第四章 单位结算账户管理(试题)
第四章单位结算账户管理
一、判断题
1．单位开立银行结算账户的名称应与其提供的申请开户的证明文件的名称全称相一致。（）
答案：对
2．单位可以在同一网点同时开立基本存款账户和一般存款账户。（）
答案：错
3．存款人因异地借款和其他结算需要，可以申请开立一般存款账户。（）答案：对
4．同一证明文件只能申请开立一个专用存款账户。（）
答案：对
5．存款人可以在基本存款账户开户行申请开立专用存款账户。（）
答案：对
6．注册验资资金的汇缴人可以与出资人的名称不一致。（）
答案：错
7．当存款人在同一银行营业机构撤销银行结算账户后重新开立银行结算账户时，重新开立的银行结算账户可自开立3日起办理付款业务。（）
答案：错
8．获得工商行政管理部门核准登记的单位，在验资完成后，必须以转账方式将验资款转入基本户或一般户，不得提取现金。（）
答案：对
9．临时机构已在住所地开立一个临时存款账户，可以申请开立一般存款账户。
（）
答案：错
10．已与银行签订对账服务协议的客户建立账单。可按账户建立账单，即一个账户建立一个账单；也可按客户建立账单，即同一客户的多个账户可以只建立一个账单。（）
答案：对
11．从单位银行结算账户向个人银行结算账户支付款项单笔超过5万元人民币时，
付款单位无须出具付款依据。（）
答案：错
12．因注册验资开立的临时存款账户无需预留印鉴。（）
答案：错
13．个人活期账户余额为零后,在规定期限内未发生存、取款业务的账户将转入睡眠户。（）
答案：对
二、单选题
1．无字号的个体工商户开立银行结算账户的名称，由（）字样和营业执照记载的经营者姓名组成。
A.工商户
B.个体户
C.个体
D.个人
答案： B
2．单位申请开立单位银行结算账户,由法定代表人或单位负责人直接办理的，应出具法定代表人或单位负责人的（）。
A.工作证
B.户口簿
C.介绍信
D.身份证件
答案： D
3．银行为存款人开立银行结算账户，应与存款人签订( )，明确双方的权利与义务。
A.《贷款协议》
B.《银行结算账户管理协议》
C.《存款协议》
D.《开户协议》
答案： B
4．不须中国人民银行颁发开户许可证的账户类型有（）。
A.基本存款账户
B.一般存款账户
C.专用存款账户
D.临时存款账户
答案： B
5．银行为存款人开立一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户的，应自开户之日起（）个工作日内书面通知基本存款账户开户银行。
A.1
B.2
C.3
D.4
答案： C
6．开户报批手续及后续处理中，符合开户条件的，( )在《开户申请书》上签署审核意见并签章，交由经办人员在 ABIS 系统中开立账户。
A.网点负责人
B.主管行长
C.运营主管
D.柜员
答案： C
7．合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户纳入（）管理。
A.基本存款账户
B.一般存款账户
C.临时存款账户
D.专用存款账户
答案：D
8．单位独立核算的附属机构开立账户时，其账户名称为（）。
A.主管单位加附属机构名称
B.主管单位机构名称
C.附属机构名称
D.以上四种都可以
答案：A
9．基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、住房基金、社会保障基金在银行应开立的账户类型是（）。
A.基本存款账户
B.一般存款账户
C.专用存款账户
D.临时存款账户
答案：C
10．财政预算单位不得开立的账户类型有（）。
A.基本存款账户
B.一般存款账户
C.专用存款账户
D.临时存款账户
答案：D
11．开立注册验资户需要提供的证明文件是（）。
A.工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门的批文
B.存款人因向银行借款需要，应出具借款合同
C.企业法人营业执照
D.驻地主管部门同意设立临时机构的批文
答案：A
12．临时存款账户的有效期限最长不得超过（）。
A.1年
B.2年
C.3年
D.5年
答案：B
13．对于核准类单位银行结算账户，“正式开立之日”为（）。
A.中国人民银行当地分支行的核准日期
B.存款人办理开户手续的日期
C.开户银行开立账户的日期
D.存款人申请开立账户的日期
答案：A
14．（）以上未发生收付活动且未欠有银行贷款的单位结算账户，可作为久悬账户纳入账户管理系统管理。
A.1年
B.2年
C.3年
D.5年
答案：A
15．一般存款账户办理开户手续后,应于开户之日起（）工作日内向中国人民银行当地分支行报备。
A.1个
B.2个
C.3个
D.5个
答案：D
16．新开立单位银行结算账户，自开立之日起（）个工作日后方可办理付款业务。
A.1
B.2
C.3
D.4
答案：C
17．当存款人在同一银行营业机构撤销银行结算账户后重新开立银行结算账户时，重新开立的银行结算账户可( )办理付款业务。
A.自开立3日起
B.自开立5日起
C.自开立10日起
D.自开立之日起
答案：D
18．银行接到单位结算账户存款人的变更通知后，应及时办理变更手续，并于（）个工作日内向中国人民银行报告。
A.1
B.2
C.3
D.4
答案：B
19．单位活期存款账户中的一般存款账户不得办理（）。
A.转账结算
B.现金支取
C.整存整取
D.定活两便
答案：B
20．单位银行卡账户的资金必须由其（）转账存入。
A.基本存款账户
B.一般存款账户
C.专用存款账户
D.临时存款账户
答案：A
21．单位银行结算账户按用途分，不包括（）。
A.基本存款账户
B.一般存款账户
C.专用存款账户
D.单位定期存款账户
答案：D
22．下面关于一般存款账户说法错误的是（）。
A.一般存款账户不能在存款人基本存款账户的开户行(指同一营业机构)开
立
B.临时机构已在住所地开立一个临时存款账户，不能申请开立一般存款账
户
C.存款人因异地借款和其他结算需要，可以申请开立一般存款账户
D.存款人开立一般存款账户需人民银行核准
答案：D
23．下面关于专用存款账户说法错误的是（）。
A.同一证明文件只能申请开立一个专用存款账户
B.临时机构已在住所地开立一个临时存款账户，不能申请开立专用存款账
户
C.存款人不能在基本存款账户开户行申请开立专用存款账户
D.存款人以单位名称后加资金性质开立专用存款账户时，《开户申请书》填
写的账户名称为“单位名称后加资金性质”
答案：C
24．下面有关保证金账户说法错误的是（）。
A.在保证金科目下按客户设立保证金户，建立一一对应关系
B.保证金可以提前支取
C.保证金账户销户时，应由客户部门审核符合保证金撤销条件后，开户行
才能对该笔保证金进行解冻并退还客户，进行账户销户处理
D.保证金专户必须实行封闭管理，严禁发生保证金专户与客户结算户串用、
相互挪用等行为
答案：B
25．按会计档案管理有关规定，将转入久悬未取专户的印鉴卡片 ( )。
A.专夹保管
B.退回客户
C.上缴销毁
D.自行作废
答案：A
26．客户与农业银行双方签订（），明确权利与责任，约定对账周期，明确对账方式。
A.支付密码协议
B.账户管理协议
C.对账服务协议
D.贷款协议
答案：C
27．对账协议签订后，营业机构业务人员通过ABIS系统提供的交易首先完成（）。
A.建立账单
B.维护账单账号
C.删除账单
D.删除账单账号
答案：A
28．系统内往来对账不得安排（）进行负责，账户余额按日核对。
A.客户经理
B.记账员
C.运营主管
D.记账员以外的专人
答案：B
29．将已经建立的账单进行删除，取消账单号,使用的ABIS交易为（）。
A.建立账单
B.维护账单账号
C.删除账单
D.增加账单账号
答案：C
30．同一个客户的多个账号需要只产生一份对账单时，通过该交易将不同账号增
加到该客户已建立的同一份账单中,使用的ABIS交易为（）。
A.建立账单
B.维护账单账号
C.删除账单
D.增加账单账号
答案：D
31．将已增加进账单中的账号进行删除,使用的ABIS交易为（）。
