会计电算化上机资料总账工资固定资产报表aaa

会计电算化上机操作练习资料（工业企业）

一、系统管理

1、增加操作员:⑴hc01 刘维⑵hc02 苏富强密码：123

2、建账:账套号：501（或其它号码）账套名称：东莞华城科教设备有限公司启用会计期间：2007.01

公司名称：东莞华城科教设备有限公司公司简称：华城公司

公司地址：东莞市常平镇振兴路商业综合大楼邮政编码：122 法人代表：叶经理

联系电话：83918629 税号：TAX137******** 本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型：工业；

行业性质：新会计制度科目（不选按行业预置科目）

账套主管：hc01 刘维分类信息：客户、供应商分类核算、存货不分类核算，有外币核算

启动总账（启用日期：2007年1月1日）

编码方案:科目编码级次：42232 客户分类编码级次：223 部门编码级次：122 供应商分类编码级次：122

3、修改操作员:“hc02 苏富强”密码为“1”，部门：财务部

4、操作员权限: ⑴hc01 刘维：501账套主管；

⑵hc02 苏富强：501账套公用目录设置、总账、UFO报表、工资、固定资产全部权限

(3)demo : 501账套的总账中审核凭证及出纳签字权限

二、系统初始化（注：部门负责人设置部门档案时先不处理，待增加职员档案后再回过来设置）

3、客户分类: 01 华南地区客户

4、客户档案: 客户编号客户名称客户简称所属分类开户银行开户账号电话

001 三星有限公司三星公司01 建行6686644 85689256

002 大明有限公司大明公司02 工行6698463 22246889

5、供应商分类: 1 工业 2 商业

6、供应商档案: 供应商编号供应商名称简称所属分类开户银行开户账号电话

001 万科制造厂万科厂 1 农行9745433 86345543

002 新联五金厂新联厂 2 建行1446496 86647532

7、外币种类: 币符：USD 币名：美元固定汇率：2007年1月记账汇率为8.275

8、结算方式：结算方式编码结算方式名称票据管理标志

1 支票

101 现金支票是

102 转账支票是

2 其他否

9、

收收款凭证借方必有1001，1002 付付款凭证贷方必有1001，1002 转转账凭证凭证必无1001，1002

12、应收账款期初余额明细

日期凭证号客户摘要方向金额业务员票号票据日期

2006.11.30 转-9 三星公司销售商品借100000.00 李庆F001 2006.11.30

2006.12.5 转-12 大明公司销售商品借200000.00 王明F003 2006.12.5

13、其他应收款期初余额明细

日期凭证号部门业务员摘要方向金额

2006.11.30 付-19 销售部李庆预支差旅费借5000

14、应付账款期初余额明细

日期凭证号客户摘要方向金额业务员票号票据日期

2006.9.25 转-8 万科厂购买材料贷68000.00 王林S005 2006.9.25

2006.11.20 转-11 新联厂购买材料贷54000.00 张强S032 2006.11.20

三、启动系统管理，输出501账套，保存在D：/hcschool文件夹下（启动系统管理后输出账套）

四、总账日常工作

要求：以hc01 刘维身份填制以下凭证，以hc02 苏富强身份审核凭证并记账

企业1月份经济业务及会计分录如下：

1、2007年1月5日业务：

（1）提取现金10000元，备发工资及福利费（现金支票001）。（摘要：提现）

借：现金10000

贷：银行存款—工行人民币10000

（2）销售部李庆归还前欠款3000元（业务员：李庆）。（摘要：职工归还借款）

借：现金3000

贷：其他应收款—李庆3000

2、2007年1月10日经济业务：

（3）向新联五金厂购入B原材料一批（4元/公斤，2000公斤），已经收到进货发票，其中货款8000元，进项税额1360元，款项尚未支付（业务员：王林）（摘要：购材料）

借：原材料—B原材料8000

应交税金—应交增值税（进项税额）1360

贷：应付账款—新联厂9360

（4）销售给三星有限公司A产品一批，价款117000元尚未收到，其中税金17000元（业务员：王明）。（摘要：销售A产品）借：应收账款—三星公司117000

贷：主营业务收入100000

应交税金—应交增值税（销项税额）17000

3、2007年1月16日发生经济业务：

（5）用工行存款归还短期借款100000元，利息5000元（转账支票004）（摘要：归还借款）借：短期借款100000

财务费用5000

贷：银行存款—工行人民币105000

（6）收回客户三星公司的应收账款100000元（转账支票：007），业务员：李庆，（票号：F001）。

（摘要：收回欠货款）借：银行存款—工行人民币100000

贷：应收账款—三星公司100000

（7）销售部李庆报销差旅费1000元。（摘要：报销差旅费）

借：管理费用—差旅费1000

贷：其他应收款－李庆1000

（8）本月发生产品销售税金及附加2800元。（摘要：计算税费）

借：主营业务税金及附加2800

贷：其他应交款2800

4、2007年1月31日经济业务：

（9）结转本月销售成本12500元（摘要：结转销售成本）

借：主营业务成本12500

贷：库存商品—A产品12500

（10）自动转账定义：定义“摊销待摊费用”转账凭证，转账序号为0001。（摘要：摊销报刊费）借：管理费用—报刊费550205 JG（）

贷：待摊费用1301642/12

（10）结转本期损益（可设为自动损益结转）

5、2007年1月31日结账

五、银行对账数据：

账套501的启用日期2007年01月01日，工行人民币日记账调整前余额为300775元。银行对账单调整前余额为320775元。未达账项一笔，系银行已收企业未收款20000元（2006.12.25；结算方式：转账支票；借方金额：20000元）。

