XXXX农村信用合作联社清产核资
XXXX农村信用合作联社清产核资、整体资产评估及净资产分配工作方案
根据《国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》（国发〔2003〕15号）、《中国银行业监督管理委员会中小农村金融机构行政许可实施办法》（银监会2008年第3号令）和《中国银行业监督管理委员会关于印发〈农村商业银行、农村合作银行组建审批工作指引〉及〈农村商业银行、农村合作银行组建中清产核资工作指引〉的通知》（银监合〔2004〕61号）及《中国银监会合作部关于农村商业银行和农村合作银行组建情况的通知》（银监合〔2009〕14号）等文件要求，为确保XXXX农村信用合作联社（以下简称“XX农信联社”）清产核资、整体资产评估及净资产分配工作的顺利开展，特制定本方案。
一、清产核资、整体资产评估的目的、原则和组织
（一）清产核资、整体资产评估和认定的目的。一是全面审计评估资产、负债状况，查清家底，充分反映经营风险；二是通过清产核资、评估认定净资产、明晰产权，以保障XX农信联社社员、职工及XXXX农村商业银行新股东各方的合法利益；三是全面准确清查资产负债及所有者权益的情况，正确评估联社的实际风险状况，包括资产损失风险和管理风险。针对风险和损失状况，制定落实防范与化解措施，为农村商业银行开业后的稳健运行打好基础。
（二）清产核资及资产评估、认定的原则。一是尊重历史，实事求是；二是真实准确，公正合理；三是遵循现行法律法规，合法合规。
（三）清产核资、整体资产评估的组织。由XXXX农村商业银行筹建工作小组（以下简称“筹建工作小组”）根据XX农信联社社员代表大会的授权，聘请具有金融审计和整体资产评估资格的中介机构对XX农信联社表内外的资产、负债、所有者权益进行全面清产核资和整体资产评估，并出具清产核资、整体资产评估报告。
二、清产核资及整体资产评估的基准日
清产核资及整体资产评估基准日：年月日。
三、清产核资及整体资产评估编制依据
（一）《国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》（国发〔2003〕15号）；
（二）《中国银行业监督管理委员会合作部关于农村商业银行和农村合作银行组建情况的通知》（银监合〔2009〕14号）；
（三）《中国银行业监督管理委员会中小农村金融机构行政许可实施办法》（银监会2008年第3号令）；
（四）《金融企业财务规则》（中华人民共和国财政部令第42号）；
（五）《中国银行业监督管理委员会合作部关于印发<农村商业银行、农村合作银行组建审批工作指引>及<农村商业银行、农村合作银行组建中清产核资工作指引>的通知》（银监合〔2004〕61号）；
（六）《中国人民银行关于印发贷款风险分类指导原则的通知》（银发〔2001〕416号）；
（七）《中国银行业监督管理委员会关于印发农村合作金融机构信贷资产风险分类指引的通知》（银监发〔2006〕23号）；
（八）《金融企业呆账准备提取管理办法》（财金〔2005〕49号）；
（九）《金融企业呆账核销管理办法》（财金〔2005〕50号）；
（十）《关于呆账准备提取有关问题的通知》（财金〔2005〕90号）；
（十一）《银行抵债资产管理办法》（财金〔2005〕53号）；
（十二）《中国银行业监督管理委员会关于印发商业银行资本充足率管理办法的通知》（2004年第2号令）；
（十三）《中国银行业监督管理委员会关于印发资本充足率统计制度的通知》（银监通〔2004〕18号）；
（十四）《中国银行业监督管理委员会办公厅关于资本充足率计算中有关问题的通知》（银监办发〔2005〕249号）；
（十五）《中国银行业监督管理委员会关于印发商业银行内部控制评价试行办法的通知》（银监会2004年第9号令）；
（十六）《中国银行业监督管理委员会关于农村合作银行、农村商业银行市场准入监管有关问题的通知》（银监发〔2006〕80号）；
（十七）《中国银行业监督管理委员会关于推进和完善贷款风险分类工作的通知》（银监发〔2003〕22号）；
（十八）国家税务总局《关于农村信用社体制改革中有关税务处理问题的通知》（国税发〔2004〕46号）；
（十九）财政部、国家税务总局《关于延长试点地区农村信用社有关税收政策期限的通知》（财税〔2006〕46号）；
（二十）《中国银行业监督管理委员会关于印发中资商业银行合作金融机构行政许可事项申请材料目录及格式要求的通知》（银监发〔2006〕68号）；
（二十一）《中国银行业监督管理委员会关于印发商业银行监管评级内部指引（试行）的通知》（银监发〔2005〕88号）；
（二十二）《中国银行业监督管理委员会关于印发商业银行风险监管核心指标（试行）的通知》（银监发〔2005〕89号）；
（二十三）其它有关法律法规和政策。
四、清产核资及资产评估具体程序
（一）工作方式：中介机构组成以中国注册会计师和中国注册资产评估师为首的项目组，分别成立若干个审计项目小组和若干个资产项目评估小组，依据本方案拟定清产核资实施细则和工作计划。首先向XX农信联社索取营业执照、金融许可证、组织架构图、计算机信息系统及重要的会议纪要、各项内部管理制度、历年稽核报告、重大诉讼法律文件等资料，在此基础上进一步了解XX农信联社及其分支机构的基本情况；其次对内部各项规章制度的执行情况和内部控制程序进行符合性测试，重点对现金资产的保管及收付手续、固定资产的购置和处置手续、信贷资产、各项贷款的流转审批手续、抵押资产的保管、待处理抵债资产的取得和处置手续、债权和债务挂账手续等重点领域和环节进行审计。在充分了解情况、熟悉相关资料的基础上，配合和指导XX农信联社填写和编制资产、负债、所有者权益各类明细申报表，根据清产核资及整体资产评估的工作要求和规定，开展实质性清产核资和资产评估。
（二）工作步骤：审计项目小组负责对XX农信联社的资产负债表、损益表等会计报表的审计工作，审核资产、负债和所有者权益，在此基础上确定XX农信联社会计报表的资产、负债和所有者权益，并对全社近一年的财务损益、利润分配情况进行审核；资产评估项目小组对信贷资产、固定资产、待处理抵债资产等进行函证调查及实地勘察，明确被评估资产的占有形态、重置成本、现行市价，计算被评估资产的重估净值。
五、清产核资及整体资产评估的要求、范围、内容
（一）要求：1、清产核资工作由会计师事务所进行，中国注册会计师出具报告；整体资产评估由具备整体资产评估资格的资产评估公司进行，中国注册资产评估师出具报告。2、清产核资与资产评估是中介机构完全独立、重新进行的清查审计工作，必须在独立函证基础上开展清产核资与资产评估；3、中介机构清产核资进场工作时间不得少于1个月；4、清产核资与资产评估工作结束后，中介机构出具符合规定的《清产核资报告》、《整体资产评估报告》、《最近一年财务审计报告》和《净资产确认书》；5、由筹建工作小组组织力量对清产核资结果进行复查，申请银监局组织验收，针对复查与验收中发现的问题进行整改，并出具落实整改报告。
（二）范围：1、按会计核算要求清查审计XX农信联社截止基准日表内外全部资产、负债和所有者权益；2、按风险管理及审慎性要求对XX农信联社截至基准日表内外全部资产、负债、所有者权益和连带责任进行整体资产评估；3、认定XX 农信联社截至基准日净资产及净资产分配。
（三）内容：
1、资产项目清查、评估
资产项目清查、评估的重点是充分准确反映贷款、抵债资产、投资、票据业务的风险及实际价值，冲销各项损失、充分计提各项准备、剔除虚收利息、审慎进行固定资产评估。
（1）现金。实地盘点检查日库存现金，并倒推评估日库存现金是否与账面数相符。如发生现金盘亏、盘盈，应相应计入营业外支出（收入）。现金明细账按查实数确认。
（2）存放央行款项。按人民银行对账单确认存放央行款项余额。按规定计算应缴存款准备金，存款准备金缴存不足的，应作出披露。
（3）存放同业款项。①按存放单位作出分类披露，其中辖内农村信用社存放联社的款项应单独披露，作合并内部往来项处理；②按同业对账单确认存放同业款项余额；③核定存放同业业务的性质，属于拆放同业行为的应调整到拆放同业科目。
（4）拆放同业款项。①XX农信联社辖内调剂资金单独披露，作合并内部往来项处理；②逐笔登录拆出资金。发出函证，就拆借合同要素、拆借逾期原因及还款保证等内容实行独立调查，确认债权的真实性。未回函的应查明原因，督促回函。
③审查合同是否有效。确认拆放行为的有效性及账务的准确性。④评价拆借风险。按照拆借行为的真实、拆借对象的资信度、拆借资金的逾期时间、逾期原因及还款保证等进行评价。拆借一旦逾期，就意味着高风险。期后到期的，应注明是否已收回。
（5）信贷资产。信贷资产审计评估是清产核资的关键内容，其核心是风险评价。信贷资产清查审计评估的总体要求是摸清家底、暴露风险、妥善处理。
①按五级分类进行评估，同时与“一逾两呆”口径对接，按“一逾两呆”科目作出说明。
