国际贸易理论与实务复习知识点

国际贸易理论与实务复习要点

术语部分：

1国际贸易术语的惯例（3个）

（1）Warsaw-Oxford Rules 1932 《1932年华沙—牛津规则》

（2）Revised American Foreign Trade Definitions 1990 《1990年美国对外贸易定义修订本》（3）INCOTERMS 2000 ( International Commercial Term ) 《2000年国际贸易术语解释通则》Incoterms? 2010

2《2000通则》及《2010通则》的分类

（1）《2000通则》分类：

Group E: Departure E组（启运）

Group F: Main Carriage Unpaid F组（主要运费未付）

Group C: Main Carriage Paid C组（主要运费已付）

Group D: Arrival D组（到达）

（2）《2010通则》分类

Two new Incoterms rules –DA T and DAP –have replaced the Incoterms 2000 rules DAF, DES, DEQ and DDU

1）RULES FOR ANY MODE OR MODES OF TRANSPORT

EXW EX WORKS

FCA FREE CARRIER

CPT CARRIAGE PAID TO

CIP CARRIAGE AND INSURANCE PAID TO

DA T DELIVERED A T TERMINAL

DAP DELIVERED A T PLACE

DDP DELIVERED DUTY PAID

2）RULES FOR SEA AND INLAND WA TERWAY TRANSPORT

FAS FREE ALONGSIDE SHIP

FOB FREE ON BOARD

CFR COST AND FREIGHT

CIF COST INSURANCE AND FREIGHT

3 术语涉及的知识点：

（1）交货义务的完成；交货地点（货物置于买方处置之下；货物装到船上；货交承运人；货物交给买方处置）

A．交货义务完成：

1）货物置于买方处置之下：EXW、DAF

2）货物装到船上：FOB、CFR、CIF

3）货交承运人：FCA、CPT、CIP

4）货物交给买方处置：DES、DEQ、DDU、DDP

B．交货地点：1）商品产地、所在地EXW

2）出口国内地、港口FCA、CPT、CIP

3）装运港口FAS、FOB、CFR、CIF

4）两国边境指定地点DAF

5）目的港口DES、DEQ

6）进口国内DDU、DDP

（2）费用划分（运费，保费；装卸费）

1）运费：买方（EXW、FAS、FCA、FOB）

卖方（CFR、CPT、CIF、CIP、DA T、DAP、DDP）

2）保费：买方（EXW、FAS、FCA、FOB、CFR、CPT）

卖方（CIF、CIP、DA T、DAP、DDP）

3）装货费：买方（EXW、FAS、FCA）

卖方（FCA 、FOB、CFR、CPT、CIF、CIP、DA T、DAP、DDP）

4）卸货费：买方（EXW、FAS、FCA、FOB、CFR、CPT、CIF、CIP、DAP、DDP）卖方（DA T）

（3）风险划分（划分点；风险的提前转移）

1）货物置于买方处置之下：EXW、DAF

2）货物装到船上：FOB、CFR、CIF

3）货交承运人：FCA、CPT、CIP

4）货物交给买方处置：DES、DEQ、DDU、DDP

（4）责任（运输，保险，进出口通关手续）

1）运输：买方（EXW、FAS、FCA、FOB）

卖方（CFR、CPT、CIF、CIP、DA T、DAP、DDP）

2）保险：买方（EXW、FAS、FCA、FOB、CFR、CPT）

卖方（CIF、CIP、DA T、DAP、DDP）

3）出口通关手续：买方（EXW）

卖方（FAS、FCA、FOB、CFR、CPT、CIF、CIP、DA T、DAP、DDP）

4）进口通关手续：买方（EXW、FAS、FCA、FOB、CFR、CPT、CIF、CIP、DA T、DAP）卖方（DDP）

（5）合同性质（装运合同，到达合同）

1）装运合同：FAS、FCA、FOB、CFR、CIF、CPT、CIP

2）到达合同：DAF、DDU、DDP、DES、DEQ

（6）交货方式（象征性，实质性交货）

1）象征性交货：指卖方只要按期在约定地点完成装运，并向买方提交合同规定的，包括物权凭证在内的有关单据，就算完成了交货义务，而无需保证到货。（FAS、FOB、CFR、CIF）2）实际交货：指卖方要在规定的时间和地点将符合合同规定的货物提交给买方或其指定的人，不能以交单代替交货。（EXW、FCA、CPT、CIP、DAF、DDU、DDP、DES、DEQ）

（7）价格构成

FOB=进货成本价+国内费用+净利润

FOB+F（国外运费）=CFR；CFR+I（国外保险费）=CIF

FCA=进货成本价+国内费用+净利润

CPT=FCA+F(国外运费)；CIP=CPT+I（国外保险费）

（8）适用的运输方式

1）任何方式：EXW、FCA、CPT、CIP、D组

2）水上运输：FAS、FOB、CFR、CIF

（9）各术语买卖双方各自承担的责任、费用、风险的大小比较

（10）通知的义务（FOB,CFR,FCA,CPT）

（11）卖方代办运输的情况（FOB,FCA等）

（12）不同的国际贸易惯例对于FOB,FAS的不同解释

2）FAS

不同解释

美国：free along side（运输工具的旁边）

对策：加上vessel （船边交货）

（13）CFR,CPT中卖方支付“正常运费”的含义

(14) CIF,CIP中的保险金额，保险加成，保险险别

保险费= 保险金额×保险费率

保险金额= CIF（或CIP）价×（1+保险加成率）CIF= (FOB+海运费）/[1-（1+投保加成率）x 保费率] CIF=CFR/[1-(1+投保加成率）x保费率]