A.建立账单
B.删除账单账号
C.删除账单
D.维护账单账号
答案：B
32．对已经建立的账单的收件人名称、收件人地址、邮政编码、联系人、联系电话、对账方式、对账周期、验印方式、验印账号等信息进行修改, 使用的ABIS交易为（）。
A.建立账单
B.删除账单账号
C.删除账单
D.维护账单账号
答案：D
33．存款人由于被撤并、解散、宣告破产或关闭以及被注销、被吊销营业执照的，应于（）个工作日内向开户银行提出销户申请。
A.10
B.15
C.3
D.5
答案：D
34．系统对长期不动户的清理周期为每( )清理一次。
A.季
C.一年
D.月
答案：A
35．每年3、6、9、12月20日日终时，系统自动对清理标志为( )的账户进行销户处理。
A.正常
B.清理
C.冻结
D.解冻
答案：B
36．超过（）仍未支取的久悬账户，账户余额转入其他营业外收入。
A.一年（含）
B.二年（含）
C.三年（含）
D.五年（含）
答案：D
37．转入久悬未取专户后，账户余额已入其他营业外收入科目的，客户支取时，从( )科目支出。
A.营业外收入
B.单位定期存款
C.营业外支出
D.单位活期存款
答案：C
38．客户要求变更预留印鉴时，要严格审核把关，必须经( )审批，严禁手续不全变更预留印鉴。
A.运营主管
B.网点负责人
C.主管行长
答案：A
39．单位更换的预留印鉴卡片，保留（）天后随传票装订。
A.1
B.3
C.7
D.10
答案：D
四、多选题
1．单位银行结算账户按用途分为（）。
A.基本存款账户
B.一般存款账户
C.专用存款账户
D.临时存款账户
答案：ABCD
2．开户银行必须对存款人提交的开户资料进行( )审查，确保存款人开户身份的真实、可靠。
A.真实性
B.完整性
C.合规性
D.及时性
答案：ABC
3．须经中国人民银行核准后颁发开户许可证的账户类型有（）。
A.基本存款账户
B.一般存款账户
C.预算单位专用存款账户
D.临时存款账户（验资增资账户除外）
答案：ACD
4．对基本存款账户存款人出具的证明文件的要求是（）。
A.存款人出具的营业执照、证书、批文等必须是正本
B.存款人为从事生产、经营活动纳税人的，必须向开户银行提交国税或地税
登记证。根据国家有关规定无法取得税务登记证的，应出具相关证明，在申请开立时可不出具税务登记证
C.存款人出具的营业执照、证书、批文等可以是副本
D.无任何要求
答案：AB
5．存款人申请开立一般存款账户，应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件外，还应出具以下证明文件（）。
A.存款人因向银行借款需要，应出具借款合同
B.存款人因其他结算需要，应出具有关证明
C.异地借款的存款人，在异地开立一般存款账户的，应出具在异地取得贷款
的借款合同
D.基本存款账户开户许可证
答案：ABCD
6．存款人开立存款账户审核要点,以下说法正确的是（）。
A.一般存款账户不能在存款人基本存款账户的开户行(指同一营业机构)开
立
B.同一证明文件只能申请开立一个专用存款账户
C.临时机构已在住所地开立一个临时存款账户，不能申请开立一般存款账户
D.审核存款人提交《开户申请书》，账户性质选择是否正确；要素填写是否
齐全、准确；签章是否规范
答案：ABCD
7．验资成功后，要求客户提供相应的开户资料及开户手续费，可以将注册验资户转为（）。
A.专用存款账户
B.基本存款账户
C.一般存款账户
D.临时存款账户
答案：BC
8．增资验资新开临时账户需要提供的开户资料有（）。
A.税务登记证
B.基本户开户许可证
C.营业执照
D.“股东会决议”或“董事会决议”
答案：BD
9．其他单位账户包括（）。
A.单位定期存款账户
B.单位通知存款账户
C.单位协定存款账户
D.单位协议存款账户
答案：ABCD
10．经人行核准可以取现的单位结算账户在下列范围内可以支取现金。（）
A.职工工资、津贴
B.个人劳务报酬
C.向个人收购农副产品和其他物资的价款
D.出差人员必须随身携带的差旅费
答案：ABCD
11．人民币单位定期存款的起存金额为1万元，可选择以下期限档次（）。
A.一个月
B.四个月
C.六个月
D.一年
答案：BCD
12．单位申请开立单位银行结算账户，授权他人办理的，应出具（）。
A.法定代表人或单位负责人的身份证件
B.法定代表人或单位负责人的授权书
C.被授权人的身份证件
D.被授权人的个人名章
答案：ABC
13．对账工作原则是（）。
A.重要性原则
B.及时性原则
C.连续性原则
D.全面性原则
答案：ABCD
14．存款人撤销银行结算账户，必须做到（）。
A.与开户银行核对银行结算账户存款余额
B.交回各种重要空白票据及结算凭证
C.交回开户许可证
D.出具销户申请书
答案：ABCD
15．对账方式包括（）。
A.银行上门对账
B.邮寄对账
C.投递对账
D.网银对账
答案：ABCD
16．存款人撤销银行结算账户，对收回的重要空白凭证应当面( )。
A.剪角作废
B.盖作废戳记
C.撕毁
D.交运营主管保管
答案：AB
17．存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起3个工作日后，方可办理付款业务，但以下情况除外（）。
A.在同一银行营业机构撤销银行结算账户后重新开立银行结算账户
B.新开立基本存款帐户
C.注册验资的临时存款账户转为基本存款账户
D.因借款转存开立的一般存款账户
答案：ACD
18．转入久悬未取专户后，存款人要求支取原账户款项时，描述正确的是（）。
A.提供合法拥有账户支配权的证明文件
B.经办柜员需认真审核印鉴等要素
C.核对明细表和有关凭证
D.核对无误后办理销户，支付存款本息；账户余额已入其他营业外收入科目的，从其他营业外支出科目支出
答案：ABCD
19．关于单位银行结算帐户撤销，以下说法正确的是（）。
A.存款人尚未清偿其开户银行债务的，不得申请撤销该账户
B.存款人撤销银行结算账户，必须与开户银行核对银行结算账户存款余额
C.应当先撤销一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户，将账户资金
转入基本存款账户后，方可办理基本存款账户的撤销
D.存款人申请撤销银行结算账户时，应填写“撤销银行结算账户申请书”，
并加盖单位公章
答案：ABCD
20．关于新开单位银行结算帐户真实性、完整性、合规性审核，以下说法正确的是（）。
A.对于客户经理主动营销的开户业务,客户经理负责对客户提交的营业执
照、组织机构代码证、税务登记证等开户资料进行真实性审查,必要时
应上门进行实地核查
B.对于客户主动到营业机构柜台办理的开户业务,经办人员负责客户有关
开户资料的真实性、完整性及合规性审查
C.所有开户均由运营主管负责真实性、完整性及合规性审查
D.以上说法都正确
答案：AB
21．下列作为单位预留印鉴组成部分的是（）。
A.公章
B.财务专用章
C.法定代表人（单位负责人）的签名或盖章
D.法定代表人（单位负责人）授权的代理人的签名或盖章
答案：ABCD
22．关于单位银行结算账户预留印鉴管理，以下说法正确的是（）。
A.存款人为单位的，其预留印鉴为该单位的公章或财务专用章加其法定代
表人（单位负责人）或其授权的代理人的签名或盖章
B.印鉴卡的管理遵循“谁使用、谁保管、谁负责”的原则，营业机构应指
定专人加以保管
C.印鉴的预留、变更和收回需经运营主管审核
D.没有字号的个体工商户开立的银行结算账户，其预留印鉴中公章或财务
专用章应是“个体户”字样加营业执照上载明的经营者的签字或盖章答案：ABCD
23．关于单位预留银行印鉴卡片的保管及使用，以下说法正确的是（）。
A.印鉴卡保管人不得将自己保管的印鉴卡出借他人使用
B.印鉴的预留、变更和收回需经主管审核
C.已转入久悬未取专户的印鉴卡片，应单独抽出、专夹保管
D.印鉴卡保管人临时离岗，要将印鉴卡装箱上锁
答案：ABCD
24．单位存款人预留公章或财务专用章丢失，应向开户银行出具（）等相关证明文件，申请更换预留印鉴。
