什么是商业承兑汇票
. 什么是商业承兑汇票？
商业承兑汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，由银行以外的付款人承兑的即为商业承兑汇票。商业承兑汇票既可由收款人出票，付款人承兑，也可由付款人出票并承兑。商业承兑汇票业务仅限于人民币，汇票的付款期限最长不超过六个月，每张汇票的金额一般不超过五千万元。
2. 商业承兑汇票和银行承兑汇票有什么不同？
商业承兑汇票和银行承兑汇票的承兑人不同，决定了商业承兑汇票是商业信用，银行承兑汇票是银行信用。目前银行承兑汇票一般由银行签发并承兑，而商业承兑汇票可以不通过银行签发并背书转让，但在信用等级和流通性上低于银行承兑汇票，在银行办理贴现的难度较银行承兑汇票高。
3. 什么是商业承兑汇票保贴业务？
商业承兑汇票保贴是指对符合我行条件的企业，以书函的形式承诺为其签发或持有的商业承兑汇票办理贴现，即给予保贴额度的一种授信行为。根据定义可以看出，商业承兑汇票保贴是我行对企业发放的授信额度，可在额度内循环使用。申请保贴额度的企业既可以是票据的承兑人，也可以是票据的持票人或贴现申请人。授信承担人在取得了银行保贴额度得授信后，可以在签发或持有的商业承兑汇票后加具银行保贴函，由银行保证贴现，当持票人向银行提交票据要求贴现时，由银行扣除利息后向其融通资金。
4. 商业承兑汇票保贴业务对企业有什么作用？
保贴业务的主要功能是通过银行承诺贴现加强了票据的变现能力和流通性。与银行承兑汇票相比，商业承兑汇票的付款人一般是企业，由于我国的商业信用体系尚未完全建立，商业承兑汇票贴现较银行汇票难度大，不容易被持票人接受。如果银行在商业承兑汇票后加具保贴函，持票人得到银行贴现的承诺，可以在票据未到期前，通过向银行申请贴现提前融通资金。票据到期后，由银行向承兑人提示付款。因此，附加保贴函后的商业承兑汇票的被接受性大大提高，基本功能上可视同于银行承兑汇票，可作为企业用于支付的资金融通的重要信用工具。
5. 5. 办理商业承兑汇票保贴业务的银行费用如何收取？
商业承兑汇票保贴额度的承担人在申请额度得到批准后，要支付一定金额的额度承担费。商业汇票出票人在购买商业承兑汇票时，需要支付工本费。申请贴现的企业需要支付贴现日到票据到期日的利息，利率水平一般不超过同档次贷款利率(含浮动)。到期不获付款的还需支付按每日万分之二点一的罚息。
6. 办理商业承兑汇票保贴业务需要什么样的基本条件？
额度承担人需要满足我行授信条件，已有授信额度的，使用保贴额度前需要和我行签订有关补充协议；办理保贴的商业承兑汇票必须有真实贸易背景，并能提供相关证明材料。
7. 商业承兑汇票保贴业务的办理程序是怎样的？
a) 企业申请保贴额度或与我行签订保贴额度补充协议；
b) 企业与我行签订《商业承兑汇票贴现额度合同》，约定保贴的具体条件；
c) 企业向我行购买空白商业承兑汇票并自行签发；
d) 企业向我行提出保贴申请，我行据此开出《深圳发展银行商业承兑汇票保贴函》；
e) 企业将此函及对应的商业承兑汇票交付收款人；
f) 持票人向我行申请贴现，我行按照有关手续给与办理；
汇票到期，我行直接向承兑人提示付款。
银行商业承兑汇票保贴业务管理暂行办法
ⅩⅩ银行商业承兑汇票保贴业务管理暂行办法 第一章总则 第一条为加强本行商业汇票管理，进一步发挥商业汇票的融资功能，根据《中华人民共和国票据法》和中国人民银行《支付结算办法》等法律法规以及《ⅩⅩ银行商业汇票业务管理办法》（闽兴银[2000]510号）等相关管理制度，制定本办法。 第二条商业承兑汇票保贴业务（以下简称商票保贴）是指对特定承兑人承兑的商业承兑汇票或对特定持票人持有的商业承兑汇票，本行承诺在授信额度和一定期限内以商定的贴现利率予以贴现。 第三条商票保贴业务纳入本行统一授信管理。 第四条本办法未提及的有关商票贴现业务的管理内容均按《ⅩⅩ银行商业汇票业务管理办法》执行。 第二章基本条件 第五条基本条件 （一）买方（商票承兑人）和卖方（贴现申请人）在本行开立存款账户； （二）买方或卖方符合本行授信客户的基本条件,已取得我行授信； （三）买卖方关系稳定，采购或销售发生频繁，数额较大； （四）买卖双方以真实合法的商品交易关系为基础，符合本行商业汇票贴现的有关要求； 第三章业务种类与额度占用
第六条按保贴申请人不同可分为： （一）对特定承兑人承兑的商票，本行承诺在额度内，以商定价格（贴现利率）保证贴现； （二）对特定持票人（贴现申请人）持有的商票，本行承诺在额度内，以商定价格（贴现利率）保证贴现。 第七条额度占用： （一）已有本行商票保贴额度的承兑人承兑的商业承兑汇票，持票人办理商票贴现的，仅占用承兑人的商票保贴额度； （二）已有本行商票保贴额度的持票人办理商票贴现的，仅占用持票人的商票保贴额度。 第四章基本操作流程 第八条办理程序（其中1－3项为授信流程） （一）受理商票承兑人或持票人商票保贴额度申请； （二）审核授信主体资格、申请资料； （三）确定保贴额度、期限和利率，签订授信合同； （四）签订票据保贴业务合作协议； （五）持票人持商票、相关资料申请贴现； （六）审核保贴业务资格、额度、期限、利率； （七）进行票面、资料、贸易背景查询； （八）签订商票贴现协议； （九）发放贴现款项； （十）票据到期，授信人为承兑人的，直接借记承兑人票据款项；
商业承兑汇票转贴现合同协议书范本
编号：_______________ 商业承兑汇票转贴现合同 甲方：________________________ 乙方：________________________ 签订日期：____ 年____ 月____ 日 甲方（买入方） 乙方（卖岀方）