FOB=CIFx[1-(1+投保加成率）x保费率]- 运费

CFR=CIFx[1-(1+投保加成率）x保费率]

（15）FOB,CFR,CIF的异同点

（16）FCA,CPT,CIP的异同点

（17）FOB,CFR,CIF与FCA,CPT,CIP两组术语的区别

（18）进出口时，选用FOB,CIF那个术语更有利？FOB：进口有利（保单、提单在买方手中）

CIF：出口有利（保单、提单在卖方手中）

合同标的：

1 描述品质的方法

（1）实物看货成交(Sale as it is)

凭样品成交(Sale by sample)

规格(Sale by specification)

（2）说明等级标准(Sale by grade or standard)

商标与牌号(Sale by trademark or brand)

产地(Sale by name of origin)

说明书和图纸(Sale by drawing or diagram)

2 比较原样、标准样品，代表性样品，留样，复样，对等样品，回样，参考样品的区别（1）sample(样品)：is a small quantity of product, often taken out from a whole lot or specifically designed and processed that is given to encourage prospective customers to buy the product.

样品sample ：从一批商品中抽出来的或由生产、使用部门设计、加工出来的，足以反映和代表整批商品质量的少量实物。

（2）原样（original sample）：卖方所提供的能充分代表日后整批交货品质的少量实物。（也称代表性样品representative sample ）（标准样品type sample ）

the sample sent by the seller to the buyer

（3）复样(duplicate sample) ：向买方送交样品时，卖方应留存的一份或数份同样的样品。（也称留样keep sample ）

The sample the seller keeps which is as the same as the standard sample in quality

(4) Counter sample对等样品(confirming sample回样):

The sample is made by the buyer;

the seller make a copied product;

The buyer confirm the copied product;

The delivery will base on the counter sample.

在实际业务中，如卖方认为按买方来样供货没有切实把握，卖方可以根据买方来样仿制或从现有货物中选择品质相近的样品提供给买方。这种样品称为对等样品或回样。

（5）Sealed Sample: Before sending samples or delivering the goods, the seller may select some samples and seal them in presence of the buyer or notary, for checking the quality of the shipments in the future.

封样：由第三方或由公证机关在一批货物中抽取同样质量的样品若干份，每份样品采用铅丸、钢卡、封条等各种方式加封识别，由第三方或公证机关留存一份备案，其余供当事人使用。（6）Other sample：

色样(Color Sample）

款样(Pattern Sample）

参考样品（Reference Sample ）

3 比较凭卖方样品买卖，凭买方样品买卖，对等样品买卖

（1）凭卖方样品买卖：(Sale by Seller's Sample)指以卖方样品作为交货品质的依据。

1）样品要有足够的代表性，并妥善保管；

2）要留有复样，编号，日期，作为将来组织生产、交货或处理品质纠纷时用；

3）卖方交货必须与样品完全一致。在订立合同时，为了留有余地，可在合同中规定“卖方交货与所提供样品的品质大致相同，或基本相同”以防买方因卖方所交货物与样品有微小差异而拒收或索赔；

（2）凭买方样品买卖：(Sale by buyer's Sample)

指以买方提供的样品磋商交易和订立合同，并以买方样品作为交货品质的依据。

（3）凭对等样品买卖。Sale by counter sample

凭对等样品买卖实际上是卖方日后交货的品质以“对等样品”为准，也就是将“凭买方样品买卖”转变为“凭卖方样品买卖”，这样卖方可争取主动。

4 凭样品成交，交货品质必须与样品一致

凭样品成交应注意的问题：交货品质必须与样品一致；以样品表示品质只能酌情采用；参考样品对交易双方无约束力。

5 FAQ （含义，适用农副产品）

FAQ: the average quality level of the export commodity within a certain period of time

是指一定时期内某地出口货物的平均品质水平，一般是指大路货（即中等货）。

具体指：农产品的每个生产年度的中等货

某一季度或某一装船月份在装运地发运的同一种商品的“平均品质”

6 品质机动条款（凭样品买卖；初级产品；工业制成品）

品质机动幅度条款（Quality Latitude)：某些初级产品（如农副产品）的质量不稳定，允许卖方所交货物的品质指标在一定幅度内有灵活性。

①规定范围Range

②规定极限Allowing more or less

③规定上下差异Max. & min

7 计算重量的方法

（1）Gross weight: 毛重

Products weight including packages/tare

毛重= 净重+ 皮重

（2）Net weight: 净重

The weight of the commodity itself

用毛重计量？（Gross for net “以毛作净”）

8 计算皮重的方法

（1）实际皮重（actual/real tare）

（2）按平均皮重（average tare）

（3）习惯皮重（customary tare）

（4）约定皮重（computed tare）

9合同未规定时，按净重计算

10 溢短装条款

（1）溢短装比率

（2）交货时由谁决定溢短装

（3）溢短装部分价格的确定

11 UCP 600第30条关于数量溢短装的规定

（1）“约”用于L/C 金额、数量、单价前，允许±10%

（2）无“约”，不超过L/C金额的条件下，允许±5%，但对单件包装不适用。

（3）当货物全装运且单价不变时，允许支取的金额-5%

12溢短装数量的计价办法

（1）机动范围内的商品，一般按合同价格计算

（2）也可按装船时或到货时的市场价格计价

13 行使溢短装的选择权

一般原则：谁安排船舶运输，谁有选择权；

也可规定，由船长根据舱容和装载情况作出选择

14 运输包装上的标志（运输标志/唛头，指示性标志，警告性标志）

（1）运输标志：(Shipping Mark): facilitates the identification and count of the goods in loading ,shipping..

