定风险解决方案。 四、应对措施 第一，针对人员人力方面风险需要增强计划性，在项目任务的安排中不能太过理想化，要将项目成员可能担负多个项目任务的情况考虑进来，加强和项目成员的沟通，在项目任务的完成上要充分发挥项目成员的积极性和能动性。与开发部门沟通，在开发人员不足的情况下，让其尽量安排人力，或者通过其他方式增加人力。另一方面尽可能在项目工作发生延期前发出预警。对于新人比较多的项目，加强对新人技术的培训的同时要加强新人彼此和老员工之间的
风险控制计划
服务器及数据库风险管理计划 一、综述 该文档主要针对于服务器及数据库风险提前预估与规避，我们面对各种风险进行了系统的归类，整理，分析，并评估。在建立服务器与数据库所需的软件工具进行合理使用，让其安全性和可靠性符合要求。 二、风险的识别 为了进行风险的管理，我们公司对自己在项目中搭建的服务器及数据库中所存在的风险进行了分类识别。识别风险很重要，尽快的识别潜在与未知的风险才能有效的确保服务器与数据库的正常运行。 1.由于有众多的风险存在，我们分数据库服务器、应用服务器、数据库三个方面综合 考虑，将潜在的风险分类，以应对未来的变化，其类型如下：
oracle 日常维护工作内容 (1). 每天对ORACLE数据库的运行状态,日志文件,备份情况,数据库的空间使用情况,系统资源的使用情况进行检查,发现并解决问题。 (2). 每周对数据库对象的空间扩展情况,数据的增长情况进行监控,对数据库做健康检查,对数据库对象的状态做检查。 ==================== 每天工作 ==================== 1.检查文件系统的使用（剩余空间）。如果文件系统的剩余空间小于20%，需删除不用 的文件以释放空间。 对于业务交易生产系统和数据库日志归档目录,当空间不足,请急时清理，查看硬盘大小。 2.检查数据文件的状态记录状态不是“online”的数据文件，并做恢复。 Select file_name from dba_data_files where status=’OFFLINE’ 3.检查表空间的使用情况 SELECT SUM(bytes) / (1024 * 1024) AS free_space, tablespace_name FROM dba_free_space GROUP BY tablespace_name; SELECT a.tablespace_name, a.bytes total, b.bytes used, c.bytes free, (b.bytes * 100) / a.bytes "% USED ", (c.bytes * 100) / a.bytes "% FREE " FROM sys.sm$ts_avail a, sys.sm$ts_used b, sys.sm$ts_free c WHERE a.tablespace_name = b.tablespace_name AND a.tablespace_name = c.tablespace_name; 4.检查剩余表空间 SELECT tablespace_name, SUM (blocks) AS free_blk, TRUNC (SUM (BYTES) / (1024 * 1024)) AS free_m, MAX (BYTES) / (1024) AS big_chunk_k, COUNT (*) AS num_chunks FROM dba_free_space GROUP BY tablespace_name;
第六章 金融风险管理
第六章金融风险管理 第一节风险概述 【大纲要求】掌握风险的概念与特征；熟悉风险的来源、作用机制和影响因素； 掌握金融风险的分类；熟悉系统风险与非系统风险的概念；熟悉宏观经济风险、购买力风险、利率风险、汇率风险、市场风险的概念与特点；熟悉信用风险、财务风险、经营风险、流动性风险以及操作风险的概念与特点。 考点一、风险与金融风险 (一)风险 风险一般被定义为“产生损失的可能性或不确定性”。风险是由风险因素、风险事故和损失的可能性三个要素有机构成的。 (二)金融风险 金融风险也是一种风险，是指金融变量的变动所引起的资产组合未来收益的不确定性。 金融风险的特征 （1）隐蔽性。（2）扩散性。（3）加速性。（4）不确定性。（5）可管理性。（6）周期性。 考点二、金融风险的影响 (1)金融风险对微观经济的影响。可能会给微观经济主体带来直接或潜在的经济损失；影响着投资者的预期收益；增大了交易和经营管理成本；可能会降低部门生产率和资金利用率。 (2)金融风险对宏观经济的影响。可能会引起一国经济增长、消费水平和投资水平的下降；影响着一国的国际收支；可能会造成产业结构不合理、社会生产力水平下降，甚至引起金融市场秩序混乱，对经济产生严重破坏；对宏观经济政策的制定和实施产生重大影响。 考点三、金融风险的分类 按照能否分散，可将金融风险分为系统风险和非系统风险； 按照会计标准，可将金融风险分为会计风险和经济风险； 按照驱动因素，可将金融风险分为市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险等类型。