甲乙双方根据《中华人民共和国票据法》（以下简称《票据法》）、中国人民银行《支付结算办法》 （以下简称《支付结算办法》）等有关法律、法规的规定，本着平等、自愿、诚实信用的原则，经充分协商达成如下条款，以资共同遵照执行。 第一条定义 1. 商业承兑汇票：指由中国境内经核准经营商业汇票业务的商业银行所承兑，以人民币计价的银 行承兑汇票。 2. 转贴现：指乙方为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以贴现方式向甲方转让的票据行为。 3. 转帖现日：即转帖现起息日，是指甲方将实付金额划至乙方的指定账户之日。 4. 转贴现期限：自转帖现起息日起至票据到期日止，票据到期日为法定休假日时顺延。利息计算 按照《票据法》和《支付结算办法》的有关规定，同城算头不算尾，承兑行在异地的应另加3 天的划款日。 第二条转贴现金额及份数 根据乙方向甲方提交的票据与相关资料，甲方审核后，同意对乙方的商业承兑汇票（大写） 份，（小写份），合计票面金额（大写）人民币元整，（小写）￥元整办理转贴现（详见本合同附件“商业汇票清单”，以下简称“清单”） 第三条转帖现日、利率、服务费及计息方式 1、转帖现日：（大写）年月日； 2、转帖现利率：年利率％，按360天/年计算； 公式：实付金额二票据总金额-票据总金额*转贴现期限*转贴现利率 3、服务费用%另计。 第四条甲方的权利与义务 A. 甲方的权利
商业承兑汇票ppt材料(最全版)
商业承兑汇票ppt材料 20101810432--金融四班 目录··············································································· 一、商业承兑汇票定义及票样 (2) 二、商业承兑汇票的特点 (4) 三、商业承兑汇票的重要属性 (4) 四、商业承兑汇票的优势 (4) 五、商业承兑汇票与银行承兑汇票的区别与联系 (5) 六、业务流程和票据行为 (6) 七、商业承兑汇票在我国的业务发展现状、主要问题和开发潜力 (18) 八、商票产品的开发和应用案例 (20) 九、商业承兑汇票诈骗犯罪案例 (24) ··············································································
一、定义：商业汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。商业承兑汇票是由银行以外的付款人承兑。商业承兑汇票按交易双方约定，既可以由付款人签发，也可以由收款人签发。由收款人签发的商业承兑汇票，应先交付款人承兑，再交收款人专类保管。在实务中，一般以由付款人签发的商业承兑汇票居多。 商业承兑汇票由企业签发，银行并不承担任何贷后的担保责任，所以银行贴现商业承兑汇票，必须首先对商业承兑汇票签发主体决定授信额度（授信额度指由银行批准的可以向公司客户借贷的或已经贷出的最高贷款本金限额）。 商业承兑汇票一式三联，第一联为卡片，由承兑人（付款人）留存；第二联为商业承兑汇票，由收款人开户银行随结算凭证寄付款人开户银行作付出传票附件；第三联为存根联，由签发人存查。商业承兑汇票由付款单位承兑。付款单位承兑时，无须填写承兑协议，也不通过银行办理，因而也就无须向银行支付手续费，只需在商业承兑汇票的第二联正面签署“承兑”字样并加盖预留银行的印鉴后，交给收款单位。 问题：商业承兑汇票是即期汇票还是远期汇票，如何快速判断？ 汇票根据付款期限的不同，可分为即期汇票和远期汇票，即期汇票是付款人在见票或提示时立即就要付款的汇票；远期汇票是在将来若干时日付款的汇票。远期汇票付款之前需要提示承兑。根据承兑人身份的不同，可分为商业承兑汇票（承兑人为银行以外的企事业单位）和银行承兑汇票（承兑人为银行）。如下图所示： 票样：
商业汇票承兑协议书
商业汇票承兑协议书(精选多篇) 第一篇：商业承兑汇票跟单保兑保函融资业务操作协议书[2] 商业承兑汇票跟单保兑保函融资业务操作协议书 需资方：(以下简称甲方) 调资方：(以下简称乙方) 甲方因开发建设新项目急需资金，乙方同意以受让并贴现甲方开出的附加《银行跟单保兑保函》（以下简称保函）的商业承兑汇票（以下简称商票）的方式向甲方投资。经双方友好协商，订立本协议，以便共同遵守。 第一条、投资金额：双方达成意向投资金额人民币（币种）五千万—壹亿元；分批操作，首单甲方开出商票1千万元，乙方按票面记载金额的100%发放投资资金；首单业务按本协议顺利完成后，双方商定余款；根据实际情况在多少个工作日内全部投放完毕。 第二条、投资期限:三年（每半年到期前十五日通知续票一次）。 第三条、投资利率：按中国人民银行发布的同期贴息利率上加1%%或下浮0%执行，每半年到期前十五日续票时支付给乙方。 第四条、投资回报：甲方按投资总额的18%于投资资金投放时一次性支付给乙方（含当前半年利息中介方费用另行承诺）。双方约定投资资金分批发放时则批结批清。
第五条、保兑银行：银行分行支行（保兑银行资格要求为国资控股银行支行以上或全国性股份制银行支行以上级）。 第六条、投资方式：甲、乙双方签订本协议，甲方自保兑银行领出商票并签发完毕后由保兑银行根据商票开出保函，乙方验证商票与保函无误后收取投资回报同时向甲方发放投资资金。投资期满后，乙方凭商票和保函向甲方及甲方保兑银行主张债权；甲方保兑银行承担连带还款责任，乙方不承担投资风险。 第七条、操作程序： 1、乙方提供保函样本经甲方及甲方保兑银行确认后，双方签订本协议。 2、甲方自保兑银行办理商票领用手续并将商票签发完毕；甲方保兑银行根据商票内容，按照确认后的保函样本使用本行行签用纸打印成正式的《银行跟单保兑保函》。 3乙方核查人员于2014年月日时前到达甲方保兑银行所在地，首先验证商票及领用手续；之后于营业时间在行长办公室对保兑银行行长及业务主管的身份进行查实。甲方保兑银行行长及业务主管须出示身份证、任职文件以供查验。身份查实无误后，甲方保兑银行按正常程序在打印完毕的保函原件上加盖保兑银行行政公章，由上述俩人当面签署保函。保兑银行有关人员应提前备齐资料，核保工作要求一次完成。