大华公司01月份银行对账单为：

日期结算方式票号借方金额贷方金额

2007.01.05 101 001 10000

2007.01.16 102 004 105000

六、应收/应付款核算

1、输出往来余额表与明细账：输出“三星公司”2007年1月的客户余额表与客户往来明细账

2、往来勾对：自动勾对“三星公司”应收账款，截止日期：2007年1月31日

3、往来账龄分析：查询应收账款所有客户账龄情况

7、打印往来催款单：打印“三星公司”1月31日催款单

七、编制利润表：

1、新建报表文件

2、设置报表尺寸为20行4列

3、设置第一行行高为8，其他行高为6，设置第1列宽40，第2列列宽10，第3、4列列宽45

4、按行合并A1：D2，第1行垂直居上，水平居中，背景色：浅灰色、字体加粗

5、将A4至D20进行画网线

6、输入各单元名称或公式

7、在B3单元设置关键字：单位名称、年、月。并设置关键字偏移：单位-100；年+80；月+120

8、录入关键字：单位：东莞华城科教设备有限公司2007年1月

9、以hc01.rep另存在D：/hcschool文件夹下

利润表

会工02表

八、编制资产负债表（利用报表模板）

九、工资的核算< 在系统管理中以系统管理员admin身份引入501账套，再以账套主管hc01刘维身份启动工资管理系统（账套位置D：/hcschool,启用日期：2007年1月1日）>

（一）建立工资账套

工资类别个数：多个；核算币种：人民币RMB；扣税设置：代扣个人所得税；

扣零设置：不选择；人员编码长度：3；账套启用日期：2007-1-1；工资类别：不建立。（二）设置工资账套基础信息

1、人员类别：管理人员、普通职工

4、工资类别：在职人员、退休人员；

5、在职人员档案

人员编号人员姓名部门名称人员类别账号中方人员是否计税

101 赵卓辉总经理办公室管理人员20070400011 是是

201 刘维财务部管理人员20070400012 是是

202 苏富强财务部普通职工20070400013 是是

301 王明销售部管理人员20070400014 否是

302 李庆销售部普通职工20070400015 是是

401 王林采购部管理人员20070400016 是是

402 张强采购部普通职工20070400017 是是

6、工资项目和计算公式设置（在职人员）

住房公积金=(职务工资+地区工资补贴+岗位津贴+职务津贴)*0.1

如果“人员类别”是“管理人员”，那么“职务津贴”=600，否则为“0”

养老保险=(职务工资+地区工资补贴+岗位津贴+职务津贴)*0.08

医疗保险=(职务工资+地区工资补贴+岗位津贴+职务津贴)*0.02

请假扣款=请假天数*50

（三）工资的日常处理

（2）工资调整，所有管理人员职务工资增加200元，所有普通职工职务工资增加50元；

（3）销售部每人增加地区工资补贴50元。

3、个人所得税计算：设置纳税基数为1600元，附加费为2800元。

4、工资分配与计提福利费

（3）生成凭证：凭证日期为2007年1月31日。

5、期末结转（以主管身份）

十、固定资产< 在系统管理中以系统管理员admin身份引入501账套，再以账套主管hc01刘维身份启动固定资产系统（账套位置D：/hcschool,启用日期：2007年1月1日）>

1、建产固定资产账套：启用日期：2007-01-01；折旧方法：年限平均法一；折旧分配周期：1个月；折旧要求：当（月初已计提月份=可使用月份-1）时，将剩余折价全部提足。编码长度4级（2222）自动编码方式：类别编码+序号，卡片序号长度：3位，对账科目：固定资产1501、累计折旧1502，结账要求：对账不平的情况下允许月末结账。

（1）把东厂房的折旧方法由年限平均法一改为年限平均法二，变动原因是机构调整

（2）南楼扩建新增价值20000元，通过银行存款支付，并要求制单

（3）计算机转移到账务部使用

7、固定资产增加及制单处理：

（1）、新增资产：2007年01月8日，用工行存款为一车间购进电动机一台，代码为：02003，原值为：140000元，预计使用20年，预计净残值5000元，采用平均折旧法。

（2）、将1月8日新增固定资产作制单处理，摘要内容自定

8、计提折旧：1月31日，输入机床1月工作量200小时，并提计本月折旧费用

9、减少固定资产：2007年1月20日，出售卡车，将其账面净值转入固定资产清理，并制单

10、月末结账

会计电算化实务操作真题20题及答案

电算化上机实务真题操作20题 1、购置一台大型机器设备价值150000元，以银行承兑商业汇票支付。 2、本期向XYZ公司采购A、B两种材料，A材料买价14000元，B材料买价30000元，增值税共计7480元。上述款项由银行存款支付，材料均未验收入库。 3、上述本期采购的A、B材料验收入库，计算并结转其实际采购成本。 4、单位提取现金800元备用。 5、仓库发出A原材料19170元,B原材料13060元。其中生产甲商品直接生产领用两原材料共计15460元,乙商品领用两原材料共计152 40元;车间制造甲商品和乙商品共同耗用两原材料共计790元;企业行政管理部门领用740元。 6、从银行提现9000元。 7、偿还前期欠货款220000元，用银行存款支付。 8、以银行存款90000元支付应付股利。 9、用银行存款支付本期工资68000元。 10、分配本期职工工资680000元，其中制造甲商品生产工人工资270000元；制造乙商品工人工资190000元；车间管理人员工资90000元；企业管理人员工资130000元。 11、按职工工资总额的14%提取本期职工福利费。(10题:分配本期职工工资680000元，其中制造甲商品生产工人工资270000元；制造乙商品工人工资190000元；车间管理人员工资90000元；企业管理人员工资130000元。) 12、向MM公司销售乙商品,货款30900元，增值税5253元。货款已收到并存入银行。 13、计提本期销售商品应负担的城市维护建设税25000元，教育费附加5000元。 14、职工出差回来，用经审核的900元发票报销旅差费（原预借1000元），并退回现金100元。 15、用现金支付本期工资99000元。 16、期末盘盈存货（A原材料）32000元，原因尚未查明。 17、职工李四报销医药费4050元，单位以现金付讫。 18、计提本期固定资产折旧25500元，其中：生产车间固定资产折旧15500元；企业管理部门固定资产折旧10000元。 19、期末结转本期已销售甲、乙商品成本分别为270000元和213700元。 20、结转销售的多余生产用A材料成本9100元。

