2014年会计从业资格考试全国通用题库-初级电算化冲刺卷
2014年会计从业资格考试全国通用题库-初级电算化冲刺卷
一、单项选择题(每小题1分，共30分。不选、错选或多选，该小题均不得分。)
1.十进制数13用二进制表示为( )。
A.111
B.101
C.1011
D.1101
2.计算机中的字符型数据用( )表示。
A.二进制数码
B.十进制数码
C.十六进制代码
D.ASCIl编码
3.将汉字输入计算机以机内码形式保存在存储器中，最为常用的方法是( )。
A.键盘输入法
B.语音输入法
C.手写输入法
D.扫描仪输入法
4.关机后，存放在下列各项中的内容自动消失的是( )。
A.ROM
B.RAM
C.光盘
D.硬盘
5.整个计算机的控制指挥中心是( )。
A.输出输人设备
B.存储器
C.运算器
D.控制器
6.在计算机中采用二进制，因为( )。
A.电路简单
B.工作可靠并稳定
C.二进制的运算法则简单
D.以上三个原因
7.在ASCIl码表中，按照ASCIl码值从小到大排列顺序是( )。
A.数字、英文大写字母、英文小写字母
B.数字、英文小写字母、英文大写字母
C.英文大写字母、英文小写字母、数字
D.英文小写字母、英文大写字母、数字
8.计算机的型号是586，则586是指( )。
A.CPU速度
B.硬盘容量
C.CPU类型
D.内存大小
9.CPU不能直接访问的存储器是( )。
A.ROM
B.RAM
C.CACHE
D.光盘
10.在计算机领域中通常用MIPS(每秒百万条指令)来描述( )。
A.计算机的可运行性
B.计算机的运算速度
C.计算机的可靠性
D.计算机的可扩充性
11.下列有关存储器读写速度的顺序，正确的是( )。
A.RAM>CACHE>硬盘>软盘
B.CACHE>RAM>硬盘>软盘
C.CACHE>硬盘>RAM>软盘
D.RAM>硬盘>软盘>CACHE
12.只读光盘的英文缩写是( )。
A.WORM
B.MO
C.WO
D.CD—ROM
13.微机系统与外部交换信息主要通过( )。
A.输入输出设备
B.键盘
C.光盘
D.内存
14.计算机软件一般包括系统软件和( )。
A.源程序
B.应用软件
C.管理软件
D.科学计算
15.防止软盘感染病毒的有效方法是( )。
A.不将软盘和有病毒的软盘放在一起
B.将软盘写保护
C.保持机房清洁
D.定期对软盘格式化
16.调制解调器的功能是( )。
A.模拟信号与数字信号的转换
B.数字信号的编码
C.模拟信号的放大
D.数字信号整形
17.在电子邮件中所包含的信息( )。
A.只能是文字
B.只能是文字与图形图像信息
C.只能是文字与声音信息
D.可以是文字、声音和图形图像信息
18.将会计软件划分为通用会计软件和专用会计软件的依据是( )。
A.按照会计信息系统的服务层次
B.按照会计软件不同的适用范围
C.按会计信息的共享功能
D.以上都不是
19.一台主机上连接若干终端设备，支持多个用户同时使用的工作方式叫做( )。
A.客户机一服务器
B.单用户
C.网络
D.多用户
20.PC机是指( )。
A.个人计算机
B.服务器
C.终端计算机
D.计算机辅助设备
21.通常人们所说的一个完整的计算机系统应包括( )。
A.运算器、存储器和控制器
B.计算机的外围设备
C.系统软件和应用软件
D.计算机的硬件系统和软件系统
22.存储器容量1G、1M、1K分别表示2的( )次方字节。
A.10、20、30
B.30、20、10
C.20、30、10
D.30、10、20
23.( )负责规定会计软件系统各类使用人员的操作权限。
A.系统维护员
B.系统操作员
C.软件编程人员
D.电算主管
24.对输入计算机的数据进行审核，可采用( )进行审核。
A.凭证清单
B.屏幕审核
C.凭证清单或屏幕审核
D.抽查
25.在Windows中，启动多个应用程序，可以通过( )在应用程序之间切换。
A.资源管理器
B.我的电脑
C.程序菜单
D.任务栏
26.在Word中，字符格式通常应用于( )。
A.插入点所在的段落
B.所选定的文本
C.整篇文档
D.插入点所在的节
27.多个不连续文件和文件夹的选择方式是( )。
A.分别用鼠标左键单击每个要选择的文件和文件夹
B.用鼠标左键单击第一个要选择的文件或文件夹，然后按住Shift键不放，单击每一个要选择的文件或文件夹
C.用鼠标左键单击第一个要选择的文件或文件夹，然后按住Ctrl键不放，单击每一个要选择的文件或文件夹
D.用鼠标左键单击第一个要选择的文件或文件夹，然后按住Alt键不放，单击每一个要选择的文件或文件夹
28.在Windows中，“回收站”是( )。
A.内存中的一块区域
B.硬盘上的一块区域
C.软盘上的一块区域
D.高速缓存中的一块区域
29.段落对齐的设置，既可以用工具栏按钮方法，也可以用快捷键方法。右对齐的快捷键为( )。
A.Ctrl+L
B.Ctrl+R
C.Ctrl+J
D.Ctrl+E
30.在Word中打开文档的快捷键是( )。
A.Ctrl+O
B.Ctrl+S
C Ctrl+N
D. Ctrl+V
二、多项选择题(每小题2分，共30分。多选、少选、错选或不选均不得分。)
1.单位开展会计电算化的基本条件是( )。
A.企业发展的客观需要
B.企业注册资金要达到一定的规模
C.领导的重视和支持
D.要有规范的管理基础
2.计算机安全的内部管理工作主要包括( )方面。
A.加强基础设施的安全防范工作
B.加强设备管理工作
C.加强计算机系统应用人员的安全管理.