江苏银行商业承兑汇票贴现业务操作规程(试行)
江苏银行商业承兑汇票贴现业务操作规程（试行）江苏银行商业承兑汇票贴现业务操作规程(试行) 第一章总则 第一条为加强本行商业承兑汇票贴现业务管理，规范业务操作流程，有效防范业务风险，促进商业承兑汇票贴现业务持续、稳定、健康发展，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》、《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理办法》，并结合《江苏银行商业汇票融资业务管理暂行办法》，制定本操作规程。 第二条商业承兑汇票(简称“商票”)贴现是指商业承兑汇票的持票人将未到期的商业承兑汇票转让于银行，银行按票面金额扣除贴现利息后将余额付给持票人的一种资金融通行为。 本规程所指商业承兑汇票特指由我行核有商票承诺贴现专项授信额度的承兑人承兑的，或者由我行核有贴现专项授信额度的持票人作为贴现申请人提交的商业承兑汇票。 本规程所称贴现行是指为持票人办理商票贴现业务的我行分支机构。 本规程所称授信管理行是指对商票承兑人(或贴现申请人)核定商票贴现专项授信额度的我行分支机构。 第三条办理商业承兑汇票贴现业务必须以真实的交易关系和债权债务关系为基础。 第四条商业承兑汇票贴现业务纳入统一授信并实行专项授信管理。 商业承兑汇票贴现作为短期授信业务品种之一，须按照公司业务授信审批流程对承兑人或持票人核定贴现授信额度。一般情况下，我行对商 1
票承兑人核定商票贴现专项授信额度，授信条件全部落实，达到放款审核全部要求后可以对票据持票人办理商票贴现，同时相应扣减我行对承兑人承诺贴现的专项授信额度。对作为商票持票人的部分优质客户也可直接核定商票贴现专项授信额度，办理贴现业务时，扣减贴现申请人商票贴现专项授信额度。 我行审批核定的贴现专项授信额度与其他短期授信业务额度不得串用。二者之和，不得超过总行公司业务授信审批权限的管理要求。 无论对商票承兑人授信，还是对商票持票人授信，授信对象须为本地企业。 第五条商票贴现业务的部门职责分工。各经营单位对公部门负责商票贴现业务的市场营销和贷后管理;授信风险管理部门负责商票贴现额度的授信审查，并报有权审批人审批，授信权限比照短期授信业务审批权限执行;营运部门(放款审核中心)负责商票专项额度授信条件落实的审核确认工作;票据中心在票据交易管理系统中进行相应的专项额度管理和控制，负责在可用额度内及相应单笔权限内审批办理商票贴现业务。 第二章承兑人管理 第六条商票承兑人应当具备以下条件: 1.在我行开立结算账户，产供销关系稳定，资信状况优良，具有可靠的商业信誉; 2(为我行重点营销客户，经营规模和资本实力较强(企业净资产不少于0.5亿元，销售收入不少于1亿元，该项条件达不到要求的需报总行授信部门授信审查并报有权审批人审批); 2 3(符合国家产业政策、环保政策和我行信贷政策，所处行业稳定，企业效益良好，有健全的经营管理体系;
什么是商业承兑汇票
. 什么是商业承兑汇票？ 商业承兑汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，由银行以外的付款人承兑的即为商业承兑汇票。商业承兑汇票既可由收款人出票，付款人承兑，也可由付款人出票并承兑。商业承兑汇票业务仅限于人民币，汇票的付款期限最长不超过六个月，每张汇票的金额一般不超过五千万元。 2. 商业承兑汇票和银行承兑汇票有什么不同？ 商业承兑汇票和银行承兑汇票的承兑人不同，决定了商业承兑汇票是商业信用，银行承兑汇票是银行信用。目前银行承兑汇票一般由银行签发并承兑，而商业承兑汇票可以不通过银行签发并背书转让，但在信用等级和流通性上低于银行承兑汇票，在银行办理贴现的难度较银行承兑汇票高。 3. 什么是商业承兑汇票保贴业务？ 商业承兑汇票保贴是指对符合我行条件的企业，以书函的形式承诺为其签发或持有的商业承兑汇票办理贴现，即给予保贴额度的一种授信行为。根据定义可以看出，商业承兑汇票保贴是我行对企业发放的授信额度，可在额度内循环使用。申请保贴额度的企业既可以是票据的承兑人，也可以是票据的持票人或贴现申请人。授信承担人在取得了银行保贴额度得授信后，可以在签发或持有的商业承兑汇票后加具银行保贴函，由银行保证贴现，当持票人向银行提交票据要求贴现时，由银行扣除利息后向其融通资金。 4. 商业承兑汇票保贴业务对企业有什么作用？ 保贴业务的主要功能是通过银行承诺贴现加强了票据的变现能力和流通性。与银行承兑汇票相比，商业承兑汇票的付款人一般是企业，由于我国的商业信用体系尚未完全建立，商业承兑汇票贴现较银行汇票难度大，不容易被持票人接受。如果银行在商业承兑汇票后加具保贴函，持票人得到银行贴现的承诺，可以在票据未到期前，通过向银行申请贴现提前融通资金。票据到期后，由银行向承兑人提示付款。因此，附加保贴函后的商业承兑汇票的被接受性大大提高，基本功能上可视同于银行承兑汇票，可作为企业用于支付的资金融通的重要信用工具。 5. 5. 办理商业承兑汇票保贴业务的银行费用如何收取？ 商业承兑汇票保贴额度的承担人在申请额度得到批准后，要支付一定金额的额度承担费。商业汇票出票人在购买商业承兑汇票时，需要支付工本费。申请贴现的企业需要支付贴现日到票据到期日的利息，利率水平一般不超过同档次贷款利率(含浮动)。到期不获付款的还需支付按每日万分之二点一的罚息。 6. 办理商业承兑汇票保贴业务需要什么样的基本条件？ 额度承担人需要满足我行授信条件，已有授信额度的，使用保贴额度前需要和我行签订有关补充协议；办理保贴的商业承兑汇票必须有真实贸易背景，并能提供相关证明材料。