ERP会计总账习题

《ERP 原理与应用》总账习题请将答案填在答题页，答案写在其他位置无效！一、单选题（20分，每题2分） 1.在总账系统中,删除凭证的必要条件是（） A. 未审核 B. 未记账 . C. 已打上作废标记 D. 未结帐 2.在总账系统中,修改已记账凭证的方法是（） A. 直接修改 B. 取消审核后修改 C. 由账套主管修改 D. 红字冲销 3.在总账系统中，凭证不能记账的情况是（） A.凭证已审核 B. 上月未结账 C.上月已结账 D.已有部分凭证结账 4.在总账系统中,计算机根据银行日记账与银行对账单进行核对、勾销、并生成银行存款余额调节表称为（）。 A. 自动核销 B. 手工核销 C. 自动银行对账 D. 手工银行对账） 5.在总账系统中，银行对账的工作过程的顺序是（）。 A.输入银行对账单-输出余额调节表-自动对账-手工对账 B.输入银行对账单-自动对账-手工对账- 输出余额调节表 C.输入银行对账单-手工对账-自动对账-输出余额调节表 D.手工对账-自动对账-输入银行对账单-输出余额调节表 6用友ERP-U8总账系统中，以下关于结账的意义，说法不正确的是哪一项（）。 A.结账就是计算本月各科目的本期借贷方累计发生额和期末余额 B.结账时计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额 C.结账就是终止本月的账务处理工作 D.结账工作每月进行一次《 7．在总账系统中，已记账凭证的查询应通过下列（）界面进行。 A. 凭证/填制凭证 B. 凭证/查询凭证 C. 凭证/常用凭证 D. 账表/科目账 8．对于总账系统凭证记账功能，下列说法中不正确的是（） A. 未审核凭证和作废凭证不能记账 B. 如果有不平衡凭证时不能记账 C. 第一次记账时，如果期初余额试算不平衡，不能记账 D. 记完账后不能整理凭证断号 9．在总账系统中，用户可通过（）功能彻底删除已作废记账凭证。 A. 冲销凭证 B. 作废凭证； C. 整理凭证 D. 删除凭证 10．关于总账系统记账凭证录入功能，下列说法中不正确的是（） A. 当前新增分录完成后，按回车键，系统可以将摘要自动复制到下一分录行 B. 凭证日期应随凭证号递增而递增，并且大于等于业务日期 C. 对于定义了辅助核算的科目，应在输入每笔分录时，同时输入辅助核算的内容 D. 凭证金额合计栏计算机自动计算借方科目和贷方科目的金额合计数并显示。二、判断题（20分，每题2分） 1.总账系统是财务管理系统的一个基本子系统，并在财务管理系统中处于中枢地位。（） 2.总账系统的任务是利用建立会计科目体系，输入和处理各种记账凭证，完成记账、结账以及对账工作，输出各种总分类账、日记账、明细账和资产负债表等报表。（） 3.总账系统业务处理过程中，可以随时查询包含未记账凭证的所有账表，充分满足管理者对信息及时性要求。（） ' 4.在总账系统中增设会计科目时，应遵循先建下级科目再建上级科目的原则。（） 5.记账凭证是登记账簿的依据，在实行计算机处理账务后，电子账簿的准确 , 姓名：班级：学号：

会计电算化实务操作流程详解

敲回车——点修改——用1046474减去656000得出390474——点确定——点上面的期初余额——点修改——点确定——点操作试算平衡——点确定——确定期初余额录入完成（这个十分重要）——退出。5．收到厦门迎风公司不能履行合同的赔款2,400元，填制记账凭证一张，凭证录入时间2010年05月12日借：银行存款——工行武林支行2400 贷：营业外收入——其他收入2400 操作步骤：“日常账务”——填制记账凭证——点凭证选新增——修改凭证日期为题目中要求的日期——摘要处粘贴“收到厦门迎风公司不能履行合同的赔款”——会计科目处点三角号选择双击“资产类”——双击“银行存款”——点工行武林支行——确定——点击取消~——借方输入或粘贴“2400”——回车至第二行会计科目——点下三角号——双击损益类——双击营业外收入——点击其他收入——点击确定——贷方输

入或粘贴“2400”——回车——保存——退出（做凭证先改日期，如果凭证错但没有保存直接修改就可以了，如果凭证错且已保存，但没有审核，要把凭证作废后，再补一张正确的，如果凭证错且已经审核，要把错的冲销后再补一张正确的。） 6．收用于设备维修，购买轴承等各种配件共4,300元，填制记账凭证一张，凭证录入时间2010年05月12日。借：管理费用——大修理4300 贷：银行存款——建行宝石支行4300 操作步骤：日常账务——填制记账凭证——凭证——新增——修改凭证日期为题目中要求的日期——在摘要处粘贴“收用于设备维修，购买轴承等各种配件”——在会计科目处点击下三角——双击损益类——双击管理费用——单击“大

修理”——确定——取消——借方输入或粘贴“4300”——回车至第二行会计科目——点下三角号——双击资产类——双击“银行存款”——单击“建行宝石支行”——点确定——在贷方输入或粘贴“4300”——回车——保存——退出。 7．请审核你自己填制的所有凭证，并进行2010年05月份的记账操作步骤：系统管理——财务分工——查看权限——系统管理——更换操作员——在操作员口令处输入数字“金主任”——点确定——日常账务——点凭证审核——点编辑——找出你做的凭证，点编辑——点全部审核——退出，（系统管理——更换操作员——在操作员口令处输入胡主管——点确定）（这项是可选的，可以全部用金主任做）——日常账务——点凭证记账——选2010年05月——点记账——退出。系统管理——更换操作员——换成自己（这一步很重要）