②实行分类审计评估。对大额贷款逐笔分析风险，逐笔实施实质性审查，逐笔在《清产核资报告》中登记反映。对前十大户贷款、单户贷款比例达到资本净额%以上的贷款、对大额贷款（万元及以上）逐笔进行实质性审查，了解贷款的真实性并分析和反映贷款风险状况，逐笔在《清产核资报告》中登记。对万元以下的小额贷款审计结合符合性与实质性审查，采取抽查方式，抽查金额不低于%。对其余贷款逐笔清查审计，分类汇总进行分析评估。
②中介机构就贷款情况严格进行独立函证，中介机构应对所有贷款发出函证。对大额贷款及借款人风险较大的贷款回函率及回函认证率应作具体统计，逐笔追踪；对未回函贷款及回函不认证的贷款，应查清未回函及回函不认证的原因，督促回函；对通过函证不能审计的贷款，应追加实施替代审计程序。对查证不真实的贷款应在清产核资报告中单独披露，并依据规定认定风险程度。
③清查会计核算的准确性。按照《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》（银监发[2006]23号）的规定，正确划分贷款形态。基准日后至外勤工作结束前的期后事项可以作为贷款形态认定的重要参考。期后到期的贷款，应在评估附注中说明是否已收回。期后已收回的不良贷款在评估中予以说明。
④评价贷款风险及损失情况。按照《农村合作金融机构信贷资产风险分类指引》（银监发[2006]23号）的规定，制定具体贷款风险评价标准和方法，评估贷款风险和损失情况，并按照风险分类要求对贷款形态进行确认和调整。对不符合贷款管理要求的贷款，如无效担保、无效抵押、超诉讼时效贷款、违规贷款等，应详细提示。
⑤呆账核销。符合呆账核销标准，履行了呆账核销程序的不良贷款，从资产方核销，同时核减呆账准备，符合税前扣除条件的一次性进行税前扣除；未履行呆账核销程序的，当前未在损失类反映的应调整为损失类贷款，并按100%提取呆账准备，不在清产核资时核销，待符合呆账条件，再履行核销程序。
（6）待处理抵债资产。①清查核算范围的准确性。符合待处理抵债资产核算界限的不良贷款，如协议、法院判决、仲裁等，方可转入抵债资产科目核算。②了解抵债资产入账基础及所属权证状况，评估抵债资产损失程度，抵债资产的变现损失部分，按有关财务规定处理；毁损、评估减值的，按减值额相应足额计提减值准备。③抵债资产重估一般不得评估增值。如果重估增值的应有充分依据，详细说明，例如房地产应两证齐全，并提足各项税费。④在《清产核资报告》中分类反映抵债资产状况。
（7）长短期投资。审查的核心是安全性和真实性。
①债券投资。了解债券交易方式，以证券登记公司和国债登记公司的对账单作为核实债券投资是否真实的唯一依据。在登记公司真实有券的，核实是否被券商用于抵押回购。由于债券市场价格下跌造成浮动亏损的，应予以披露，并提取短期投资跌价准备和长期投资减值准备。
②股权投资。了解投资行为发生时间、投资对象和投资性质，评价风险，已经损失的作减值处理。
③入股省联社资金单独披露。
（8）呆账准备。按照《财政部关于印发〈金融企业呆账准备提取管理办法〉的通知》（财金〔2005〕49号）、《财政部关于呆账准备提取有关问题的通知》
（财金〔2005〕90号）等文件要求，足额提取呆账准备。呆账准备包括各项资产的损失准备或减值准备。
（9）应收账款。
①贷款应收利息。按财务会计制度规定和权责发生制原则，依据借款合同逐笔计算到基准日。应纳入表外核算的应收利息转入表外核算。在《清产核资报告》附表中，应收利息作为贷款的一项要素登记。②拆放同业应收利息。按拆放资金余额及合法利率逐笔计算至基准日。拆出资金本金逾期的不计算应收利息。
（10）其它应收款。审核科目核算范围的正确性；审查应收款项的真实性及风险，有疑问的应发函询证。债权已经悬空或无法收回的款项作减值处理。
（11）固定资产。对固定资产清查评估采用重估法。①核查账实相符。②清查固定资产核算范围是否准确，属于低值易耗品，转到表外管理。③审计固定资产折旧的计提是否准确，不准确的予以调整。④清查固定资产所有权。固定资产没有所有权证的，应立即补办。如手续暂时不能办完，应开具证明和其他方法落实所有权。不能落实所有权的，不得评估增值。中介机构就固定资产所有权及使用权状况作出披露。⑤固定资产减值的，应计提固定资产减值准备。⑥对地方政府注入的固定资产，应对真实价值进行审计，并落实相关手续。⑦固定资产重估。a 明确固定资产重估的范围，以及相关依据；b权利落实的固定资产评估可采用现行市价法、重置成本法等，评估增值部分，增加固定资产科目余额，履行规定的程序转入相关科目核算；d对产权和使用权未落实的固定资产不予评估增值，但重估价值低于账面价值的，应重估减值；e职工宿舍、食堂等属于职工福利的不予评估增值。经过房改，所有权已转移到职工的宿舍从固定资产中剔除，所有权即将转移到职工的宿舍按房改价格评估；f固定资产评估的会计税务处理，参见《国家税务总局关于农村信用社体制改革中有关税务处理问题的通知》（国税发〔2004〕46号），商税务部门具体决定。
（12）在建工程。审核在建工程的有关报批手续是否完备，投资的所有权是否确定。原则上按账面值作为评估值。
（13）无形资产。认定土地使用权。已领取土地使用证，并在有效期内的，按土地证记载的数量确认土地数量；对集体土地等尚未领取土地使用证的，应在开业前办理有关手续，补办土地使用权证书。已明确拥有土地使用权的无形资产，可以按现行市价法重估增值。通过交易获得，但暂不能办理手续、未明确拥有的土地使用权可视为暂付款项按账面值评估，不得评估增值。无形资产减值的，应计提无形资产减值准备。接受地方政府扶持注入的土地使用权等无形资产，中介机构应对其真实价值进行审计，并落实相关手续。
（14）递延资产。递延资产包括开办费、债券发行费、租入固定资产改良支出、固定资产修理的支出以及摊销期限在一年以上的其他待摊费用。要核实递延资产的归属及总额，审查已摊销金额的准确性。
（15）票据业务。贴现与应收承兑汇票（预计资产），与负债方的预计负债、保证金等项目对应审查。
①贴现。是否存在逾期未兑付的问题，风险状况如何。
②应收承兑汇票。a对开出银行承兑汇票合规性进行审查，对票据管理的操作风险进行测试；b审查银行承兑汇票保证金比例；c对票据承兑的潜在风险进行评价；d对利用票据套取资金的状况进行审查；e承兑汇票到期兑付后不能收回资金的，逾期金额多少，是否已在逾期贷款中反映。
（16）表外科目。①对XX农信联社提供的对外担保、开出信用证进行全面清理，确认担保责任，评估担保风险。②全面清查重要空白凭证。重要空白凭证丢失的，应切实查明原因及去向。③对表外应收利息、表外低值易耗品管理进行审查。低值易耗品不得纳入表内增加净资产，不予重估。
2、负债项目的清查评估
负责审查的重点是应付利息是否充分提足，各项负债是否真实合规。
（1）各项存款。①对重要的存款实行函证；②清查存款种类及余额，分类造册。
（2）同业存放与同业拆入。①就同业拆入资金的真实性及完整性实行独立函证。
②审查合同是否有效，确认拆入行为的有效性及账务的准确性。③评价拆入行为的合规性。④联社辖内调剂资金单独反映。
（3）应付账款，包括存款应付利息、同业拆入应付利息、长期借款应付利息。
①存款应付利息的计算。计提范围包括活期储蓄、活期存款、定期储蓄、定期存款等各项存款。按权责发生制的原则，计提至基准日。应付利息可按逐笔积数法、分档汇总计算法、按固定付息率计提法三种方法核算。采取后两种方法的，计提金额不得少于按逐笔积数法的应付利息金额。②拆入资金应付利息按拆借合同记载的金额、利率计算，并与拆出方进行函证核对。对核对不符合的，应查实处理。
③长期借款应付利息按合同利率计提。
（4）其它应付款。①审查应付款项债权人的真实性，查清应付款项的性质，审核科目核算的真实性、合规性及准确性。债权人不真实的应查明债务的来源。对应该支付但未入账的应付款项，作相应调增。②在清产核资中按政策规定补提的款项，应说明政策依据，并附相关政策文件复印件。
（5）应交税金、应付工资、应付福利费、应付利润等其它负债。①主要是对账务准确性进行清查，并对照相关制度核实计提是否准确。②股东分红在应付利润中予以提取。
3、所有者权益项目的清查评估
对所有者权益的清查。包括实收资本（股本金）、资本公积、盈余公积（含法定盈余公积、任意盈余公积）、一般准备、未分配利润等。当资产负债评估发生变动时，账面所有者权益会相应发生调整。调整确认的所有者权益即为评估后的净资产。
（1）实收资本(股本金)。股本金为XX农信联社股东缴纳的货币资金。①确认股东身份的合法性，审查是否存在存款化股金。②确认股东的入股金额、入股时间及入股方式。③查清历次股权变更的时间、金额及入股价格。
（2）资本公积。审查其形成是否符合有关规定，并核实金额。
（3）盈余公积。按历次财务会计制度规定，审核法定盈余公积及一般盈余公积的形成及使用，正确计算法定盈余公积及一般盈余公积的余额。
（4）一般准备。是XX农信联社从净利润中按风险资产期末余额一定比例提取的、用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。按照《财政部关于印发〈金融企业呆账准备提取管理办法〉的通知》（财金〔2005〕49号）的要求保证一般准备余额不低于风险资产余额的1%。