标准化运输标志：ABC……收货人代号；1234……参考号；NEW YORK……目的地；1/25……件数代号

（2）指示性标志(Indicative Mark)：A caution mark, reminding carefulness

（3）警告性标志(Warning Mark / dangerous mark: to indicate explosive, poisonous, inflammable goods)

15 中性包装，定牌中性，无牌中性，定牌生产

（1）定牌生产：在商品和包装上使用买方指定的商标或牌名

（2）我国定牌生产出口的具体做法

定牌中性包装：标明我国的商标、品牌，同时注明国外商名称或其商号标记；标明买方指定的商标、品牌，同时注明“中国制造”

中性包装（Neutral Packing）+定牌(with designated brand)=定牌中性

中性包装（Neutral Packing）+无牌(without designated brand)=无牌中性

运输部分：

１班轮运输的特点

① 4 Fixed:四固定: 船期、航线、停靠港口、运费率Fixed sailing date, fixed route, making calls at scheduled ports , relatively fixed freight rate;

②Liner freight covers loading and unloading charges, so the carrier is responsible for the loading and unloading. 船方负责装和卸，运费中包括装卸费，不计滞期费和速遣费

2 班轮基本运费计征标准

（1）Weight: 按货物毛重，又称重量吨计收运费，运价表用“W”表示。以每公吨（1000千克）为运费计算单位。

（2）Measurement: 按货物的体积/容积计收，以每立方米为运费计算单位，又称尺码吨, 运价表中用“M”表示。

（3）Weight or measurement: 按毛重或体积计收，由船公司选择其中收费较高的一种作为计费吨，运价表中用“W/M”表示。

（4）“Ad V al”: marked with “Ad V al”, 按商品价格计收，又称为从价运费，运价表内用“A.V.”或“Ad V al”表示。一般按货物的FOB价格的百分之几计收。

3 定程租船的装卸费（FI,FO,FIO,FIOST,班轮条件）

（1）Liner terms: Freight includes loading and unloading charges; （班轮条件）

（2）free out, FO: Freight includes loading charges.

（3）free in, FI: Freight includes unloading charges.

（4）free in and out, FIO: Freight excludes loading and unloading charges.

（5）FIOST: The ship owner is not responsible for loading, unloading, stowed and trimmed charges.

4 构成国际多式联运必须具备的条件

1）必须有一份多式联运合同；

2）必须是国际间两种或两种以上运输方式的连贯运输（可以不含水上运输）；

3）必须使用一份包括全程的多式运输单据；

4）必须是国际间的货物运输；

5）必须由一个多式联运经营人对全程运输负总责；

6）必须是全程单一的运费费率。

5 规定交货（装运）时间的方法

（1）规定某月装运Shipment during March 2002

（2）规定跨月装运

Shipment during Feb./Mar. 2002

Shipment within Oct./Nov./Dec. 2003.

（3）规定某月或某日之前装运

Shipment at or before the end of May 2002

Shipment on or before July 15th 2002

Shipment not later than July 30, 2003.

（4）规定在收到信用证后若干天内装运shipment within 45 days after receipt of L/C

注意：在采用这种装运期规定时，必须同时规定有关信用证开到的期限。

The relevant L/C should reach the seller not later than ……

（5）规定近期装运Shipment as soon as possible. (immediately , promptly)

Shipment on or about May 15, 2003.

6 UCP600关于分批装运（3款），转运（1款）的规定

（1）Partial Drawings or Shipments

a. Partial drawings or shipments are allowed.

b. A presentation consisting of more than one set of transport documents evidencing shipment commencing on the same means of conveyance and for the same journey, provided they indicate the same destination, will not be regarded as covering a partial shipment, even if they indicate different dates of shipment or different ports of loading, places of taking in charge or dispatch. If the presentation consists of more than one set of transport documents, the latest date of shipment as evidenced on any of the sets of transport documents will be regarded as the date of shipment.

表明使用同一运输工具并经由同次航程运输的数套运输单据在同一次提交时，只要显示相

同目的地，将不视为部分发运，即使运输单据上标明的发运日期不同或装卸港、接管地或发送地点不同。

如果交单由数套运输单据构成，其中最晚的一个发运日将被视为发运日。

运输单据表面注明货物系使用同一运输工具并经同一路线运输的，只要运输单据注明的目的地相同，不视为分批装运。

A presentation consisting of one or more sets of transport documents evidencing shipment on

more than one means of conveyance within the same mode of transport will be regarded as covering a partial shipment, even if the means of conveyance leave on the same day for the same

destination.

含有一套或数套运输单据的交单，如果表明在同一种运输方式下经由数件运输工具运输，即使运输工具在同一天出发运往同一目的地，仍将被视为部分发运。

c．If a drawing or shipment by installments within given periods is stipulated in the credit and any installment is not drawn or shipped within the period allowed for that installment, the credit ceases

to be available for that and any subsequent installment.

如信用证规定在指定的时间段内分期支款或分期发运，任何一期未按信用证规定期限支取或发运时，信用证对该期及以后各期均告失效。

（2）Transshipment：Means a transfer and reloading during the course of carriage from one

conveyance or vessel to another conveyance or vessel.

转运，在海洋运输中叫“转船”，是指货物从装运地（港）至卸货地（港）的运输过

程中，从一运输工具或运输方式转为另一运输工具或运输方式的转装或重装。

相关规定（UCP 600）：如信用证未明确规定可否转运，理解为可以转运。

7 提单的作用

1)货物收据(Receipt of goods)；

2)运输契约的证明(Evidence of the contract of carriage)；

3)物权凭证(Document of title to the goods)

8 已装船提单，备运提单，清洁提单，不清洁提单，记名提单，指示提单，来人抬头提单，

倒签提单

（1）On board B/L (Shipped B/L）: issued after the goods are shipped on board.