A.书面申请
B.原印鉴卡片
C.开户许可证
D.营业执照正本
答案：ABCD
25．以下关于单位预留印鉴的变更，正确说法是（）。
A.单位存款人申请更换预留公章或财务专用章，应向开户行出具书面申
请，原预留公章或财务专用章等相关证明文件
B.单位存款人申请更换预留公章或财务专用章，可由法定代表人或单位负
责人直接办理，也可授权他人办理
C.授权书中应对被授权人的姓名及其身份证件、权限等内容做明确说明，
并在授权书上加盖单位公章及法定代表人或单位负责人签章
D.单位存款人申请更换预留个人签章，无法出具法定代表人或单位负责人
的身份证件的，应出具加盖该单位公章的书面申请、该单位出具的授权
书以及被授权人的身份证件
答案：ABCD
26．关于单位预留银行印鉴片的保管及使用，以下说法正确的是（）。
A.营业终了，要将印鉴卡装箱上锁随现金箱上解或入保险柜保管
B.经运营主管批准，印鉴卡保管人可以将自己保管的印鉴卡出借行内人员
使用
C.印鉴卡保管人轮班、短期离岗和调离，要按规定做好有关交接工作
D.已转入久悬未取专户的印鉴卡片，应单独抽出、专夹保管
答案：ACD
27．遗失单位预留的个人印章时，应向开户行出具( )。
A.经签名确认的书面申请
B.开户许可证
C.营业执照
D.原预留印章的个人身份证件
答案：AD
28．单位遗失预留公章或财务专用章，应向开户行出具（）。
A.经办人身份证件
B.书面申请
C.开户许可证
D.营业执照
答案：ABCD
人民币结算账户管理办法
人民币结算账户管理办法 （东财发[2007]58号，2007.11.06） 第一章总则 第一条为规范公司人民币结算账户的开立和使用，加强结算账户的各项管理，根据中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》和《人民币银行结算账户管理办法实施细则》、中国银行业监督管理委员会《企业集团财务公司管理办法》等相关规定，制定本办法。 第二条本办法适用于存款人在公司开立的人民币结算账户。 本办法所称存款人是指根据《企业集团财务公司管理办法》界定为集团成员单位的公司或事业单位法人、社会团体法人等。具体包括母公司及其控股51%以上的子公司（以下简称子公司）；母公司、子公司单独或者共同持股20%以上的公司，或者持股不足20%但处于最大股东地位的公司；母公司、子公司下属的事业单位法人或者社会团体法人等。 本办法所称结算账户，是指公司为存款人开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。 第三条公司依法为存款人的结算账户信息保密。对其结算账户的存款和有关资料，除国家法律、行政法规另有规定外，公司有权拒绝任何单位或个人查询。
第二章账户开立 第四条存款人可根据业务需要，在公司申请开立一般存款账户、临时存款账户和专用存款账户。 第五条一般存款账户是指存款人因借款或其他结算需要而开立的结算账户。根据《中国东方航空集团公司收支两条线暂行管理办法》在公司开立的总收入账户和总支出账户均属于一般存款账户。 临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的结算账户。 专用存款账户是指存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的结算账户。 第六条一般存款账户的开立。存款人开立一般存款账户应提供以下文件及资料： （一）由工商行政管理机关核发的《企业法人执照》或《营业执照》正本或其他规定文件及复印件一份（加盖存款人签章）； （二）由技术监督局颁发的《中华人民共和国法人代码证书》或《中华人民共和国企业分支机构代码证》、《中华人民共和国组织机构代码证》正本及复印件一份（加盖存款人签章）； （三）基本存款账户开户登记证及复印件一份（加盖存款人签章）； （四）章程（如有）及复印件一份（加盖存款人签章）； （五）法定代表人身份证复印件（加盖存款人签章） （六）《东航集团财务有限责任公司开户申请书》（附件一）一式两联；
开立单位银行结算账户申请书样本
开立单位银行结算账户申请书（样张） 存款人名称 ☆必填项 电 话 ☆必填项 地 址 ☆必填项 邮 编 ☆必填项 存款人类别 ☆必填项 组织机构代码 ☆必填项 法定代表人( ) 单位负责人( ) 姓 名 ☆必填项 证件种类 ☆必填项 证件号码 ☆必填项 行 业 分 类 A( )B( )C ( )D( )E( )F( )G( ) H( )I ( )J( ) K( )L( )M( )N( )O( )P( )Q( )R( )S( )T( ) 注 册 资 金 币种： 金额： 地区代码 290000 经 营 范 围 ☆必填项 证明文件种类 ☆必填项 证明文件编号 ☆必填项 国税登记证号 ☆必填项 地税登记证号 ☆必填项 关 联 企 业 关联企业信息填列在“关联企业登记表”上。 账 户 性 质 基本（ ） 一般（ ） 专用（ √ ） 临时（ ） 资 金 性 质 社会保障基金 有效日期至 年 月 日 以下为存款人上级法人或主管单位信息： 上级法人或主管单位名称 基本存款账户开户许可证核准号 组织机构代码 法定代表人( ) 单位负责人( ) 姓 名 证件种类 证件号码 以下栏目由开户银行审核后填写： 开户银行名称 开户银行代码 账 号 账 户 名 称 基本存款账户开户许可证核准号 开户日期 本存款人申请开立单位银行 结算账户，并承诺所提供的开户资料真实、有效。 存款人（公章） 年 月 日 开户银行审核意见： 经办人（签章） 开户银行（签章） 年 月 日 人民银行审核意见： （非核准类账户除外） 经办人（签章） 人民银行（签章） 年 月 日 1.申请开立临时存款账户，必须填列有效日期；申请开立专用存款账户，必须填列资金性质。 2.“行业分类”中各字母代表的行业种类如下：A ：农、林、牧、渔业；B ：采矿业；C ：制造业；D ：电力、燃气及水的生产供应业；E ：建筑业；F ：交通运输、仓库和邮政业；G ：信息传输、计算机服务及软件业；H ：批发和零售业；I ：住宿和餐饮业；J ：金融业；K ：房地产业；L ：租赁和商务服务业；M ：科学研究、技术服务和地质勘查业；N ：水利、环境和公共设施管理；O ：居民服务和其他服务业；P ：教育业；Q ：卫生、社会保障和社会福利业；R ：文化、教育和娱乐业；S ：公共管理和社会组织；T ：其他行业 3.带括号的选项填“√”。 4.申请开立核准类账户，填写本表一式三联，三联申请书由开户银行报送人民银行上海分行，加盖审核章后，一联开户单位留存，一联开户银行留存，一联中国人民银行上海分行留存；申请开立备案类账户，填写本表一式二联，一联存款人留存，一联开户银行留存。 填写营业执照或法人证书上经营范围 填写营业执照、法人证书、非正规就业劳动组织证书 填写营业执照、批文、法人证书、非正规就业劳动组织证书号 国税与地税号一致，机关、社会团体、事业单位、 非正规就业劳动组织 等单位不需提供 按营业执照或登记证书上标注 填写，若无标注可不填 填写办公地址、邮编与联系电话 按组织机构代码证上的机构类型填写 填写组织机构代码证上代码号
(完整版)人民币银行结算账户管理办法实施细则(银发[2005]16号)
人民币银行结算账户管理办法实施细则 第一章总则 第一条为加强人民币银行结算账户（以下简称银行结算账户）管理，维护经济金融秩序稳定，根据《人民币银行结算账户管理办法》（以下简称《办法》），制订本实施细则。 第二条《办法》和本实施细则所称银行，是指在中华人民共和国境内依法经批准设立的，可以经营支付结算业务的银行业金融机构。 第三条中国人民银行是银行结算账户的监督管理部门，可以对银行结算账户的开立和使用进行检查监督。 第四条中国人民银行通过全国人民币银行结算账户管理系统（以下简称银行账户管理系统），对银行结算账户的开立和使用实施监控和管理。 第五条中国人民银行对下列单位银行结算账户实行核准