（5）未分配利润。①资产负债清查评估过程造成损益增减而影响本年利润的，相应调整本科目。②按分红政策提取股金分红，转入应付利润。③对当年收入、费用核算是否准确进行账务清查。
六、净资产分配
（一）净资产在资产、负债及所有者权益各项目全部充分评估的基础上确认。净资产分配不再调整资产负债项目。净资产小于股本总额的，只保留股本金。
（二）在清产核资、资产评估及净资产分配工作结束后，由中介机构按《整体资产评估报告》结果出具《净资产确认书》，由筹建工作小组、XX农信联社、中介机构三方签章确认。
（三）净资产分配的内容与顺序如下：
1、股本金按1:1的比例归属XX农信联社社员。
2、提取一般准备。保证一般准备金余额不低于风险资产余额的1%。央行专项票据金额以及国家减免税收收入，全部转入一般准备，不分配给职工和折股量化给股东。
3、剩余公共积累，由筹建工作小组按有关规定提出方案，提交社员代表大会审议。
整个净资产分配过程只作账务处理，不分配或套取现金。
七、组织实施
（一）为保证清产核资及整体资产评估工作的顺利完成，由筹建工作小组办公室组成清产核资工作小组，积极参与中介机构开展的清产核资及整体资产评估的各项具体工作，并负责协调解决清产核资及整体资产评估过程中出现的具体问题。
（二）由XX农信联社分支机构负责人、财务、信贷及有关人员对各类资产进行自查摸底、报表汇总，配合中介机构开展清产核资及整体资产评估工作。
（三）中介机构进行现场清查、评估，提交《清产核资报告》、《资产评估报告》与《最近一年财务审计报告》。筹建工作小组办公室组织力量对清产核资结果进行复查，筹建工作小组、XX农信联社、中介机构按整体资产评估结果共同确认净资产。在此基础上，筹建工作小组提出净资产分配方案。
（四）验收及整改。广东银监局对农村商业银行组建阶段各项工作，重点是法律程序、清产核资、净资产分配工作进行验收，并对清产核资过程是否审慎完整、评估结果是否公允反映资产负债及净资产状况、是否充分披露了资产损失及风险状况、是否采取了能充分防范化解风险的措施、固定资产评估是否存在虚增、净资产处置是否合法合规等事项，向筹建工作小组出具《验收意见书》。筹建工作小组针对验收的问题进行整改，并出具整改报告。广东银监局进行复查，并根据对组建工作的检查验收和复查结果，出具《组建工作验收报告》。
（五）清产核资结果最终确认。经XX银监局验收后，中介机构按整改后的情况出具最终《清产核资报告》、《资产评估报告》及《净资产确认书》；筹建工作小组出具净资产分配意见。
年月日
10．净资产确认书
经XXXX农村商业银行筹建工作小组、XXXX农村信用合作联社（以下简称“XX
联社”）对XX会计师事务所有限公司、XX资产评估与土地房地产估价有限公司的清产核资和评估结果的确认，XX联社以年月日为基准日的净资产确认情况如下：
一、净资产情况
截止年月日XX联社账面资产总额为元，负债总额为元，净资
产总额为元。
清产核资后的资产总额为元，负债总额为元，净资产总额为元。
清产核资调增净资产元。
资产评估后的资产总额为元，负债总额为元，净资产总额为元。
资产评估调增净资产元。
考虑扣除资产评估增值额按%的企业所得税优惠税率计算的应交企业所得税
元后，清产核资及评估后的净资产为元，每股净资产元，可供分配每
股净资产元（净资产总额中扣除央行专项票据资金及国家减免税收入）。净
资产构成状况如下：
项目原账面数清产核资核实数资产评估值确认值实收资本
资本公积 - -
盈余公积
一般准备
未分配利润
合计
1、实收资本：基准日账面数为元，清产核资调减元，核实数为元；
资产评估值为元；确认值为元。
2、资本公积：基准日账面数为元，清产核资核实数为元；资产评估值
为元；考虑扣除资产评估增值额按%的企业所得税率计算的应交企业所
得税元后，确认值为元。
3、盈余公积：基准日账面数为元，清产核资核实数为元；资产评
估值为元；确认值为元。
4、一般准备：基准日账面数为元，清产核资核实数为元；资产评
估值为元；考虑将资产评估增值额按%的税率计算国家减免所得税收
入转入一般准备元，确认值为元。
5、未分配利润：基准日账面数为元，清产核资净调增元，核实数
为元；资产评估值为元；确认值为元。
二、净资产调整事项
考虑资产评估增值额实际应交企业所得税元后，整体资产清产核资和评估后的净资产较原账面数增加元,调整事项主要有:
调整增加净资产因素如下表：
科目调增数调整原因
待处理抵债资产
应收账款
应收账款
应收账款
应收账款
应收账款
资产减值准备
长期投资
长期投资
固定资产
累计折旧
在建工程
无形资产
无形资产
无形资产累计摊销
长期待摊费用
应交税费
应付账款
其他应付款
其他应付款
资产评估净增值
合计
调整减少净资产因素如下表：
科目调减数调整原因
待处理抵债资产
待处理抵债资产
其他应收款
非信贷资产减值准
备
资产减值准备
固定资产
无形资产累计摊销
长期待摊费用
拨入营运资金
应付账款
科目调减数调整原因
应付账款
其他应付款
其他应付款
其他应付款
应交税费
应交税费
应交税费
应交税费
应交税费
实收资本
合计
三、净资产确认
XXXX农村商业银行筹建工作小组、XX联社对XX会计师事务所有限公司、XX资产评估与土地房地产估价有限公司所提交的清产核资和评估结果进行了认真的审核，对清产核资和评估后的净资产元、每股净资产元、可供分配每股净资产元（净资产总额中扣除央行专项票据资金及国家减免税收入）予以确认。
四、净资产分配
XXXX农村商业银行筹建工作小组、XX联社对确认的净资产元，拟按以下顺序进行分配：
1、股本金元按1：1的比例归属于顺德联社社员。该股本金扣除持股人申请退股或持股人在征集发起人公告期结束后仍不符合XXXX农村商业银行发起人条件需要清退的原股金后，按1：1的比例折转成XXXX农村商业银行的股份。
2、一般准备元，其中央行专项票据资金元，国家减免税收入元，用于改制后的XXXX农村商业银行弥补尚未识别的可能性损失的准备。清产核资后风险资产为元，一般准备占风险资产的比例为%。
3、对于申请退股或在征集发起人公告期结束后仍不符合发起人条件的XX联社社员，在退回原股金的基础上，按XX联社社员代表大会通过的退股价格（包括扣除原股金后的可供分配的每股净资产元及年月日至开业前预计扣除国家减免税收入的每股净收益）退回其原股金对应的可供分配的净资产。
4、资本公积元作为改制后的XXXX农村商业银行的资本储备。
5、剩余净资产元，扣除上述第三点所述的退股股金对应的可供分配的净资产后，转入未分配利润，由改制后的XXXX农村商业银行承继。
（此页无正文）
XXXX农村商业银行筹建工作小组（公章）
负责人：
日期：
XXXX农村信用合作联社（公章）
法定代表人：
日期：
XX会计师事务所有限公司（公章）
法定代表人：
日期：
XX资产评估与土地房地产估价有限公司（公章）
法定代表人：
日期：
11．XXXX农村信用合作联社净资产分配报告
根据《国务院关于印发深化农村信用社改革试点方案的通知》（国发〔2003〕15号）、《中国银行业监督管理委员会关于印发〈农村商业银行、农村合作银行组建审批工作指引〉及〈农村商业银行、农村合作银行组建中清产核资工作指引〉的通知》（银监合〔2004〕61号）和《XX银监局辖区组建农村商业银行、农村合作银行清产核资工作指引》（XXXX〔〕号）以及农村信用社财务、会计制度的有关规定，XX会计师事务所有限公司与XX资产评估与土地房地产估价有限公司对截止年月日XXXX农村信用合作联社（以下简称“XX农信联社”）的资产、负债和所有者权益进行了清产核资与整体资产评估，XXXX农村商业银行筹建工作小组（以下简称“筹建工作小组”）与XX农信联社认真审核了清产核资与评估结果，确认净资产为元，每股净资产元，可供分配每股净资产元（净资产总额中扣除央行专项票据资金及国家减免税收入）。为保障XX农信联社社员及拟设立的XXXX农村商业银行股份有限公司（以下简称“XX农商银行”）新股东的合法权益，筹建工作小组对XX农信联社元净资产进行如下分配：
1、股本金元按1：1的比例归属XX农信联社社员。根据社员的意愿，年月日至月日股金元在股东（社员）身份不变的情况下按1：1的比例折转成XX农商银行股份；股金元为持股人转让给第三方后按1：1的比例折转成XX农商银行股份；对在征集发起人公告期结束后仍不符合XX农商银行发起人条件的户XX农信联社社员持有的股金元予以清退。
2、一般准备元，其中央行专项票据资金元，国家减免税收入
元，用于改制后的XX农商银行弥补尚未识别的可能性损失的准备。清产核资后风险资产为元，一般准备占风险资产的比例为%。
3、对于申请退股或在征集发起人公告期结束后仍不符合XX农商银行发起人条件的XX农信联社社员，在退回原股金的基础上，按XX农信联社社员代表大会通过的扣除原股金后的每股退股价格元（包括扣除原股金后的可供分配的每股净资产元及年月日至开业前预计扣除国家减免税收入的每股净收益元）退回其原股金对应的可供分配的净资产总额元。退股总金额元将在XX农商银行筹建申请获批复后转入“其他应付款”科目，待退股对象办理相关手续后正式清退。
4、资本公积元作为改制后的XX农商银行的资本储备。