考点四、系统风险与非系统风险 (一)系统风险 系统风险是指由于多种因素的影响和变化，导致投资者风险增大，从而给投资者带来损失的可能性。系统风险又被称为“不可分散风险”或“不可回避风险”。系统风险包括宏观经济风险、购买力风险、利率风险、汇率风险、市场风险。 1．宏观经济风险 宏观经济风险指的是经济活动和物价水平波动可能导致的企业利润损失。宏观经济风险具有潜在性、隐藏性和累积性。 (1)宏观经济风险的潜在性指的是宏观经济风险总是与宏观经济系统相伴而生的，宏观经济发展和运作本身就蕴涵着经济风险。 (2)宏观经济风险的隐藏性指的是虽然宏观经济风险总是潜在的，但是在多数情况下它是隐藏在经济系统内部的，并不会明显地表现出来，只是到了一定的时候才会暴露出来。 (3)宏观经济风险的累积性指的是宏观经济风险会随着社会经济矛盾的不断加深而日益增大，当累积到一定程度的时候就会引发经济危机。 2．购买力风险 购买力风险又被称为通货膨胀风险，是指由于通货膨胀的不确定性变动导致金融机构遭受经济损失的可能性。通货膨胀是各国经济发展中经常发生的经济现象。通货膨胀率的高低对利率和金融资产价格及其收益都会产生很大影响。当通货膨胀率提高时，由于货币贬值将使金融机构的债权受到损失，同时金融机构的投资收益所代表的实际购买力也在下降，如果通货膨胀率大于名义投资收益率，实际收益将为负，这会给金融机构造成更大损失。 3．利率风险 利率风险是指由于利率的变动而给金融机构带来损失或收益的可能性。存贷款业务中，利率的上升与下降，意味着利息支出或利息收入的增加或减少。证券投资业务中，由于利率的高低反方向影响证券价格，从而影响买卖证券的价格收益。保险业务中，费率的确定需要考虑到利率因素，不可避免地也会遇到利率风险。与信用风险不同，利率风险既可能使金融机构遭受损失，也可能使其从中获得收益。利率的某一变动，在使用金融机构的某些业务受损或获益的同时，也会使其他一些业务受损或获益，当然，这些受到相反影响的业务不一定属于同一金融机构。 4．汇率风险 汇率风险又被称为外汇风险，是指由于汇率变动而使以外币计价的收付款项、资产负债造成损失或收益的不确定性。外汇风险具有或然性、不确定性和相对性三大特征。 (1)外汇风险的或然性是指外汇风险可能发生也可能不发生，不具有必然性。
大数据进行风险管理
领域3：利用大数据进行风险管理 通过与采购等其他部门更加密切的配合，以及与供应链经理一同分析数据流，会计师和财会专业人士就能为发现改善绩效的途径提供帮助。 然而，数据交换的全新领域也面临着阻碍。其中最大的一个阻碍或许就是文化上的抗拒。各部门可能会维护自己的数据。理由包括保密性、害怕吸引过于严格的审查以及（或者）失去对某些工作资本的掌控。会计师和财务部门应该要带头组建跨职能部门的团队。“孤岛思维”是有效数据管理和整合思维的敌人。 企业风险复杂性日益提高，推动了大数据的利用并试图加以控制。 经济学家、企业领袖存在这样一个共识：未来十年波动性将成为一种“新常态”。经济波动、资源紧张以及政治和社会变动都会对企业构成不确定、不稳定的经营环境。 在这一背景下，财会职能部门的风险管理作用将超越合规和内部控制。财会专业人士越来越关心外部力量对企业绩效的影响：从监管制度调整、供应链风险，到自然灾害，乃至对企业信誉和品牌的威胁。此外，财会专业人士将越来越多地参与评估企业增长战略风险，包括并购、进入新市场和新兴市场等。 由此推论，会计师和财会专业人士的工作如今包含更为庞大而多样的数据集。当前数据、预测数据和未来绩效正在成为和历史数据、成果同等重要的资产。 未来5到10年，会计师和财会专业人士将更多地思考如何利用大数据资源帮助企业预测风险，或做到先发制人，从而保护企业业绩。 拓展风险预测中使用的数据资源
这里的一个关键概念是，会计师和财会专业人士将越来越多得利用大数据从整体上把握企业风险。 十年前，电子器件、厨房用具、运动器材以及汽车配饰零售商Canadian Tire曾做过一次突破性的调查，将消费者行为和信用风险相挂钩。通过详细分析消费者在多家店铺使用Canadian Tire公司发行的信用卡消费的情况，这家公司发现延迟交付、信用卡违约都是可以预测的。办法就是通过研究人们购买的商品种类和品牌，以及他们所光顾的酒吧类型。比如，数据显示那些购买金属骷髅头汽车配饰、或者改装大排量排气管的消费者，最终有可能不会支付账单。而曾在蒙特利尔Sharx Pool Bar酒吧里消费的顾客中，有47%的人消费以后在12个月内曾经四次拖欠还款，令这家酒吧成为加拿大“风险最高的”酒馆。 事实证明，这种预测比传统的行业预测方法更为精准。Canadian Tire后来决定放弃使用（在社会上比较敏感的）调查结果来管理客户，但它的故事反映了大数据分析学的一个关键问题：它们能够向你展现更为全面的景象（New York Times 2009）。会计师和财会专业人士可以利用这种大局的优势。通过将多样化的数据集引入计算，就能提高对风险的认识并降低风险。 在大数据时代，外部资源被证实是一种愈发实用和直接的风险管理工具。社交媒体是有效的早期预警系统，能够反映消费者的情绪变化、重大的宏观经济风险乃至社会和政治风险。战乱、自然灾害的消息可能会首先在Facebook、Twitter，以及中国的新浪微博、俄罗斯的VK等社交媒体上被曝光。 但是，对于全面景象的分析和预测需要有一些注意的地方。其中最重要的一个就是可能混淆因果关系和相关性。