2015最新完整版电算化会计-08任务财务报表系统

2015年最新完整版电大会计学电算化 2015年最新完整版电大会计学电算化 2015年最新完整版电大会计学电算化 2015年最新完整版电大会计学电算化 2015年最新完整版电大会计学电算化最新完整版电算化会计-08任务财务报表系统 [考核要求] 以账套主管“11 王方”的身份完成财务报表编制。操作员“11”；密码“1”；账套“555”；会计年度“2011”；日期“2011-01-31”。[考核内容] 1. 自定义报表 (1) 打开考生文件夹（C:\cwks\姓名）下的“管理费用明细表1.rep” (2) 报表格式设置 1）设置A1单元格为“楷体、14号字、加粗、水平垂直居中对齐”。 2）设置A1的行高为12毫米。 3）在B2单元格设置关键字“年、月”。 4）设置关键字“年”的偏移量为“-30”。 (3) 报表公式设置 B4=FS("660203",月,"借",,,"101") B5=FS("660205",月,"借",,,"101") C4=FS("660203",月,"借",,,"102") C5=FS("660205",月,"借",,,"102") B6=B4+B5 C6=C4+C5 (4) 报表数据处理（转到数据界面时选择“全表重算”）请输入报表关键字“2011年1月”（重算第一页），生成当月管理费用明细表。 (5) 保存报表将生成的管理费用明细表按原文件名保存。 2. 根据报表模板生成报表 (1) 新建报表，调用资产负债表模板（一般企业（2007新会计准则））。 (2) 录入关键字2011年1月31日，生成资产负债表。 (3) 将生成的资产负债表以“资产负债表.rep”保存在考生文件夹（C:\cwks\姓名）下。操作过程： 1.自定义报表选择“打开[报表]应用程序” 输入用户各“11” 输入密码“1” 修改操作日期“2011-01-31” 单击“确定” （1）打开报表选择左侧“财务报表” 系统提示演示版时选择“确定” 单击打开按钮查找范围右端下拉列表选择C盘双击文件夹列表中的“cwks”文件夹双击考生姓名文件夹双击其中的“管理费用明细表1.rep”文件（2）报表格式设置单击报表左下角的“数值”使之转换为“格式” 1）单击A1单元格选择“格式”菜单中的“单元属性” 选择“字符图案”选项卡设置字体“楷体-GB2312” 设置字型“粗体” 设置字号“14” 选择“对齐”选项卡设置水平方向“居中” 设置垂直方向“居中” 单击“确定” 2）选择“格式”菜单中的“行高” 在“行高（毫米）”后的输入框中输入“12”

总帐-题库

《总帐》一、多选题 1．总账系统主要功能有：建账（A B C ）。 A.填制和审核凭证与记账 B.出纳管理 C.输出各种日记账、明细账和分类账 D.成本计算和编制报表 2．使用总账系统开始建账时，以下说法正确的是（A B C D ）。 A. 自由定义科目代码长度和科目级次 B. 可根据需要增加、删除或修改会计科目，并具有科目封存功能 C. 录入开始使用总账系统时各科目的余额 D. 定义会计期间 3．在总账系统的凭证管理中，提供（A C D ）以及查看最新余额等功能，加强对发生业务的及时管理和控制。 A.资金及往来赤字控制 B.外币支出控制 C.预算控制 D.支票控制 4．在总账系统中，以下说法正确的是（ABCD ）。 A．若有外币核算可自动由外币、汇率、本币金额中的两方计算出第三方 B．可自动生成红字冲销凭证 C．提供出纳签字功能 D．提供总账←→明细账←→凭证←→原始单据相互联查、溯源功能5．使用总账系统，下面叙述正确的是（ABCD ）。 A．启用日期不能在系统管理模块的启用日期之前 B．已录入汇率后不能修改总账启用日期 C．已录入期初余额则不能修改总账启用日期 D．在其他系统中已制单的情况下，不能修改总账的启用日期 6. 在总账系统中，如果年中某月开始建账, 需要录入(AC )。 A.年初余额 B.启用月份的期初余额 C. 年初至启用月份的借、贷方累计发生额 D. 启用月份以前各月的借、贷方发生额 7. 使用总账系统，输入科目编码时, 正确的是（BCD ）。 A. 编码长度小于总长度可以后面用零补齐或右对齐 B. 本级科目全编码＝上一级科目全编码＋本级科目编码 C. 不能只有下级科目而没有上级科目 D. 科目已在输入凭证中使用, 不允许在某个末级科目下增设下一级科目 8. 使用总账系统，修改和删除会计科目时, 正确的是( ABD )。 A．.科目已在输入凭证时使用，只能增加同级科目，而不能再增设下级科目。 B．先删除或修改下一级科目,然后再删除或修改本级科目。 C．科目已经使用, 还允许修改或删除该科目。 D．有发生额的科目不能删除，但可修改科目。

会计电算化流程

会计电算化流程Newly compiled on November 23, 2020

2010年会计电算化实务题操作流程详解 1．通过Admin新增操作员“某某”，增加“记账凭证审核”权限操作步骤：系统管理——更换操作员——在操作员口令处输入“Admin”——点确定——操作员管理——新增操作员——粘贴“某某”——确定——退出，——更换操作员（换成自己的准考证号）——点确定——系统管理——财务分工——双击“财务”——点“某某”——日常账务—选中记账凭证审核——保存——确定——退出。（做完题目一定要打勾） 2．增加一个会计科目，科目编码为“100210”，科目名称为“农行城西支行”，需记银行日记账，无辅助核算类型，无外币，无数量单位操作步骤：基本设置——会计科目设置——双击“资产类”——双击“银行存款”——点“编辑”——“添加下级”——右框中输入“10”——粘贴会计科目名称“农行城西支行”——选“银行日记账”——确定——退出。 3．新增加一个项目：“一号科研楼工程”，项目编码为“996”，助记码为“KYL” 操作步骤：基本设置——辅助核算设置——项目核算设置——打开编辑——点增加同级——编码右边输入996——粘贴“一号科研楼工程”——粘贴助记码为“KYL”——确定——退出。（注意一下08年、09年的同类型题目，单位往来等的添加方法与此一致） 4．按下列要求修改期初余额：110101股票增加656000元；100202建行宝石支行减少656000元。并进行试算平衡，确定期初余额录入完成。操作步骤：基本设置——期初余额录入——点操作恢复期初余额录入——查找——在查找框中输入要查找的代码——在股票的年初余额中输入656000——在建行宝石支行的年初余额中敲回车——点修改——用1046474减去656000得出390474——点确定——点上面的期初余额——点修改——点确定——点操作试算平衡——点确定——确定期初余额录入完成（这个十分重要）——退出。（做这题建议打开execl，把原如数据记在excel里，如果做错了还有挽回的余地，如果修改错误的数字，把原先的数字改为0就可以修改了。） 5．收到厦门迎风公司不能履行合同的赔款2,400元，填制记账凭证一张，凭证录入时间 2002年05月12日借：银行存款--工行武林支行 2400 贷：营业外收入--其他收入 2400 操作步骤：“日常账务”——填制记账凭证——点凭证选新增——修改凭证日期为题目中要求的日期——摘要处粘贴“收到厦门迎风公司不能履行合同的赔款”——会计科目处点三角号选择双击“资产类”——双击“银行存款”——点工行武林支行——确定——点击取消~——借方输入或粘贴“2400” —