5、剩余净资产元，转入未分配利润，由改制后的XX农商银行承继。
经过以上处置后，XX农信联社的净资产分配完毕。
农村信用合作联社股权改造方案
黔西县农村信用合作联社股权改造方案 为进一步深化我县农村信用社产权制度改革，优化股权结 构，强化股权约束，建立现代农村金融制度，切实加快推进黔西县农村信用合作联社（以下简称“黔西县联社”）股权改造工作，根据《中国银监会关于加快推进农村合作金融机构股权 改造的指导意见》（银监发[2010]92 号）和《省联社办公室信办发〔2011〕16 号）文件精神，特制订本方案。 关于印发贵州省农村信用社股权改造工作规划的通知》黔农、总体目标和原则 一）股权改造总体目标 实施股权改造工作的总体目标是：2011 年6 月末前，资格股全部转换为投资股；稳步提升法人股比例，优化股权结构， 2011 年底前法人股比例达15%以上，2012 年底前法人股比例达35%以上；有效规范股权管理，健全流转机制，用三年左右 时间（即2013 年12 月底前）将黔西县农村信用合作联社总体改制为产权关系明晰、股权结构合理、公司治理完善的股份制金融企业，为建立现代农村金融制度奠定良好基础。 二）股权改造基本原则 1．股份制主导。按照股份制方向，全面改造产权关系，明 确资本属性，强化股权约束。 2．市场化运作。按照诚信、自愿、公平、公开要求实施股 权转换，健全市场化的股权定价和流转机制，促进股权有序合理流转。 3．实施分类指导。结合我县实际情况，采取分阶段、差别
化的工作措施，确保股权改造工作平稳有序推进。 4．维护中小股东权益。在股权改造过程中，建立股权委托代理制，保证中小股东特别是农民股东对经营管理的参与权和监督权，维护中小股 东权益。 、股权结构现状 截止2010 年12 月末，股本金总额为5012 万元，其中：资格股1539 万元，占股本金总额的30.71%；投资股3473 万元，占股本金总额的69.29%。股权结构特点：一是股权较为分散，不规范股比例过大。股本金总户数为98358 户，其中：资格股 95899 户，100 元以下的66584 户，占资格股总比例的69.43%；100 元以上的29315 户，占资格股总比例的30.57%；农民股97074 户，占股本金总户数的98.69%；二是股权结构单一，法人股占比过低。全县只有1 家法人股，法人股本金额500 万元，占股本金总额的9.98%；三是职工股符合相关规定。职工股金余额为940 万元，职工股占股本金总额的18.75%。 、改造股权设置和股权结构 为保证科学决策，民主管理，保护中小股东合法权益，黔西县联社将 积极引导股权向法人股东集中，逐步形成以法人股
农村信用合作社章程(范本)
中国人民银行各省、自治区、直辖市分行，深圳经济特区分行： 现将《农村信用合作社章程（范本）》、《农村信用合作社县级联合社章程（范本）》印发给你们，请转发至中国人民银行县（市）支行、农村信用合作社县联社及农村信用合作社，以指导各地农村信用社及县级联社制定本社章程。 附一： 农村信用合作社章程（范本） 第一章总则 第一条本社名称： 本社地址： 本社注册资本： 第二条本社是在本社区范围内依法设立的，由社员入股组成、实行社员民主管理、主要为社员提供金融服务的农村合作金融机构。 第三条本社是独立的企业法人，依法享有民事权利，承担民事义务，以本社全部资产对外承担有限责任。 第四条本社以全部法人资产，依法自主经营、自负盈亏，其财产、合法权益和依法开展的业务活动受国家法律保护，任何单位和个人不得侵犯和干涉。 第五条本社的宗旨是：为本社社员服务、为本社区农业和农村经济发展服务。 第六条本社的经营活动，除中国人民银行有特别规定外，均在本社区内开展。本社主要为社员提供金融服务，在充分满足社员正当资金需求的前提下，剩余资金可运用于非社员。 第七条本社坚持入社自愿、社员所有、利益共享、风险共担、民主管理、勤俭办社的原则。 第八条本社积极向县（市）农村信用合作社联合社（以下简称县联社）入股，接受县联社的管理。 第九条本社遵守国家法律、行政法规和规章，贯彻执行国家金融方针政策，执行全国统一的农村信用合作社业务、财务、会计、劳动工资等规章制度，依法接受中国人民银行的监督管理。 第二章经营范围 第十条经中国人民银行批准，本社经营下列人民币业务： （一）办理存款、贷款、票据贴现、国内结算业务； （二）办理个人储蓄业务； （三）代理其他银行的金融业务； （四）代理收付款项及受托代办保险业务； （五）买卖政府债券； （六）代理发行、代理兑付、承销政府债券； （七）提供保管箱业务； （八）在县联社统一办理资金融通调剂业务； （九）办理中国人民银行批准的其他业务。 第三章社员 第十一条本社社员分为个体社员、团体社员和职工社员。 凡在本社区的农户，承认本社章程，承担社员义务，均可申请入社，按规定缴纳股金，成为本社个体社员。
信用社银行##同志先进事迹材料
信用社（银行）＃＃同志先进事迹材料 如何做好一名合格的信贷员 各位领导，各位新同事：大家好！ 我叫＃＃，现年31岁，来自＃＃联社，现担任基层信用社主任，作为一名工作在一线的信合员工，非常感谢办事处领导对我工作的肯定和信任，也非常感谢各位同仁给予我们＃＃联社工作的大力支持，同时我也很珍惜这一次同大家交流提高的机会。 十年前的10月，我大学毕业，也同在座各位一样怀着激动、不安的心情走进了信合的大门。一转眼10年过去了，回头看10年来的工作经历，自己从学生到职工、从懵懂到成熟，从不屑到投入，有心酸、有苦辣、有喜悦、有收获。今天我想对大家郑重地说：“进信用社这个门，我进对了。”信合这一大家庭给予我了太多。它教会了我干事、帮我领悟了做人，更使我读懂了感恩。 参加工作后，我先后在信贷员、信贷主管、副主任、信贷部副经理、社主任的岗位上工作过，不同角色的转变，使我对如何做一名合格的信贷员有了更清楚、更深刻地认识。现就我的一点体会与大家共勉。不足之处，请指正。 一、用真情，赢得群众信任 年参加工作时，我们＃＃信合正在经历前所未有的兑付危机，资金非常紧张，组织资金工作一度让大家身心疲惫，但有一件事让我至今难以忘怀。那是当年冬天的一个下午，外面下着大雪，营业室来了一名老农，手拿存单称有急事，要提取万元，当时库存加零币不足
万元，怎么办？在问清取款事由后，我们当即给其解释，一个人带现金不方便，明天早上10点前，一定将钱送到其家中，并保证不耽搁其办事。他考虑了一会，半信半疑地说：“那我明天在家等。”第二天一早，我们将社内连夜组织的万元冒雪送到其家中，看到我们准时到来，他顿时露出了笑容，说：“其实我也不用钱，只是听别人说信用社取不下钱，没想到你们这么准时，讲信用，这里还有2万元，一起存到你们那里。”当离开他家中的时候，我被他的信任深深感动，我们只是做了应该做的，却换来群众如此的信赖。这件事的经历，使我明白群众的信任是我们立足的基础，群众的支持是我们发展的前提，对待群众必须真情投入以心换心，才能赢得支持和信赖，广大农民群众就是信用社的衣食父母。我也是一个从农村走出来的孩子，我听到过父母因经济拮据伤心的谈话，也看到过父亲为给我凑学费而奔走的身，也目睹过农村人因发展缺资金而卖粮的无奈，我深知钱对于农民的重要。走上信贷员岗位后，我更将“放好一笔贷款，帮助一个家庭；扶持一项产业，造福一方百姓”作为奋斗目标。坚持下乡到户，与群众谈心拉家常，始终将群众的小事当大事来办：东渠村林某家境困难，女儿考上大学，筹不到学费，我及时上门为其办理助学贷款；小惠村李某儿子在广州打工身染重病，时至年末决算，我上下协调，为其办理贷款；新庄村李某想搞葡萄种植，我上网为其查资料，并亲自同他到杨凌拉苗子，帮其建起了十亩葡萄园¨¨正是凭着对工作的热爱，对群众的一腔真情，我收获到了在外学子的贺卡问候，收获了“信用社急人所急救人命，众乡亲唱响大戏谢恩情”的最高礼遇，收获了发
信用联社副主任竞聘演讲稿
信用联社副主任竞聘演讲稿 尊敬的各位领导、评委、同志们： 大家好！在这金秋的十月，我很荣幸能在这里参加信用联社副主任竞聘演讲，也真诚感谢联社领导为我们搭建了一个参与与锻炼的平台，在这里我满怀激情，怀揣梦想，用我对工作的执着与坚持，过硬的业务素质，明朗的工作思路，娴熟的岗位认识来赢得领导的信任和大家的支持。我将秉承积极参与竞争，大胆接受考验，正确对待结果的心态参与角逐。我专业从事公文和职称论文写作，物美价廉，先写稿子，看后满意再付款，扣扣，九五四七七五二一六，电话一三八八七零零六七二一）首先，请允许我作简单的自我介绍。我叫XXX，今年XX岁，会计XX学历，1990年参加工作以来，我先后在王庄信用社从事信贷工作，在西白兔信用社当过网点负责人，在店上和故县信用社干过主任，在工作中我一直任劳任怨，勤于做事，走过了我人生中极为重要的22年时光，在这段历程里鲜花与掌声同在，泪水和汗水交织，我在这里学会了成长、进步、并走向成熟。 人们常说成功的花浸透着辛勤的汗水。自1990年参加信用社工作以来，我凭着过硬的专业知识和关键时刻敢于亮剑的精神，在信用社的不同岗位上做出积极的贡献，取得了一定的成绩。今天我积极参与信用联社副主任竞聘演讲，除了具备竞聘岗位所需的基本素质外我还具备以下四点优势: （一）、丰富的信用社工作经验及勤劳肯干的秉性是我竞聘的条件。