伯克利大学教授David Leinweber对这种风险做出了充分诠释。他发现，1983年到1993年之间的标普500指数收盘价竟然和孟加拉国的黄油生产量呈现正向关联（Leinweber 2009）。 而证明因果关系，不仅仅是注意到数据趋势恰好一致那么简单。大数据分析学的风险必须时刻谨记。 实时发现风险 这里的一个关键概念是，“实时”数据流将成为重要的欺诈监测和法务会计工具。 大数据令审计师更容易发现大规模欺诈。不同数据集之间的反向关联（例如对业务绩效的非财务衡量数据和财务衡量数据，可能是“存在操纵行为”的预警信号）。 不过在法务会计与审计领域，最主要、也是更直接的可能性还是在于实时分析学和“灵敏”风险识别。如今可以将测试直接编入公司实时系统，提供不间断的交易监测。自动化欺
风险与收益
第六章风险与收益 讲授内容： 第一节单项资产收益率与风险 一、预期收益率与要求收益率 二、风险的概念与类型 风险是指资产未来实际收益相对预期收益变动的可能性和变动幅度。 （一）系统风险和非系统风险 （二）经营风险和财务风险 三、实际收益率与风险衡量 实际收益率（历史收益率）是投资者在一定期间实现的收益率。 （一）持有期收益率 1.算术平均收益率 2.几何平均收益率 （二）收益率方差和标准差 方差和标准差都是测量收益率围绕其平均值变化的程度 四、预期收益率与风险的衡量 （一）单项资产预期收益率与风险 1. 预期收益率 2. 风险 第二节投资组合收益率与风险 一、投资组合预期收益率 （一）投资组合预期收益率 投资组合中单项资产预期收益率的加权平均数 （二）投资组合方差和标准差 投资组合的方差是各种资产收益方差的加权平均数，加上各种资产收益的协方差。 二、CAPM参数：β系数 （一）β系数的计算方法 （二）估计β系数时应注意的问题 （三）财务杠杆与β系数
三、多因素模型与定价模型的应用 （一）APT模式的假设条件 （二）套利定价理论的基本模型 （三）套利定价理论与资本资产定价模型的关系 （四）运用套利定价理论的具体步骤 （五）套利定价理论的评价 本章小结 1．预期收益率是投资者在现有市场条件下，进行某一项投资后预期能够获得的收益率。要求收益率是指投资者进行投资要求得到的最低收益率，通常由无风险利率和风险溢价两部分构成。在完善的市场交易条件下，无套利的市场均衡价格使投资者要求的收益率与该投资在当前市场价格水平下提供的预期收益率在数值上是相等的。 2．投资风险与收益权衡的因素有三个：该项资产的预期收益水平；用资产收益率方差或标准差表示的该项资产的风险；投资者为承担风险而要求获得的收益补偿水平。 3. 投资组合的收益率是单项资产预期收益率的加权平均数，权数为投资组合价值中投资于每种资产的比重。投资组合的风险（收益率标准差）主要取决于任意两种资产收益率的协方差或相关系数，投资组合的风险并不是各种资产标准差的简单加权平均数。 4．无论风险资产的风险有多大，由无风险资产和风险资产构成的投资组合的风险与收益对应的集合，总会形成一条直线。从无风险资产伸向所选定的风险资产组合可行区作切线后，得到的切点即为最优的风险资产组合。投资者应把部分资本投向位于切线上的最优投资组合（与切点的风险资产比例相同），并把剩余资本投向无风险资产，投资于无风险资产和最优风险资产组合的比例取决于投资者愿意承担风险的程度。 5．资本市场线表示的是当存在无风险资产时，投资者有效投资组合（同时含有无风险资产与风险资产）与市场组合，在预期收益率与风险上所存在的关系。证券市场线揭示的是在市场均衡条件下，单项风险资产与市场组合，在预期收益率与系统风险上所存在的关系。 6．风险溢价是指投资者将资本从无风险投资转移到一个风险投资时要求得到的“额外收益”。由于市场中每个投资者对某种投资可接受的风险溢价有不同的估计，因此，这个风险溢价应是个别风险溢价的加权平均数，其权数取决于各个投资者在市场中投入资本的大小。
公司层面的风险数据库与评估方法
公司层面的风险评估方法 为了对公司层面的风险进行评估，现将评估方法与公司层面的风险数据库转发给贵单位，请遵照执行。 1、职责分工 公司层面的风险评估由公司内控项目组牵头，公司相关管理部门（如人力资源部、生产部、总经办、技术发展部、计质监控部、财务部、原料部、供应部、营销部、期货部、法律事务部等）分别按照各自的职责范围，配合内控项目组开展公司层面的风险评估。 2、公司层面的风险评估基本程序和步骤 （1）内控项目组提出公司层面的风险数据库草案，完成公司层面风险的初步识别。 （2）公司相关管理部门根据内控项目组提出的风险数据库草案，按照各自的职责分工范围，结合公司经营管理现状和公司面临的内外部诸多因素，对公司层面风险数据库进行修改、完善，完成公司层面风险的识别。 （3）内控项目组和相关管理部门分别对公司层面的风险进行分析（包括可能性和影响程度两方面）。 （4）确定公司层面风险的反应方案。在对公司层面的风险进行分析后，由内控项目组和相关管理部门共同参与，逐项确定相关风险的反应方案（规避风险、接受风险、减少风险或分担风险）。 在评估过程中，内控项目组和相关管理部门可以向公司外部单位和人员进行咨询。 （5）内控项目组综合相关管理部门的意见，形成公司层面风险数据库。 3、公司层面的风险评估关注的主要因素 公司层面的风险评估，主要从公司整体角度出发，从公司外部和内部两个方面，关注影响公司战略目标实现、具有全局性等方面的因素。 （1）外部因素主要包括： ①技术发展和进步。 ②行业特性与不断变化的市场需求。 ③外部竞争。 ④新的法律和法规。 ⑤自然灾害。 ⑥外部融资。 （2）内部因素主要包括： ①信息系统运行的中断。 ②员工的素质和培训、激励的方法。 ③公司治理结构对企业发展的适应性，管理层职责。 ④企业经营活动的性质以及员工对资产的接触途径。