制度，经中国人民银行核准后颁发开户许可证： （一）基本存款账户； （二）临时存款账户（因注册验资开立的除外）； （三）预算单位开立的专用存款账户； （四）合格境外机构投资者在境内从事证券投资开立的人民币特殊账户和人民币结算资金账户（以下简称QFII专用存款账户）。 上述银行结算账户统称核准类银行结算账户。 第六条开户许可证是中国人民银行依法做出准予申请人在银行开立核准类银行结算账户的决定后，颁发的行政许可证件，是核准类银行结算账户合法性的唯一有效证明。 第二章银行结算账户的开立 第七条存款人应当以实名开立银行结算账户，并对其开户申请材料实质内容的真实性负责。银行负责对存款人开户申请资料的真实性、完整和合规性进行审查。
第八条人民银行在颁发开户许可证时，应当在开户许可证中载明下列事项： （一）开户许可证的名称； （二）开户许可证编号； （三）开户核准号； （四）中国人民银行当地分支行账户管理专用章； （五）核准日期； （六）存款人名称； （七）存款人的法定代表人或单位负责人姓名； （八）开户银行名称； （九）开户银行机构代码； （十）账户性质； （十一）账号； （十二）开户日期。 临时存款账户开户许可证除记载上述事项外，还应当记载临时存款账户的有效期限。
反洗钱试题(标准答案)
资格。（正确） 3．当前，我国银行只需对个人的结算账户履行反洗钱义务，而不必对个人储蓄账户履行反洗钱义务。（错误） 4．我行应向人行报告人民币大额和可疑支付交易信息。（正确） 5．储蓄实名制就是储蓄记名。（错误） 6．企业单位不得使用现金银行汇票和现金银行本票，银行不得为企业单位签发和解付现金银行汇票和现金银行本票。（正确）。 7．中国人民银行对金融机构，其他单位和个人履行反洗钱规定的行为可依法行使检查权（正确）。 8．反洗钱管理工作的主要宗旨是防止金融机构及其他容易被洗钱活动利用的行业或机构被洗钱犯罪犯罪分子利用，对已经发生的洗钱行为及时发现并移交司法机关处理。（正确）9．在金融机构工作人员履行了金融机构反洗钱内控规定的情况下，仍然发生了洗钱犯罪行为，有关工作人员一般要承担法律责任。（错误） 10．金融机构为个人客户开存款账户，办理结算的，应当要求其出示本人身份证件，不进行核对，但得登记证件的姓名和号码。（错误） 三、选择题。（共40题，每题2分） 1．按照反洗钱的规定，金融机构对客户的交易记录，自交易记账之日起至少保存（B ）年。 A: 3年 B:5年 C:10年D::15年 2．下列属于可疑支付交易的是C A、单位之间金额100万元以上的单笔转账支付； B、金额20万元以上的单笔现金收付； C、个人银行结算账户短期累计100万元以上现金收付； D、个人银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转。 3．我国规定的单位之间人民币单笔转账需要进行大额支付交易报告的金额起点为 （ C ）。 A:20万B:50万C:100万D:500万 4．洗钱的过程具有以下哪些特征（ABCD ） A:洗钱者考虑的是隐藏有关犯罪收益的真正所有权和来源。
单位银行结算账户开户指南
附件2 建设银行单位银行结算账户开户指南 一、中国建设银行人民币单位银行结算账户开户简介 （一）中国建设银行人民币单位银行结算账户定义 中国建设银行人民币单位银行结算账户（以下简称单位银行结算账户）是指单位客户在建行开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。 （二）单位银行结算账户分类 单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。 1. 基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。 2. 一般存款账户是存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。 3. 专用存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。 对下列资金的管理与使用，存款人可以申请开立专用存款账户:（1）基本建设资金（2）更新改造资金（3）财政预算外资金（4）粮、棉、油收购资金（5）证券交易结算资金（6）期货交易保证金（7）信托基金（8）金融机构存放同业资金（9）政策性房地产开发资金（10）单位银行卡备用
金（11）住房基金（12）社会保障基金（13）收入汇缴资金和业务支出资金（14）党、团、工会设在单位的组织机构经费（15）其他需要专项管理和使用的资金。 4. 临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。有下列情况的，存款人可以申请开立临时存款账户：（1）设立临时机构（2）异地临时经营活动（3）注册验资和增资验资。 （三）单位银行结算账户开户流程图 人民币单位银行结算账户开户流程
二、开户须知 尊敬的客户： 欢迎您来中国建设银行开立单位结算账户，请提供以下资料： 1.基本存款账户：（1）营业执照正本或其他证明文件（见备注1）；（2）组织机构代码证正本；（3）税务登记证正本（仅适用于纳税人，无需纳税的应出具税务部门证明）；（4）法定代表人或单位负责人身份证件。 2.一般存款户、专用存款户：基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户许可证和相关证明文件（见备注2）。 3. 临时存款账户：见备注3。 4. 以上资料请提供原件和两套复印件。 5. 非法定代表人或单位负责人办理开户，请提供法定代表人或单位负责人的身份证件、授权书和经办人身份证件。 6．办理开户手续，请携带单位公章和拟预留银行印鉴章（财务专用章或者公章加法定代表人或其授权代理人的个人名章） 备注1： 基本存款账户：（1）机关和实行预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书和财政部门同意其开户的证明；非预算管理的事业单位，应出具政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书；（2）军队、武警团级(含)以上单位以及分散执勤的支（分）队，应出具军队军级以上单位财务部门、武警总队财务部门的开户证
人民币银行结算账户管理员考试题目20091209
市银行业金融机构人民币银行结算账户管理员资格考试 单位：：号： 一、单选题（每题只有一个正确答案。每题1分,50题，共50分） 1. 《人民币银行结算账户管理办法》所称的银行结算账户是指（）。 A．人民币定期存款账户 B．储蓄账户 C．人民币活期存款账户 D．本外币活期存款账户 2.银行结算账户按存款人分为（）。 A.单位银行结算账户和个人银行结算账户 B.核准类存款账户和非核准类存款账户 C.基本存款账户和一般存款账户 D.预算单位专用存款账户和非预算单位专用存款账户 3. 《人民币银行结算账户管理办法》于（）起施行。 A．2003年7月1日 B．2003年9月1日 C．2004年1月1日 D．2003年10月1日 4. 单位银行结算账户的存款人最多可以在银行开立（）个基本存款账户。 A．3 B．2 C．1 D．没限制 5.基本存款账户存款人附属的派出机构可以申请开立的账户有（）。 A.基本存款账户 B.业务支出资金专户 C.一般存款账户 D.临时机构临时存款账户 6.因收入汇缴资金开立的专用存款账户，应使用的账户名称为（）。 A.隶属单位的名称 B.派出机构名称 C.在经营过程中约定成俗的名称 D.与银行约定的名称 7.民办非企业组织申请开立基本存款账户应出具（）。 A.社会团体登记证书 B.社会团体登记证书或民办非企业登记证书 C.民办非企业登记证书 D.社会团体登记证书和民办非企业登记证书 8. 存款人为临时机构的，只能在其驻在地开立（）个临时存款账户。 A.一 B.二 C.三 D.四 9.某存款人于9月22日撤销了其在开户银行的基本存款账户，并于9月23日在原基本存款账户开户银行开立了一个一般存款账户，9月24日开户银行通过人民币银行结算账户管理系统将该账户向人民银行当日分支行报备，该账户应当于何日起可以办理付款业务（）。 