恒大商业承兑汇票贴现合同协议书范本
甲方（持票方）： 乙方（资金方）： 甲、乙双方经过友好协商，乙方针对甲方所持有的，(广州恒大材料设备有限公司）银行授信额度外的纸质商业承兑汇票进行贴现，双方本着互惠互利的原则，达成如下协议： 一、甲方全权委托乙方针对甲方商业承兑汇票进行贴现，拟贴现金额为（大写） 按实际票面的100%出款，年贴现率，依此贴现额和贴现率计算的贴现利息为（大写），扣除贴现利息后应打入甲方指定账户人民币金额为： 二、本次业务合作的基本流程为： 1、甲、乙双方业务洽谈，确定合作意向。 2、在甲、乙双方为恒大集团有限公司商票贴现前，乙方必须向甲方出示足额能够支配的贴现资金；第一次操作3-5亿，纸票。后面额度20个工作日之内操作完毕！操作过程先背书后打款，票属于流水票。 3、甲、乙双方贴现工作从本贴现协议签订后操作。 4、双方责任：甲方负责出纸质商业承兑汇票，乙方负责落实贴现资金，甲、乙双方共同配合，在整个贴现中若发现纸质商业承兑汇票、企业跟单保兑保函，董事会决议等相关手续出现弄虚作假，违反法律现象，致贴现失败或相关部门追究法律责任，甲方承诺其此类行为属于甲方单方责任，与乙方无关。甲方如不能正常开出恒大集团纸质商业承兑汇票属甲方违约。乙方如不能足额保证贴现资金足额到位属乙方违约。甲乙双方如任何一方违约需向守约方赔偿￥元违约金。并赔偿一切相关差旅费用。 5、乙方应该在票据出具当日完成贴现业务既同台交割、同台结算，按本协议约定贴现利率将扣除贴现利息后剩余贴现资金打入甲方指定的商票受益人账户。 甲方：
户名： 账号： 乙方： 开户行： 户名： 账号： 三、在乙方到达广州珠江新城后，需打开网银，完成显账验资后，乙票进入开票方办公所在地，甲方向乙方提供恒大集团有限公司以下材料： 1、有效期内的：营业执照复印件、组织机构代码证复印件、税务登记证复印件、开户许可证复印件、机构信用代码证复印件、银行贷款卡、法定代表人身份证复印件、经办人授权委托书书（要求正副本、复印件盖公章）； 2、公司章程； 3、业务经办人身份证原件； 4、加盖与预留印鉴一致的印章； 5、出票企业恒大集团有限公司再当日操作完买断商票，两日内提供与纸质商业承兑汇票相应的企业保兑保函,董事会决议。 四、如遇不可抗力因素，双方免责； 五、本协议双方企业盖章、法定代表人签字生效，本协议一式二份，甲、乙双方各执一份，当产生纠纷时，协商无效，甲、乙双方均有权向当地人民法院提起诉讼。 甲方（公司盖章）：乙方（公司盖章）： 法人代表人或授权委托人：法人代表人或授权委托人： 日期：日期：
商业承兑汇票贴现操作流程
商业承兑汇票贴现操作流程 一、简单沟通流程与所有要材料 1.我方公司只做有银行(一级分行《保兑保函》,保函必须真实合法有效）的商业汇票。 2.我方所需要材料具体如下： a.企业六证一卡（原件与复印件，复印件要加盖公章） b.企业财务报表近一年以及最近一季度的财报 c.出票方与票面收款方的购销合同以及发票 d.开具保函的银行需要有省级分行的业务授权 e.市一级分行需要出示开具保函的业务审批单、营业执照、以及经营范围的业务授权书。 3.安排核行 如果材料齐全并承诺真实有效，我方安排人员进行第一次核行。核行前我方收取保证金和路费。 4.贴现流程 如果一次核行顺利完成，我方会带律师进行二次核行，之后进行贴现操作与打款。 二、核查材料；协调核行 1.首先把材料通过传真或图片方式传予我方，我方进行核对。如果材料不全或不符合要求，我方会尽快与你方沟通以便尽快补齐材料。
2.你方所提交材料符合我方要求，我方会派工作人员去你方核查材料是否真实存在，并符合我方要求。 3在我方派出人员之前需要你方给我方打10万元保证金和路费，如果业务洽谈顺利并成功将商票贴现我方归还你方所交保证金；如因我方银行资金问题没有成功贴现我方归还你方保证金。如果因你方材料缺失造假或不能按照我方要求流程导致没能成功贴现我方不归还保证金。 三、商票贴现流程及打款 核行顺利完成后，我方会派贴现人员与律师去你方所在地进行第二次核行并沟通具体操作流程。 核心流程为我行工作人员律师去你方担保银行，见证商票开出封存。见证担保行行长开出《保兑保函》并由行长在行长办公室进行盖章签字，整个过程阳光透明。 相关手续办好后你方人员随同我方人员回到我方银行进行开户。然后我方银行将扣除贴息后的款项打入你方账户。
2019年商业承兑汇票word版本 (4页)
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│ │收款人盖章│ │ │负责经办│ │ └─────────────────┴───────────────┘ 汇票号码：2 ┌─┬────┬───────┬─┬────┬──────────┐ ││全称│││全称││此开 │收├────┼───────┤付├────┼──────────┤联户 │款│帐号││款│帐号││收行 │人├────┼─┬──┬──┤人├────┼──┬──┬────┤款作 ││开户银行││行号│││开户银行││行号││人付 ├─┴────┼─┴──┴──┴─┴────┼──┴──┴────┤开出 ││人民币│千百十万行百十元角分│户传 │汇票金额│（大写）├──────────┤行票 ││││随附 ├──────┼─────────┬────┴─┬────────┤结件 │ 汇票到期日│年月日│交易合同号码││算 ├──────┴─────────┼──────┴────────┤凭 │本汇票已经本单位承兑，到日期││证 │无条件支付票款。此致││寄 │收款人││付 │付款人盖章│汇票签发人盖章│款 │负责经办年月日│负责经办│人