已装船提单是指承运人在货物已经装上指定船舶后所签发的提单。

（2) Received for shipment B/L: the goods have been handed over to, and are in the custody of

the ship owner.

备运提单又称收讫待运提单，是指承运人已收到托运货物等待装运期间所签发的提单。（3）Clean B/L: goods received in good condition

清洁提单是指货物在装船时表面状况良好，承运人在提单上不带有明确宣称货物及/或包装有缺陷状况的文字或批注的提单。

（4）Unclean B/L；foul B/L: goods received in damaged condition

不清洁提单是指承运人在签发的提单上带有明确宣称货物及/或包装有缺陷状况的条款或批注的提单。例如，提单上有“包装被雨水淋湿”，“包装坏损”等记录。

（5）Straight B/L: has designated consignee

记名提单又称“收货人抬头提单”，是指提单上的收货人栏内填明指定收货人名称的提单。（6）Bearer B/L；Blank B/L; Open B/L: no definite consignee. We usually write “To bearer” in the box of consignee.

不记名提单又称“来人抬头提单”，指提单上的收货人栏内不写明具体收货人的名称，只写明货交提单持有人，或不填写任何内容的提单。

（7）Order B/L: goods are consigned or destined to the order of a named person

指示提单是指提单上的收货人栏内填写“凭指示”（to order）或“凭某某人指示”(to order of)字样的提单。经过背书后可以转让，使用最广。

（8）倒签提单（Back dated B/L; Anti-dated B/L）。

是指实际装运日期比提单签发日期晚的提单。

9 UPC600 关于最迟交单日的规定

UCP600 第14条：单据审核标准：

C款：……正本运输单据……须在不迟于本惯例所指的发运日后的21个日历日内交单。但是无论如何都不得迟于信用证的截止日（不含发运日）

10哪些情况发生属于自然灾害，意外事故，一般外来风险，特殊外来风险？

（1）自然灾害: 海运保险承保的自然灾害是指自然界产生的人力不可抗拒的灾害。如恶劣气候、雷电、洪水、地震、海啸、流冰、火山爆发等

（2）意外事故,是指装载有货物的船舶在海上运行中，遇到外来的、偶然的、难以预料的原因所造成的事故。如搁浅、触礁、碰撞、爆炸、火灾、沉没、船舶失踪等原因造成的事故。（3）一般外来风险General extraneous risks，即一般的外来原因所造成的风险。包括短量、破碎、雨淋、偷窃、受潮、受热、串味、沾污、渗漏、锈损和钩损等。

（4）特殊的外来风险Special extraneous risks，是指由于政治、军事、国家政策法令和行政措施等原因所造成的风险。如战争、罢工、交货不到和拒收等。

11全部损失，部分损失

（1）全部损失Total loss ，简称全损，是指整批或不可分割的一批被保险货物在运输途中全部全部灭失、或完全变质、或不可能归还被保险人等。

（2）部分损失Partial Loss是指不属于实际全损和推定全损的损失，即没有达到全部损失程度的损失。

12单独海损Particular A verage Loss，共同海损General A verages Loss的区别

（1）造成海损的原因不同。单独海损是由海上风险直接造成的货物损失，其中没有人为因素；共同海损则是采取人为的、故意的措施而导致的损失。

（2）承担损失的责任不同。单独海损的损失由受损方自行承担；而共同海损的损失是由各受益方按获救财产价值的多少，按比例共同分摊。

13构成共同海损的条件

（1）危及船、货共同安全的危险须确实存在的、紧迫的、不可避免的。

（2）船方采取的措施是主动地、有意识的、合理的

（3）所作的牺牲是特殊的，费用是额外的

（4）牺牲和费用须是有效果的

14平安险，水渍险，一切险的区别

（1）平安险（F.P.A.）：海上风险造成的全损、共同海损、意外事故引起的单独海损、一次航行中既有自然灾害又有意外事故、自然灾害引起的单独海损

（2）水渍险W.P.A.=平安险+自然灾害引起的部分损失P.A.

（3）一切险All Risks = 水渍险+ 一般外来原因造成的损失（一般附加险）

15 附加险不可单独投保

16 仓至仓条款：

保险责任自被保险货物运离保险单所载明的起运地仓库或储存处所开始，包括正常运输中的海上、陆上、内河和驳船运输在内，直至该项货物运抵保险单所载明的目的地收货人的最后仓库或储存处所或被保险人用作分配、分派或非正常运输的其他储存处所为止。

被保险货物在最后到达卸载港卸离海轮后，保险责任以60天为限，如在此期限内被保险货物需转运至非保险单所载明的目的地时，则该项货物的保险期限从开始转运时终止。

17 ICC(A), ICC(B), ICC(C) （承保范围大小，同FPA,WPA,AR的对应关系）

伦敦保险业协会现行的海运货物保险条款（institute cargo clauses，简称ICC）

ICC（C）——F.P.A.

ICC（B）——W.P.A.

ICC（A）——A.R.