第六章 风险与风险管理(公司战略与战略管理-CPA)
第六章风险与风险管理 教材变动与考情分析 本章是2019年变化最大的章节。今年教材删除了第7章内部控制，但把部分主要内容并入第6章。主要变化包括： 外部风险种类内容，删除了自然环境风险和产业风险， 内部风险种类内容，删除了操作风险（这是让考生头疼的一个知识点，好消息！） 内部风险种类内容，扩展了运营风险内容，尤其是把内部控制14个应用指引中需要关注的风险增加进来；改写了财务风险内容，增加了内部控制3个应用指引中需要关注风险。 内部控制系统内容，把原教材第7章的内容移到本模块内容，包括COSO内控体系内容、我国内部控制体系构成，以及COSO关于内控五要素的要求与17条原则，我国基本规范中围绕内控五要素的所有要求。 2019年教材中没有涉及内部控制评价指引和审计指引的具体内容。 本章的重要考点包括企业面对的风险种类、风险管理策略工具以及风险管理体系等。 由于2019年教材内容变动，本章已经包含内部控制相关内容，所以近六年本章知识点共考核超过60次以上，是改版后排在第一位的高频考核重灾区。 本章是次重要的章节。预计考分15-18分左右。 本章的客观题高频考点为内部控制应用指引（18次）、企业面对的风险种类（10次）、风险管理的技术与方法（8次）、风险管理策略（7次）、风险理财措施（6次）以及风险管理的概念和内部控制要素（各4次） 本章的主观题高频考点为内部控制应用指引（8次）、企业面对的风险种类（6次）。建议复习过程中予以足够重视。” 【知识点】风险的概念 2006年6月，国资委发布《中央企业全面风险管理指引》，将企业风险定义为：“未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响”，并分为两大类： ②机会风险—损失与盈利并在 【知识点】如何理解风险的概念 ①企业风险与企业战略相关。——企业风险影响战略目标的实现。 ②风险是一系列可能发生的结果，不能简单理解为最有可能的结果。 ③风险具有客观性，又具有主观性。——人的主观判断来决定选择不同的风险。
数据库安全风险分析和解决方案
数据库安全风险分析和解决方案 1.数据库安全风险分析 经过十多年的发展，目前各行各业的信息系统都已经得到了长足发展，一套高效、安全、可靠的信息系统已经是衡量一个政府或者企业的管理效率的关键指标，政府和企业也都更加依赖于信息系统，所以信息系统能否稳定、安全的运行也是大家越来越关注的话题。我们稍作统计和回顾，不难发现最近几年信息安全话题讨论越来越激烈，信息安全事件也越来越多。近期美国“棱镜”事件和英国“颞颥”事件被曝光震惊全世界、2012年震惊中国的互联网用户信息大泄露和三大运营商个人隐私信息批量泄露等。这些信息安全事件攻击手段多样，但我们不难发现有一个共同的特征，他们的攻击和窃取目标就是用户的隐私数据，而大部分数据的承载主体就是——数据库系统。所以我们今天对数据库安全进行一些简要的分析。 如果说各类业务系统是基础部件，畅通的网络是血液，那心脏理应就是数据库系统。其存储了所有的业务数据，牵涉到所有用户的切身利益。所以其要求各类数据必须是完整的，可用的，而且是保密的。如果发生数据丢失或者数据不可用，犹如心脏出现问题，其他所有的基础部件也将无法正常工作，直接导致整个业务系统的终止，少则让企事业单位受到经济和名誉的损失，大则直接威胁企业的生存和发展，甚至威胁国家和社会的稳定和安全。当然承载数据库的服务器以及网络设备、安全设备、存储系统、应用软件等相关配套设置的安全性也是非常重要的，一旦由于内部操作失误、故意泄露或者外部入侵等都可能给业务数据带来致命的安全威胁。 对于数据库，我认为其安全威胁主要来自于几方面，一个是数据库自身安全，一个是数据库运行环境和数据库运行维护过程的安全。 1)首先我们来分析一下数据库自身安全，我们认为中国面临一个最大的安全 威胁就在于绝大部分数据库都是采用oracle、sqlserver、mysql等国外数据库系统。我们无法了解这些国外数据库系统是否留下了后门，是否嵌入了不安全的代码等，最近美国棱镜门就更加印证了我们的结论，因为美国多
农村商业银行流程体系文件操作风险管理办法
ⅩⅩ农村商业银行流程体系文件操作风险管理办法 第一章3 第二章组织与职责4 第三章操作风险的识别与评估6 第四章操作风险的控制、监控与缓释7 第五章操作风险损失事件与损失数据收集10 第六章操作风险报告11 第七章问责与监督12 第八章附则13 第一章总则 第一条为规范和加强ⅩⅩ农村商业银行（以下简称“本行”）操作风险管理工作,依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《商业银行操作风险锌理指引》以及ft他冇关法律法规，制定本办法。 第二条本办法所称操作风险是指由不完善或有H题的内部程序、鉍工和佶息科技系统以及外部帘件所造成损火的风险。本定义所桁操作风险^栝法律风险，们不包括战略风险和声誉风险。 第三条木行进行操作风险管理要遵循以下原则： (一）有效性原则：操作风险管理制度应符合芾事会战略安排要求，按照点面结合的管理模式，确保得到全面贯彻执行，任何人在任何W位办理任何业务均受内部控制约朿，内部控制存在的题应当能