账务处理程序(练习题-附答案)

第七章账务处理程序一、单项选择题 1、（）不能反映各科目的对应关系，不便于分析和检查经济业务的来龙去脉，不便于查对账目。 A、记账凭证账务处理程序 B、汇总记账凭证账务处理程序 C、日记账账务处理程序 D、科目汇总表账务处理程序 2、科目汇总表的汇总范围是（）。 A、全部科目的借、贷方发生额和余额 B、全部科目的借、贷方余额 C、全部科目的借、贷方发生额 D、汇总收款凭证、汇总付款凭证、汇总转账凭证的合计数 3、以下项目中，属于科目汇总表账务处理程序缺点的是（）。 A、不便于理解 B、增加了登记总分类账的工作量 C、不便于检查核对账目 D、不便于进行试算平衡 4、记账凭证账务处理程序下，不能作为登记明细分类账依据的是（）。 A、原始凭证 B、汇总原始凭证 C、记账凭证 D、记账凭证汇总表 5、记账凭证账务处理程序是指对发生的经济业务事项，先根据原始凭证或汇总原始凭证填制记账凭证，再直接根据（）逐笔登记总分类账的一种账务处理程序。 A、原始凭证 B、原始凭证汇总表 C、记账凭证 D、会计凭证 6、规模较小、业务量较少的单位适用（）。 A、记账凭证账务处理程序 B、汇总记账凭证账务处理程序 C、多栏式日记账账务处理程序 D、科目汇总表账务处理程序 7、汇总记账凭证账务处理程序和科目汇总表账务处理程序的主要不同点是（）。 A、登记日记账的依据不同 B、编制记账凭证的依据不同 C、登记总分类账的依据不同 D、编制汇总记账凭证的依据不同 8、下列各项中，（）不属于汇总记账凭证账务处理程序步骤。 A、根据原始凭证编制汇总原始凭证 B、根据各种记账凭证编制有关汇总记账凭证 C、根据各种汇总记账凭证登记总分类账

会计电算化上机考试试题与答案

会计电算化上机考试试题(含答案) 单选题， 1、组成报表的最小基本单位是（d ） a,组合单元 b,表体 c，变动单元 d,表单元 2、会计住处系统中的表处理系统一般是一个三维立体报表处理系统，要确定一个数据的所有要素为（ a ） a,表名、列、行和表页 b,主标题、副标题、表体、备注c,标题、表头、表尾、备注 d,表名、列、表尾、备注。 3、在定义报表单元属性中，数值单元输入后只对（ d ）有效 a,其他报表 b,本表页 c,2张表页 d,所有表页 4、UFO报表中，总账函数“QC”代表的是（ c ） a,期末函数 b,对方科目发生函数 c,期初函数 d,净额函数 5、红字余额在计算机内用（ d）表示 a,正数 b,红字c,蓝字d,负数 6、期初余额录入完毕后，应该（ b ） a,设置凭证类型 b,试算平衡c,输入凭证d,记账 7、若希望某类凭证必须不能出现某一科目，可选择（a ）凭证限制类型 a,凭证必无 b,贷方必有 c,凭证必有d,借方必有 8、下列关于记帐操作，错误的是（ b ） a,记帐可以在月中进行 b,每月记账可以多次 c,每月记账只能一次 d,未审核的凭证不能记账； 9、（ a ）提供的是常用会计凭证的模板 a,常用凭证 b,常用摘要 c,自定义项 d,自由项 10、银行对账是将企业的银行存款日记账和（ c ）进行核对，并生成银行存款余额调节表 a,支票登记簿 b,资金日报表c,银行对账单d,现金日记账 11、设置会计科目编码时，必须是（ a ） a,科目全编码 b,明细科目编码 c,一级科目编码 d,助记码 12、信息科学中最重要的两个概念是（ a ） a,数据和信息 b,系统和信息 c,系统和数据d,软件和系统 13、如果企业选择了运行广域网的B/S结构的会计件，还要考虑选择合适的Web 游览器软件。而如果工作站中包括多种平台，则最好选择（ a ）a,IE b, Outlook c,Netscapor d, Navigator 14、（ a ）是一种面向制造业，用来改善和克服制造企业普遍存在的库存量大、资金周转期长、原材料供应不及时、零部件装配中停工待料等问题的一种生产管理技术。 a,物料需求计划（MRP） b，企业战略管理（SEM） c,供应链管理（SCM） d, 柔性制造系统（FMC） 15,在会计报表系统中( c )是一种一次设置,长期使用的操作. a，报表维护 b，报表汇总 C，报表格式设置 d，报表编制 16.报表系统中,报表运算公式运算符包括( c ) a，+. *. < b，+. *. >. < c，+. _.*. / .=. d,.+. _.*. > .

第三章会计软件的应用会计电算化

第三章会计软件的应用(会计电算化)

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第三章会计软件的应用一、单项选择题 ?1. 把报表中某一单元或某一区域与另外某一单元或某一区域或其他字符之间用逻辑运算符连接起来的是指（）。 A.计算公式 B.取数公式 C.舍位平衡公式 D.审核公式 o正确答案：D ?2. 资产负债表中“一年内到期的非流动资产”的数据来源是（）。 A.应收管理模块 B.手工录入 C.报表管理模块其他报表 D.系统内其他模块 o正确答案：B o试题解析：资产负债表中“一年内到期的非流动资产”和“一年内到期的非流动负债”的数据需要手工输入。 ?3. 下列各项中，不属于应付管理模块日常处理的工作是（）。 A.应付处理 B.票据管理 C.坏账处理 D.生成记账凭证 o正确答案：C o试题解析：选项C属于应收管理模块日常处理的工作。 ?4. 在应收管理模块日常处理中，用于处理客户的预收款和该客户应收欠款的转账核销业务的是（）。 A.预收冲应收 B.应收冲预付 C.应收冲应收 D.应收冲应付 o正确答案：A ?5. 在应收管理模块中，下列不属于设置基本信息的内容是（）。 A.企业名称 B.企业负责人