D.加强系统操作的安全管理
3.退出Word的操作方法有( )。
A.选择“文件”菜单中的“关闭”
B.选择“文件”菜单中的“退出”
C.单击Word窗口标题栏的“×”按钮
D.选择“文件”菜单中的“保存”
4.应用程序窗口缩小图标后，以下说法正确的是( )。
A.应用程序停止运行
B.应用程序继续运行
C.应用程序图标就放到了任务栏上
D.单击该图标，窗口就还原
5.在资源管理器中删除文件的操作，选中文件后，可以( )。
A.在“编辑”菜单中选“删除”命令
B.按Delete键
C.单击右键，选“删除”命令
D.在文件菜单中选“删除”命令
6.关于计算机病毒的说法中，错误的是( )。
A.计算机病毒通常是一段可运行的程序
B.反病毒软件可清除所有病毒
C.加装防病毒软件的微机不会感染病毒
D.病毒不会通过网络传播
7.下列软件中属于系统软件的是( )。
A.Windows 2000
B.Visual Foxpro
C.BASIC语言
D.游戏软件
8.高级语言的源程序需翻译成机器语言能执行的目标程序才能执行，这种翻译方式有( )。
A.汇编
B.转换
C.编译
9.Excel工作窗口主要包括( )等屏幕元素。
A.标题栏
B.菜单栏
C.工具栏
D.编辑栏
10.Excel工作窗口中，下列( )含有Excel的工作命令。
A.标题栏
B.菜单栏
C.工具栏
D.编辑栏
11.以下各项属于计算机辅助工作内容的是( )。
A.CAD
B.CAM
C.CAI
D.CAE
12.一个完整的计算机系统包括( )。
A.硬件
B.软件
C.扩展设备
D.用户
13.计算机的主机是指( )。
B.输入设备
C.输出设备
D.内存
14.微机的主要性能指标有( )。
A.主频
B.字长
C.内存
D.外设配置
15.以下选项中关于各种打印机的特点，说法正确的是( )。
A.针式打印机打出的汉字字形美观，但打印速度较慢
B.喷墨式打印机印字质量较高，打印速度较快，体积小，价格低廉
C.静电式打印机打印速度快质量好，结构简单但操作复杂
D.激光打印机打印速度快，分辨率高，印字质量高
三、判断题(每小题1分，共10分。答错扣分，不答不得分也不扣分。)
1.对软盘进行写保护设置可防止软盘感染计算机病毒。( )
2.同一目录下的文件不能同名，但同一目录下的子目录可以同名。( )
3.为了减少系统运行环境中引导型病毒的侵入，最好用硬盘启动系统。( )
4.用W0rd编辑文档时，要将选定的一个文本块复制到文档的其他地方，可以选择“编辑”菜单的“复制”和“粘贴”命令。( )
5.软盘在读写时不能取出，如果取出会损伤磁盘。( )
6.Outlook Express是用来浏览网页的软件。( )
7.采用电子计算机系统代替手工记账的单位，要有严格的操作管理制度。( )
8.在Word文档窗口中用鼠标选择连续文本的方法是，先用鼠标左键单击该文本首的第一个字符左侧插入点，再用鼠标左键单击该文本最后一个字符右侧。( )
9.在Word编辑状态下，通过需选取的段落内双击操作可以选取一个段落。( )
10.在Excel中，通过单击全选框可以将整个工作表全部选中。( )
一、单项选择题
1.【答案】D
【考点】二进制数与十进制数的转换
【解析】十进制整数化为二进制整数采用2除取余法，即将进十进制数除以2得到商和余数，再不断地将商除以2得到新的商与余数，等到商为0时止，这时将余数倒过来读即为对应的二进制数码。计算过程如下：
因此，正确答案为D。
2.【答案】D
【考点】字符型数据在计算机中的表示
【解析】数值数据在计算机中采用二进制形式表示;字符型数采用ASCIl编码表示，一个字节即8位二进制代码表示一个字符的编码。正确答案为D。
3.【答案】A
【考点】中文在计算机中的表示
【解析】要将汉字输入计算机以机内码形式保存在存储器中，可以用各种方法，如键盘输入法、语音输入法、手写输入法、利用扫描仪输入法等，但最为常用的是键盘输入法，正确答案为A。
4.【答案】B
【考点】计算机存储器的知识
【解析】ROM是只读存储器，其中的内容一般在生产时就被固化，开机后可反复读出使用;R AM是随机存储器，其中的内容在关机后将自动消失，用户需长期保存的数据或程序
,必须及时存储到辅助存储器上，如光盘和硬盘均属于辅助存储器，可以用来长期保存数据或程序。
5.【答案】D
【考点】计算机的逻辑结构
【解析】控制器是整个计算机的控制指挥中心，由指令计数器、指令寄存器和操作控制部件组成。计算机的运算器和控制器一起组成了计算机的核心，即中央处理器CPU。
6.【答案】D
【考点】计算机采用二进制的原因
【解析】计算机内部采用二进制的原因有三个：一是电路简单，容易实现且稳定可靠;二是采用二进制数，算法简单使硬件结构简化;三是便于进行逻辑运算。
7.【答案】A
【考点】ASCIl码的主要内容
【解析】在ASCIl码表中，按照ASCIl码值从小到大排列顺序是数字、英文大写字母、英文小写字母。其他的选项不正确。
8.【答案】C
【考点】CPU类型
【解析】计算机型号586指的是CPU类型。CPU是中央处理单元(Central Process U—nit)的缩写。
9.【答案】D
【考点】CPU的主要内容
【解析】CPU可以直接访问的是内存，内存包括ROM、RAM和CACHE，光盘不能被CPU 直接访问。
10.【答案】B
【考点】计算机运算速度的内容
【解析】在计算机领域中，计算机的运算速度是指计算机每秒钟能执行的指令数，一般以每秒所能执行的百万条指令数来衡量，单位为每秒百万条指令(MIPS)。
11.【答案】B
【考点】存储器读写速度
【解析】存储器读写速度的顺序，正确的是：CACHE『=>内存>硬盘>软盘。
【提示】这里需要知道RAM代表内存。
12.【答案】D
【考点】只读光盘的内容
【解析】只读光盘的英文缩写是CD--ROM。在英语里worm是虫，蠕虫;蛀虫;寄生虫的意思。这里的意思是计算机蠕虫。M0是英文Magnet—Optical的缩写，是指利用激光与磁性共同作用的结果记录信息的光磁盘。
13.【答案】A
【考点】微机系统与外部交换信息的内容
【解析】微机系统与外部交换信息主要通过输入输出设备。输入输出设备是计算机系统的重要组成部分，文字、声音、图像等媒体信息通过输入设备进入计算机，计算机经过加工、处理后，由输出设备输出到屏幕或纸张、磁盘、光盘等介质中保存。
【提示】输入设备包括键盘、鼠标、手写板、扫描仪、光电阅读机、磁盘或光盘等。输出设备包括显示器、打印机、绘图仪、扬声器、磁盘或光盘等。
14.【答案】B
【考点】计算机软件的内容
【解析】计算机软件一般包括系统软件和应用软件。系统软件是指用于对计算机资源的管理、监控和维护，以及对各类应用软件进行解释和运行的软件。应用软件是在硬件和系统软件的支持下，为解决各类具体应用问题而编制的软件。
15.【答案】B
【考点】计算机安全防范
【解析】将软盘写保护是防止软盘感染病毒的有效方法。使用杀毒软件防范也可有效防止软盘感染病毒。计算机病毒是程序，不是平常所说的疾病病毒，所以保持清洁和不放在一起的说法是错误的。格式化确实能删除病毒，但同时软盘内保存的东西也都没有了，格式化不是有效的方法。
16.【答案】A
【考点】调制解调器的功能
【解析】调制解调器的功能是进行模拟信号与数字信号的转换。
17.【答案】D
【考点】电子邮件的内容
【解析】在电子邮件中所包含的信息不但可以是文字，还可以是声音和图形图像信息。
18.【答案】B
【考点】会计软件的分类
【解析】按照不同的划分标准，会计核算软件可分为不同的种类。若按适用范围划分，会计核算软件可分为专用会计核算软件和通用会计核算软件。