够得到及时反馈和纠正； (二）全而性原则.?操作风险的管理要渗透到各项业务过程和各个操作环节，禝盖所葙的部门和岗位，并由全体员工参与，任何决策或操作均应当脊案可 (三）审慎性原则：操作风险管理耍以防范风险、审慎经营为出发点，各项经营管理活动，尤其是涉及相关织架构调整、设立新机构、开办新业务、新产品时，应当体现“内控优先”的原则，建立和完善相关规章制度和科学流程设 (四）成木效益原则：操作风险管理要作好重大风险点的排査和识别，突出重点，充分发挥各部门及广人职w的工作积极性。M时要考虑成本效益原则，保证以合理的控制成本达到最佳的控制效來。 第四条本办法适用于本行各级、各部门及本行所冇人员。 第二章组织与职责 第五条本行操作风险管现的治珂架构勹组织架构括董事会、董事会下设的风险管理与关联交易控制委员会、高级管理层、风险合规部下设的法律合规屮心、稍核监察部及?它相关部门、各分支机构。 第六条策水会是木行操作风险管理的最高管理机构，承担监控操作风险管理有效性的鉍终责任。飱?事会授权下设的风险管现与关联交鉍控制委W会履行以?操作风险管理的职责，只?休包牯：(一）制定与本行战略E1标相一致IL适用于全行的操作风险管
6 第六章 风险与收益
第四章风险与报酬 1.现有两个投资项目，甲、乙项目报酬率的期望值分别为15%和23%，标准差分别为30%和33 %，那么（）。 A.甲项目的风险程度大于乙项目的风险程度 B.甲项目的风险程度小于乙项目的风险程度 C.甲项目的风险程度等于乙项目的风险程度 D.不能确定 2.投资者由于冒风险进行投资而获得的超过资金时间价值的额外收益，称为投资的（）。 A.时间价值率 B.期望报酬率 C.风险报酬率 D.必要报酬率 3.一项1000万元的借款，借款期3年，年利率为5%，若每年半年复利一次，年实际利率会高出名义利率（）。 A.0.16% B.0.25% C.0.06% D.0.05% 4.甲方案的标准离差比乙方案的标准离差大，如果甲、乙两方案的期望值不同，则甲方案的风险（）乙方案的风险。 A.大于 B.小于 C.等于 D.无法确定 5.投资者甘冒风险进行投资的诱因是（）。 A.可获得投资收益 B.可获得时间价值回报 C.可获得风险报酬率 D.可一定程度抵御风险 6.财务风险是（）带来的风险。 A.通货膨胀 B.高利率 C.筹资决策 D.销售决策
7.有甲、乙两台设备可供选用，甲设备的年使用费比乙设备低2000元，但价格高于乙设备8 000元。若资本成本为10%，甲设备的使用期应长于（）年，选用甲设备才是有利的。 A.4 B.5 C.4.6 D.5.4 8.若某投资项目的风险报酬斜率为0.2，无风险投资报酬率为5%，投资报酬率为14%，则该投资项目的风险程度为（）。 A.0.45 B.0.1 C.0.2 D.0.7 9.投资于国库券时可不必考虑的风险是（）。 A.违约风险 B.利率风险 C.购买力风险 D.再投资风险 10.在证券投资组合中，为分散利率风险应选择（）。 A.不同种类的证券搭配 B.不同到期日的债券搭配 C.不同部门或行业的证券搭配 D.不同公司的证券搭配 11.债券到期收益率计算的原理是：（）。 A.到期收益率是购买债券后一直持有到期的内含报酬率 B.到期收益率是能使债券每年利息收入的现值等于债券买入价格的贴现率 C.到期收益率是债券利息收益率与资本利得收益率之和 D.到期收益率的计算要以债券每年末计算并支付利息.到期一次还本为前提 12.下列关于资本资产定价原理的说法中，错误的是（）。 A.股票的预期收益率与β值线性相关 B.在其他条件相同时，经营杠杆较大的公司β值较大
大数据风险控制的价值
其实谈到金融科技，很多人脑子里面印出来的第一个词就是大数 据风控，因为其实没有大数据风控的话，金融科技其实也无从谈起。 我们首先来看一下大数据风控怎么玩。第一个部分我们先看一下大数 据风控的一个价值。说到大数据风控，我们先要看一下什么叫风控风 控它其实有两个步骤，第一个步骤是要感知风险，第二个步骤是控制 风险，我们如何去感知风险？其实我们就是把每一个事件金融的事件 分成几个要素，谁在什么时候通过什么方式，这什么对象做了什么， 我们逐一的去盘查这几个要素的时候，其实就会发现风险点所在的地 方要么是谁，就是欺诈者，或者说违约者在什么时候就是说是风险事 件的一个时间，通过什么方式就是欺诈的手段，或者说违约的一个方式，这什么对象就是受害者做了什么东西，具体是什么东西出现了风 险事件。 所以要感知风险的存在是需要去针对每一个业务流程，对它的一 个人物是时间方式对象以及具体的一个业务的标的进行一个感知。其 次是要控制风险，要控制风险的话，我们首先说是要站在攻击者或者 说的违约者的角度来考虑问题。我们如果说站在攻击者也就是说欺诈 风险防范的角度来看的话，基本上是七大风险，它欺诈的什么？他攻 击的是什么？