C.银行账号 D.启用年份 o正确答案：B o试题解析：在应收管理模块中，基本信息的设置主要包括企业名称、银行账号、启用年份与会计期间设置。 ?6. 下列各项中，属于工资管理模块期末处理的工作是（）。 A.期末结账 B.工资表数据计算 C.个人所得税计算 D.工资分摊 o正确答案：A o试题解析：工资管理模块期末处理主要包括期末结转及各类工资表的查询输出。 ?7. 下列各项中，不属于工资管理模块日常处理的工作是（）。 A.工资计算 B.设置工资项目计算公式 C.个人所得税计算 D.工资分摊 o正确答案：B o试题解析：工资管理模块日常处理的工作包括：工资计算；个人所得税计算；工资分摊；生成记账凭证。 ?8. 下列各项中，不属于工资管理模块的初始化工作是（）。 A.设置工资类别 B.设置工资项目 C.个人所得税计算 D.录入工资原始数据 o正确答案：C o试题解析：选项C属于工资管理模块日常处理的内容。 ?9. 在固定资产管理模块中，计提折旧后，将根据（）生成记账凭证。 A.折旧清单 B.折旧统计表 C.折旧分析表 D.折旧分配表 o正确答案：D ?10.

(上课)会计电算化上机操作练习及提示汇总

会计电算化实务操作题练习第一部分系统管理基本操作流程：登陆系统——增加用户——建立帐套——系统启用——赋予权限具体操作流程：以系统管理员Admin身份登录：【题目1】增加用户操作提示：权限——用户 ⑴编号：001；姓名：刘伟；口令：111；所属部门：财务部；所属角色：账套主管。 ⑵编号：002；姓名：陈刚；口令：222；所属部门：财务部；所属角色： ⑶编号：003；姓名：张云；口令：333；所属部门：财务部。 ⑷编号：004；姓名：赵明；口令：444；所属部门：财务部。 ⑸编号：005；姓名：王萍；口令：567；所属部门：财务部。 ⑹编号：006；姓名：李娟；口令：666；所属部门：财务部；所属角色：【题目2】建立账套操作提示：账套——建立账套号：101，账套名称：华丽会计，启用日期：2013年3月；单位名称：大连丽华会计培训中心；简称：大连丽华会计；企业类型：商业；行业性质：新会计制度科目；账套主管：刘伟；按行业性质设置科目；分类信息：对客户、供应商、存货不分类，有外币核算编码方案：科目编码级次为4-2-2-2-2，其他编码级次采用默认值数据精度：保留的小数位均为2 系统启用：启用总账子系统；【题目3】系统启用启用“总账模块”，启用日期为当天。【题目4】赋予权限操作提示：权限——权限（注意选择右上角的账套号） ⑴003 张云“总账”权限； ⑵004 赵明“填制凭证、查询凭证、明细账查询、工资管理、固定资产、应收、应付”权限； ⑶005 王萍“出纳签字”权限； ⑷006 李娟“存货核算”权限辅加题目训练一、关于权限【题目1】修改权限操作提示：权限——权限 ⑴003 张云“总账”权限更改为“审核凭证”和“查询凭证”权限； ⑵002 陈刚“总账”权限。【题目2】删除权限操作提示：权限——权限删除006 李娟“存货核算”权限二、关于用户【题目1】删除用户操作提示：权限——用户（注意：先删除权限和角色，才能删除用户）删除006 用户：李娟【题目2】修改用户口令操作提示：权限——用户——修改 005 王萍原口令：567，新口令：555 三、关于帐套【题目1】输出账套操作提示：账套——输出

电算化上机操作题-总账(实验一-实验七)

上机通用案例实验一系统管理【实验内容】 1．建立单位账套。 2．增加操作员。 3．进行财务分工。4．备份账套数据。 5．修改账套数据。【实验资料】 1．建立新账套。 (1)账套信息。账套号：001；账套名称：西安众人科技有限公司；采用默认账套路径；启用会计期：2012年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日。 (2)单位信息。单位名称：西安众人科技有限公司；单位简称：众人公司。 (3)核算类型。该企业的记账本位币为人民币(RMB)；企业类型为工业；行业性质为新会计制度；账套主管为李雯；按行业性质预置科目。 (4)基础信息。该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。 (5)分类编码方案。科目编码级次：42222。其他：默认 (6)数据精度。该企业对存货数量、单价小数位定为2。（7）启用总账系统模块，启用时间为2012年1月1日 2．财务分工。 (1) 001李雯（口令：1）——账套主管。具有系统所有模块的全部权限。 (2) 002王晶（口令：2）——出纳。具有“现金管理”的全部操作权限和“总账一出纳签字”的操作权限。 (3) 003马方（口令：3）——会计。具有“总账”的全部权限；实验二基础档案设置【实验内容】设置基础档案。包括部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、地区分类、客户档案、供应商档案、开户银行、外币及汇率、结算方式。【实验资料】西安众人科技有限公司分类档案资料如下：表15 ．地区分类（见表19）。（10分）表19

3.客户分类（见表17）（10分）表17 4．供应商分类（见表18）。 6．客户档案（见表20）。表20 7．供应商档案（见表21）。（10分）表21 8.外币及汇率。币符：USD；币名：美元；固定汇率1：6.85

总账客观题

总账模块单选题 1. 以下关于总账模块的应用，说法错误的是______。 A、总账模块主要用于财务日常的核算工作 B、总账模块在财务系统中处于核心地位 C、不启用总账模块，报表模块无法使用 D、总账总是最后一个结账的模块答案：C 难易程度：2 章节：概述 2. 总账可以向以下______模块提供数据。 A、薪资模块 B、固定资产模块 C、存货核算 D、UFO报表模块答案：D 难易程度：2 章节：概述 3. 不向总账系统传递数据的模块是______。 A、UFO报表 B、成本模块 C、薪资模块 D、固定资产答案：A 难易程度：2 章节：概述 4. 关于总账基础档案设置说法错误的是______。 A、有编码规则的必须遵守，先设一级编码，再设下级编码 B、部门编码设定后不可改 C、部门档案中，部门负责人是必录数据项