支付条款部分：

1 汇票的限制性抬头，指示性抬头，来人抬头

1）限制性抬头（restrictive order):：汇票对收款人进行限制，限制转让或含有汇票不可转让的意图。* Pay to John Smith only * Pay John Smith not transferable

2）指示性抬头（instructive order) ：出票人在汇票中指明可以由收款人或指定人收款，或者表示为某一特定的人作为收款人，且不包含禁止转让的意图。

* Pay to the order of John Smith * Pay to John Smith or order * Pay to John Smith

3）来人抬头（payable to bearer) ：汇票的抬头中不指明某人或其指定人。（任何持票人均可作为收款人，付款人只认票不认人）

* Pay to bearer * Pay to xxx or bearer

2汇票的付款期限（5种）

1）见票即付（bill payable at sight）；

2）出票后定期付款（at a fixed period after date）:

?如：“At 30 days after date pay to……”

3）见票后定期付款（at a fixed period after sight）: 又称“见票远期付款”，

?如：“At ten days after sight pay to……”

4）确定日期付款（at a fixed date）；

“On 6th April，2001 fixed pay to……”

5）运输单据日后若干天（at a fixed period after date of transport document）。

3 汇票的行为（出票，提示，承兑，背书，付款，拒付，追索）

1).出票（Issue）The drawer draws and signs and delivers it to the payee.

出票人签发汇票给收款人的票据行为.

*制作汇票并签字；*交付给他人。

2).提示(Presentation) Production of a draft to a party liable to pay on it for that party’s acceptance or payment.

收款人或持票人将汇票提交给付款人要求其付款或承兑。

3).承兑(Acceptance) The drawee writes down “accepted”, marks the date and signs his name across the face of the bill.

远期汇票的付款人在汇票上签字确认，表示同意遵照出票人发给他的无条件支付命令，承诺在汇票到期日支付汇票金额。

写成：注明“Accepted”字样，签字，写明承兑日期（写明汇票到期日）

交付：将承兑的汇票交给持票人，到期付款时承兑人才收回汇票。

4).背书(Endorsement) The act of a payee, drawee, holder of a draft in signing the back of the draft to transfer rights in the draft to another.

汇票的收款人或持票人在票据的背面记载有关的事项并签字。

* 在汇票背面背书* 交付给被背书人

5).付款(Payment) On the expiry date of draft, the payer makes sufficient payment to the legal bearer, the latter then writes off the draft and return it to the payer as a receipt.

即期汇票受票人和远期汇票承兑人在接到付款提示时，向持票人按汇票金额支付票款。

* 付款必须善意* 付款人必须确定背书连续

6).拒付(Dishonor) The payer refuses or fails to pay or accept the bill when the holder makes presentment to him.

在汇票提示付款和提示承兑时付款人做出的不同意持票人指示的行为。

* 拒绝付款* 拒绝承兑

* 付款人拒不见面、付款人死亡或已宣告破产等情况。

汇票一经被拒付，持票人随之产生追索权

7).追索（Recourse) When dishonored, the holder shall pursue the right of recourse by giving notice of dishonor to the drawer and each endorser.

汇票遭拒付后，持票人在行使或保全汇票上的权利行为之后，向其前手追索，要求退回汇票金额、利息及做拒绝通知和拒绝证书等其他有关费用的行为。

8).保证(Guarantee)

汇票责任当事人以外的第三者对汇票的部分或全部金额保证付款。

* 保付（Per A val ）* 保证付款（Payment Guaranteed ）

4背书方式（空白，记名背书）

（1）空白背书: 又称为不记名背书。背书人只在汇票背面签名，不写明被背书人。

（2）特别背书:又称记名背书。背书人除了在票据背面载明背书人的姓名及签章外，还应记载被背书人的名称。

* Pay to the order of Bank of Tokyo

* Pay Bank of China or order

* Pay John Lee

（3）限制性背书:是指背书人在票据背面对支付给被背书人的指示中带有限制性词语。

* Pay James Smith only

* Pay Bank of New Y ork for account of James Smith

* Pay James Smith not transferable

* Pay James Smith not negotiable

5 贴现

远期汇票承兑后，持票人如果需要在汇票到期前取得票款，可以经过背书将汇票转让给银行或其他金融机构，银行在按票面金额扣除一定利息和手续费后将剩余的票款支付给持票人，这叫做“贴现”(discount)。银行贴现汇票后就成为汇票的正当持票人，可以继续在金融市场上转让该汇票，直到汇票到期为止。

6 区别：即期汇票，远期汇票，银行汇票，商业汇票，光票汇票，跟单汇票

（1）sight draft or demand draft 即期汇票

bill payable on demand or at sight or on presentation

（2）Time draft or usance draft 远期汇票

payable at a fixed or determinable future time.

(i) at …days after sight

(ii) at …days after date

(iii) at a fixed date

（3）Banker’s draft 银行汇票

a draft drawn by a bank on another bank.

* 出票人为银行* 受票人为银行

（4）Trade draft 商业汇票

a bill issued by a trader on another trader or banker

* 出票人为商号、个人* 付款人为商号、个人、银行

（5）光票汇票* 汇票后不随附商业单据的汇票

（6）跟单汇票* 汇票后随附商业单据的汇票

7 区别：顺汇法，逆汇法

（1）顺汇法：结算工具和款项流动的方向一致

（2）逆汇法：结算工具和款项流动的方向相反。

8 汇款/汇付的3种方式的区别

（1）信汇（mail transfer；M/T）

To transfer funds by means of a payment order or a mail advice, or a debit advice issued by a remitting bank at the request of the remitter, which instructing the paying bank to pay a sum certain money to a specified person or a beneficiary named thereon.

信汇是汇款人向当地银行交付本币，银行开具付款委托书，用航空邮件寄交国外汇入行，指示其办理资金转移的汇付方式。

（2）电汇（telegraphic transfer；T/T）

Is exactly the same as M/T, except that the instructions from the remitting bank to the paying bank are transmitted by cable, telex, SWIFT, instead of by airmail.