攻击的其实就是利益，它的目的就是利益，所以说利益 在什么地方，风险就在什么地方。所以通过这两种方式，一个是感知 风险，一个是控制风险，就组成了我们大家说的风控。那大数据风控 它其实它的价值是在风控的基础之上，我们说有三个价值，第一个是 拓宽了的边界，第二个是更新了风控的一个理念，就是大数据风控， 它相对于传统的风控，它是一种全新的一种风控理念。第三个是拓宽 了金融的边界，我们接下来逐一的看一下，我们知道风控传统的风控 它依靠的一个数据其实就是征信数据，主要是央行的征信数据，然后 其次再加上一些人口的基本属性的数据，比如说你的职业，你的收入，你的学历等基础信息，它主要是依靠这些数据来对一个人做一个信用 的一个评分，根据信用评分的结果给予你进行信贷的决策，包括授信 的额度，授信的利率等等，大数据风控其实它的数据源是拓宽了的， 他除了这些传统的风控数据以外，他还把消费特征的数据社交属性的 数据，兴趣爱好的数据包括互联网行为的数据加了进来。 所以说大数据风控它丰富了信用风险评估的一个数据维度，它纳 入了更为多样的一个数据，尤其是各类互联网行为数据，然后得以以 多个信用模型进行多角度的分析，能够大大的提升信用评价模型的一
银行操作风险管理政策
ⅩⅩ银行操作风险管理政策 目录 第一章总则 (4) 第一条【宗旨】 (4) 第二条【定义】 (4) 第三条【操作风险的主要类别】 (4) 第四条【适用范围】 (5) 第五条【操作风险管理的工作目标】 (5) 第二章操作风险管理的组织框架与职责分工 (5) 第六条【架构原则】 (5) 第七条【董事会及其风险管理委员会】 (6) 第八条【高级管理层】 (7) 第九条【分行管理层】 (8) 第十条【风险管理部】 (8) 第十一条【各业务条线和职能部门】 (8) 第十二条【法律合规、运营管理、信息科技、安全保卫、人力资源等部门】.. 10 第十三条【内部审计部门和纪检监察部门】 (10) 第三章操作风险管理制度 (10) 第十四条【范畴】 (10) 第十五条【制度体系】 (11) 第十六条【操作风险管理政策】 (11) 第十七条【操作风险管理基本制度】 (11) 第十八条【内部控制制度】 (12) 第十九条【紧急事故应急处理制度】 (12) 第二十条【业务（操作风险管理）细则】 (12) 第二十一条【对分支行业务（操作风险管理）细则的特别规定】 (13) 第四章操作风险管理流程和技术 (13) 第一节业务标准操作流程管理 (13) 第二十二条【基本思路】 (13) 第二十三条【职责】 (13) 第二节操作风险识别与评估 (14) 第二十四条【操作风险识别】 (14) 第二十五条【操作风险评估】 (14)
第二十六条【操作风险控制自我评估（RCSA）】 (15) 第三节操作风险控制与缓释 (15) 第二十七条【操作风险应对措施】 (15) 第二十八条【外包】 (15) 第二十九条【保险】 (16) 第四节操作风险监测与报告 (16) 第三十条【操作风险监测】 (16) 第三十一条【关键风险指标】 (16) 第三十二条【操作风险报告】 (16) 第三十三条【操作风险预警】 (16) 第三十四条【操作风险事件举报】 (17) 第五节操作风险管理系统 (17) 第三十五条【操作风险管理系统】 (17) 第六节操作风险资本管理 (17) 第三十六条【监管资本】 (17) 第三十七条【经济资本】 (18) 第七节配合监管 (18) 第三十八条【政策程序报备】 (18) 第三十九条【提交报告】 (18) 第四十条【配合检查】 (19) 第四十一条【整改】 (19) 第五章操作风险管理文化 (19) 第四十二条【操作风险管理文化】 (19) 第四十三条【传达】 (19) 第四十四条【业务培训】 (19) 第四十五条【操作风险管理人员培训】 (20) 第四十六条【全员操作风险管理培训】 (20) 第四十七条【操作风险管理考核及奖惩】 (20) 第六章附则 (20) 第四十八条【重检】 (20) 第四十九条【解释】 (21) 第五十条【实施】 (21) 附件：名词解释 (22) 一、操作风险来源 (22) 二、固有风险与剩余风险 (22) 三、可能性和影响性 (23) 四、操作风险应对措施 (23) 五、关键风险指标（Key Risk Indicator，KRI） (23) 六、风险映射 (24) 七、操作风险控制自我评估（RCSA） (24) 八、操作风险损失（事件）数据库 (24)
第六章 风险与风险管理(CPA公司战略与风险管理-考点与真题)