19.【答案】D
【考点】多用户方式的内容
【解析】一台主机上连接若干终端设置，支持多个用户同时使用的工作方式是多用户方式。单用户模式是只有一个用户可以访问.某个资源的状态。SQL Server实例和单独的数据库都可以置于单用户模式。
20.【答案】A
【考点】PC机的内容
【解析】PC是Personal Computer的缩写，是能独立运行、完成特定功能的个人计算机。个人计算机不需要共享其他计算机的处理、磁盘和打印机等资源也可以独立工作。
21.【答案】D
【考点】计算机系统的内容
【解析】计算机系统由硬件系统和软件系统组成。计算机硬件系统是指组成一台计算机的各种物理装置，它们由各种具体的器件组成，是计算机进行工作的物质基础。计算机硬件系统由输入设备、输出设备、运算器、存储器和控制器五部分组成。
22.【答案】B
【考点】计算机基础知识
【解析】存储器的最小存储单位是字节(BYTE，简称B)。描述存储器容量通常用的单位有KB、MB、GB，它们之间的换算关系如下：1GB=1024MB=1024×1024KB=1024×1024×10248，由于1024=210，所以：lGB=2308，1MB=2208，IIKB=2108。
23.【答案】D
【考点】会计软件的操作权限
【解析】电算主管的岗位职责其中之一是负责规定会计软件系统中各类使用人员的操作权限。系统维护员的工作是维护软件系统的“正常运作”，记录发现软件错误的情况以及修改软件的过程。
24.【答案】C
【考点】会计核算软件的操作
【解析】根据《会计核算软件基本功能规范》的有关规定，对输入计算机的数据进行审核时，可采用凭证清单或屏幕审核的方式来进行。
25.【答案】D
【考点】计算机基本操作
【解析】Windows中可以启动多个应用程序，通过任务栏可以实现应用程序之间的切换，其他的不可以。
26.【答案】B
【考点】 Word文档操作
【解析】在Word文档编辑中，字符格式应用于所选定的文本。
27.【答案】C
【考点】计算机基本操作
【解析】选择不连续的多个文件时，先选中第一个文件，然后按住Ctrl键，再逐个单击要选定的其他文件。选择连续多个文件时，先单击要选择的第一个文件，然后按住Shift 键，再单击要选择的最后一个文件，这样包括在两个文件之间的所有文件都将被选中，呈反蓝显示。所以答案为C。
28.【答案】B
【考点】计算机硬盘
【解析】回收站主要用来存放用户临时删除的·文档资料，用好和管理好回收站、打造富有个性功能的回收站可以更加方便我们日常的文档维护工作。在Windows中，“回收站”是硬盘上的一块区域。
29.【答案】B
【考点】键盘操作
【解析】段落对齐的设置，既可以用工具栏按钮方法，也可以用快捷键方法。右对齐的快捷键为Ctrl+R。
【提示】Right在英文中是右侧的意思，Ctrl+R是右对齐。Left是左边的意思，Ctrl+ L就是左对齐。
30.【答案】A
【考点】 Word文档操作
【解析】在Word中，打开文档的快捷键是Ctrl+0，保存文档的快捷键是Ctrl+S，新建空白文档的快捷键是Ctrl+N，粘贴的快捷键是Ctrl+V。
二、多项选择题
1.【答案】 ACD
【考点】单位开展会计电算化的基本条件
【解析】单位开展会计电算化的基本条件是：企业发展的客观需要;领导的重视和支持;要有规范的管理基础。
2.【答案】ABCD
【考点】计算机安全的内容
【解析】题中所列四项均属于计算机安全的内部管理工作的内容。
3.【答案】BC
【考点】Word基本操作
【解析】要退出Word，关闭Word应用程序，可选择下列任何一种方法：(1)单击“文件”菜单中的“退出”命令;(2)单击Word窗12标题栏的“关闭”按钮;(3)双击Word窗口标题栏左上角的控制按钮。
4.【答案】BCD
【考点】应用程序的主要内容
【解析】应用程序窗口缩小图标后，应用程序继续运行，A项说法错误。应用程序图标在任务栏上，在任务栏单击该图标，窗口立刻还原。
【提示】A、B两项说法对立，必定有一项错误。
5.【答案】BCD
【考点】计算机基本操作
【解析】在“编辑”菜单中只有“剪切”和“撤销”命令，没有“删除”命令。B、C、D三项都是删除文件的操作。
6.【答案】BCD
【考点】计算机安全隐患
【解析】计算机病毒通常是一段可运行的程序，反病毒软件可清除病毒，但并不一定可以清除所着的病毒。加装防病毒软件的计算机可以有效防止感染病毒，但计算机病毒随时更新，防病毒软件并不能完全阻止计算机病毒的感染。网络传播是病毒传染的途径之一。
7.【答案】ABC
【考点】计算机软件的主要内容
【解析】计算机的软件分为系统软件和应用软件。系统软件是为了计算机能正常、高效工作所配备的各种管理、监控和维护系统的程序及其有关资料。系统软件主要包括如下几个方面：(1)操作系统软件，这是软件的核心;(2)各种语言的解释程序和编译程序(如BASIC 语言解释程序等);(3)各种服务性程序(如机器的调试、故障检查和诊断程序等);(4)各种数据库管理系统(FoxPr0等)。系统软件的任务，一是更好地发挥计算机的效率;二是方便用户使用计算机。游戏软件属于应用软件而不是系统软件。
8.【答案】CD
【考点】源程序语言翻译方式的内容
【解析】高级语言编写的源程序需翻译成计算机可执行的机器语言程序(目标程序)。有两种方式可以实现高级语言程序的翻译，即：解释方式和编译方式。
9.【答案】ABCD
【考点】Excel窗口设置
【解析】标题栏、菜单栏和工具栏是Word和Excel软件中都有的窗口元素，而编辑栏是Excel独有的窗口元素。
10.【答案】BCD
【考点】Excel编辑操作
【解析】菜单栏中含有Excel的几乎全部操作命令，工具栏和编辑栏中具有Excel的常用操作命令。
11.【答案】ABCD
【考点】计算机辅助工作的内容
【解析】CAD是计算机辅助设计，CAM是计算机辅助制造，CAl是计算机辅助教学，CAE 是计算机辅助工程，这几项均是计算机辅助工作的内容。
12.【答案】ABD
【考点】计算机系统的组成
【解析】一个完整的计算机系统是由硬件、软件及用户等三部分组成的人机系统。
13.【答案】AD
【考点】计算机的逻辑结构
【解析】通常把CPU和内存一起称为计算机的主机，而把输入、输出设备和外存储器称为外部设备，简称外设，正确答案为A、D。
14.【答案】ABCD
【考点】微型计算机的主要性能指标
【解析】微型计算机的主要性能指标有：(1)主频，主频越多运算速度越快;(2)字长，字长越长性能越好;(3)内存，内存越大，运算速度越快;(4)外设配置;(5)软件配置。A、B、
C、D均为正确答案。
15.【答案】BCD
【考点】打印机的分类和特点
【解析】针式打印机打字速度慢，打出的汉字字形不太美观，其他选项说法正确。答案为B、C、D。
三、判断题
1.【答案】√
【考点】计算机安全防范
【解析】写保护是指对软盘中文件只能读不能写，可以防止软盘感染病毒。
2.【答案】×
【考点】计算机基本操作
2017年反洗钱考试试题库及答案
一、判断题 1.2012年版的《四十项建议》所指的特定非金融机构包括赌场、房地产代理商、贵金属和宝石交易商、律师、公正人、其他独立法律专业人士和会计师，以及信托和公司服务提供者。（对） 2.《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》规定，当受益人请求保险公司赔偿时，如金额为人民币10000元以上或外币等值1000美元以上应当确认其与被保险人之间的关系。（错） 3.反洗钱内部控制的检查、评价部门应当也是内部控制制度的制定和执行部门。（错） 4.金融机构应将可疑交易监测工作贯穿于金融业务办理的各个环节。（对） 5.投保政策性或强制性保险产品，如政策性农业保险、机动车交通事故责任强制保险等，这些产品具有财政补贴和强制性特点，平均保费金额较低，一般情况下不允许退保、变更受益人等操作，虽洗钱风险极低，但仍应开展洗钱风险评估和客户风险等级划分工作。（错） 6.客户洗钱风险分类管理是指金融机构按照客户涉嫌洗钱风险因素或涉嫌恐怖融资活动特征，通过识别、分析、判断等方法，将客户划分为不同风险等级，并针对不同风险等级制定和采取不同措施的过程。（对） 7.金融机构和特定非金融机构应当采取预防、监管措施，建立健全客