电汇是汇款人向当地外汇银行申请并支付本币，由汇出行通过加押电报、电传或SWIFT 网络（Society for Worldwide Interbank Financial Telecommunication环球银行金融电讯协会）通知汇入行，指示其向指定收款人解付一定金额的汇付方式。

（3）票汇（demand draft；D/D）

The remitting bank issues a draft at the request of the remitter, and gives the draft to the remitter. The remitter then forwards the draft himself to the payee, meanwhile the remitting bank advices the paying bank to pay the money to the specified person (payee). The payee

presents the draft to the paying bank and get paid.

票汇是汇出行应汇款人的申请，开立以汇入行为付款人的即期银行汇票，交给汇款人自行寄送给收款人或亲自携带出国，凭票取款的一种汇付方式。

A negotiable instrument

9 托收的种类：光票托收，跟单托收（即期、远期付款交单，承兑交单）（流程及区别）（1）光票托收(clean bill for collection)

Collections on financial instruments without being accompanied by commercial documents.

光票托收是对金融单据的托收，卖方仅凭开立汇票而不附带任何货运单据，委托银行收取款项。

光票托收，一般金额都不会太大，通常用于收取货款尾数、佣金、代垫费用、进口小额赔款和样品费等从属费用，大多是即期付款，远期付款的比较少。

（2）跟单托收(documentary collection)

Collections on financial instruments accompanied by commercial documents or collections on commercial documents without being accompanied by financial instruments.

跟单托收是对商业单据的托收，可以附带金融单据，也可以不附带金融单据。由卖方开立汇票连同整套货运单据一起交给国内托收行，委托其代收货款。

1）documents against payment；D/P 付款交单托收

The principal instructs the bank to deliver the documents when payment has been made.

付款交单托收是指代收行以进口商付款为条件向其交付货运单据的托收方式。

According to the different time of payment, it is divided into D/P at sight and D/P after sight.

但不论是即期还是远期，进口商都必须在付清货款后方能取得货运单据，即所谓的“付款赎单”。

A）即期付款交单（D/P at sight）；

The draft is issued demand draft. When the collecting bank makes presentation to the drawee, the latter should make payment upon presentation. The collecting bank will than deliver the documents to him.

指出口商发运货物后，开立即期汇票连同全套货运单据交银行托收。当代收行向进口商提示汇票和单据时，进口商应立即付款，代收行在收到货款后将单据交付进口商。

按照国际惯例，银行一般给进口商付款赎单的时间为24小时。

B）远期付款交单（D/P at ……days after sight or after date of draft）

Time draft is issued in D/P after sight. When the collecting bank makes presentation, the buyer shall first make acceptance after checking the documents, and will make payment on the date of expiry of payment.

指出口商发运货物后，开具远期汇票连同全套货运单据交银行托收，代收行收到单据后，立即向进口商提示远期汇票和单据，进口商予以签字承兑，代收行收回汇票及单据，待汇票到期时再次向进口商提示要求付款，在收到货款后将单据交付进口商。

2）承兑交单托收（documents against acceptance—D/A）

Time draft is used in D/A.The seller instructs the bank to deliver the documents provided the buyer has accepted the draft. The buyer shall make payment on expiry date.

承兑交单托收是指出口商发运货物后，开立远期汇票连同全套货运单据交银行托收，当代收行向进口商提示汇票和单据时，进口商对远期汇票进行合格承兑，代收行将全套货运单据交付进口商，待承兑汇票到期时银行再向进口商提示要求付款的托收方式。

流程：

10 T/R 与D/PT/R

11 汇款与托收的性质

（1）汇款

the transfer of funds from one party to another among different countries.

A bank at the request of its customer, transfers a certain sum of money to its overseas branch or correspondent bank instructing them to pay to a named person or corporation domiciled in that country.

汇付又称汇款，是付款人（债务人）主动通过银行或其他途径将款项汇交收款人的一种结算方式。

（2）托收

After the shipment, the exporter draws a bill of exchange on the importer with or without shipping documents attached thereto and then gives the draft to his bank together with his appropriate collection instructions.

托收是债权人(出口商)开立汇票连同相关的货运单据交给所在地银行，委托其通过国外的分支机构或代理行向债务人(进口商)收取款项的一种结算方式。

12信用证的特点，议付信用证的支付流程

（1）特点：信用证是一种独立自足的文件，它不依附于贸易合同（独立性、自足性）信用证的开立是以贸易合同为基础的，但一经开出后，信用证便成为独立于贸易合同以外的独立契约，不受贸易合同的约束，不是贸易合同的附属合同。贸易合同的修改、变更、失效都不影响信用证的效力。

（2）支付流程

13 信用证的种类（光票，跟单信用证，不可撤销信用证；保兑与不保兑信用证；即期/延期付款信用证，承兑信用证，议付信用证；可转让信用证与不可转让信用证）

1) 光票信用证（clean L/C）

Is a credit against which the beneficiary may draw a draft without presentation of documents

2) 跟单信用证（documentary L/C）

A credit under which payment will be made against documents representing title to the goods and thus making the transfer of title possible.

3)不可撤销信用证（irrevocable L/C）

An irrevocable L/C is a credit which constitutes a definite undertaking of the issuing bank and can be amended or cancelled by the issuing bank only on condition that all parties concerned, that is, the issuing bank, the beneficiary and the confirming bank, if any, do agree.

不可撤销信用证是指信用证一经开出，在有效期内，非经开证行、保兑行（如有）及受益人的同意，开证行不得单方面撤销或修改的信用证。只要受益人提供了符合信用证条款的单据，开证行就必须履行付款的义务。一般在国际贸易中使用的信用证都是不可撤销的信用证。

4)保兑信用证（confirmed L/C）

A credit which is advised to the beneficiary with another bank’s confirmation added thereto.

The exporter is assured that payment will be made by the confirming bank no matter the issuing bank is insolvent or not.