商业承兑汇票贴现业务管理暂行规定中国工商银行
法规标题】中国工商银行关于印发《中国工商银行商业承兑汇票贴现业务管理暂行规定》的通知【发布部门】中国工商银行【发文字号】工银发[2001]197号 【批准部门】【批准日期】 【发布日期】2001.07.10 【实施日期】2001.07.10 【时效性】现行有效【效力级别】行业规定 【法规类别】汇票/票据行为【唯一标志】46710 【全文】 中国工商银行关于印发《中国工商银行商业承兑汇票贴现业务管理暂行规定》的通知 （2001年7月10日工银发[2001]197号） 各一级分行、直属分行： 为加强商业承兑汇票贴现业务管理，促进商业承兑汇票贴现业务健康发展，总行制定了《中国工商银行商业承兑汇票贴现业务管理暂行规定》，现印发给你们，请遵照执行。 总行特别授权北京、上海、浙江分行自行审批辖内企业的承兑资格，并在辖内为具备承兑资格的企业承兑的汇票办理贴现业务。其他分行辖内企业的承兑资格须报总行审批，具体报送要求另行通知。 附件2：商业承兑汇票业务合作协议(范本)(略) 3：商业承兑汇票贴现协议(范本)(略) 附： 中国工商银行商业承兑汇票贴现业务管理暂行规定 第一章总则 第一条为规范商业承兑汇票贴现业务管理，促进商业承兑汇票贴现业务健康发展，根据《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》等法律法规，制定本规定。 第二条本规定所称商业承兑汇票，是指经我行认定具备承兑资格并建立票据合作关系的企业签发并承兑、或由收款人签发并经具备承兑资格企业承兑、在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。 本规定所称贴现，是指持票人在商业承兑汇票到期日前向开户行背书转让，开户行扣除贴现利息后向其提前支付票款的行为。 第三条商业承兑汇票的期限最长不超过6个月。 第四条商业承兑汇票必须以真实的商品交易为背景，不得办理融资性质的商业承兑汇票贴现业务。 第五条办理商业承兑汇票贴现业务的分支机构必须经上级机构授权，未经授权不得办理该项业务。 第六条商业承兑汇票贴现业务纳入信贷限额管理。 第二章贴现的范围和条件
商业承兑汇票保贴业务三方协议
商业承兑汇票保贴业务三方协议 编号：号甲方：xx公司（简称甲方） 乙方：中国xx银行xx支行（简称乙方） 丙方：________________________________ （简称丙方） 根据《中华人民共和国合同法》、《票据法》等有关法律、法规及国家粮食局制定的《最低收购价小麦竞价销售交易细则》和丙方与中国储备粮管理总公司于____ 年—月—日签订的结算货款总额为 ￥___________ 元（大写：人民币____________ 元），编号为： _______ 的《最低收购价小麦竞价交易合同》（以下简称《交易合同》）,为了保证《交易合同》的正常履行，明确各方权利和义务，在平等自愿的基础上，经各方协商一致同意订立本协议，并共同遵守。 第一条、甲方同意丙方按本协议约定条件以商业承兑汇票的形式支付货款，乙方承诺对本协议项下甲方所持有的出票人为丙方的商业承兑汇票给予贴现。 第二条、为了保证本协议顺利执行，甲、乙、丙三方一致同意按照以下操作流程执行： （一）本协议签订前，丙方根据本次拟向甲方开出的商业承兑汇票金额，按 ___ %o（月利率）向 甲方足额缴纳金额为人民币（大写）： _________________ 元的贴息费，并存入甲方指定帐户（帐户名称：xx 粮食批发市场有限公司，开户行：XX银行xx未来路支行，账号：）。否则甲方有权拒绝接受 丙方以商业承兑汇票方式付款。 （二）本协议签订前，丙方须在乙方处开立一般结算账户（帐号：__________________ ）和保证金账 户（帐号：__________________ ）并预留一份《法人授权委托书》（见附件一），在该商业承兑汇票到期或 贴现时授权乙方在丙方以上账户直接扣划相应金额至乙方账户，兑付该汇票。或根据本次业务需要在甲 方贴现时授权乙方将上述结算账户中甲方的退款划转至上述保证金账户中，该退款中不包含退还的履约 保证金。 （三）丙方依据《交易合同》向甲方开出商业承兑汇票【汇票号码：__________ ，票面金额（￥________ ）不得超过《交易合同》结算货款总额】，作为结算货款支付给甲方，货款不足部分丙方 以现金形式交付甲方。 （四）甲方须按《质押合同》规定将本协议项下所对应的《出库通知单》缴付乙方质押并接受乙方查询。 （五）丙方每次赎货前，须先将本次拟提货物价值等值的货款存入其在乙方所开立的保证金账户 后，方可据此向乙方申请解押相应数量货物的《出库通知单》。 （六）乙方同意丙方的申请后，在一个工作日内向甲方发出《解押出库通知单的通知书》（见附件二）。 （七）甲方收到乙方出具的《解押出库通知单的通知书》和丙方赎回的出库通知单后，按照《解 押出库通知单的通知书》和丙方赎回的出库通知单的金额开具《出库通知单》。 第三条、甲方委托乙方代为接收、验票、确认与保管商业承兑汇票，乙方收到汇票后书面通知甲方。第四条、甲、乙、丙三方约定，甲方在接收到丙方商业承兑汇票时，丙方将该承兑汇票项下对应金
商业承兑汇票最常见的十个问题
商业承兑汇票最常见的十个问题 商业承兑汇票作为经常被使用的一种票据，还是有很多人并不清楚它是怎么回事?下面是小编整理的有关于商业承兑汇票最常见的十个问题的全部内容了，希望能够帮助你们！ 商业承兑汇票必须记载哪些事项? 1、表明商业承兑汇票的字样，记载于汇票正面上方，无需另行记载; 2、无条件支付的委托，也是印刷好的，通常会写上本汇票于到期日付款、本汇票请予以承兑于到期日付款等云票据专业的票据服务平台类似文句来表示，也无需另行记载; 3、确定的金额，大小写一定要一致，其次出票金额一定不能更改; 4、付款人名称，在票据承兑之前的票据付款人为出票人，承兑之后的票据付款人为承兑人; 5、收款人名称，不得更改; 电子商业承兑服务 电子商业承兑汇票贴现服务商 小程序 6、出票日期; 7、出票人签章。 上述7个任何一个都不能少，否则汇票就失效了。