A.9月23日 B.9月24日 C.9月27日 D.9月28日 10.存款人遗失密码，需重置密码的，需向（）提出申请。 A.基本存款账户开户银行或人民银行当地分支行 B.任一开户银行 C.基本存款账户开户银行 D.人民银行当地分支行 11．行政机关、事业单位下属的基层机构，如交管站、房管所、大学的二级学院等，如确有财务收支，可凭成立批文以及主管单位开立基本存款账户的证明文件申请开立（）。 A.基本存款账户 B.临时存款账户 C.收入汇缴和业务支出专用存款账户 D.不得开立银行结算账户 12.机关和（）出具的政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书上，有两个或两个以上名称的，可以分别开立基本存款账户。 A．实行预算管理的事业单位 B.事业单位 C.实行非预算管理的事业单位 D.自收自支的预算单位13.存款人按照有关规定申请开立专用存款账户，账户名称为单位名称后加资金性质，其预留签章的名称应为（）。 A.单位名称 B.单位名称后加资金性质 C.可以与银行以协议方式约定 D.A或者B 14．按新账户管理办法规定，临时存款账户的有效期限最长不得超过（）年。 A.1年 B.2年 C.5年 D.没有规定 15．某公司申请变更法定代表人、工商营业执照注册号应向（）提出申请。 A.一般存款账户开户银行 B.基本存款账户开户银行 C.人民银行当地分支行 D.任一开户银行
中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理的通知 银发【2011】116号
中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理的通知 近年来，银行业金融机构（以下简称银行）不断加强人民币支付结算业务管理，创新支付结算业务模式，建立健全风险防范机制，为社会公众提供了高效、便捷、安全的支付结算服务，满足了社会公众日益增长的支付需求。但是，也有个别银行不严格按照现行的法规制度办理人民币支付结算业务和履行反洗钱义务，人民币银行结算账户开立、转账、现金支取、可疑交易报告业务方面的问题较为突出，扰乱了国家正常的经济金融秩序，客观上为不法分子逃税骗税、贪污受贿、洗钱等违法犯罪活动转移资金提供了便利。为进一步加强人民币支付结算业务管理和反洗钱工作，现就有关事项通知如下： 一、严格按照法规制度办理人民币银行结算账户开立业务银行应严格按照《中华人民共和国反洗钱法》、《个人存款账户实名制规定》（中华人民共和国国务院令第285 号发布），《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令〔 2003 〕第5 号发布）、《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》（中国人民银行中国银行业监督管理委员会中国证券监督管理委员会中国保险监督管理委员会令〔 2007 〕第2 号发布）、《中国人民银行关于进一步加强金融机构反洗钱工作的通知）) （银发〔 2005 〕 391 号）等法规制度，勤勉尽责，遵循“了解你的客户”的原则，履行客户身份识别义务，落实银行账户实名制。 （一）切实落实个人银行账户实名制。 存款人申请开立个人银行结算账户的，银行应严格核对存款人身份证明文件的姓名、身份证件号码及照片，防止存款人以虚假身份证件或者借用、冒用他人身份证件开立个人银行结算账户。对于存款人出示居民身份证的，应按照规定通过联网核查公民身份信．息系统进行核查。 对于代理开立个人银行结算账户的，银行应严格审核代理人的身份证件，联系被代理人进行核实，并留存电话记录等联系资料。如被代理人先前在本行办理过业务的，银行可以使用已留存的被代理人的联系方式。 对于同一自然人在一家银行开立个人银行结算账户累计10 户以上的，银行应将相关账户作为重点监测对象，对于有合理理由怀疑账户的支付交易涉及违法犯罪活动的，应将其作为可疑交易按规定报告中国反洗钱监测分析中心，明显涉嫌犯罪活动的，应同时向中国人民银行当地分支机构报告。 （二）加强单位银行结算账户开立管理。 对于法定代表人或者单位负责人授权他人办理单位银行结算账户开立业务的，被授权人应是授权单位工作人员，银行应采取审核被授权人工作证件等措施予以核实。 对于同一自然人作为具体经办人员办理两个以上单位的银行结算账户开立业务的，或者同一自然人是两个以上单位的法定代表人或者单位负责人的，或者两个以上单位银行结算账户信息中的联系电话、地址等相同的，银行除审核存款人提供的开户证明文件外，应采取回访、实地查访、向公安、工商行政管理部门核实
人民币银行结算账户管理系统业务处理办法
人民币银行结算账户管理系统业务处理办法 （修改稿） 第一章总则 第一条为规范人民币银行结算账户管理系统（以下简称账户管理系统）的业务处理，加强对人民币银行结算账户（以下简称银行结算账户）的监督管理，依据《人民币银行结算账户管理办法》和《人民币银行结算账户管理办法实施细则》等规章制度，制定本办法。 第二条中国人民银行负责统一建设、维护和管理账户管理系统。账户管理系统设立总行数据处理中心和省级数据处理中心。 中国人民银行总行建立总行数据处理中心。 中国人民银行上海总部，各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行（以下统称省级数据处理中心管理行）建立省级数
据处理中心。中国人民银行各分支行和各银行机构通过省级数据处理中心办理银行结算账户业务。 本办法所称银行结算账户业务，是指对银行结算账户的开立、变更、撤销、年检、查询、统计、监测等业务。 第三条核准类银行结算账户的开立、变更和撤销由中国人民银行当地分支机构通过账户管理系统进行核准。 备案类银行结算账户的开立、变更和撤销由银行机构通过账户管理系统进行备案；银行机构因网络等原因无法办理的，可由中国人民银行当地分支机构代为办理。 第四条对于核准类银行结算账户的开立、变更，银行机构可以书面报送方式、网络报送方式或磁介质报送方式向中国人民银行当地分支机构报送存款人书面相关资料和电子信息，具体报送方式由中国人民银行当地分支机构确定。对于核准类银行结算账户的撤销，银行机构应以书面报送方式向中国人民银行当地分支行报送存款人书面相关资料。
对于备案类银行结算账户，银行机构需要由中国人民银行当地分支机构代为通过账户管理系统备案的，应当向中国人民银行当地分支机构报送存款人书面相关资料。 本办法所称书面报送方式，是指银行机构将存款人书面相关资料报送中国人民银行当地分支机构。 本办法所称网络报送方式，是指银行机构按规定格式将存款人相关信息录入账户管理系统待核准数据库，同时将存款人书面相关资料报送中国人民银行当地分支机构。银行机构可对待核准数据库的银行结算账户信息进行变更、删除和查询。 本办法所称磁介质报送方式，是指银行机构按规定格式将存款人相关信息导入磁介质，连同存款人书面相关资料一并报送中国人民银行当地分支机构。 本办法所称存款人书面相关资料，是指存款人办理银行结算账户的开立、变更或撤销等手续时，按规定向银行机构出具的证明文件和申请书等相关资料。
人民币结算账户培训试题答案