在农村信用社工作22年来，我凭借精湛的业务技能和勤劳肯干的秉性，我先后在王庄信用社从事信贷工作，在西白兔信用社当过网点负责人，在店上和故县信用社干过主任，在工作中我以人为镜、勤学苦练，扎实工作，践行合规文化，始终遵守财经纪律，注重廉洁自律，强化管理，用制度管人，要求员工做到的我先后做到，要求员工不为的我首先不为，以人为本注重实效，圆满完成了领导和岗位赋予我的职责，这不仅养成了我坚毅、协调、组织、变通的能力，更开阔了视野，丰富了我的阅历，22年不变的坚守，22年勇于奋斗的历程，22年直面困难而后生的勇气和魄力，让我今天参与竞聘不在怯懦。（二）、敢于创新的精神以及协调管理能力是我竞聘的前提22年的工作历炼，大部分时间从事网点负责人工作，不仅锻炼了我办事能力、管理协调能力、应变能力，也深入了我对我所从事的联社工作的认识，提高了我的创新意识，树立了良好的工作作风，在工作中能够拓展思维方式，用发散式思维打开工作局面，注重上下协调，强化管理不断创新，取得了较为优异的成绩。曾经多次被评为先进工作者，1995年被评为省级先进工作者，2007年被评为市级先进工作者，2008年被评为区级先进党员、主任标兵；2009年至2011年连续3年被评为主任标兵等一些荣誉称号。这让我更加成熟，这份成熟不仅仅是思想心态的转变，更是包含了我对应付复杂工作局面的淡定和沉稳。 （三）、虚心好学的品性以及极强的廉洁意识是我竞聘的基础22年来，我坚持不懂就问，不会就学，向同事学，向书本学的
【财务管理信用管理 】农村信用社小额贷款
{财务管理信用管理}农村信用社小额贷款
前言 目前，农户小额信贷已在全国各地推行，授信对象由原来只有农户扩大到城市下岗职工等弱势群体。但从小额信贷的覆盖面和影响力来看，由农村信用社操作的农户小额信贷已成为我国小额信贷的主流，代表和反映了我国小额信贷的发展现状。据中国人民银行数据显示，09 年 1 季度我国涉农贷 款余额为 7.59 万亿元，同比增长 11.9%，占各项贷款余额的 20.8%。其中，全国农户小额信用贷款余额为 2518.6 亿元，同比增长 17.5%。这些近期的 数据显示出我国涉农小额信贷正呈现出不断改善的面貌，数字背后是各相关 部门对涉农金融服务工作的不懈努力，是各金融机构响应政策对农村金融工 作的持续改善。但是从我国 10 余年农户小额信贷运行的总体情况来看，虽然在局部地区或在个别时段收到了一定的效果，形成了各具特色的小额信贷模式，但客观地讲，小额信贷在我国并没有取得真正的成功。小额贷款在国 外也不乏失败的教训。各国政府每年为小额贷款提供大量的资金，但真正成 功的并不多。 出现这一现象的主要原因在于我国农村商业银行信贷的思维模式仍然 停留在一般商业银行信贷模式中，在对小额信贷中的设计、运作和评价都存在着一定的问题，商业银行在实践中将小额信贷的功能扩大化，使小额信贷不能充分显示其应有的制度特征。正确地区分小额信贷和商业银行信贷不仅 可以在理论上澄清各种错误的认识，对小额信贷的实践起到正确的导向作用，而且在一定程度上还可以完善我国的小额信贷制度，填补农村贫困阶层信贷 服务体系的空白。本文针对目前农户小额信贷的现状，就其中比较普遍和重 要的问题进行分析总结，并根据国外的相关经验和对国内相关政策的理解有的放矢地提出了一系列对策，以便更好地促进农村商业银行农户小额信贷的 健康发展。 1.我国农村商业银行发展农户小额信贷的意义 1.1解决我国农村小额信贷矛盾的必要性 我国城乡二元经济结构中以小农经济为主的农村经济，在农村信贷市场，存
农村信用合作联社信用户、信用村、信用乡镇(街道)评定实施细则
**市农村信用合作联社信用户、信用村 信用乡镇（街道）评定管理实施细则 第一章总则 第一条为了密切联系农民，更好地服务“三农”，倡导和谐社会氛围，营造良好的地方信用环境，根据《**省农村合作金融机构信用户、信用村（社区）、信用乡镇（街道）评定暂行办法》等文件精神，结合**市农村信用合作联社（以下简称“市联社”）实际，特制订本细则。 第二条信用户、信用村、信用乡镇（街道）评定（以下简称“信用评定”）是指以诚实守信、按期偿还债务为核心，按照统一的评定标准，对本市辖内农户（含个体工商户等，下同）、行政村和乡镇（街道）的信用状况进行综合评定。 第二章组织机构及职责 第三条“信用户”评定小组。“信用户”评定小组以行政村为单位建立，由机构负责人或（分管信贷副主任、网点负责人）、包干片信贷员、村两委会成员、支农联络员等人员组成（人数不得少于3人），负责对农户信用等级评定的基础工作。 第四条“信用村”初评小组。“信用村”初评小组以各机构为单位建立，由当地政府分管分管信用建设领导、机构负责人或分管信贷副主任、信贷人员、村两委会成员、支
农联络员等人员组成，负责对“信用村”申报工作的初步审查、测评工作。 第五条“信用村、乡镇（街道）”评审委员会。“信用村、乡镇（街道）”评审委员会由市联社分管领导任组长，信贷、风险等相关部门人员组成，主要负责“信用村、乡镇（街道）”的初审、复审、综合评定、确认和年检工作。 第六条市政府成立**市“信用**”建设领导小组，主要负责信用建设具体工作的协调、推动、落实，最终确定“信用村、乡镇（街道）”，并统一公布。 第三章信用户评定对象、条件、标准和程序 第七条信用户评定是指根据农户道德品质、信用记录、经营状况、经济实力、偿还能力等方面对其进行综合测评的行为，信用户实行户主制管理。 第八条信用户评定对象。 （一）已发生信贷业务和已为他人担保的农户； （二）有贷款需求或有贷款需求意向的农户。 第九条申请信用户评定的农户应具备的基本条件。 （一）市联社机构服务区域内； （二）具有完全民事行为能力； （三）遵纪守法，无不良欠贷欠息和其他违约记录，不无故拖欠其他款项，信誉度高及无赌博、吸毒等其他不良行为。
农村信用合作社联社章程
农村信用合作社联社章程 第一章总则 第一条为维护ⅩⅩ市农村信用合作社联社(以下称本联社)、股东（社员，下同）和债权人的合法权益，规范本联社的组织行为，依据国家相关法律以及国务院、中国银行业监督委员会有关文件的规定，制定本章程。 第二条本联社名称：ⅩⅩ市农村信用合作联社。 第三条本联社是在ⅩⅩ市依法设立，由股东入股组成，实行股东民主管理的金融企业。 第四条本联社是独立的企业法人，具有法律人格，依法享有民事权利，承担民事义务。 第五条本联社注册资本为人民币XX万元，全部由股东缴纳的股本金构成。 本联社全部资产分为等额股份，股东以其所持股份为限对本联社承担责任，本联社以其全部资产对本联社的债务承担责任。 本联社的财产、合法权益以及依法开展业务受国家法律保护，任何单位和个人不得侵犯和干涉。 第六条本联社以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营、自负盈亏、自我约束、自担风险。 第七条本联社下设分支机构，按照“统一法人、授权经营、一级核算、分级考核”的原则，在本联社授权范围内依法、合规开展业务，其民事责任依法由本联社承担。
第八条本联社章程自生效之日起，即成为规范本联社的组织与行为、本联社与股东、股东与股东之间权利义务关系的，具有法律约束力的文件。 第九条本章程所称其他高级管理人员是指本联社的中层以上干部。 第二章经营宗旨和业务范围 第十条本联社的服务宗旨是：为农民、农业、农村经济服务，为社区、企业、居民服务，为ⅩⅩ市城乡经济协调发展服务。 第十一条经银行监管机构批准，本联社可以经营下列业务：（一）吸收公众存款，办理个人、对公存款业务； （二）发放短期、中期和长期贷款，办理贴现业务； （三）办理国内结算、票据业务； （四）代理其他银行的金融业务，代理收付款项及受托代办保险业务，代理发行、兑付、承销国债和政策性金融债券； （五）买卖国债和政策性金融债券； （六）按银行监管机构的规定从事同业拆借； （七）提供保管箱服务； （八）经银行监管机构批准的其他业务。 第三章股份 第一节股份发行 第十二条本联社以发起设立的方式设立，本联社发行的全部股份由各发起人足额认购。
信用社先进个人事迹材料
编号：_____ 信用社先进个人事迹材料 学校：_________ 教师：_________ ____年___月___日 （此文内容仅供参考，可自行修改） 第1 页共5 页