户身份识别制度、客户身份资料和交易记录保存制度、大额交易和可疑交易报告制度，履行反洗钱义务。（对） 8.在我国，上游犯罪主体不可以构成洗钱犯罪主体。（对） 9.反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构发现涉嫌洗钱犯罪的交易活动，应当及时向检察机关报告。（错） 10.完善、有效的内控控制制度能够为金融机构提供绝对的保障。（错） 11.当先前获得的客户身份资料的真实性、有效性、完整性存在疑点时，金融机构应当重新识别客户。（对） 12.国务院反洗钱行政主管部门有权依法责令金融机构对直接负责董事、高级管理人员、其他直接责任人员给予纪律处分。（错） 13.现金和无记名有价证券的走私是洗钱活动常见表现形式。（对） 14.中国对各种洗钱行为规定了不同罪名，而中国香港、中国澳门、中国台湾等经济体则对各种洗钱行为规定了统一罪名。（错） 15.反洗钱内部控制制度要达到“双全”要求，即覆盖范围全面和覆盖人员全面。（错） 16.在保险期间内，可任意超额追加保费、资金可在风险保障账户和投资账户间自由调配的产品，洗钱风险相对较小；相反，不可任意追加保费和跨账户调配资金的产品，洗钱风险相对较大。（错） 17.金融机构在履行客户身份识别义务时，客户拒绝提供有效身份证件或者其他身份证明文件的，应当向中国反洗钱监测分析中心和中国人民银行当地分支机构报告可疑行为。（对） 18.金融机构建立反洗钱内部控制制度对洗钱风险进行预防和控制，
2019反洗钱考试试题及答案
2019反洗钱考试试题及答案 一、判断题（正确的划√，错误的划×）： 1、单比或者当日累计人民币交易20万元以上或者外币交易等值1万美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付以及其他形式的现金收支，应作为大额交易报告。（√） 2、法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单比或者单日累计人民币200万元以上或者外币等值20万美元以上的款项划款，应作为大额交易报告。（√） 3、自然人银行账户之间，以及自然人与法人、其他组织和个体工商户银行账户之间单笔或者单日累计人民币50万元以上或者外币等币值10万美元以上的款项划转，应作为大额交易报告。（√） 4、交易一方为自然人、单笔或者单日累计等值1万美元以上的跨境交易，应作为大额交易报告。（√） 5、定期存款到期后，不直接提取或者划转，而是本金或者本金加全部或者部分利息续存入在同一金融机构开立的同一的另一账户，应该视是否达到大额交易的规定而定是否应作为大额交易报告。（×） 6、活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为同一金融机构开立的同一户名下的另一账户内的定期存款，应该视是否达到大额交易的规定而决定是否报告。（√） 7、定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息转为在同一金融机构开立的同一户名下的另一账户内的活期存款，应该视是否达到大额交易的规定而定
是否作为大额交易上报。（×） 8、符合大额交易的规定标准的自然人实盘外汇买卖交易过程中不同外币币种间的转换，应作为大额交易上报。（×） 9、金融机构同业拆借、在银行间债券市场进行的债券交易，远远超过大额交易的规定标准的，应作为大额交易上报。（×） 10、金融机构在黄金交易所进行的超过大额交易规定标准的黄金交易，应作为大额交易上报。（×） 11、国际金融组织和外国政府贷款转贷款业务项下的交易，但超过大额标准，应作为大额交易上报。（×） 12、对符合大额交易的规定标准的金融机构内部交易，应作为大额交易上报。（×） 13、对符合大额交易的规定标准的国际金融组织和外国政府贷款项下的债务掉期交易，应作为大额交易上报。（×） 14、对符合大额交易的规定标准的商业银行、城市信用社、农村信用合作社、邮政储汇机构、政策性银行发起的税收、错帐冲正、利息支付，应作为大额交易上报。（×） 15、对既属于大额交易又属于可疑交易的，金融机构应当分别提交大额交易和可疑交易。（√） 16、居民自然人频繁收到境外汇入的外汇后，要求银行开具旅行支票、汇票或者非居民自然人频繁存入外币现钞并要求银行开具旅行支票、汇票带出或者频繁订购、兑现大量旅行支票、汇票，应作为可疑交易报告上报。（√）
反洗钱考试试题大全
2006年2月，在××银行发现一个新客户名称为××农副产品公司，经常性地收取来自外地单位汇款，然后将资金分别多次以现金形式取走，累计资金交易量非常大，该公司开户以后，从2006年2月10日到2月19日，该账户转入资金5笔，合计1000万元，支取现金50笔，合计950万元，汇款单位均不同，多是贸易公司等。经该行调查，这是经营范围为收购农副产品的公司，只有一名员工，真正的法人代表始终没有出现过。外地的汇款用途是买农副产品的。但这家农副产品公司经营面积月20平方米，工商注册为有限责任公司，注册资金50万元，平时顾客很少。请问该公司的交易符合以下哪些可疑点？正确答案:1.短期内资金集中转入、分散支取，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符；2.经营规模小，与资金交易量不相称，存在套现行为。 2007年12月，某超市通过兼业代理机构向某人寿保险公司投保终身寿险，趸交保费320万元，保单约定被保险人1000多人、保险金额保费分配原则为“平均”。代理机构为取得客户资源未对该超市进行身份识别，未留存客户身份信息资料。2008年1月23日，该超市向保险公司申请全体退保。2008年1月25日，保险公司将304万元退保资转至该超市公司开立在银行的内部账户。资金入账后，银行根据保险公司客户经理电子邮件中的款项指令，将304万元转入该超市公司人力资源部C 某某的个人账户，C某于次日将304万元体现。请针对上述业务回答下面问题。（一）该保险公司在反洗钱工作中的不足体现在哪些方面？（二）该保险公司应注意哪些风险点？应树立怎样的防范措施？正确答案:（一）该保险公司在反洗钱工作中的不足体现在：1.未对该超市进行身份识别，为留存客户税务登记证、组织机构代码证和营业执照等身份信息资料；2.该保险公司客户经理电子邮件要求银行将退保款项转入个人账户。（二）超市的行为符合“保险合同生效后短期内退保，并要求退保金转入第三方账户”条款，应引起保险公司的重视，作为可疑交易进行人工分析上报，并留存记录，同时调整该客户的风险等级。 A银行向中国人民银行当地分支机构报告一起可疑交易，某服装加工公司法人代表李某近日持25位个人身份证，声称这些人均为本公司员工，要求开立工资卡。银行经审核后确认这些身份证均为真实身份证，并为这些人开立了人民币个人银行结算账户。其后数日，这些账户相继收到来自开曼群岛某贸易汇来的外汇各3000美元，合计75000美元，并均由李某办理结汇后存入账户。