人民币结算账户培训试题 单位:姓名:分数: 一、填空题(每题3分,共60分) 1．银行结算账户按存款人分为（单位银行结算账户1）和（个人银行结算账户2）。 2.单位银行结算账户按用途分为（基本存款账户3）、（一般存款账户4）、（专用存款账户5）、（临时存款账户6）。 3.存款人凭个人身份证件以自然人名称开立的银行结算账户为（个人银行结算账户7）。 4.存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行（核准8）制度。 5．（基本存款账户9）是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。 6.（一般存款账户10）是存款人因借款或其他结算需要开立的银行结算账户。 7.（临时存款账户11）是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。 8．（基本存款账户12）是存款人的主办账户。存款人日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户办理。 9.存款人撤销银行结算账户，必须与开户银行核对银行结算账户（存款余额13），交回各种（重要空白票据14）及结算凭证和开户许可证，银行核对无误后方可办理销户手续。 10.银行为存款人开立银行结算账户，应与存款人签订（银行结算账户管理15）协议，明确双方的权利与义务。 11.存款人开立一般存款账户，非预算单位开立专用存款账户实行备案制度，开户银行开立该账户后，按规定（5.16）个工作日内通过账户管理系统向中国人民银行当地分支行备案。 12.临时存款账户的有效期最长不得超过(2.17)年。 13.银行结算账户中一年未发生收付活动，且银行发出通知之日起30日内未办理销户手续的单位银行结算账户是（久悬银行结算账户18）。 14.存款人在开户申请书上的签章必须为（单位公章19） 15.在账户管理中，坚持（记账与对账20）分离制度。 二、判断题(每题2.5分共15分) 1．单位银行结算账户的存款人只能在银行开立两个基本存款账户。(一个)错 2．存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行核准制度，经中国人民银行核准后由开户银行核发开户许可证。(对) 3．一般存款账户是存款人按照法律、行政法规和规章，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。(专用)错
资金管理账户管理办法
账户管理办法 第一章总则 第一条为加强XX（集团）公司对资金的集中管理与监控，实行严格的账户管理，特制定本办法。 第二条本办法适用于结算中心及集团公司本部、直属项目部、全资子公司、控股子公司（以下简称成员单位）。 第三条结算中心对成员单位的所有银行账户的资金实行监控，对成员单位的除关联账户外的账户资金实行统一调度、集中管理。 第二章资金账户分类 第四条按在银行开设和在结算中心开设，资金账户分为外部账户与内部账户。 1、外部账户：指结算中心及成员单位在商业银行开立的账户。 2、内部账户：指为实行资金集中管理，成员单位在结算中心开立的账户。 第五条外部账户为总账户、分账户、关联账户。 1、总账户：指结算中心在商业银行开立的集团账户的主账户，每家银行每个币种开立一个主账户，用于上划成员单位收入账户资金、给成员单位支出账户拨付资金以及办理结算中心的日常结算。 2、分账户：指成员单位在商业银行以自身名义开立的账户，与结算中心的总账户共同构成集团账户体系。分账户按功能可分为： (1)收入账户：用于接收成员单位的日常业务收入款项和向总账户上划资金，该账户除向总账户上划资金外，不得有其他款项的支出。 (2)支出账户：用于成员单位向外支付生产经营性款项和接收从总账户拨付款项，该账户除接收总账户的拨款外，不得有其他款项的收入。 (3)收支合一账户：既可用于收入又可用于支出的外部银行账户。 3、关联账户：成员单位未纳入集团账户体系的外部账户。如成员单位根据相关法律法规的要求，对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。结算中心对该类账户的收支业务进行监控。 该类账户不强制进行资金收入上划，其资金的流入流出也不会产生内部结
第四章 单位结算账户管理(试题)讲解
第四章单位结算账户管理 一、判断题 1．单位开立银行结算账户的名称应与其提供的申请开户的证明文件的名称全称相一致。（） 答案：对 2．单位可以在同一网点同时开立基本存款账户和一般存款账户。（） 答案：错 3．存款人因异地借款和其他结算需要，可以申请开立一般存款账户。（）答案：对 4．同一证明文件只能申请开立一个专用存款账户。（） 答案：对 5．存款人可以在基本存款账户开户行申请开立专用存款账户。（） 答案：对 6．注册验资资金的汇缴人可以与出资人的名称不一致。（） 答案：错 7．当存款人在同一银行营业机构撤销银行结算账户后重新开立银行结算账户时，重新开立的银行结算账户可自开立3日起办理付款业务。（） 答案：错 8．获得工商行政管理部门核准登记的单位，在验资完成后，必须以转账方式将验资款转入基本户或一般户，不得提取现金。（） 答案：对 9．临时机构已在住所地开立一个临时存款账户，可以申请开立一般存款账户。 （） 答案：错 10．已与银行签订对账服务协议的客户建立账单。可按账户建立账单，即一个账户建立一个账单；也可按客户建立账单，即同一客户的多个账户可以只建立一个账单。（） 答案：对 11．从单位银行结算账户向个人银行结算账户支付款项单笔超过5万元人民币时，
付款单位无须出具付款依据。（） 答案：错 12．因注册验资开立的临时存款账户无需预留印鉴。（） 答案：错 13．个人活期账户余额为零后,在规定期限内未发生存、取款业务的账户将转入睡眠户。（） 答案：对 二、单选题 1．无字号的个体工商户开立银行结算账户的名称，由（）字样和营业执照记载的经营者姓名组成。 A.工商户 B.个体户 C.个体 D.个人 答案： B 2．单位申请开立单位银行结算账户,由法定代表人或单位负责人直接办理的，应出具法定代表人或单位负责人的（）。 A.工作证 B.户口簿 C.介绍信 D.身份证件 答案： D 3．银行为存款人开立银行结算账户，应与存款人签订( )，明确双方的权利与义务。 A.《贷款协议》 B.《银行结算账户管理协议》 C.《存款协议》 D.《开户协议》 答案： B
人民币银行结算账户管理操作手册(详细)
人民币银行结算账户管理操作手册 第一章概述 (3) 第一节存款人、开户银行和银行结算账户 (4) 第二节银行结算账户的核准制与备案制 (7) 第二章账户业务处理流程 (10) 第一节存款人如何办理开立、变更、撤销手续 (10) 第二节核准类银行结算账户资料的报送 (15) 第三章银行结算账户申请书 (15) 第一节开立银行结算账户申请书 (16) 第二节变更银行结算账户申请书 (26) 第三节临时存款账户展期申请书 (30) 第四节撤销单位银行结算账户申请书 (34) 第五节补（换）发银行结算账户申请书 (36) 第六节以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页 (38) 第七节建筑施工企业以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申请书附页 (41) 第八节变更以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专
用存款账户申请书附页 (43) 第九节变更以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申请书附页 (47) 第四章银行结算账户的开立 (50) 第一节基本存款账户的开户资料 (50) 第二节专用存款账户的开户资料 (67) 第三节临时存款账户的开户资料 (71) 第四节一般存款账户的开户资料 (81) 第五节开户银行对开户资料的审查与账户管理系统操作 81 第五章银行结算账户的变更、补（换）发、展期和撤销 (114) 第一节银行结算账户的变更 (114) 第二节银行结算账户的补（换）发 (137) 第三节临时存款账户的展期 (140) 第四节银行结算账户的撤销 (141) 第五节账户管理系统操作应注意的有关事项 (144) 第六章有效个人身份证件 (148)
对公账户考试题库