信用社先进个人事迹材料 一、他勤于学习，具有较强的学识素养和较高的思想政治水平，不断提高自身综合素质 信用社信贷工作有着其特殊性，要求必须要自身强、业务精及较高的思想政治素质。同志认工作中，始终注重加强学习，以不断的学习来提高自己的思想政治素质与学识水平与能力。一方面为了适应新形势、新任务的要求，他认真学习马克思列宁主义、毛泽东思想、邓小平理论，学习、领会党的十七大、十七届四中会精神及中纪委七次全会提出的领导干部廉洁自律的有关规定和局纪委下发的有关文件等等，努力提高自身思想政治素质与理论水平，加强自身修养和廉洁自律。另一方面认真学习各业务知识，不断提高自身综合素质与水平，业务能力不断提高。平时同志非常注重对金融行业有关的法律、法规、制度和办法的学习，把理论和实践相结合，不断提高自身的业务技术水平。 二、他工作扎实主动，率先垂范，创新工作出成绩 信贷岗位是一个充满艰辛的岗位，是一个责任重大的岗位，也是一个挑战能力和理想的岗位。所以同志，始终牢固树立求真务实，勤奋工作的作风，积极主动工作，率先垂范，主动思考，创新工作方法，努力克服一切困难，大力开展各项业务，为信用社发展打下了坚实的基础，在平凡普通的岗位做出不平凡的成绩。 一是牢固经营根本，大力组织资金。受国家宏观调控等因素影响，去年信用社的存款增长十分缓慢，资金组织工作一度陷入困境。面对种种困难，同志始终和同事们保持团结，彼此密切配合，共同扭转了存款增长缓慢的局面。在组织资金过程中，主要做到“嘴勤”、“脑勤”、 第 2 页共 5 页
农村信用社个人贷款申请书
农村信用社个人贷款申请书 随着生活水平不断提高，农村信用社也开始实行贷款政策，方便了农村的经济周转，同时也满足了银行的资金流动要求。 但是农村信用社个人贷款申请主要看你本人及家庭的信用状况和资产情况以及贷款用途、还款来源、贷款保障等情况是否符合贷款条件，贷款种类有担保贷款、质押贷款、抵押贷款，你可以根据你的条件选择适合自己的贷款。 担保贷款只要个人有充足的贷款理由和良好的信用记录以及还款来源，由银行认可的信用良好、具有一定经济条件的人作为借款担保人，担保人可以是多个，借款人及担保人均应持个人有效身份证件向银行提出申请，经银行调查核实情况属实，符合贷款条件，银行即可办理相关贷款手续。 质押贷款就需要借款人及质押物所有人均应持个人有效身份证件向银行提出申请，经银行调查核实情况属实，符合贷款条件，银行即可办理相关贷款手续。 抵押贷款要借款人及抵押物所有人均应持个人有效身份证件和抵押物相关的资料和证明向银行提出申请，经银行调查核实情况属实，符合贷款条件，办理相关的个人贷款抵押手续，银行即可办理相关个人贷款手续。 农村个人贷款的申请书面格式： 贷款申请书 xxx 农村信用合作社联合社： 因本人姓名从事 xx 行业，现目前要在 xxx 购回一批 xxx ，急需资金 xxx 万元，现已自筹资金 xxx 万元，尚欠 xxx 万元。故向你社申请贷款 xxx 万元，借款抵押物用本人坐落在 xxx 的土地（或房产），使用面积 xxx 平方米（土地（或房产）证号：）评估 xxx 元，作贷款抵押（详见评估报告书）。贷款期限 xx 个月，还款方式按月付息，到期还本。 特此申请，望批准为感 ! 申请人：年月日
条据书信 信用社副主任事迹材料
信用社副主任事迹材料 信用社主任先进事迹材料 有一种平凡叫做伟大，有一种美丽叫做坚守，用这句话来诠释李xx 同志是最合适不过了，xx县xx农村信用社主任李xx，三十载如一日，在xx县最偏远的xx信用社辛勤耕耘、默默奉献。xx的每一个田埂，都留下了他的脚印；xx的每一个百姓，都记住了他的名字。 在李xx担任社主任期间，xx信用社已实现了连续29年盈利，盈利额达249万元。存款余额从1978年的9万多元发展到现在的5307万元，贷款余额从1978年的2万多元发展到现在的3341万元，不良贷款占比仅为1.6%。30年来，他坚守在偏远的山区，也坚守着自己的信念，就这三十多年，他得到了好多外号：农民主任 花白的头发，黑黝黝的脸，憨厚老实的笑容，溅满泥浆的衣服，在xx县xx镇60平方公里的田间地头，经常都可能看到一位普通得不能再普通的农民。他就是当地人称农民主任的xx信用社主任李xx。 从1978年以来，在这个小镇上，李xx默默工作了三十三年。相继担任出纳、会计、信贷、主任等职务。在三十三年里，他走遍了镇上的每一寸土地每一户人家，全镇最远的红岩村，步行来回要走6个小时，他每年也要去5次以上。全镇30岁以上的农民，他几乎都认识，镇里哪一家哪一户有几口人几间房、主要经济情况、需要发展什么项目、可以贷多少钱他心里都清清楚楚明明白白。全镇30岁以上的农民也都认识他，李主任从不嫌贫很多农民都这样说。两岸村村民xx一提起信用社和李xx就激动不已，几年前，只有小学文化的他，终日拼
命种几亩地只够糊个温饱，上有老人年老体弱看病要钱，下有小孩一天天长大上学要钱，xx愁得不可开交，是李xx找上门来，帮助他在硫酸厂找了份工作，并贷款三万元让他在厂里入股，几年下来，xx 还清了贷款还小有节余，在此基础上信用社又贷款给他办起了石粉厂，这下xx富了起来，工人就请了十几人，修起了三楼一底的小洋房，日子过得风风光光。如今，xx搞起了汽车运输业，钱袋子也渐渐鼓了起来。他说他最遗憾的是李xx每年都多次到他家里作客，却从没吃过一口饭，没过喝一口酒。 xx镇街村的xx年轻时不幸失去了右腿，形成高位截肢，当时他万念俱灰。李xx同志主动找到了他，鼓励他树立生活的信心，帮他出点子、拿主意，贷款给他养兔子、养猪。在李xx同志的鼓励下，xx重新鼓起了生活的勇气，走上了勤劳致富的道路。经过多年的奋斗，他成了远近闻名的养兔专业户、养猪大户、致富能手，在街上黄金地段修起了门市、住房，三个孩子相继上了大学。前两年又承包了三十亩山林，种上了优质水果，带领周围农户发展了一百多亩水果林。联社派人问候xx的时候，这位白发苍苍的老人不禁热泪纵横，他哽咽着说：没有信用社，没有李主任，我一个腿脚不方便的农民怎么走得到今天啊！ 像这样的例子数不胜数，三十三年来，当地100%的农户都得到过农村信用社的支持和帮助。在帮助农民进行产业结构调整时，李xx同志费尽了心血，xx村进行产业结构调整的时候，李xx三天两头往xx 村跑，出主意、搞规划、放贷款，这个村现在发展养猪专业户30多
农村信用社贷款产品简介
农村信用社贷款产品简介 一、农户小额信用贷款 1、产品简介 农户小额信用贷款是农村信用社基于农户的信誉，在核定的额度和期限内向农户发放的不需抵担保的贷款。农户小额信用贷款是农村信用社根据农户生产经营的特点专门开发的产品，是农村信用社的特色产品。 农户小额信用贷款实行“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”的管理办法。 2、产品特点 对象特定，手续简单，方便灵活。 3、适用对象范围 具有农村户口，主要从事农村土地耕作或者其他与农村经济发展有关的生产经营活动的农户。 4、业务办理流程 （1）农户信用等级评定。主要根据农户基本情况、资产负债状况、生产经营状况、信誉程度等指标进行测评。农户信用等级分为优秀、较好、一般三个档次。 （2）核定农户信用额度。根据农户信用等级评定结果、农户资金需求情况及信用额度申请，由农村信用社核定相应等级的信用贷款限额。 （3）发放贷款证。以户为单位，一户一证。
（4）借款申请。农户申请贷款时，持农户贷款证、有效身份证（或户口簿），便可申请办理信用额度内的贷款。 （5）贷款发放。农村信用社接到农户借款申请后，由信贷专柜人员（或门柜人员）审查后签订合同，填制借款借据，农户可按规定支用贷款。 （6）按期还款。借款人按照借款合同约定偿还贷款本息。 友情提示：具体业务详情请向当地农村信用社咨询。 二、农户联保贷款 1、产品简介 农户联保贷款是由社区居民组成联保小组，农村信用社对联保小组成员发放的，并由联保小组成员相互承担连带保证责任的贷款。联保小组由居住在农村信用社服务区域内的借款人组成，一般不少于5户。农村信用社根据联保小组各成员贷款的实际需求、还款能力、信用记录和联保小组的代偿能力，核定联保小组成员的贷款限额，联保小组各成员的贷款限额相同。对单个联保小组成员的最高贷款限额根据地方经济发展、当地居民收入和需求、农村信用社的资金供应等状况确定。联保协议有效期由借贷双方协商议定，但最长不得超过3年。联保协议期满，经农村信用社同意后可以续签。在联保协议有效期内，借款者本人在原有的贷款额度内可周转使用贷款。联保贷款期限由农村信用社根据借款人生产经营活动的周期确定，但最长不得超过联保协议的期限。 农户联保贷款实行“个人申请、多户联保、周转使用、责任连带、分
农村信用合作联社经营方针和三年业务发展规划
农村信用合作联社经营方针和三年业务发展规划为了卓有成效地推进我县农村信用社改革和业务发展，紧紧抓住农村信用社历史性发展机遇，促进各项工作有计划、有目标，富有实效地开展，结合我县农村信用社的具体实际，经研究论证，特制定ⅩⅩ－ⅩⅩ年经营方针和业务发展规划。 一、业务经营的指导思想和方针 指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指针，以加快管理体制和产权制度改革为动力，坚持服务“三农”的办社宗旨，不断改革服务方式，完善服务功能，提高服务水平，逐步建立健全决策、执行、监督相制衡，激励和约束相结合的经营机制，开拓创新，扎实工作，实现全县农村信用社快速、持续、健康发展。 经营方针是：以提高经营效益为目标，大力组织存款，提高市场占有份额，增强自身竞争能力；扩大信贷资金投放，加大支农工作力度；积极培育优质客户，改善农村信用环境；加大不良贷款处置工作力度，努力降低经营风险；大力开展增收节支，加强会计财务核算，努力提高经营管理水平。 二、主要业务经营指标 1、各项存款净增2.9亿元，其中：ⅩⅩ年净增8000万元，ⅩⅩ年净增10000万元，ⅩⅩ年净增11000万元，余额达到7.73亿元。 2、各项贷款净增2.4亿元，其中：ⅩⅩ年净增6500万元，ⅩⅩ年净增8500万元，ⅩⅩ年净增9000万元，余额达到6.33亿元。“三农”贷款净增占比在70%以上。
