企业资源计划上机考试试卷2014
《企业资源计划》课程实验考试试卷（卷）
考核方式：上机操作
一、考试说明
1、修改系统时间：
请将系统时间改为2006-8-31
2、结果提交：
①按要求完成试卷上的内容(填写步骤及相关的表格)
②将考试中上机操作的资产负债表文件保存到E:\盘根目录下以自己的准考证号及姓名命名的文件夹中，并上传到指定FTP服务器上。
3、注意：
①考试成绩按提交上来的纸质试卷及电子数据综合评分。在考试完成后请确认是否正确提交了相关数据。
②请关注业务4中的业务数据X，该数据为你学号的后五位，该数据将反映到你提交的每张报表中，所以在你提交的电子数据和纸质试卷中一定要写清楚你的准考证号码，以便老师正确阅卷。
请做以下准备工作：
1、修改系统时间：
请将系统时间改为2006-8-31
2、建立自己的考试文件夹
E:\盘根目录下，以自己的准考证号及姓名命名的文件夹中，
（如20908998989王建华）
3、在试卷上正确写上准考证号、姓名、座位号
一、引入账套及用户权限设置
1、引入账套
在“系统管理”模块，以“系统管理员（用户名：admin,密码：空）”身份引入考试账套，该账套（账套号：007,单位名称：北京阳光信息技术有限公司）已完成总账初始化所有工作。
账套号：007
单位名称：北京阳光信息技术有限公司
启用和正在使用的会计期间：2006年8月
企业类型：工业
行业性质：新会计制度科目（编制会计报表时需要用到）
账套主管：陈明
2、用户及权限设置
账套中已经设置好的用户及权限，请在“系统管理”中将“002”用户名修改成自己姓名。
增加用户（303 王平），权限为：出纳（出纳签字、gl0203及出纳gl04的所有权限）。
编号姓名口令权限
001 陈明帐套主管（帐套所有权限）
002 王晶总帐会计（总帐模块的所有权限）
303 王平出纳（出纳签字、gl0203及出纳gl04的所有权限）
二、总账日常业务操作，以“001”的身份进行以下三步操作：
1、设置常用摘要(业务工作财务会计凭证)
表一常用摘要表
2、在会计科目中指定现金总帐科目为1001，银行总帐科目为1002.（基础设置基础档案财务会计科目）
三、总账日常业务操作：
1、以“002”的身份填制1~6笔业务凭证。（财务项目目录自建工程全部移过去）
业务1．8月000007日，出纳到工行提取现金5000元。（现金支票号：1256）
借：现金5000
贷：银行存款/工行存款5000
业务2．8月8日,以工行存款4000元支付总经理办公室办公费，市场部办公费2000元。借：管理费用／办公费（总经理办公室）4000
管理费用／办公费（销售部）2000
贷：银行存款/工行存款（转帐支票7789）6000
业务3．8月12日，销售华宏公司库存商品一批，货税款20800元（货款20000元，税款800元）尚未收到。
借：应收帐款/应收单位借款（华宏公司）20800
贷：主营业务收入20000
应交税金/应交增值税/销项税额800
业务4．8月22日，孙健借差旅款1500元。
借：其他应收款/应收职工借款1500（销售部—孙健）
贷：现金1500
业务5．8月22日，计提采购部工资X元，(其中X为你学号的后五位，如，对于学号为0520411141的王方来说，X=11141)。
借：管理费用／薪资（采购部）X
贷：应付工资X
业务6．8月23日，销售部报销差旅费12300元，财务部开具一张现金支票（票号：1234）。
借：管理费用／差旅费（销售部）12300
贷：银行存款/工行存款（现金支票1234）12300
2、以“001”的身份登陆，审核凭证（先看制单人是不是你？）
3、以303的身份登陆，出纳签字。
4、以“001”的身份登陆，记账
四、出纳管理（以303用户操作）
1、登记支票登记簿
8月14日，销售部孙健领用转帐支票一张（支票号：9977）支付办公费，限额8000元。
2、录入银行对帐期初数据
企业日记帐余额为：193829.16元，银行对帐单期初余额为196829.16元，有银行已收而企业未收的未达帐（2006年7月10日）3000元。
3、录入银行对帐单
表二8月份银行对账单
* 2006.7.10号的对帐记录不需要输入，所有对帐单余额自动生成。
4、银行对账
5、输出余额调节表（要求填写试卷中的表三）
表三余额调节表
五、总帐期末处理（以002用户操作）
1、设置自定义结转凭证
转账需要：0001；转帐说明：计提采购部修理费；凭证类别：转账凭证；
借：管理费用——办公费2000元
贷：预提费用-修理费JG()
2、设置期间损益结转转账凭证
将本月“期间损益”转入“本年利润”。
3、生成期末自定义结转的转账凭证、（001）并审核、记账。
4、生成期间损益结转转账凭证、（001）并审核、记账。
5、在“系统管理”模块输出该账套并保存到文件夹中。
六、UFO报表系统操作
利用报表模板，生成相应账套8月的“资产负债表”并填写“资产负债表”的如下项目数据（注意报表的行业类型为工业企业科目）
表五资产负债表
注意：
完成后，上交纸质试卷，并将完成后的账套、账表按照要求上传至服务器