QUESTION 商业承兑汇票怎么变现? 1、贴现 商票市场上有专门做票据贴现的公司，需要融资的企业可以持票找资方贴现。还有一部分企业跟行长关系比较好、企业资质不错、未来具有较大的发展前景，可以持带有银行保函的商票进行私下贴现。可以核行带银行保函的商票有银行作为第三方担保，开票费用相比企业保函的贵一点。 2、购货 商票作为商业性质的票据，本身是具备购货能力的，所以一张未到期的商票完全可以用来购货，企业可以用购货所得货物快速变现，解决企业融资难题。 商业承兑汇票的10大常见问题，弄懂了8个，就是商票行家 3、抵债 有些企业可能在外有负债，当遭受催债的电话骚扰时，当家人朋友被威胁时肯定很烦恼，这时如果你有一张未到期的商票，往往可以拿去抵债，从而避免了催债公司无止尽的骚扰! 4、贷款 如何让商业承兑汇票变现的4大捷径，持票企业可以找一些公司做抵押贷款，以商业承兑汇票作质押，取得资金企业融资难题。 QUESTION 商业承兑汇票贴息利率是怎么计算的?
商业承兑汇票和银行承兑汇票
银行承兑汇票：是银行在商业汇票上签章承诺付款的远期汇票，是由银行承担付款责任的短期债务凭证，期限一般在6个月以内。银行承兑汇票多产生于国际贸易，一般由进口商国内银行开出的信用证预先授权。银行承兑的作用在于为汇票成为流通性票据提供信用保证。汇票是列明付款人和收款人的双名票据，经银行作为第三者承兑后则成为三名票据。承兑银行成为主债务人（付款人不任帐上存款足不足银行都要先付款），而付款人则成为第二债务人。实际上，银行承兑汇票相当于对银行开列的远期支票。持票人可以在汇票到期时提示付款，也可以在未到期时向银行尤其是承兑银行要求贴现取得现款。银行贴进票据后，可以申请中央银行再贴现，或向其它银行转贴现，更一般的做法是直接卖给证券交易商，再由其转卖给其它各类投资者。银行承兑汇票的最重要投资者是外国银行和非银行金融机构。银行承兑汇票承兑期限为6个月或以下。 商业承兑汇票是出票人签发的，委托付款人在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或持票人的票据，由银行以外的付款人承兑的即为商业承兑汇票。商业承兑汇票既可由收款人出票，付款人承兑，也可由付款人出票并承兑。商业承兑汇票业务仅限于人民币，汇票的付款期限最长不超过六个月。（向银行兑现时，委托付款人如帐上存款不足银行可以退票） 商业承兑汇票和银行承兑汇票的主要异同点 （1）两者的共同点 ①基本当事人都是三个，即出票人、收款人和付款人； ②签发汇票的对象和使用范围相同，出票人与收款人都必须在银行开立存款账户，两者之间具有真实的交易关系或债权债务关系； ③持票人的收款方式，从1997年6月1日起，都一致采用委托收款方式向承兑银行提示付款； ④两者都可以在出票时向付款人提示承兑后使用，也可以在出票后先使用再向付款人提示付款。 （2）两者的差异点 由于商业汇票承兑人的不同，商业承兑汇票和银行承兑汇票的性质并不完全相同，两者之间区别如下： ①票据行为有所不同 前者是购销双方收、付款人之间的票据行为，是一种商业信用的外在表现；后者则既是一种独立的票据行为，又是银行的一种信用授受业务。 ②债权债务关系不同 银行对前者只是清算资金的中介，需待票据到期日才通过银行办理票据的结算，付款人（即承兑人）是商业汇票的主债务人；后者则因银行承兑，承兑银行是商业汇票的主债务人，又因与出票人签订了承兑协议，承兑银行又是出票人的债权人，因此，后者存在着票据内外两重信用关系。 ③会计核算手续不同 由于上述两者差异的存在，因此，商业承兑汇票和银行承兑汇票的签发、承兑和到期时的具体处理手续也有所不同。例如，按照《支付结算办法》规定，前者由购销双方根据所订合同签发汇票，经付款人签署“承兑”字样并加盖预留银行印章后，即可生效；后者则须经其开户银行审查同意，并与出票人签订承兑协议，在银行承兑汇票上签署了“承兑”字样，并加盖了银行有关印章，才产生法律上的效力。 商业承兑汇票到期时，收款人对同城承兑的汇票，应于汇票到期日送交其开户银行办理委托
银行常用票据样本及说明
常用票据样本及说明 一、银行汇票。银行汇票是汇款人将款项交存当地银行，由银行签发给汇款人持往异地办理转账结算或支取现金的票据。为了方便申请人的使用，银行汇票还专门设置了实际结算金额栏，在交易过程中，可根据实际需要在出票金额以内填写实际结算金额，受到法律保护。其票样如图1-1、1-2所示，银行进账单如图1-3所示。 图1-1 银行汇票
图1-2 银行汇票背面 图1-3 进账单 银行汇票的账务处理方法是：收款单位应根据银行的收账通知和有关的原始凭证编制收款凭证；付款单位应在收到银行签发的银行汇票后，根据“银行汇票委托书”（存根）联编制付款凭证。如有多余款项或因汇票超过付款期等原因而退款时，应根据银行的多余款收账通知编制收款凭证。 采用银行汇票结算方式，应注意下列问题： ①银行汇票的提示付款期为一个月，超过提示付款期限，经出具证明后，仍可以请求出票银行付款。银行汇票见票即付。填明“现金”字样和代理付款行的银行汇票丧失，失票人可以向银行申请挂失，或者向法院申请公示催告或提起诉讼。但未填明“现金”字样和代理付款行的银行汇票丧失不得挂失。 ②银行汇票一律记名，可以背书转让。背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为。背书是一种票据行为，是转让票据权利的重要方式，它的产生是票据成为流通证券的一个标志。 ③银行汇票的汇款金额起点为500元。 二、商业汇票。商业汇票是收款人或付款人（或承兑申请人）签发，由承兑人承兑（承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。承兑是汇票中所特有的，并于到期日向收款人或被背书人支付款项的票据。商业汇票适用于同城或异地在银行开立存款科目的法人以及其他组织之间，订有购销合同的商品交易的款项结算（必须具有真实的交易关系或债权债务关系）。 采用商业汇票结算方式，应注意下列问题： ①采用商业汇票结算方式时，承兑人即付款人员有到期无条件支付票款的责任。 ②对信用不好的客户应慎用或不用商业汇票结算方式。 ③商业汇票一律记名。允许背书转让，但背书应连续。 ④商业汇票的承兑期限由交易双方商定，但最长不得超过6个月。商业汇票的提示付款期限自汇票到期日起10日内。付款人应当自收到提示承兑的汇票之日起3日内承兑或者拒绝承兑。付款人拒绝承兑的，必须出具拒绝承兑的证明。 商业汇票分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。商业承兑汇票由银行以外的付款人承兑。银行承兑汇票由银行承兑。商业汇票的付款人为承兑人。 1、商业承兑汇票。它是指由收款人签发，付款人承兑，或由付款人签发并承兑的票据。商业承兑汇票按双方约定签发。由收款人签发的商业承兑汇票应交付款人承兑，由付款人签发的商业承兑汇票应经本人承兑。付款人须在商业承兑汇票正面签署“承兑”后，将商业承兑汇票交给收款人。在实务中，一般以由付款人签发的商业承兑汇票居多。其票样如图2-1-1、2-1- 2、2-1- 3、2-1- 4、2-1-5所示。
商业承兑汇票-合同范本模板
商业承兑汇票 ┌─┬────┬────────┬─┬────┬──────────┐ ││全称│││全称││ │收├────┼────────┤付├────┼──────────┤ │款│帐号││款│帐号││ │人├────┼──┬──┬──┤人├────┼──┬──┬────┤此 ││开户银行││行号│││开户银行││行号││联├─┴────┼──┴──┴──┴─┴────┼──┴──┴────┤承 ││人民币│千百十万行百十元角分│兑 │汇票金额│（大写）├──────────┤人 ││││（ ├──────┼──────────┬────┴─┬────────┤付 │ 汇票到期日│年月日│交易合同号码││款 ├──────┴──────────┼──────┴────────┤人 │本汇票请你单位承兑，并及时将承││） │兑汇票寄交我单位。此致││留 │││存 │承兑人│备注│ │││ │收款人盖章││ │负责经办││ └─────────────────┴───────────────┘
汇票号码：2 ┌─┬────┬───────┬─┬────┬──────────┐││全称│││全称││此开 │收├────┼───────┤付├────┼──────────┤联户 │款│帐号││款│帐号││收行 │人├────┼─┬──┬──┤人├────┼──┬──┬────┤款作 ││开户银行││行号│││开户银行││行号││人付├─┴────┼─┴──┴──┴─┴────┼──┴──┴────┤开出 ││人民币│千百十万行百十元角分│户传 │汇票金额│（大写）├──────────┤行票 ││││随附 ├──────┼─────────┬────┴─┬────────┤结件 │ 汇票到期日│年月日│交易合同号码││算 ├──────┴─────────┼──────┴────────┤凭 │本汇票已经本单位承兑，到日期││证 (1)(2) │无条件支付票款。此致││寄 │收款人││付 │付款人盖章│汇票签发人盖章│款 │负责经办年月日│负责经办│人 └────────────────┴───────────────┘汇票号码：3 ┌─┬────┬───────┬─┬────┬──────────┐││全称│││全称││ │收├────┼───────┤付├────┼──────────┤
商业承兑汇票流通三大难题
商业承兑汇票流通三大难题 （导语）商业承兑汇票流通三大难题？商业承兑汇票会面临什么困难？西安商业承兑汇票办理哪家好？我司主要涉及的业务范围有：票据业务、财富管理、基金管理、融资租赁、商业保理、企业融资服务方案策划等多项综合性的金融服务。很多人不知道商业承兑汇票流通有哪些难题，今天小编就整理了相关资料，希望对您有所帮助。 长期以来我国商业银行资产业务单一，以信用放款为主，在票据业务中也是银行承兑汇票一枝独秀，商业承兑汇票发展缓慢。 从目前市场来看，商业承兑汇票在银行授信中占比非常低，并没有成为企业融资的主流产品，主要存在以下几个问题： 首先是流通性比较差，商业承兑汇票是属于企业信用，并非银行信用，由于我国缺乏一个权威的针对商票业务的企业信用评级机构，普通人无法判断开票企业的信用等级，如果开票人企业知名度和信誉度不高，供应商就不敢轻易接受企业的商票。 腹有诗书气自华
其次是贴现比较困难，目前绝大部分的商票是在银行办理贴现，但银行办理商票贴现需要占用开票人或者持票人的授信额度。持票人往往是中小企业，申请授信额度时很难根据银行要求提供抵押物或其他强担保措施；开票人虽然一般是大型企业，但也不愿意让持票人占用自己有限的银行授信额度，否则就直接开银行承兑汇票了，而且授信银行有业务区域限制，通过银行进行贴现的商票规模非常有限。 最后是商业承兑汇票目前并没有进入银行监管范围，没有在企业征信记录进行登记，开票企业容易虚构贸易背景过度开票，变相增加企业负债，贴现机构无法进行总额监管。 投资需谨慎 我司是一家多元化的金融服务集团公司，公司总财富已达近百亿人民币。我司现拥有200余员工主要包括金融分析师、财务分析师、会计师以及经验丰富的投资顾问。集团总部设立与西安、并在香港、上海、广州、深圳、杭州等地区设有多家分支机构。集团主要涉及的业务范围有：票据业务、财富管理、基金管理、融资租赁、商业保理、企业融资服务方案策划等多项综合性的金融服务公司，是目前金融领域内有发展潜力的企业。我司成立至今，始终坚持：学习、创新、人本、实践的企业文化，牢固树立“诚信、共赢、创新”的经营理念，以科学的管理方式，全身心服务于每一个客户，倾力打造好品质的金融服务平台。 ————详情请进入官网咨询了解———— 腹有诗书气自华