保兑信用证是指除了开证行负有付款保证外，应开证行或受益人的要求，有其他家银行参与对信用证的付款担保。开证行和保兑行对受益人负有连带付款的责任，受益人有了双重付款保障，增强了收款的安全性。

5）不保兑信用证（unconfirmed L/C）

A L/C advised to the beneficiary without adding any other bank’s confirmation is ca lled an unconfirmed credit.

不保兑信用证是指未经其他银行担保，仅由开证行对付款进行保证的信用证，其可靠性完全取决于开证行的资信。

6）付款信用证（payment L/C）

付款信用证是指只要受益人提交合格单据，开证行或指定的付款行就必须付款的信用证。这种信用证不要求收益人出具汇票，仅凭收益人提交的单据付款。一般分为两种：

A）即期付款信用证（sight payment L/C）

Is a credit available by payment, under which a bank specifically nominated therein is authorized to pay against the shipping documents with or without a draft presented in conformity with the terms of the credit.

B）延期付款信用证deferred payment L/C

Is a credit available by deferred payment under which payment must be effected on a specified future date.

指信用证上规定适用于延期付款，银行在收到合格单据若干天后付款。由于没有汇票进行承兑，付款行一般会提供一份延期付款承诺书（deferred payment undertaking）以保证到期向受益人付款。

主要适用于金额较大的资本货物的交易，而且因为付款期较长，所以常与政府出口信贷相结合。

7）承兑信用证（acceptance L/C）

Is a credit available by acceptance, under which a bank specifically nominated therein is authorized to accept.

It must be a usance credit and time bill drawn on the issuing bank.

承兑信用证与延期付款信用证都属于远期信用证（usance L/C），都是由银行在将来的时间付款。

承兑信用证是指信用证的受益人必须开具远期汇票，提交全套合格单据后，由开证行或指定的付款行承兑汇票，待汇票到期后再付款，受益人也可以将承兑后的汇票进行贴现，扣除相关利息和费用后，提前支取款项。

8）议付信用证（negotiation L/C）

Is a credit under which a bank specifically nominated therein is authorized to negotiate or a credit which is freely negotiable by any bank.

是指被授权进行议付的银行购买受益人提交的汇票或单据的信用证。

根据议付行是否需要开证行的指定分为：

a)限制议付信用证（restricted negotiable L/C）。指信用证的议付行是由开证行明确指定的银行。

b)公开议付信用证（free negotiable L/C）。指开证行授权任何一家银行都可以对信用证进行议付，受益人可以根据议付条件的优惠情况自由选择议付行。

9）不可转让信用证（non-transferable L/C）

不可转让信用证是指受益人不能将信用证的权利转让给他人的信用证。

10）可转让信用证（transferable L/C）

The credit allows the supplier to transfer all or part of the proceeds of the credit to a second beneficiary, usually the ultimate supplier of the goods

14 UPC600关于可转让信用证的规定

可转让信用证是指……在信用证中特别授权转让的银行将该信用证全部或部分转让给一个或数个受益人(第二受益人)使用。”

L/C中未注明可否转让，理解为不可转让。除非信用证另有规定，可转让信用证只能转一次，但可同时转让给不同的第二受益人。

15信用证的到期地点、到期日的规定

（1）到期地点：信用证的到期地点一般是在受益人所在地到期。还有在开证行柜面到期以及在第三国指定银行到期的规定方法。

（2）到期日：交单截止期限可以规定为某一个确定的日期，也可以规定为装运期后的若干天。

如果信用证对交单期未作规定，则以装运日期后第二十一天与信用证到期日这两个日期中先到者为最迟交单日。

16信用证项下的汇票必须是银行

除非信用证规定仅由开证行办理，所有信用证都必须指定一家银行授权其进行付款、承担延期付款、承兑汇票或议付。如果是自由议付信用证，则任何银行都可以是被指定银行。

检验、不可抗力、索赔条款：

1商品检验的时间地点的规定方法

检验的地点：

(1) Inspection at export country

①Inspection at the manufacturer’s place

②Shipping quality and weight

(2) Inspection at import country

①landed quality and weight

②Inspection at t he end user’s place

(3) Inspection at the port of shipment and re-inspection at the port of destination

shipping weight and landed quality

检验的时间：

(1) The buyer must examine the goods, or cause them to be examined, within as short a period as is practicable in the circumstances.

买方必须在按情况实际可行的最短时间内检验货物或由他人检验货物。

(2) If the contract involves carriage of the goods, examination may be deferred until after the goods have arrived at their destination.

如果合同涉及到货物的运输，检验可推迟到货物到达目的地后进行。

(3) If the goods are redirected in transit or re-dispatched by the buyer without a reasonable opportunity for examination by him and at the time of the conclusion of the contract the seller knew or ought to have known of the possibility of such redirection or re-dispatch, examination may be deferred until after the goods have arrived at the new destination.

如果货物在运输途中改运或买方须再发运货物，没有合理机会加以检验，而卖方在订立合同时已知道或理应知道这种改运或再发运的可能性，检验可推迟到货物到达新目的地后进行。

2 不可抗力的含义，具备条件，后果

（1）Definition of force majeure

Is an event or effect that cannot be reasonably anticipated nor controlled. A party is not liable for any damage resulting from the failure to perform the contract if he can show (a) that his failure was “due to an impediment beyond his control,”（b) that he impediment was not something he could have reasonably taken into account at the time of contracting, and (c) that he remains unable to overcome the impediment or its consequences.