账户考试题库(终版) 单项选择： 1、以下说法正确的是（ B ） A、加强账户资料的交接和保管，严格签收手续。交予单位的账户资料、回单、印鉴卡等资料应单位人员签收，严禁他人代领。 B、初审部门、复审部门应加强账户资料保管、传递、交接、签收环节的管理，确保审批流程的连续性，防止资料被掉包。 C、如果单位使用支付密码器，在向单位出售支票时，可不进行热线验证。 D、重点客户可以由账户的介绍人代领账户开户资料或印鉴卡。 2、以下哪些人员可以担任热线验证人员（Ｄ） A、前台柜员 B、大堂经理 C、保安 D、业务经理 3、新开账户首（Ｂ）个月，应由各机构合规员或业务经理打印客户明细账单，作为固定自查内容，观察账户资金变动情况，发现异常应及时联系客户对账。 Ａ、1 Ｂ、2 Ｃ、3 Ｄ、4 4、单位结算账户预留印鉴以下说法正确的是（Ｂ） Ａ、存款人只预留单位的单位公章或财务专用章。 Ｂ、存款人在开户银行预留的单位公章或财务专用章，加其法定代表人或单位负责人或其授权的代理人（以上个人统称有权签字人）的签章（签名或盖章，）组成。 Ｃ、存款人可不预留印鉴，凭预留密码办理。
Ｄ、存款人可以不预留印鉴，按约定的方式办理支付业务。 5、开户银行审核印鉴卡后，返还存款人留存联时，必须当面核实（ A ） A、来人身份是否为存款人法定代表人或单位负责人或其授权的代理人，核实无误的，将存款人留存联直接交给来人签收，严禁他人代领。 B、来人身份是否为存款人法定代表人或热线验证人员，核实无误的，将存款人留存联直接交给来人签收，严禁他人代领。 C、来人身份是否为存款人法定代表人或单位职员，核实无误的，将存款人留存联直接交给来人签收，严禁他人代领。 D、来人身份无需核对，将存款人留存联直接交给来人签收，严禁他人代领。 6、上门办理印鉴预留人员应于当日（Ａ），将已加盖存款人预留印鉴的印鉴卡送交柜台人员并办理交接手续，柜台经办人员在《重要空白凭证使用销号登记簿》备注栏位注明返还时间。 Ａ、最迟不超过下一工作日Ｂ、最迟不超过两个工作日 Ｃ、最迟不超过三个工作日Ｄ、最迟不超过７工作日 7、存款人领取印鉴卡后经联系未能送回的，应自领取之日起（Ｂ），由经办人员在《重要空白凭证使用销号登记簿》上批注“客户领用未送回”字样，经开户银行有权审批人签章确认后视同注销处理；因存款人预留印鉴模糊不清或不规范造成印鉴卡无法正常使用的，视同作废处理。 Ａ、一周后Ｂ一个月后Ｃ、两个月后Ｄ、三月后 8、以下关于对公结算账户销户说法正确的是（ B ） A、从风险可控和银行管理成本的角度考虑，对销户资金余额较小的，
中国银行个人结算账户管理协议书正式版
The cooperation clause formulated through joint consultation regulates the behavior of the parties to the contract, has legal effect and is protected by the state. 中国银行个人结算账户管理协议书正式版
中国银行个人结算账户管理协议书正 式版 下载提示：此协议资料适用于经过共同协商而制定的合作条款，对应条款规范合同当事人的行为，并具有法律效力，受到国家的保护。如果有一方违反合同，或者其他人非法干预合同的履行，则要承担法律责任。文档可以直接使用，也可根据实际需要修订后使用。 甲方：____开立（确认）个人结算账户人 乙方：中国银行股份有限公司____分行 第一条根据中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》的规定，甲、乙双方就个人结算账户有关事项达成如下协议，共同信守。 第二条乙方承担以下责任 （一）依法保障甲方的资金安全，并依法为甲方的银行结算账户信息保密，除国家法律另有规定外，乙方有权拒绝任何
单位或个人查询、冻结、扣划。 （二）及时、准确地办理甲方的资金收付业务，为甲方提供账务核对、挂失、临时挂失和更改密码等服务。 （三）在本协议履行过程中，甲方向乙方提供的乙方不能从公共渠道取得的有关甲方的信息，均构成甲方的保密信息，乙方除非为履行本协议项下规定的义务之目的，不得向任何第三方披露或许可使用该保密信息，乙方根据中国法律或其他使用法律法规规定有义务进行披露的情形及双方在其他协议中另有约定的除外。 第三条甲方应保证开户资料的真实、完整、合法，不得凭伪造、变造证明文件欺骗乙方开立银行结算账户。甲方以
单位银行结算账户培训内容1
单位银行结算账户培训内容 一、账户开立 二、账户变更 三、账户撤销 四、账户年检 五、账户验资 六、印鉴管理 一、账户开立 （一）银行结算账户申请书的种类（9种）： ?开立银行结算账户申请书； ?变更银行结算账户申请书； ?临时存款账户展期申请书； ?撤销银行结算账户申请书； ?补（换）发开户许可证申请书; ?以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页； ?建筑施工企业以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申请书附页； ?变更以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页； ?变更以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申 请书附页。 （二）授权书的问题 《人民币银行结算账户管理办法实施细则》第二条单位存款人申请银行结算账户的开立、变更、撤销、临时存款账户展期、补（换）发开户许可证、变更预留公章或预留银行印鉴时，可由法定代表人或单位负责人直接办理，也可授权他人办理。（三）由法定代表人或单位负责人直接办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件；授权他人办理的，除出具相应的证明文件外，还应出具法定代表人或单位负责人的身份证件及其出具的授权书。 存款人办理需要授权的业务，应按照《授权书》内所授权的内容办理业务，授权书的期限可由存款人自行确定。 （三）基本存款账户开立的问题 1、《吉林银行开立单位银行结算账户申请书》标明：存款人申请开立单位银行结算账户，承诺所提供的开户资料真实、有效，并遵守本申请书背面《单位银行结算账户管理协议》。 存款人应在此处加盖单位公章，申请书背面《单位银行结算账户管理协议》无需加盖单位公章。 2、根据?°会计业务知识问答(一)?±(2011年)，《吉林银行开立单位银行结算账户申请书》开户日期?±栏，核准类结算账户、备案类结算账户均填写银行为开户单位办理开户手续的日期。 3、生效日制度?±，即单位银行结算账户在正式开立之日起三个工作日内，除资金转入和现金存入外，不能办理付款业务，三个工作日后方可办理付款。我行新系统上线后，生效日如：6月3日开立单位银行结算账户，那么该账户6月6日即可办理付款业务。 4、开立单位银行结算账户，如果营业执照有效期为?°长期?±或无期限的，我行新系统上
人民币银行结算账户管理办法及实施细则
人民币银行结算账户管理办法及实施细则 对于相关人民币银行结算账户管理规定，大家又知道多少呢?下 文是最新人民币银行结算账户管理办法及实施细则，欢迎阅读! 第一章总则 第一条为规范人民币银行结算账户(以下简称银行结算账户)的开立和使用，加强银行结算账户管理，维护经济金融秩序稳定，根据《中华人民共和国中国人民银行法》和《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。 第二条存款人在中国境内的银行开立的银行结算账户适用本办法。 本办法所称存款人，是指在中国境内开立银行结算账户的机关、团体、部队、企业、事业单位、其他组织(以下统称单位)、个体工 商户和自然人。 本办法所称银行，是指在中国境内经中国人民银行批准经营支付结算业务的政策性银行、商业银行(含外资独资银行、中外合资银行、外国银行分行)、城市信用合作社、农村信用合作社。 本办法所称银行结算账户，是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。 第三条银行结算账户按存款人分为单位银行结算账户和个人银行结算账户。 (一)存款人以单位名称开立的银行结算账户为单位银行结算账户。单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用 存款账户、临时存款账户。 个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。 (二)存款人凭个人身份证件以自然人名称开立的银行结算账户为个人银行结算账户。