商业承兑汇票业务概述
农村信用社承兑汇票业务概述 商业汇票承兑是指信用社作为付款人，接受承兑申请人的付款委托，承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据行为，经过信用社承兑后的商业汇票称银行承兑汇票。 银行承兑汇票承兑要求具有真实的交易关系或债权债务关系。严格限定一笔交易只能申请办理一笔银行承兑汇票业务(可分期办理)。商业汇票承兑业务要视同贷款业务,必须坚持“先授信后办理贷款”的原则，将银行承兑汇票敞口部分纳入授信总额。 银行承兑汇票信贷额度占用情况：全额保证金承兑不占信贷额度；差额保证金承兑敞口部分占用信贷额度；银行承兑汇票贴现转贴现占用信贷额度；银行承兑汇票抵押贷款占用信贷额度；银行承兑汇票委托收款不占信贷额度。 一、信用社开办银行承兑汇票业务的益处 （一）保证金存款 在授信总量一定的情况下，授信产品使用不同会造成存款 存款差距很大，通常银行承兑汇票使用量越大，存款越高。 例如，申报1亿元的授信总量，（1）贷款方式：可能仅能 获得1000万元存款沉淀；（2）1亿元承兑汇票，至少可以 要50%的保证金，可以获得5000万元存款。 （二）银行承兑汇票手续费 手续费：承兑银行按承兑金额万分之五收取手续费。 （三）联营销的机会
联社为现有客户办理银行承兑汇票，可以关联营销现有客户的上下游企业在本行办理贴现，可以获得较好供应链营销效果。 现有客户可以给联社带来可观的更多客户，快速扩张本行客户群体。比如，联社开出1千万元银行承兑汇票，客户向上游供应商支付银行承兑汇票，联社就可以关联营销这些供应商在联社开户办理贴现业务。 二、申请人办理承兑业务条件 申请办理商业汇票承兑业务的客户应当是经当地工商行政管理部门核准登记、年检合格，依法从事经营活动，实行独立经济核算的企业法人，并符合下列条件： （一）在联社营业部开立账户； （二）产品有市场，生产经营正常，经济效益好； （三）除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计额未超过其净资产总额的50%； （四）以真实合法的商品、劳务交易为基础； （五）出票人资信状况良好，无不良信用记录，并与联社具有真实的委托付款关系； （六）持有当地人民银行颁发的经查询有效的贷款卡； （七）注册资金有验资报告及相关入帐凭证； （八）向联社提供前三个年度及本月会计报表，且必须经过会计师事务所审核，并出具报告；
商业承兑汇票-合同范本模板_0
商业承兑汇票 汇票号码：1 ┌─┬────┬────────┬─┬────┬──────────┐ ││全称│││全称││ │收├────┼────────┤付├────┼──────────┤ │款│帐号││款│帐号││ │人├────┼──┬──┬──┤人├────┼──┬──┬────┤此 ││开户银行││行号│││开户银行││行号││联├─┴────┼──┴──┴──┴─┴────┼──┴──┴────┤承 ││人民币│千百十万行百十元角分│兑 │汇票金额│（大写）├──────────┤人 ││││（ ├──────┼──────────┬────┴─┬────────┤付 │ 汇票到期日│年月日│交易合同号码││款 ├──────┴──────────┼──────┴────────┤人 │本汇票请你单位承兑，并及时将承││） │兑汇票寄交我单位。此致││留 │││存 │承兑人│备注│ │││ │收款人盖章││ │负责经办││ └─────────────────┴───────────────┘ 汇票号码：2
┌─┬────┬───────┬─┬────┬──────────┐││全称│││全称││此开 │收├────┼───────┤付├────┼──────────┤联户 │款│帐号││款│帐号││收行 │人├────┼─┬──┬──┤人├────┼──┬──┬────┤款作 ││开户银行││行号│││开户银行││行号││人付├─┴────┼─┴──┴──┴─┴────┼──┴──┴────┤开出 ││人民币│千百十万行百十元角分│户传 │汇票金额│（大写）├──────────┤行票 ││││随附 ├──────┼─────────┬────┴─┬────────┤结件 │ 汇票到期日│年月日│交易合同号码││算 ├──────┴─────────┼──────┴────────┤凭 │本汇票已经本单位承兑，到日期││证 │无条件支付票款。此致││寄 │收款人││付 │付款人盖章│汇票签发人盖章│款 │负责经办年月日│负责经办│人 └────────────────┴───────────────┘汇票号码：3 ┌─┬────┬───────┬─┬────┬──────────┐││全称│││全称││ │收├────┼───────┤付├────┼──────────┤│款│帐号││款│帐号││ │人├────┼─┬──┬──┤人├────┼──┬──┬────┤││开户银行││行号│││开户银行││行号││此 ├─┴────┼─┴──┴──┴─┴────┼──┴──┴────┤