李某再将这些结汇后的人民币资金取现后存入其本人账户。请问李某的交易行为符合以下哪种可疑交易类型？正确答案:多个境内居民接受一个离岸账户汇款，其资金的划转和结汇均由一个或者少数人操作。 FD公司是M国某公司在中国J省N市设立的外商投资企业，注册资金300万美元，经营范围为竹制品生产。FD公司持外商投资企业营业执照和外汇管理部门允许开设外汇账户的核准文件，于2005年6月6日在R银行N市分行开立了外汇结算账户。2005年6月19日，FD公司将300万美元现钞存入其外汇结算账户。6月22日，D公司以进口设备名义，将300万美元全部汇往香港某投资公司账户。FD公司的交易行为符合以下哪种可疑交易特征？正确答案:外商投资企业以外币现金方式进行投资或者在收到投资款后，在短期内将资金迅速转到境外，与其生产经营支付需求不符。 S市某餐厅于2006年在Z银行滨海支行开立基本存款账户，该餐厅为个体工商户，经营范围主要为饭菜、熟食等。一直以来，该单位账户每日发生额平均在10000元。2006年12月，该账户交易突然放大，2006年12月至2007年5月发生资金首付交易累计亿元，且资金对象集中在某商贸公司、建筑材料公司等几个单位，款项用
反洗钱考试题库及答案
反洗钱考试题库资料 一、填空题 1．金融机构应当设立专门的反洗钱岗位，明确( )负责大额交易和可疑交易报告工作。 2．“一个规定，两个办法”确立的金融机构反洗钱工作的三项原则是( )、( ) 、( )。 3．“一个规定，两个办法”要求金融机构建立反洗钱的四项主要制度是（），大额交易报告制度，可疑交易报告制度和保存记录制度。 4．金融机构反洗钱工作的监督管理机关是( )。 5．《金融机构大额和可疑支付交易报告管理办法》规定，存款人申请开银行结算账户时，金融机构应审查其提交的开户资料的（）、（）、（）。 6．金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户（）或者（）。 7．金融机构应当按照（）、（）、（）、（）的原则，妥善保存客户身份资料和交易记录，确保能足以重现每项交易，以提供调查可疑交易活动和查处洗钱案件所需的信息。 8．金融机构内设业务部门是反洗钱协查的协办部门，主要承担（）的反洗钱协查职责。 9．金融机构工作人员参与伪造开户资料，为存款人开立银行结算账户，协助进行洗钱活动的，应当给予（）；构成犯罪的，
移交司法机关依法追究（）。 10．履行反洗钱义务的机构及其工作人员依法提交大额交易和可疑交易报告，受（）保护。 11．在业务关系续存期间，客户身份资料发生变更的，应当（）更新客户身份资料。 12．洗钱过程通常经过（）阶段，（）阶段和（）阶段。 13．成立于1989年的（）的全称是打击洗钱金融行动工作组，这个组织是目前全球最有影响的专业反洗钱国际组织。 14．我国于2004年建立了（），作为人民银行的直属事业单位，履行反洗钱信息的接收和分析工作。 15．（）作为资金活动的载体，客观上容易成为洗钱活动的渠道，因此也是洗钱犯罪的高发领域，是反洗钱工作的主战场。 16. 2003 年9月，中国人民银行正式成立（）。 17．反洗钱工作是落实党中央和国务院关于（），打击经济犯罪的一系列指示精神，有效防范和打击洗钱犯罪，维护国家政治、经济、金融安全和正常的经济秩序与人民群众根本利益的需要，也是遏制其他严重刑事犯罪的需要。 18. （）是金融机构反洗钱活动的基础。 19．金融机构反洗钱工作的重点在于不断完善和严格执行法律规
【精编_推荐】初级会计电算化模拟题
模拟题一 一、单选题 1、一般通用会计报表软件，报表中的组合单元是指()。 A区域B同一行内的两个单元 C单元的合并D同一行内多个相邻的同类型的单元组成的区域。 2、下列数据库系统中，属于服务器数据库端的产品是（）。AAccessBFoxPro CDB2DPardox 3、会计软件运行所需要的硬件环境是指（）。 A计算机（或计算机网络）硬件环境B计算机（或计算机网络）操作系统C数据库管理系统D会计电算化信息系统 4、一般通用会计报表软件，报表中的单元格式是指单元()。 A数据类型B是否固定 C组合方式D显示格式 5、可用于定义报表表样的方法中,较直观的是()。 A文本文件B数据库法 C图表法D屏幕显示法 6、报表格式的基本要素是()。 A表头、表体、表尾、附注B标题、表头、表体、表尾 C表头、表中、表尾D标题、表体、表尾
7、下列设备中不能作为微型计算机的输入设备的是______。 A打印机B鼠标器 C键盘D磁盘 8、计算机同外部世界进行信息交流的工具是______。 A运算器B控制器 C内存储器D输入/输出设备 9、我国第一台亿次计算机“银河I”是______年研制成功的。 A1991B1983 C1985D1988 10、______不是计算机硬件。 AWindowsB硬盘 C显示器D打印机 11、使用总账系统输入凭证时,"红字"金额的输入方法是()输入 A用红色数字B加方框 C用负数形式D加下划线 12、使用总账系统输入凭证时,可以输入()的凭证。 A任何月份和日期B已结账月份 C超过系统日期D未结账月份 13、在Excel中，对数据库进行条件筛选时，下面关于条件区域的叙述中错误的是（）A条件区域必须有字段名行 B条件区域中不同行的单元格之间进行“或”运算 C条件区域中不同列之间进行与“运算”
2011年《初级会计电算化》机考理论模拟考题(二)
2011年《初级会计电算化》机考模拟试题（二） 一、单选题 1. （B）年，美国通用电气公司运用计算机进行工资的计算处理，这是计算机在会计领域的首次应用。 A.1946 B.1954 C.1979 D.1981 电算化的产生和发展 国外最早使用计算机处理会计业务的是1954年美国通用公司用计算机处理工人工资。 2. 会计核算软件，是指专门用于会计核算工作的计算机（A），包括采用各种计算机语言编制的用于会计核算工作的计算机程序。 A.应用软件 B.系统软件 C.财务软件 D.ERP软件 会计核算软件的概念 会计核算软件，是指专门用于会计核算工作的计算机应用软件，包括采用各种计算机语言编制的用于会计核算工作的计算机程序。 3. 世界上发明的第一台电子数字计算机是（B）。 A.UNIV AC B.ENIAC C.EDV AC D.EDSACSH 计算机一般知识 世界上第一台计算机产生于1946年，名称ENIAC。 4. 计算机辅助教学的英文缩写是（A）。 A.CAI B.CAM C.UPS https://www.360docs.net/doc/503459611.html, 计算机的应用领域 计算机辅助教学的英文缩写是CAI。计算机辅助教学是指用计算机帮助学生学习的自动系统，它能将教学内容、教学方法等存储在计算机中，使学生能轻松地学到所需知识。它可分为两类：一类是教学课件，另一类是仿真技术。 5. 微机中的内存储器(RAM)的功能是（C）。 A.仅存储数据 B.输出数据 C.存储程序和数据 D.输入数据 计算机硬件中的存储器 微机中的内存储器(RAM)的功能是存储程序和数据。RAM可以随机存入或取出信息，在计算机断电后，RAM中的信息会丢失。RAM可分为静态(SRAM)和动态(DRAM)两大类。人们通常所说的内存，主要是指DRAM内存，它需要定时动态刷新。目前内存的容量越来越大，存取速度也不断提高，内存的大小和品质的高低A微机的性能有很大的影响。 6. 计算机病毒是可以造成计算机故障的一种计算机（A）。 A.程序 B.设备 C.芯片 D.部件 计算机病毒防范 计算机病毒是可以造成计算机故障的一种计算机程序，是一种人为蓄意编制的具有自我复制能力的一种特殊的程序。
2018反洗钱考试题库大全