第六章风险与风险管理 【考情分析】 历年考题分值在17-30分左右。 考试以选择题主观题考核为主。 第六章需要掌握的考点： 1.风险的概念 2.风险的种类 3.风险管理的概念 4.风险管理的目标 5.风险管理的基本流程 6.风险管理的策略 7.风险管理七种工具 8.风险管理策略的有效实施 9.风险管理组织职能体系（略） 10.内部控制系统 11.风险理财 12.损失事件管理 13.套期保值和投机 14.风险管理技术与方法 【专题考点】风险的概念 【例题·单选】甲企业为了走向国际化，欲采取并购国外一家企业的方式实现该战略，各董事就并购带来的风险分别发表了如下不同的看法： 钱某：并购会带来一定的风险，该风险发生的后果严重程度不确定 李某：并购一定会有风险，只要风险存在，就一定有发生损失的可能 王某：风险是威胁，一定要想办法去规避 谢某：要想走向国际化，不管采取什么措施，都会有风险，但风险总是与机遇并存 对上述看法，你认为哪个董事发表的看法不正确？（） A.钱某 B.李某 C.王某 D.谢某 『正确答案』C 『答案解析』本题考核风险的概念。风险总是与机遇并存。大多数人只关注风险不利面，如风险带来的竞争失败、经营中断、法律诉讼、商业欺诈、无益开支、资产损失、决策失误等，因而害怕风险。但风险本身并不一定是坏事，必须学会平衡风险可能导致的相反结果所带来的机遇。有风险才有机会，风险是机会存在的基础。为此，可以把负面的风险称为威胁，而把正面的风险称为机会。 选项C说法错误。 【考点总结】风险的定义 企业风险是指未来的不确定性对企业实现经营目标带来的影响，分为纯粹风险和机会风险。 理解这个定义需要把握以下几个方面： 1.企业风险与企业战略相关。战略目标不同，风险不同。 2.风险是一系列可能发生的结果，不能简单理解为最有可能的结果。 3.风险既具有客观性，又具有主观性。
第六章 收益和风险 习题
第六章风险和收益 一、概念题 期望收益率系统性风险非系统性风险证券投资组合风险调整贴现率法 证券市场线资本资产定价模型贝塔系数 二、单项选择题 １、投资的风险与投资的收益之间是（）关系 Ａ正向变化Ｂ反向变化Ｃ有时成正向，有时成反向Ｄ没有 ２、证券投资中因通货膨胀带来的风险是（） Ａ违约风险Ｂ利息率风险Ｃ购买力风险Ｄ流动性风险 ３、影响证券投资的主要因素是（） Ａ安全性Ｂ收益率Ｃ流动性D期限性 ４、当两种证券完全正相关时，由它们所形成的证券组合（） A 能适当地分散风险 B 不能分散风险 C 证券组合风险小于单项证券风险的加权平均值 D 可分散全部风险 5、证券组合风险的大小不仅与单个证券的风险有关，而且与各个证券收益间的（）关系 A 协方差 B 标准差 C 系数 D 标准离差率 6、下面说法正确的是（） A 债券的违约风险比股票的违约风险小 B 债券的违约风险比股票的违约风险大 Ｃ债券的违约风险与股票的违约风险相 Ｄ债券没有违约风险 ７、下列哪种收益属于证券投资的当前收益（） Ａ利益和股利Ｂ股息和股利Ｃ股票和证券的买卖价Ｄ股息和买卖价差 ８、某企业准备购入Ａ股票，预计３年后出售可得２２００元，该股票３年中每年可获得现金股利收入２００元，预期报酬率为１０％，该股票的价值为（）元。 Ａ2150.24 B 3078.57 C 2552.84 D 3257.68 ９、利率与证券投资的关系，以下（）叙述是正确的 Ａ利率上升，则证券价格上升 Ｂ利率上升，则企业派发股利将增多 Ｃ利率上升，则证券价格下降 Ｄ利率上升，证券价格变化不定 １０、当市场利率上升时，长期固定利率债券价格的下降幅度（）短期债券的下降幅度 Ａ大于Ｂ小于 C 等于 D 不确定 11、1个基金投资于股票、债券的比例，不得低于该基金资产总值的（） A 80% B 50% C 15% D 30% 12、某公司发行的股票，预期报酬率为20%，最近刚支付的股利为每股2元，估计股利年增长率为10%，该种股票的价值（）元 A 20 B 24 C 22 D 18 13、已知某证券的贝塔系数等于2，则表明该证券（） A 有非常低的风险 B 无风险 C 与金融市场所有证券平均风险一致 D 与金融市场所有证券平均风险大1倍 14、下列说法中正确的是（）
数据风控
哪位大侠知道风控业务中数据分析主要做些什么分析，用到哪些变量，用到哪些模型？谢谢赐教了，新人没几个贝壳，还希望知道的人都进来说说 不同的业务当然风控模型也不同。以融资类为例，比如信用贷款模式，风控的核心是数据整合、模型构建和定量分析。数据整合包括对自身网络内的客户交易数据（如客户评价度数据、货运数据、口碑评价等等）和一些外部数据（如海关、税务、电力、工商管理等等）的整合处理；然后利用信用评价模型计算出借款人潜在的违约概率，以此作为放贷的依据。这里的风控模型主要用于评价借款人的信用，属于融资类企业的核心竞争力之一。其难度主要在于如何保证原始数据的真实可靠，比如现在淘宝的刷信用、改评价等等，你懂的。 第三方支付的风控数据分析 针对第三方支付的风控分析，个人看法，我觉得第三方支付的主要风险无非是以下几点： 1）客户真实身份的确认； 2）反洗钱和反欺诈； 3）客户身份认证方式不够安全（如密码截取等）导致身份假冒 针对第1点，除了传统的身份证复印件之外，还引入央行的征信系统；针对第2点，央行有具体的反洗钱规定，所有第三方机构都有自己的反洗钱系统，异常交易监测等等；针对第3点，可采用技术手段（如eSE、生物认证等）来解决。 补充一下，一般第三方支付的风控系统包括三大模块：监测模块、分析模块和案件管理模块。这里的核心是分析模块。一般采用BO（商业智能）技术来实现。它会定义许多分析模板，包括风险评级、风险分析、风险预测等。具体到风险分析，目前有多种度量模型，如基本指标法、标准化方法、内部衡量法、损失分布法、极值理论模型等。风险分析关注的范围较广，一般一次交易的所有数据都会被作为模型变量，最重要当然是交易数额、交易频度、交易时间等等。 风控的核心是数据分析，根据交易的频率，交易金额，交易时间，交易卡号，交易返回码等模块具体进行分析
操作风险管理规范