3、ⅩⅩ年末，不良贷款占比控制在15%以内，ⅩⅩ年计划下降2.4个百分点，ⅩⅩ年计划下降1.8个百分点。 4、利润增长指标：ⅩⅩ年末,实现各项收入3100万元，各项支出2300万元，利润800万元；ⅩⅩ年末，实现各项收入3500万元,各项支出2500万元，利润1000万元；ⅩⅩ年末，实现各项收入3900万元，各项支出2800万元，利润1100万元。 三、主要管理指标 1、确保资本充足率任何时都在2%以上，力争在ⅩⅩ年实现组建农村合作银行的目标。 2、进一步完善法人治理结构，逐步实现理事会、监事会、主任各负其责、协调运作、有效制衡的目标。 3、加强全辖干部员工队伍建设，通过在岗培训，离岗学习，鼓励自学等多种方式优化队伍结构，三年内力争实现增加大专学历人员10人，增加本科学历人员5人，增加中级技术职务人员5人。 4、适应形势发展要求,不断完善和健全各项内控制度和考核考评体系，进一步规范经营行为，切实提高经营效益和管理水平。 5、通过制度建设、思想教育、完善约束机制，增强防御能力等手段，最大限度地杜绝各类案件和安全事故，力争实现三年内无安全事故发生。 四、工作措施 ㈠加大组织资金力度，壮大自身资金实力。一是解放思想、更新
信用社个人先进事迹材料
信用社个人先进事迹材料 xxx，男，现年30岁，大专文化程度，中共党员，陕西xx信用联社党委委员，机关支部书记、人秘科科长。熟悉他的人对他都有这样的印象：他年轻有为，办事干练，待人真诚，工作扎实，是县联社办公室工作的顶梁柱。参加信合工作九年来，他凭着对信合事业和党的工作天限忠诚和执着追求，用真情和汗水谱写出了一曲曲动人的敬业之歌，用智慧和实干描绘出了一幅幅奉献者的青春画卷&&九年来，他心系信合终无悔，乐为信合献青春，用一个共产党员特有的情和爱，成为xxxx的忠实实践者，先后多次被评为市、县先进个人、青年岗位能手、优秀党员，支农先进个人。 一、乐做领导好参谋 做为联社人事秘书科的科长、县联社党委委员、机关支部书记，他深知自己身上的担子不轻，办以室工作头绪多、事情杂，他主持工作后，明确职责，合理分工，使繁忙无序的工作在他的手下安排得井井有条，游为有余。对待本职工作，他倾注了全部的心血，办公室工作起着上情下达和下情上传的角色，如何在工作中变被动为主动，为领导决策提供服务，他在工作中不断摸索，积累了大量的管理经验。他经常深入基层，倾听来自一线的呼声、做好领导的助手参谋，多年来他的多条合理化建议得到采纳，促进了县联社各项工作的发展。 二、乐做学习型员工 从进入信用社以来，x同志的学习就没有停止过，他深知如今是知识时代，没有知识在将来将会无立足之地，为此，他坚持学习不放松，《中国农村信用合作》、《西安金融》、《中国金融》、《金融时报》成为他学习中的良师益友，从中他学到了不少对工作有帮助的东西。对上级部门的文件精神他深刻领会，使上级精神在工作执行中不走样、无偏差。同时，他坚持自学成才，不但取得了大专文凭，目前又参加了大本函授，使自己成为理论基础扎实，知识结构丰富的学习型复合管理人才。工资、养老保险、住房公积金是员工比较敏感的热门话题，而过去的管理方法由于落后，难免会共现偏差与遗漏，有些职工有意见。为改变这种状况，他苦苦思索如何改进，让劳资管理工作变得科学、规范，他从外地引进微机工资管理系统，结合xx实际加以程序改进，使劳资管理劳动量大大减轻，准确率有了很大提高，大家对他的工作大加赞扬。是的，付出总有回报，谁又能忘记成绩的背后x同志夜以继日辛勤工作的身影呢? 三、乐为党旗添光彩 作为县联社机关党支部的支部书记，他在单位带头讲学习、讲政治、讲正气、忠实执行党的路线、方针、政策。去年他亲自制定了《xx信用联社党风廉政建设和反腐败工作责任制目标与措施》，每年都与党员干部签订《党员干部廉洁自律责任书》，利用三会一课制度，加强对支部党员的学习教育，认真学习贯彻xx届四中全会精神，保持共产党员的先进性。他对自己严格要求，在工作中他时时处处以一个共产党员的标准严格要求自己，廉洁自律，以身作则，真正做到了常在河边走，就是不湿鞋。 四、乐做改革参与者 xxx年，在xx信用联社历史上是一个有着重要意义的一年。这一年xx做为全省首批实施县级统一法人社试点单位，票据置换，增资扩股，统一法人社筹备、创立大会等一系列繁重的任务压在了办公室。看着繁重的文字材料、申请材料等任务，他没有退缩，迎难而上，义务返顾地挑起了改革工作的重担。由于xx是全省首批试点单位，无经验可借签，文字材料任务又十分繁重，但这些困难在他的面前都到克服。做为县信用合作联社筹备领导小组办公室成员，他和其它几位同志积极投身到农村信用社改革这件具有划时代意义的大事中，于是
农村信用合作联社主任述职报告
农村信用合作联社主任述职报告 我是xx年3月下旬调入xx市农村信用合作联社主持工作的，一年多来，在省联社的正确领导下，我和新班子一道，团结带领全市信合员工，一心一意谋发展、扎扎实实抓规范，使xx联社的各项工作在基础较差、起点较低的条件下，有了较大起色，逐步进入良性循环的轨道。 一、主要成效 各项存款持续增长。截至9月底，全联社各项存款余额x亿元，比XX年末净增x亿元，净增额超过XX、XX、XX三年之和。存款余额占xx市金融机构总存款的份额也从x%提高到x%，增加x个百分点。 资产质量逐步改善。如果按五级分类口径正确反映，xx 联社xx年末不良贷款余额应为x亿元，9月末余额为x亿元，下降x万元。xx年以来，新增贷款尤其是大额贷款，没有出现大的风险。 经营效益稳步提高。继去年全社整体扭亏为盈，一举改变行社分家以来连年亏损的局面之后，今年经营效益继续向好。到9月末实现利润x万元，比同期增加x万元，预计全年按可比口径计算，可实现利润x-x万元。 内部管理不断改善。坚持从严治社、强化信贷管理、案件专项治理、内控制度建设，确保了一年多来无重大案件和安全事故发生。
二、主要作法 用“发展第一”的理念统一全员思想。 上任之初，我通过到基层跑，找员工谈，翻资料看，认为xx联社历史包袱沉重，员工士气低落等现象，归结到一点，就是发展不够。或者说加快发展的紧迫感不强，措施不得力。因此我在第一次社务会上明确提出了要牢固树立“发展第一”的理念，并在随后的信用社主任例会上进一步强调：既要加快发展，又要做到速度，质量和效益三者统一，实施可持续发展，杜绝短期行为。怎样发展？我提出了六个方面：1、立足“三农”求发展。一是小额农贷扩面增量，人员向经营一线倾斜和流动。二是联保贷款确保质量，对联保人经济实力和信用严格把关。三是主动争取龙头企业，用足用活信贷资金。2、依托城区抓发展。一是调整布局，敢于与商业银行正面竞争。二是扩大规模，在存贷市场份额上动脑筋。 3、主动营销快发展。坚持两条腿走路，存、贷同步营销。 4、防化风险稳发展。增强风险意识，规范业务操作。 5、优化服务促发展。推行站立服务、微笑服务，改变“官商”习气。 6、安全运行保发展。实行案防工作“一票否决”，坚持“教育、防范、查处”三结合。“发展第一”理念的提出与实践，有力地统一了全社上下的思想，振奋了人心，鼓舞了士气，成为推动xx市农村信用社发展壮大的宝贵精神财富。《xx日报》农村版以《办法总比困难多》为题对我市联社牢固树立
农村信用联社工作总结
农村信用联社工作总结 > **县信用联社自1997年创建省级文明单位以来，认真贯彻落实xxxx重要思想、《中共中央关于社会主义精神文明建设若干重要问题的决议》和xx届四中、五中全会精神，坚持以高起点，高规格，高标准为创建目标，以深化改革为动力，以服务三农为宗旨，以创新为特色，把文明单位创建活动作为一项育新人，树新风，促发展的系统工程来抓，实现了文明建设和业务经营双赢。 一、抓班子强化领导，夯实创建基础 县联社党委紧密结合业务经营这个中心，认真总结创建工作的新经验，完善管理机制，切实加强班子建设，确保文明单位建设扎实推进。一是抓班子强领导。根据联社班子人员变动情况，调整充实文明单位创建领导小组，完善了以联社理事长任组长，主任、监事长、副主任任副组长，科室负责人为成员的创建工作领导小组，各基层信用社也相应成立了领导小组，有效加强了文明建设的领导。二是提高认识。联社领导成员充分认识到加强三个文明建设的重要性和必要性，根据县委班长抓班子、班子带队伍、队伍促发展的思路，提高班子整体素质，联社理事会、监事会、经营班子分工明确，团结协作，作风正派，开拓创新，发扬民主，在保先教育活动中开展～测评满意率达95％。三是严格考核。县联社每年对文明建设提出了具体要求和考核办法，并同