反洗钱终结性考试—判断题汇总
1、金融机构从管理层到一般业务员工都应对反洗钱部控制负有责任。 A.对 B.错 2、反洗钱是一项需要自上而下推动开展才能确保实效的合规工作，高管人员给予反洗钱工作的支持和指导是营造良好控环境的关键因素之一。 A.对 B.错 3、反洗钱部控制可脱离金融机构的基本框架单独发挥作用。
A.对 B.错 4、反洗钱部控制的信息与交流包括获取充足的信息、有效的管理和交流以及开辟畅通的信息反馈和报告渠道，保证发现的问题能够及时、完整地为最高层掌握。 A.对 B.错 5、有效的反洗钱部控制是金融机构从制定、实施到管理、监督的一个完整的运行机制。 A.对 B.错 6、金融机构建立反洗钱部控制制度的目的是对自身金融业务中可能出现的洗钱风险进行预防和控制，这与人民银行外部监管所要达到的目的并不一致。 A.对 B.错 7、加强反洗钱部控制是金融机构参与国际竞争的前提条件。反洗钱是大多数国家尤其是发达国家对金融机构国际化战
略的必须要求，只有符合国际标准的金融机构才能“走出去”。 A.对 B.错 8、反洗钱部控制的核心是有效防洗钱风险，因此在建立部控制时必须以审慎经营为出发点，充分考虑各个业务环节潜在的风险，通过适当的程序、措施避免和减少风险。 A.对 B.错 9、对公人民币存款类业务识别主体只有银行营业网点经办人员和经营部门负责人 A.对 B.错 10、反洗钱控制度应当具有权威性，任何金融机构员工不得拥有不受部控制约束的权利。 A.对 B.错
11、反洗钱部控制的检查、评价部门不应当独立于控制度的制定和执行部门。 A.对 B.错 12、在证据可能灭失或以后难以取得的情况下，经检查组组长批准，检查组可以对被查机构有关证据材料予以先行登记保存。 A.对 B.错 13、金融机构应将反洗钱工作要求嵌入业务工作程序和 管理系统，使反洗钱成为金融机构整体风险控制的有机 组成部分。 A.对 B.错 14、反洗钱检查现场作业结束时，检查组应退还全部借阅材料，并与被查单位举行离场会谈。 A.对 B.错
保险业反洗钱考试题库及答案
保险业反洗钱考试题库及答案 引导语：洗钱行为具有严重的社会危害性，它不仅损害了金融体系的安全和金融机构的信誉，而且对我国正常的经济秩序和社会稳定，具有极大地破坏作用。下面是小编为大家整理的反洗钱考试题库及答案，希望对大家有所帮助。 一、选择题(每题5分，共60分，每题至少有一个正确答案，多选、错选、不选均不得分) 1、人民银行颁布的反洗钱“一个规定”和“两个办法”是指：( ACD ) A、《金融机构反洗钱规定》 B、《人民币银行结算帐户管理办法》 C、《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》 D、《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》 2、中国人民银行《金融机构反洗钱规定》将洗钱规定为：将(ABCD)或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种手段掩饰、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。 A、毒品犯罪 B、黑社会性质的组织犯罪 C、恐怖活动犯罪 D、走私犯罪 3、根据《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》的规定，下列支付交易哪些属于人民币大额支付交易? ( ABC ) A、法人、其他组织和个体工商户(统称单位)之间金额100万元以上的单笔转账支付; B、金额20万元以上的单笔现金收付，包括现金缴存、现金支取和现金汇款、现金汇票、现金本票解付; C、个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转; D、个人储蓄账户5万元以上的现金支取。 4、根据《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》的规定，下列支付交易哪些属于人民币可疑支付交易? ( ABCD EF )
A、短期内资金分散转入、集中转出或集中转入、分散转出; B、资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符; C、相同收付款人之间短期内频繁发生资金收付; D、企业日常收付与企业经营特点明显不符; E、资金收付流向与企业经营范围明显不符; F、个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付。 5、根据《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》，下列哪些外汇交易属于大额外汇资金交易? ( ABDE ) A、某储户在同一天内缴存美元现金两次，各8000元和7000元; B、某企业一次结汇现金2万美元; C、某企业当天进行非现金资金收付交易累计达20万美元; D、某个人当天进行非现金资金收付交易累计达11万美元; E、某企业当天进行非现金资金收付交易累计达60万美元; F、某个人当天进行非现金资金收付交易累计达5万美元。 6、根据《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》，下列哪些外汇交易属于可疑外汇资金交易? ( ABCD ) A、居发个人在境内将大量外币现金存入银行卡，在境外进行大量资金划转或撮现金的; B、企业外江账户没有提取大量外币现金，却有规律地存入大量外币现金的; C、居民个人外汇账户频繁收到境内非同名账户划转款项的; D、企业通过其外汇账户频繁大量发生以票汇方式结算的出口收汇的; E、境内企业以境外法人或自然人名义开立离岸账户。 7、根据《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》，金融机构应当注意下列哪些涉嫌洗钱的外汇资金交易? ( ABCDE ) A、外汇账户的支出金额与当日或前一日的现金存款额基本吻合;
2016年反洗钱考试题库及答案
1、根据《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》的规定，以下属于可疑交易情形的是(ABD )。 A、短期内资金分散转入、集中转出或者集中转入、分散转出，与客户身份、财务状况、经营业务明显不符 B、与来自贩毒、走私、恐怖活动、赌博严重地区或者避税型离岸金融中心的客户之间的资金往来活动在短期内明显增多 C、提前偿还贷款 D、没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付 2、《中华人民共和国反洗钱法》规定在反洗钱调查中，对可能被( ABCD )的文件、资料，可以予以封存。 A、转移 B、隐藏 C、篡改 D、毁损 3、我国法律规定的“洗钱罪”主要针对以下那些违法所得( ABC ) A、毒品犯罪 B、走私犯罪 C、黑社会性质组织犯罪 D、盗窃犯罪 4、根据《反洗钱法》的规定，金融机构有下列哪些情形的，反洗钱行政主管部门可以进行罚款( ABC ) A、未按规定履行客户身份识别义务的 B、未按规定保存客户身份资料和交易纪录的 C、违反保密规定，泄漏有关信息的 D、未按规定对职工进行反洗钱培训的 5、根据规定，以下哪些属于“如未发现交易可疑，金融机构可以不报告”的大额交易( ABC D ) A、个人和机构定期存款到期后，不直接提取或划转，而是本金或者本金加全部或部分利息续存入该客户在本金融机构开立的同一户名下的一个定期账户里 B、个人和机构的活期存款的本金或者本金加全部或部分利息转为该客户在本金融机构开立的同一户名下的一个账户里的定期存款 C、个人和机构的定期存款的本金或者本金加全部或部分利息转为该客户在本金融机构开立的同一户名下的一个账户里的活期存款 D、金融机构内部调拨资金。 6、根据《金融机构大额和可疑交易报告管理办法》的规定，下列支付交易哪些属于可疑交易( ABD ) A、提前偿还贷款，与其财务状况明显不符。 B、资金收付频率及金额与企业经营规模明显不符