阳光财产保险股份有限公司 操作风险管理规范 第一章 总则 第一条 为完善阳光财产保险股份有限公司（以下简称“公司”）全面风险管理体系，保障公司稳健经营，有效控制操作风险，根据《中华人民共和国保险法》、《保险公司偿付能力监管规则（1-17号）》等法律法规以及《阳光保险集团内部控制指引》（阳光保险发[2010]207号）等文件，结合公司实际情况，制定本规范。 第二条 本规范所称操作风险，是指由于不完善的内部操作流程、人员、信息系统或外部事件而导致公司直接或间接损失的风险，包括法律及监管合规风险。 本规范所称操作风险损失事件是指由于不完善的内部操作流程、人员、信息系统或外部事件造成公司资产损失、对外服务中断、受到监管处罚或权益丧失的事件。操作风险损失事件应至少满足以下特征之一：（一）形成风险金额； （二）存在既遂的盗窃、挪用、贪污、受贿等内部欺诈行为； （三）受到监管机关行政处罚或公开批评； （四）公司被起诉或被申请仲裁； （五）造成对外营业中断。 第三条 公司按照损失事件、业务条线、风险成因、损失形态和后果严重程度等因素，对操作风险进行分类。
第四条 本规范适用于公司各部门、各事业部及各分支机构。 第二章 组织架构及职责分工 第五条 操作风险管理是偿付能力风险管理体系重要组成部分，公司建立相关制度和机制，防范和识别操作风险，应对和处置操作风险事件。公司建立由董事会承担最终责任，高级管理层承担直接责任，风险管理部作为牵头部门，其他职能部门和各分支机构各司其职、密切配合，覆盖所有业务单位的操作风险管理组织体系。 第六条 董事会是公司全面风险管理的最高决策机构，对包括操作风险在内的全面风险管理框架的完整性和有效性承担最终责任。 第七条 高级管理层负责履行操作风险管理的直接责任，在授权范围内实施操作风险管理工作，主要职责包括： （一）制定并组织执行操作风险管理政策和流程； （二）明确公司各部门和分支机构在操作风险管理中的职责； （三）组织制定重大操作风险事件的解决方案； （四）组织评估操作风险管理体系运行的有效性并不断完善； （五）组织相关信息系统的开发和应用，确保内控流程嵌入到信息系统中； （六）审核操作风险报告，充分了解公司操作风险管理的总体情况。 第八条 风险管理部是操作风险管理的牵头部门，统筹负责操作风险管理。各职能部门、渠道和分支机构根据职责分工完成相应工作。作为操作风险管理牵头部门，风险管理部的主要职责包括： （一）制定、维护并不断完善公司操作风险管理制度和流程； （二）协调、指导、督促各职能部门、渠道和分支机构组织实施操
第六章风险管理框架下的内部控制完整版
第六章风险管理框架下的内部控制 本章考情分析 本章属于次重点章，应重点掌握的内容包括：（1）企业内部控制理论的演变与发展；（2）内部控制与风险管理的关系；（3）内部控制的目标、内部控制的原则和内部控制的要素；（4）内部控制应用指引（包括18项指引）；（5）内部控制评价；（6）企业内部控制 审计；（7）审计委员会在内部控制中的作用；（8）风险管理、内部控制与公司治理及其三者的关系。 本章考试的题型主要关注客观题和简答题，近3年平均分值为10分左右。 2013年重点关注内部控制应用指引（包括18项指引）、内部控制评价和在内部控制中审计委员会的作用，这三个方面内容考主观题。 第一节内部控制与风险管理的关系 一、企业内部控制理论的演变与发展 （一）内部牵制阶段 第一阶段，起步阶段，即内部牵制阶段。最初的内部控制定义就是内部牵制，它基本是 以査错防弊为目的，以岗位分离和账目核对为手段，以钱、账、物等会计事项为主要控制对象。其核心主要关注于会计领域。 （二）内部控制制度阶段 第二阶段，进化阶段，即内部控制制度阶段。20世纪50年代至70年代，内部控制的 发展进入到内部控制制度阶段。内部控制制度有两类，即内部会计控制制度和内部管理控制制度。内部控制的目标除了保护组织财产的安全之外，还包括增进会计信息的可靠性、提高经营效率和遵循既定管理方针。 （三）内部控制结构阶段 第三阶段，提高阶段，即内部控制结构阶段。20世纪80年代至90年代初，内部控制 的发展进入内部控制结构阶段。在该阶段正式将内部控制环境纳入内部控制范畴，同时不再区分内部会计控制和内部管理控制。内部控制被认为是为合理保证企业特定目标的实现而建 立的各种政策和程序，内部控制由三个要素组成：内部控制环境、会计制度和控制程序。 （四）内部控制整合框架阶段 第四阶段，演进阶段，即内部控制整合框架阶段。1992年9月，美国反虚假财务报告委员会的发起组织委员会（ COSO)发布了一份报告《内部控制——整合框架》（1994年进行了增补），即 COSO内部控制整合框架。该框架指出“内部控制是受企业董事会、管理层和其他人员影响，为经营的效率和效果、财务报告的可靠性、相关法规的遵循性等目标的实现而提供合理保证的过程。” 内部控制的三项目标包括：取得经营的效率和效果；确保财务报告的可靠性；遵循适用的法律法规。 内部控制的五大要素包括：控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监督。这些 要素从管理当局运营的业务中衍生出来，并整合在管理过程当中。 （五）全面风险管理阶段 第五阶段，提升阶段，即全面风险管理阶段。2004年9月，COSO发布了《企业风险管理——整合框架》。