不可抗力（force majeure）是指货物买卖合同或服务贸易合同签订后，由于发生了合同当事人无法预见、无法预防、无法避免和无法控制的事件，以致合同不能履行或不能如期履行，发生意外事件的一方可以免除履行合同的责任或推迟履行合同。

（2）具备条件

1）事件的发生及其造成的后果是当事人无法预见、无法控制、无法避免和不可克服的；2）事件是在有关合同成立以后发生的；

3）不是由于任何一方当事人的故意或过失所造成的。

（3）后果

1）Termination of contract 解除合同；

2）Postponement of the contract 推迟履行。

3仲裁协议的形式及作用

（1）仲裁协议的形式：

根据仲裁协议达成的时间，仲裁形式可分为两类(但它们的效力是一样的)：

①双方当事人在发生争议前在买卖合同或服务贸易合同中订立的条款，即仲裁条款（arbitration clause）；

②双方当事人在发生争议后订立的提交仲裁协议（submission arbitration agreement）。（2）作用

1）表明当事人双方自愿将争议交由仲裁机构来裁决，仲裁裁决对双方都有约束力；

2）表明仲裁机构取得了对争议案件的管辖权；

3）排除了法院对争议案件的管辖权。若订有仲裁协议，一旦发生争议，任一方都有权将争议提交仲裁机构解决，同时排除了另一方通过诉讼解决的途径，即使对裁决结果不服而向法院起诉，法院一般也不受理。

4仲裁裁决是终局性的，可申请法院强制执行仲裁裁决

仲裁裁决是终局性的，一经作出，就具有法律效力，对双方当事人都有约束力。裁决一经作出，当事人应当自动履行裁决。

若败诉方不执行裁决，胜诉方有权向有关法院起诉，请求法院强制执行。

合同的磋商

1询盘不具法律上的约束力

询盘是准备购买或出售商品和服务的人向潜在的供给者或购买者探询该商品和服务的成交条件或交易的可能性的业务行为，它不具有法律上的约束力。

2 发盘的含义及构成条件，有效期

（1）CONCEPT OF OFFER

An offer is a proposal that is made to one or more specific persons to enter into a contract, which is definite in its terms, and which indicates the intention of the offeror to be bound in case of acceptance.

“凡向一个或一个以上的特定的人提出的订立合同的建议，如果其内容十分确定并且表明发盘人有在其发盘一旦得到接受就受其约束的意思，即构成发盘。”

（2）The constitution of an offer (p358)

1) To one or more specific persons

2) Sufficiently definite

At least includes 3 factors：

a）Indicates the goods；

b）Expressly or implic itly fixes or makes provision for determining the quantity；

c）Expressly or implicitly fixes or makes provision for determining the price；

3)Indicates the intention of the offeror to be bound in case of acceptance

（3）Term of validity 发盘的有效期

1）An oral offer must be accepted immediately unless the circumstances indicate otherwise.

对口头发价必须立即接受，但情况有别者不在此限。

2) An written form offer:

A）To clear define a period of validity: To stipulate:

——the latest time;

——A period of time

B）Not clearly defined: a reasonable time be regarded as the validity period.

3）The time of effectiveness of an offer

以口头方式做出的发盘，其法律效力自对方了解发盘内容时生效；

An offer becomes effective when it reaches the offeree. 《公约》——发盘送达受盘人时生效。4）An offer is terminated when:

a) it is over the term of validity;

在发盘规定的有效期内未被接受，或虽未规定有效期，但在合理时间内未被接受，则该发盘的效力即告终止；

b) it is rejected or declined

被受盘人拒绝或还盘之后，即拒绝或还盘通知送达发盘人时，发盘的效力即告终止；

c) it is legally revoked

发盘被发盘人依法撤销；

3接受的构成条件

(1)The acceptance must be made by the offeree.

接受必须由受盘人做出；

(2)The contents of an acceptance must conform to that of an offer

接受必须是同意发盘所提出的交易条件；

（不完全接受，如是实质性变更，则无效；非实质性变更，则有效。）

(3)The acceptance must be made within the period of time for acceptance.接受必须在发盘规定的时效内做出.

(4) An acceptance must be indicated.接受必须表示出来

受盘人表示接受的方式有两种：一种是用“声明”(statement)做出表示；另一种是用“做出行为”(performing an act)来表示（但在对外贸易的实践中，一般不建议这样做）

4实质性变更包括哪些情况

Additional or different terms relating, among other things, to the price, payment, quality and quantity of the goods, place and time of delivery, extent of one party's liability to the other or the settlement of disputes are considered to alter the terms of the offer materially.

有关货物价格、付款、货物质量和数量、交货地点和时间、一方当事人对另一方当事人的赔偿责任范围或解决争端等等的添加或不同条件，均视为在实质上变更发价的条件。

5 逾期接受late acceptance

如果表示同意的通知未在发盘规定的时限内送达发盘人，或者发盘没有规定时限，且在一段合理时间内，未曾送达发盘人，则该项接受称作逾期接受.逾期接受又称迟到的接受。(1) A late acceptance is nevertheless effective as an acceptance if without delay the offeror orally so informs the offeree or dispatches a notice to that effect.

逾期接受仍有接受的效力，如果发价人毫不迟延地用口头或书面将此种意见通知被发价人。

(2) If a letter or other writing containing a late acceptance shows that it has been sent in such circumstances that if its transmission had been normal it would have reached the offeror in due time, the late acceptance is effective as an acceptance unless, without delay, the offeror orally informs the offeree that he considers his offer as having lapsed or dispatches a notice to that effect. 如果载有逾期接受的信件或其它书面文件表明，它是在传递正常、能及时送达发价人的情况下寄发的，则该项逾期接受具有接受的效力，除非发价人毫不迟延地用口头或书面通知被发价人：他认为他的发价已经失效。