初级会计电算化年度模拟试题
2010年初级会计电算化模拟试题一 一、单项选择题(每小题1分，共40分) 1.存储程序原理是由( )于1946年提出的，它明确了计算机硬件组成的五大部分。 A.冯·诺依曼 B.宾州大学c.布尔 D.爱迪生 2.wirldows2000系列软件针对不同的应用场合，分为( )个版本。 A.1 B.2 C.4 D.8 3.假如想退出系统，只需单击( )按钮，然后选定“关机”命令，单击“确定”按钮即可。 A.“文件” B.“程序” C.“开始” D.“窗口” 4.“开始”菜单的文档命令的功能：显示最近( )的15个文档清单。 A.打印过 B.保存过 C.编辑过 D.打开过 5.用鼠标器启动应用程序方法是：单击“开始”按钮，再( )直到需要的命令单击。 A.点击鼠标 B.移动高亮条c.拖动鼠标 D.拖放鼠标 6.存对话框中的( )右单击鼠标器，将弹出快捷菜单，能够方便地编辑文本。 A.列表框 B.文本框c.编辑软件窗 D.B，c
7.从列表框中选定( )项步骤，先单击要选定的第一项，再按住Shift键，单击要选定的最后一项。 A.多个不连续 B.多个连续 C.两个不连续 D.A，C 8.( )榧开始是一个矩形框，显示当前选择的选项。假如单击其右边的箭头按钮，会出现一个列表框 A.下拉式列表 B.复选框c.单选框 D.A，B 9.复选框位于选项的左边，表示选定或消除该选项。当复选框内有( )，表示选定该选项。 A.“●” B.“√” C.“*” D.“#” 10.在菜单中，有一些命令以灰色调和虚线字符皿示符显示，表示此命令在当有情况下( )。 A.可选择 B.正在的执行中c.为快捷方式 D.无效 11.字形码用在输出时产生汉字形，通常采纳( )。 A.矢量字型 B.宋体c.标准字型 D.点阵字型 12.汉字输人码又称为( )是指从键盘上输入汉字时采纳的编码规则。 A.输出码 B.外码 C.字形码 D.音形码 13.全拼输入法使刚键盘上的26个字母代表汉语拼音中相同形状的( )直接从键盘输入。 A.声母 B.韵母 C.音标 D.声母和韵母 14.汉字输入编码方案大体可分为：( )、音码、形码及音形码等JL种。 A.五笔字型 B.序码 C.拼音码 D.首尾码
反洗钱考试试题库完整
2-2-5反洗钱 一、单选题（23道題） 1.《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定，金融机构应当将可疑交易报其总部，由金融机构总部或者由总部指定的一个机构，在可疑交易发生后的（D）日以电子方式报送中国反洗钱监测分析中心。没有总部或者无法通过总部及总部指定的机构向中国反洗钱监测分析中心报送可疑交易的，其报告方式由中国人民银行另行确定。 A、3 B、5 C、7 D、10 2.《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》从（D）起施行。2003年1月3日中国人民银行发布的《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》（中国人民银行令[2003]第2号）和《金融机构大额和可疑外汇资金交易报告管理办法》（中国人民银行令[2003]第3号同时废止。 A、2006年11月14日 B、2006年12月1日 C、2007年1月1日 D、2007年3月1日 3.银行机构接收境外汇入款时，境外汇款人住所不明确的，可登记（B）。 A、汇款人或者名称 B、资金汇出地名称 C、汇款人 D、汇款人住所 4.《反洗钱法》规定，任何单位和个人发现洗钱活动，有权向（D）举报。接受举报的机关应当对举报人和举报容。 A、金融监管机构 B、财政部门 C、检察机关 D、中国人民银行及公安机关 5.《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定，交易一方为自然人、单笔或者当日累计等值（C）美元以上的跨境交易，金融机构应当向中国反洗钱监测分析中心报告。 A、1000 B、5000 C、10000 D、20000 6.中国人民银行设立（B），负责接收人民币、外币大额交易和可疑交易报告。 A、反洗钱局 B、中国反洗钱监测分析中心 C、保卫局 D、分支机构 7.下列属于大额交易的是（A） A、一笔25万元人民币的现金汇款 B、当日累计支取现金人民币18万元 C、自然人银行账户之间当日累计45万元人民币的款项划转 D、单位银行账户之间一笔150万元人民币的转账 8.《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》规定，单笔或者当日累计人民币交易（）以上或者外币交易等值（）美元以上的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支，金融机构应当向中国反洗钱监测分析中心报告。（C） A、5万，5000 B、10万，1万 C、20万，1万 D、50万，5万
初级会计电算化模拟试题
初级会计电算化模拟试题一 （考式时间：90分钟） 一．是非题（10题，共10分） 1．当保存凭证时，系统会检测凭证填制的合理性，没有摘要时，强制要求输入摘要。（） 2．银行对账期初录入的单位日记账调整后余额与银行对账调整后余额不相等时，不能填制有银行存款科目的凭证。（） 3．表体是一张报表的核心，它是报表数据的主要表现区域，是报表的主体。（） 4．组合单元是由同行（或同列）相邻的两个或两个以上的单元组成的区域。（） 5．在EXCEL中，对于全部由数字组成的文本数据，需要在数字前加一个“#”。（） 6．表格信息的加工只能通过电子表格Excel软件来实现。（） 7．独立设计的应收／应付核算系统侧重于往来业务的明细核算。（） 8．工资数据的输入中职工编码、职工姓名、所属部门、人员类别、标准工资等属于数据的范畴。（） 9．计算机的安全风险主要来自四个方面。（） 10．电算化条件下,错账更正的方法、多栏式会计账簿的设置、资产折旧计提、成本计算方法等都会随着天南地北的改变而改变。（） 二、单选题（20题，共20分） 1．在Word窗口下，可使用（）菜单中的“文件”命令实现两个文件的合并。A．编辑 B.视图 C.插入 D.工具 2．在Word中，工具栏、标尺、段落标记的显示与隐藏切换是通过（）菜单完成的。 A.格式 B.工具 C.视图 D.编辑 3．在Word中，当“编辑”菜单中的“剪切”命令呈浅灰色而不能被选择时，表示的是（）。 A.选定的文档内容太长,剪切板放不下. B.剪切板里已经有信息了. C.在文档中没有选定任何信息. D.选定的内容是页眉和页脚. 4．在Excel中的单元格中输入数字符串650201（邮政编码）时，应输入（）。 B.”650201 C.650201’ D.’650201 5．当某一科目设置为个人往来核算时，可以再设置（）。 A.客户往来 B.供应商往来 C.部门核算 D.项目核算 6．电算化账务处理的数据起点是（）。 A.原始凭证 B.机制凭证 C.记账凭证 D.人工凭证 7．客户往来查询中的明细账用于（）。 A.查询指定科目下各往来客户的明细账情况 B.查询某个往来客户所有科目的明细账情况 C.查询某个往来客户某个科目的明细账情况 D.查询某客户往来科目下各客户分类及其往来客户的明细账. 8．手工会计与电算化会计相比，（）处理过程是一样的。 A.登记明细账 B.登记总账 C.编制报表 D.凭证审核 9．硬盘工作时，应注意避免（）。 A.强烈震动 B噪声 C.光线直射 D.环境卫生不好