D、职员档案必属某一部门答案：C 难易程度：2 章节：基础档案 5. 关于各档案设置的说法正确的是______。 A、删除部门档案，则对包含其中的人员档案一并删除 B、总账若要使用人员档案，则“是否业务员”选项为必选 C、人员档案中，职员名称不可以重复 D、在人员档案中人员编号可以使用汉字答案：B 难易程度：2 章节：基础档案 6. 基础档案设置中关于客商信息错误的是______。 A、客户供应商不是必须分类的项 B、信用期限度量到天 C、客户档案中信用天数应小于366 D、既是客户又是供应商的单位，在系统内必须分别建两个档案答案：C 难易程度：2 章节：基础档案 7. 在基础档案设置中，总账中参照不到的档案是______。 A、结算方式档案 B、银行档案 C、项目档案 D、供应商档案答案：A 难易程度：1 章节：基础档案 8. 基础设置中关于客商信息说法正确的是______。 A、客户档案中优惠天数应小于信用天数 B、信用天数最大值为999 C、优惠天数最大值为999

会计电算化用友T3软件操作步骤讲解

1.系统初始化 1.1系统管理系统管理是会计信息系统运行的基础，它为其他子系统提供了公共的账套、年度账及其它相关的基础数据，各子系统的操作员也需要在系统管理中统一设置并分配功能权限。具体包括以下几个方面：账套管理、年度账管理、系统操作员及操作权限的集中管理等。 1.1.1 启动与注系统管理例 1-1 以系统管理员（admin）的身份启动并注册系统管理。操作步骤 (1) 执行“开始→程序程序→会计从业资格考试→会计从业资格考试→系统管理”命令，进入“〖系统管理〗”窗口。 (2) 执行“系统→注册”命令，打开“注册〖控制台〗”对话框。 (3) 输入用户名：admin；密码：（空）。如图1-1所示。图1-1 注册系统管理 (4) 单击“确定”按钮，以系统管理员身份注册进入系统管理。 1.1.2 建立企业核算账套例 1-2 建立账套。 (1) 账套信息账套号：800；账套名称：阳光有限责任公司；采用默认账套路径；启用会计期：2011年1月；会计期间设置：1月1日至12月31日。 (2) 单位信息单位名称：阳光有限责任公司；单位简称：阳光公司。 (3) 核算类型

该企业的记账本位币为人民币（RMB）；企业类型为工业；行业性质为2007年新会计准则；账套主管为demo；按行业性质预置科目。 (4) 基础信息该企业有外币核算，进行经济业务处理时，不需要对存货、客户、供应商进行分类。 (5) 分类编码方案科目编码级次：4222 其他：默认 (6) 数据精度该企业对存货数量、单价小数位定为2。 (7) 系统启用 “总账”模块的启用日期为“2011年1月1日”。操作步骤 (1) 执行“账套→建立”命令，打开“创建账套”对话框。 (2) 输入账套信息，如图1-2所示。图1-2 创建账套-账套信息 (3) 单击“下一步”按钮，输入单位信息。如图1-3所示。

会计电算化报表公式

特别提示：以下所列标点符号均为英文状态。同学们若记不住"会计科目编码",可以在会计科目表中查询。资产负债表公式 1、货币资金期末数（B4） QM("1001",月)+QM("1002",月)+ QM("1012",月) 2、应收帐款期末数（B5） QM("1122",月) 3、其他应收款期末数（B6） QM("1221",月) 4、存货期末数（B7） QM("1403",月)+QM("1405",月)+QM("5001",月) 6、固定资产期末数（B8） QM("1601",月) 7、减：累计折旧期末数（B9） QM("1602",月) 8、固定资产净值期末数（B10） QM("1601",月)-QM("1602",月) B8-B9 9、无形资产期末数（B11） QM("1701",月) 10、资产合计期末数（B12） 11、短期借款期末数（D4） QM("2001",月) 12、应付账款期末数（D5） QM("2202",月) 13、应交税费期末数（D6） QM("2221",月) 14、应付利息期末数（D7） QM("2231",月) 15、负债合计期末数（D8） QM("2001",月)+QM("2202",月)+QM("2221",月)+QM("2231",月) 16、实收资本期末数（D9） QM("4001",月) 17、未分配利润期末数（D10） QM("4103",月)+QM("4104",月) 18、所有者权益合计期末数（D11） QM("4001",月)+QM("4103",月)+QM("4104",月) D9+D10 19、权益合计期末数（D12）利润表公式 1、一、营业收入本月数（C4） fs(6001,月,"贷",,年)+fs(6051,月,"贷",,年) 2、减：营业成本本月数（C5） fs(6401,月,"借",,年)+fs(6402,月,"借",,年) 3、营业税金及附加本月数（C6） fs(6403,月,"借",,年) 4、销售费用本月数（C7） fs(6601,月,"借",,年) 5、管理费用本月数（C8） fs(6602,月,"借",,年) 6、财务费用本月数（C9） fs(6603,月,"借",,年) 7、二、营业利润本月数（C10） fs(6001,月,"贷",,年)+fs(6051,月,"贷",,年)-fs(6401,月,"借",,年)-fs(6402,月,"借",,年)-fs(6403,月,"借",,年)-fs(6601,月,"借",,年)-fs(6602,月,"借",,年)-fs(6603,月,"借",,年) C4-C5-C6-C7-C8-C9 8、加：营业外收入本月数（C11） FS("6301",月,"贷",,年) 9、减：营业外支出本月数（C12） FS("6711",月,"借",,年) 10、三、利润总额本月数（C13） fs(6001,月,"贷",,年)+fs(6051,月,"贷",,年)-fs(6401,月,"借",,年)-fs(6402,月,"借",,年)-fs(6403,月,"借",,年)-fs(6601,月,"借",,年)-fs(6602,月,"借",,年)-fs(6603,月,"借",,年)-FS("6301",月,"贷",,年)-FS("6711",月,"借",,年) c10-c11-c12 11、减：所得税费用本月数（C14） fs(6801,月,"借",,年) 12、四、净利润本月数（C15） fs(6001,月,"贷",,年)+fs(6051,月,"贷",,年)-fs(6401,月,"借",,年)-fs(6402,月,"借",,年)-fs(6403,月,"借",,年)-fs(6601,月,"借",,年)-fs(6602,月,"借",,年)-fs(6603,月,"借",,年)-FS("6301",月,"贷",,年)-FS("6711",月,"借",,年)-fs(6801,月,"借",,年) 货币资金表公式 1、库存现金期初数（C4） QC("1001",月) 2、银行存款期初数（C5） QC("1002",月) 3、合计期初数（C6） QC("1001",月)+QC("1002",月) C4+C5 4、库存现金期末数（D4） QM("1001",月) 5、银行存款期末数（D5） QM("1002",月) 6、合计期末数（D6） QM("1001",月)+QM("1002",月)