业务经营一起部署、检查、考核；对基层信用社各级文明、卫生单位实行双向复查，即党政复查，内部系统复查。内部复查实行自查与联社文明建设领导小组成员分片抽查相结合，全县信用社文明单位经联社复查保持了原有的荣誉称号。 二、抓教育以人为本，提高队伍素质 县联社以抓文明单位创建工作为载体，加强职工的教育和培训，为文明单位建设提供了人力资源和智力支持。 （一）强化学习教育，创建学习型职工队伍。联社机关推出了周会制度，坚持每周一早召开职工会议，总结上周工作，部署下周任务，明确工作目标，实现一周工作早知道。信用社每月组织一次中心学习。信用分社每周不少于1次职工学习。组织职工 《公民道德建设实施纲要》，认真学习了xx届四中、五中全会精神， 加强职工二十字公民基本道德教育，不断提高员工的政治思想素质及理论水平。全县信用社深入开展了学制度、学文件、抓落实、促发展和整顿作风、提高效率百日行教育活动，全体员工做到人人参与，并结合自已的思想实际分别写出了心德体会658篇，通过学习和各项活动的开展，全体职工的政治思想素质不断提高，主人翁意识不断增强，树立了爱岗敬业，勤奋工作，服务人民，无私奉献的好思想。 （二）强化队伍建设，提高两个素质。一是抓培训。去年已举办信贷资产管理、计算机设备维修维护、计算机门柜业务系统操作、出纳知识、网上银行业务、央行专项票据专题培训班6期，
农村信用社联社招聘考试试题
江苏省农村信用社联社招聘考试试卷 一、单选题 1、处置短期投资实际收到的收入大于账面价值的应计入（ A ）科目。 A、投资收益 B、利息收入 C、营业外收入 D、其他业务收入 2、下列对经营租入固定资产的描述有错误的是（ D ）。 A、租赁期较短 B、期满后需归还 C、不作为信用社自有资产处理 D、具有所有权 3、投资者转入的固定资产按（ C ）计价。 A、市价 B、评估价 C、投资各方确认价 D、历史成本 4、投资者投入的固定资产转入（ A ）科目。 A、实收资本 B、资本公积 C、盈余公积 D、本年利润 5、无偿调入的固定资产记入（ B ）科目。 A、实收资本 B、资本公积 C、盈余公积 D、本年利润 6、固定资产减少时记入（ A ）科目核算。
A、固定资产清理 B、营业外支出 C、其他业务支出 D、资本公积 8、（ D ）是信用社依照利润总额计算缴纳的税金。 A、营业税 B、房产税 C、都市维护建设税 D、所得税 9、信用社的资产安全程度的高低与资本充足率成正比，资本充足率在（ C ）以上能够认定为资本充足。 A、4％ B、6％ C、8％ D、10％ 10、存款撤销账户必须与开户信用社核对账户余额，经开户信用社审查同意后，办理销户手续。存款人销户时，需交回（A ）。 A、各种重要空白凭证和开户许可证 B、各种重要空白凭证 C、开户许可证 D、不需交回各种重要空白凭证和开户许可证 江苏省农村信用社联社招聘考试(财会专业)试卷 [日期：2008-04-19] 来源：云南培训认证网作者： [字体：大中小] 11、信用社以效益性、安全性、流淌性为经营原则，实行( B)。 A、独立核算、自我约束、自负盈亏、自担风险
农村信用合作社发展及改革
我国农村信用合作社的发展及改革创新 魏思鹏 （哈尔滨工程大学经济管理学院12-941班，哈尔滨市，150001） 摘要：农村信用社是我国众多金融机构中发展历史较长、机构网点较多、服务面积较广、具有鲜明特色的农村合作金融组织。 Abstract: the rural credit cooperatives is the rural cooperative financial organization of many financial institutions in China in the long history, more outlets, service area is broad, with distinct characteristics. 关键字：信用社发展 一研究的目的和背景 中国当下及未来发展面临的最大问题仍然是关于农民是的问题，作为农民想要有所改善自己生活水平的更本出路依旧是他们的本业农业，所以他们更多地会关注农村的经济发展问题。现代的农村经济发展的问题关键环节时金融问题。而且在当前的中国农村信用合作社是弄粗的金融体系中的主力军或者“三农”中的核心力量。进入21世纪以来，“三农”问题的发展牵动着整个经济的稳定运行。中国是一个农业大国，有数以万计的农民，所以必须在广阔的农村，就必不可少有维持经济发展的纽带—金融机构，以保证农村经济发展的合理性。可是现实情况没有想象的那么好，在农村的人均金融机构数量，却大大的低于城市的量，最更本的是，通过这些机构给农村信贷投入量的总量相对不足，我们都知道农村是一个需要金融支持的地方，这样以来就不会让所有人受到国家政策的益处了。当今，中国各大国有商业银行及其他的商业银行主要分布在经济水平较发达的城市，还有部分经融机构在利益的驱使下准备措施减少或者准备撤出农村及不发达的城乡，可是在这些地方对金融的需求力度远远高过那些发达的地方，由此一来，无疑是对他们经济的一种打击。在现有我国体质下，由于受到制度特性、经营范围的局限、资金来源上的限制、经营受环境制约的农村信用合作社来担当促进中国农村经济发展的重任，可是现在在社会公众中却体会不到农业是我国国民经济基础的政策性命题，直接表现为金融机构支持的不完备和农村信用合作社支持的不协调性。 一、我国农村信用合作社的改革发展历程回顾 新中国的农村信用社诞生于计划经济时代，发展于改革开放时期。由于我国农村经济发展的艰巨性和政策环境的复杂性，农村信用社的发展道路充满了艰难与曲折。从发展历程来看，我国农村信用合作社大体经历了五个重要阶段： 第一阶段：初创和发展时期（1951-1957年） 建国初期，中国处于百废待兴之际，需要大力发展经济，结合我们国家的国情知，我们应该首先让农民吃饱穿暖；所以，为了帮助农民发展生产，1951年5月，中国人民银行总行召开了第一次全国性的农村金融工作会议，会议决定下设银行机构，大力发展农村信用社，给农民提供生产所需的资金。政府为了推动信用合作社的良好发展，中国人民银行总行颁发了《农村信用合作社章程准则草案》、《农村信用互助小组公约草案》和《农村信用合作社试行记帐办法草案》，这一系列草案使信用合作社在全国各地迅速建立起来，这样以来让广大民安心进行生产劳动工作。 第二阶段：曲折反复时期（1958-1978年） 国家成立之初，国家既想要稳定社会又要加快经济的发展，所以会出现一些错误思想还有采取盲目不合理的发展措施。例如在经历了极左路线的影响，农村信用社的管理权多移主：先后下放给人民公社、生产大队管理，后来又交给贫下中农管理，其发展是曲折反复的，所
信用社优秀员工先进事迹材料
信用社优秀员工先进事迹材料 【内容摘要】 凡事只怕有心人。 凡事只怕有心人。他，不善言辞，诚信待人，一身充满正气；他，以社为家，爱岗敬业，数年始终如一；他，病魔缠身，意志坚定，常与死神抗争；他，就是我们信合人的好榜样——服务在“三农”一线的湖南省xxx县农村信用联xxx信用社信贷员xxx同志。他为了工作，顾不上家人，自己也差点丢掉性命为了信合事业，他失去了许许多多。一年360天，他很少与家人在一起，农友忙时他也忙，农友闲时他却更忙。爱人生病住院，他也没能陪伴在身边。儿子每次放假回来总希望父亲能陪陪他，分享他在学校的喜怒哀乐，但一次又一次失望了。也许很多人并不知道，像xxx这样一个无私奉献的人，却长期以来忍受着疾病的折磨，才四多岁的他，就患有甲亢病、高血压、心脏病、脑血管病、糖尿病等几种顽疾。高血压经常使他头晕脑胀，心脏病常常使他喘不过气来，忘我的工作使他错过了疾病的最佳治疗期。几年来，病魔带给他的不仅是心灵和身体上的痛苦，也吞噬了他毕生的积蓄，就连他儿子去年考上大学的学费都是靠贷款和向亲友借来的，然而病魔的摧残、经济的拮据，并没有击垮他的意志，他反而更加努力地工作，时常抱病坚守岗位。2000年秋风瑟瑟的一天，他骑着自行车下乡去收贷，在崎岖的乡间小路上摔了一
跤，当时就流血不止，而他只是去附近的诊所简单地包扎了一下，就继续收贷去了。结果由于没有好好医治，伤口恶化，脚肿得像碗口粗，主任劝他休息几天，他却说：“现在快到年底了，不能耽搁‘三收’。”那些天，他都是瘸着腿去收贷的，直到两个月后才渐渐好转。2002年腊月二九，人们都沉浸在过春节的喜庆中。他得知一外出打工的欠贷户回家了，他却不顾家人的反对，迎着阵阵刺骨的寒风赶到那户人家，把贷款给收回了。还有一年冬天，下好大的雪，他到村里去收贷，无意间得知该村村长次日要去市里筹款，他想乘这次机会把村里几年前欠信用社的贷款给收回来。第二天凌晨四点，他竟跟着村长去了市里，陪着村长转了一整天，也饿了一整天。那位村长也被他给感动了，用筹到的款把贷款给还了。今年三月，联社组织开展清产核资工作，由于时间紧，任务重，他每天天没亮就赶到管片村与农户核对贷款。他并不知道，病魔又一次悄悄地降临，当他感觉到身体不适的时候，强烈的责任感和忘我的工作精神使他无暇顾及自己的身体。工作按时完成了，可他却病倒了，这次比以往来得更凶猛，全身不停地抽筋。市医院诊断为颅内出血，已经到了病危期，必须立即组织抢救，连医生都指责怎么来得这么晚，而且这种病治愈的机会只有百分之几。医院下发了病危通知书，这对一向坚强的他来说如五雷轰顶，想到家境的拮据，想到家中高堂，想到每月还要给儿子寄生活费，他一下子措手无策、六神无主。他在医院的抢救室里、在硬梆梆的病床上，僵硬着身体艰难地熬过了三