邮政储蓄机构办理银行卡业务开立的账户纳入个人银行结算账户管理。 第四条单位银行结算账户的存款人只能在银行开立一个基本存款账户。 第五条存款人应在注册地或住所地开立银行结算账户。符合本办法规定可以在异地(跨省、市、县)开立银行结算账户的除外。 第六条存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行核准制度，经中国人民银行核准后由开户银行核 发开户登记证。但存款人因注册验资需要开立的临时存款账户除外。 第七条存款人可以自主选择银行开立银行结算账户。除国家法律、行政法规和国务院规定外，任何单位和个人不得强令存款人到指定 银行开立银行结算账户。 第八条银行结算账户的开立和使用应当遵守法律、行政法规，不得利用银行结算账户进行偷逃税款、逃废债务、套取现金及其他违 法犯罪活动。 第九条银行应依法为存款人的银行结算账户信息保密。对单位银行结算账户的存款和有关资料，除国家法律、行政法规另有规定外，银行有权拒绝任何单位或个人查询。对个人银行结算账户的存款和 有关资料，除国家法律另有规定外，银行有权拒绝任何单位或个人 查询。 第十条中国人民银行是银行结算账户的监督管理部门。 第二章银行结算账户的开立第十一条基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。下列存款人，可以申请开立基本存款账户: (一)企业法人。 (二)非法人企业。 (三)机关、事业单位。
(完整版)人民币银行结算账户管理简答题(含答案).doc
简答题 账户类 1、人民币银行结算账户管理办法适用什么范围？ ——《人民币银行结算账户管理办法》第二条 答：第二条存款人在中国境内的银行开立的银行结算账户适用本办法。 本办法所称存款人，是指在中国境内开立银行结算账户的机关、团体、部队、企业、事业 单位、其他组织 (以下统称单位 )、个体工商户和自然人。 本办法所称银行，是指在中国境内经中国人民银行批准经营支付结算业务的政策性银行、 商业银行（含外资独资银行、中外合资银行、外国银行分行）、城市信用合作社、农村信用合作社。 本办法所称银行结算账户，是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币活期存款 账户 2、我国单位银行结算账户按用途分为哪几类？ ——《人民币银行结算账户管理办法》第三条 答：存款人以单位名称开立的银行结算账户为单位银行结算账户。单位银行结算账户按用 途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。 3、哪些情况存款人可以申请开立临时存款账户？ ——《人民币银行结算账户管理办法》第十四条 答：第十四条临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账 户。有下列情况的，存款人可以申请开立临时存款账户： （一）设立临时机构。 （二）异地临时经营活动。 （三）注册验资。 4、哪些单位银行专用存款账户支取现金必须经报中国人民当地分支行批准？ ——《人民币银行结算账户管理办法》第三十五条 答：基本建设资金、更新改造资金、政策性房地产开发资金、金融机构存放同业资金账户 需要支取现金的，应在开户时报中国人民银行当地分支行批准。 5、哪些情况存款人可以在异地开立单位银行结算账户？ ——《人民币银行结算账户管理办法》第十六条
账户管理试题
一、填空题（共20道题，每题0.5分，填错、漏填本题不得分。共10分） 1.《人民币银行结算账户管理办法》自2003年9月1日起施行。 2.《人民币银行结算账户管理办法》的制定依据是《中华人民共和国中国人民银行法》和《中华人民共和国商业银行法》。 3.人民币银行结算账户的开立和使用应当遵守法律、行政法规，不得利用银行结算账户进行偷逃税款、逃废债务、套取现金及其他违法犯罪活动。 4. 中国人民银行是银行结算账户的监督管理部门。 5. 基本存款账户是存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。 6.银行为存款人开立一般存款账户的，应自开户之日起3个工作日内书面通知基本存款账户开户银行。 7.银行为存款人开立银行结算账户，应与存款人签订银行结算账户管理协议，明确双方的权利与义务。 8.临时存款账户的有效期最长不得超过2年。 9. 银行应依法为存款人的银行结算账户信息保密。 10.银行结算账户管理档案的保管期限为银行结算账户撤销后10年。 11.人民币银行结算账户管理系统对重要信息缺失的久悬银行结算账户进行管理，必录项有存款人名称、开户银行机构代码、账号。 12.某市公安局，违反《人民币银行结算账户管理办法》规定，将单位款项转入个人银行结算账户。按规定，将给予警告，并处以1000元罚款。 13.对＊＊辖区申请登记的人民币银行结算账户管理系统操作人员的考核，原则上每年组织两次，考核实行百分制，成绩80分以上者为合格。 14.银行机构向账户管理系统提交的一般存款账户信息与书面相关资料核对不一致，账户管理系统显示的该存款人基本存款账户信息中的关键信息核对不一致的，应退出业务处理，并通知存款人及时办理变更手续；除此之外的其他信息核对不一致的，仍可进行下一步业务处理。 15.银行机构可采用单笔或批量备案方式向账户管理系统备案个人银行结算账户开立信息。 16.为加强现金管理，中国人民银行对专用存款账户支取现金实行审批。取现的审批采用账户管理自动标识和逐笔审批两种方式。 17.操作员进入账户管理系统必须进行身份认证，在输入或更改操作员密码时，错误次数达到5次，操作员代码将被锁死。 18.存款人需变更注册地地区代码和存款人类别的，应以“其他”原因撤销所有银行结算账户后，再重新申请开立基本存款账户。 19. 开户登记证是记载单位银行结算账户信息的有效证明，存款人应按《人民币银行结算账户管理办法》规定使用，并妥善保管。
《人民币银行结算账户管理办法》
中国人民银行令〔2003〕第5号 为规范人民币银行结算账户的开立和使用，维护经济金融秩序稳定，中国人民银行制定了《人民币银行结算账户管理办法》，经2002年8月21日第34次行长办公会议通过，现予公布，自2003年9月1日起施行。 行长：周小川 二○○三年四月十日 人民币银行结算账户管理办法 第一章总则 第一条为规范人民币银行结算账户（以下简称银行结算账户）的开立和使用，加强银行结算账户管理，维护经济金融秩序稳定，根据《中华人民共和国中国人民银行法》和《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。 第二条存款人在中国境内的银行开立的银行结算账户适用本办法。 本办法所称存款人，是指在中国境内开立银行结算账户的机关、团体、部队、企业、事业单位、其他组织(以下统称单位)、个体工商户和自然人。 本办法所称银行，是指在中国境内经中国人民银行批准经营支付结算业务的政策性银行、商业银行（含外资独资银行、中外合资银行、外国银行分行）、城市信用合作社、农村信用合作社。 本办法所称银行结算账户，是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。 第三条银行结算账户按存款人分为单位银行结算账户和个人银行结算账户。 （一）存款人以单位名称开立的银行结算账户为单位银行结算账户。单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。 个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。 （二）存款人凭个人身份证件以自然人名称开立的银行结算账户为个人银行结算账户。 邮政储蓄机构办理银行卡业务开立的账户纳入个人银行结算账户管理。 第四条单位银行结算账户的存款人只能在银行开立一个基本存款账户。