总账和报表考试题解析

第一部分：总账判断题 1.在设置凭证类别时，若将某类凭证的限制科目设为非末级科目，则在制单时，其所有下级科目都将受到同样的限制对 2.在总账系统中，期初余额试算不平衡时，可以填制凭证，但不能执行记账功能对 3.总账系统中已设定并使用的凭证类别不能删除，但可以修改其类别字错 4.在总账系统中输入会计科目期初余额时，应遵循由下至上的原则，先输入下级科目余额，再输入上级科目余额错 5.在总站系统中进行银行对账时，由于存在凭证不规范输入等情况，可能会造成一些特殊的已达账项未能被系统自动勾对出来，这时，为了保证对账彻底准确，可以通过手工对账进行调整勾销对 6.在总账系统中，“银行对账”功能应该与其他账务处理功能同时启用，并于启用时输入企业银行存款日记账和银行对账单期初未达账项。错 7.总账系统“支票登记簿”中，已报销的支票由系统自动协商报销日期作为已报销的标志，该项标志不可取消错 8.在总账系统中填制记账凭证式，输入的科目编码必须在建立科目时已经定义，并且必须时总账科目编码错 9.在总账系统中定义期间损益结转自动转账分录时，若损益科目与本年利润科目都由辅助核算，则其辅助帐类必须相同对 10.在总账系统中录入科目期初余额时，辅助账的期初余额要求在辅助项中输入，其借贷方累计发生额则可以直接输入对 11.在总账系统中“期初余额”功能中，在输入科目期初余额盒方向的同时，可根据需要对会计科目进行，增，删，改的操作错 12.在总账系统中，取消出纳凭证的签字既可以由出纳员自己进行，也可由会计主管进行。错 13.在总账系统中，上月未记账，本月可以先记账，但若上月未结账，则本月不能记账错 14.在总账系统中建立会计科目时，企业应根据经营管理需要自行设置一级科目及明细科目编码错 15.在已使用过的会计科目下增设明细科目时，系统自动将该科目的数据自动结转到新增加的第一个明细科目上对 16.在总账系统中，只有再“会计科目”功能下通过“指定科目”预先指定的现金类科目，才可以通过“现金日记账”功能查询其日记账对

会计电算化操作流程

一、系统管理 1、启动系统管理：开始→程序→会计电算化通用教学软件→系统管理 2、注册系统管理：系统→注册→[注册]输入用户名admin→确定（系统管理员admin权限：新增操作员；给所有账套操作员受权、可以新建账套，账套主管权限：可以启用子系统；可以给所管辖的账套操作员受权） 3、增加操作员：权限→操作员→[操作员管理]增加→[增加操作员]输入操作员编号（ID号）、姓名、口令、部门→增加→退出→[操作员管理]退出 4、修改操作员口令与部门：权限→操作员→[操作员管理]选中某操作员→ 修改→ [修改操作员信息]输入操作员新口令或部门→修改→[操作员管理]退出 5、新建账套：账套→建立→[账套信息]账套号、账套名称、启用会计期→下一步→[单位信息]单位名称、单位简称→下一步→[核算类型]行业性质：新会计制度科目、账套主管、是否预置科目→下一步→[基本信息]存货、客户、供应商分类设置、有无外币→完成→[建立账套]是→[分类编码方案]设置编码方案→确认→[数据精度定义]确认→确定→是否启用账套：是→[系统启动]勾选设置待启动软件子系统→退出二、总账系统启动总账系统:开始→程序→会计电算化通用教学软件→会计电算化通用教学软件→[注册]输入用户名编号、密码，选准账套号、操作日期→确定（一）系统初始化 1、部门档案：基础设置→机构设置→部门档案→[部门档案]增加→输入部门编码、部门名称等信息→保存→退出 2、职员档案：基础设置→机构设置→职员档案→[职员档案]输入职员编号、职员名称，双击所属部门选取所在部门→增加→退出 3、客户档案：基础设置→往来单位→客户档案→[客户档案] 单击“无分类” （有分类选取最末级分类）→增加→[客户档案卡片]输入客户编号、名称、地址、电话等信息→保存→退出→[客户档案]退出 4、供应商档案：基础设置→往来单位→供应商档案→[供应商档案] 单击“无分类”（有分类选取最末级分类）→增加→[供应商档案卡片]输入供应商编号、名称、地址、

会计电算化教案—— Excel在会计电算化中的应用——编制会计报表

Excel在会计电算化中的应用——编制会计报表【教学重点、难点】报表取数公式定义报表取数公式理解【教学用具】多媒体【教学方法】多媒体演示+讲解+学生操作——交互式教学【教学过程】导入—— 利用Excel编制会计报表的基本思路 1．准备数据会计报表的数据取得有两个途径：一是将财务核算的结果导入到Excel中，二是按照事先定义好的取数公式，从Excel会计账务处理的会计分录工作表中自动获取。编制现金流量表所依据的会计分录调整表直接录入到Excel工作表中。 2．编制会计报表（1）设计相应的取数和计算公式，根据余额数据编制资产负债表。（2）设计相应的取数和计算公式，根据发生额数据编制利润表。（3）设置相应的取数和计算公式，根据调整分录表编制现金流量表。呈现新课实例应用——编制资产负债表和利润表新建一个工作簿，命名为“会计报表”。工作簿中如果只有三个工作表，还需插入一个，并将它们分别命名为科目余额表、资产负债表、损益类科目发生额表、利润表。科目余额表如图8-9所示，资产负债表如图8-10所示，损益类科目发生额表如图8-11所示，利润表如图8-12所示。

图8-9 科目余额表

图8-10 资产负债表

图8-11 损益科目发生额表图8-12 利润表 1．定义资产负债表中的取数公式 D5=科目余额表!B3+科目余额表!B4+科目余额表!B5 D7=科目余额表!B6 D10=科目余额表!B7+科目余额表!B8 D11=科目余额表!B9 D12=科目余额表!B10 D14=科目余额表!B11+科目余额表!B12+科目余额表!B13+科目余额表!B14+科目余额