反洗钱考试-题库答案——2019年4月
反洗钱考试-题库答案 一、判断题 1、中国对各种洗钱行为规定了不同罪名，而中国香港、中国台湾等经济体对各种洗钱行为规定了统一罪名。（对） 2、FATF（四十项建议）建议身份资料和交易记录保存至少十年。（错）（至少五年） 3、现金和无记名有价证券的走私是洗钱活动的常见表现形式。（对） 4、对洗钱犯罪“明知”的认定需要结合被告人的认知能力、供述等主客观因素进行综合分析。（对） 5、金融机构经评估论证后，自行确定的风险评估标准或风险控制措施的实施效果不低于《金融机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引》或其中某项要求，即可决定不遵循本指引或其中某项要求，但应书面记录评估论证的方法、过程及结论。（对） 6、中国否认上游犯罪主体可以构成洗钱犯罪主体。（对） 7、埃格蒙特集团是由12家著名的国际大型银行组织的银行业协会。（错）（沃尔夫斯堡集团是由12家著名的国际大型银行组织的银行业协会，埃格蒙特集团不是） 8、为了便于反洗钱工作资料的及时调取和更新，证券期货业机构应尽可能实现相关资料数据的纸质化保存，并进行有效的规范化管理。（错）（非纸质化） 9、反洗钱国际标准和各国反洗钱法律都有规定的防范洗钱活动的核心措施是大额交易报告制度。（错）（核心措施是可疑交易报告制度）
10、在我国，客户身份识别是反洗钱法律制度的强制性要求，是反洗钱义务主体及其工作人员必须履行的法定义务。（对） 11、客户身份识别的“差异性”是指秉承“风险为本”原则，按照风险程度分配资源。（对） 12、证券期货业金融机构依据《金融机构洗钱和恐怖融资风险评估及客户分类管理指引》（银发【2013】2号），确立客户洗钱风险评估和分类的工作原则。（对） 13、洗钱者明知道是犯罪收益而清洗，“明知”指的是知道，不包括可能知道。（错） 14、客户身份识别的留存目的只是防止客户身份资料和交易记录缺失、损毁、防止泄露，以还原真实交易过程。（错） 15、我国最高立法机关2012年12月在《刑法修正案中》，将恐怖主义犯罪列为洗钱犯罪的上游犯罪。（对） 16、随着洗钱犯罪的集团化、组织化和国际化发展，上游犯罪范围将不断扩大。（对） 17、在我国，若是上游犯罪查证属实，但尚未依法宣判的，不影响对洗钱罪的审批。（对） 18、中国的《反洗钱法》，即是一部反洗钱组织法，也是一部反洗钱行为法。 19、中国人民银行作为国务院反洗钱行政主管部门，承担全国反洗钱组织协调和监督管理的责任，负责涉嫌洗钱和恐怖活动的资金监测。（对）
反洗钱考试题库2015年
反洗钱 一、单项选择题（25道题,共25分） 1. 中国反洗钱监测分析中心发现金融机构报送的大额交易报告或者可疑交易报告有要素不全或者存在错误的，可以向提交报告的金融机构发出补正通知，金融机构应在接到补正通知的（）个工作日内补正。 A.2 B.5 C.7 D.10 2. （）设立中国反洗钱监测分析中心，负责接收人民币、外币大额交易和可疑交易报告。 A.公安部 B.司法部 C.检察院 D.中国人民银行 3. 金融机构提供保管箱服务时，应了解保管箱的（）。 A.登记人 B.使用人 C.实际使用人 D.代理人 4. 根据反洗钱规定，下列说法不正确的是（）。 A.金融机构在与客户业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的，应当及时更新客户身份资料 B.客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在交易结束后应当至少保存五年 C.金融机构破产和解散时，应当将客户身份资料和客户交易信息移交国家工商行政管理部门 D.金融机构在进行客户身份识别，认为有必要时，可以向公安、工商行政管理等部门核实客户的有关身份信息 5. 下列关于银行类金融机构应当作为可疑交易进行报告表述不正确的是（）。 A.短期内相同收付款人之间频繁发生资金收付，且交易金额接近大额交易标准 B.金融机构同业拆借、在银行间债券市场进行的债券交易 C.没有正常原因的多头开户、销户，且销户前发生大量资金收付 D.提前偿还贷款，与其财务状况明显不符 6. 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》除第十一、十二、十三条规定的情形外，金融机构及其工作人员发现其他交易的金额、频率、流向、性质等有异常情形，经分析认为涉嫌洗钱的，应当向（）提交可疑交易报告。 A.中国反洗钱监测分析中心 B.公安机关 C.检察机关 D.国务院反洗钱行政主管部门 7. 金融机构按季度汇总统计并向中国人民银行报告的非现场反洗钱信息是（）。 A.执行客户身份识别制度的情况 B.协助司法机关和行政执法机关打击洗钱活动的情况 C.向公安机关报告涉嫌犯罪的情况 D.中国人民银行依法要求报送的其他反洗钱工作信息 8. 调查可疑交易活动时，调查人员不得少于（），并出示合法证件和国务院反洗钱行政主管部门或者其省一级派出机构出具的调查通知书。
浙江2014年《初级会计电算化》模拟试题与答案解析
正保远程教育旗下品牌网站美国纽交所上市公司(NYSE:DL) 中华会计网校会计人的网上家园https://www.360docs.net/doc/503459611.html, 浙江2014年《初级会计电算化》模拟试题与答案解析 一、单项选择题（本题共20题，每小题1分，共20分） 1. 计算机会计系统与手工会计系统相同之处是（）。 A. 运算工具相同 B. 账务处理程序相同 C. 信息载体相同 D. 系统目标相同 【正确答案】 D 【答案解析】计算机会计系统与手工会计系统相同之处是系统目标相同。 2. 计算机进行会计业务处理与手工会计业务处理的账务处理流程（）。 A. 存信息数量大 B. 完全不相同 C. 不完全相同 D. 都不对 【正确答案】 C 【答案解析】计算机进行会计业务处理与手工会计业务处理的账务处理流程不完全相同，它们既有相同点，也有不同点。 3. 网络环境下，会计软件还需要（）的支持，以解决数据资源共享及硬件设备共享所引起的问题。 A. 数据库管理系统 B. 信息管理系统 C. 网络操作系统 D. 会计核算系统 【正确答案】 C 【答案解析】网络环境下，会计软件还需要网络操作系统的支持，以解决数据资源共享及硬件设备共享所引起的问题。 4. （）是指导我国会计电算化工作的重要法规，有力地推动了会计电算化工作的规范化。 A. 《会计核算软件管理的几项规定（试行）》、《会计电算化管理办法》 B. 《关于会计核算软件评审问题的补充规定（试行）》、《会计电算化管理办法》 C. 《会计核算软件管理的几项规定（试行）》、《关于会计核算软件评审问题的补充规定（试行）》 D. 《会计电算化管理办法》、《会计电算化工作规范》 【正确答案】 C 【答案解析】 1989年财政部颁发的《会计核算软件管理的几项规定（试行）》和1990年财政部颁发的《关于会计核算软件评审问题的补充规定（试行）》两个文件是是指导我国会计电算化工作的重要法规，有力地推动了会计电算化工作的规范化。 5. 会计电算化简单地说就是（）在会计工作中的应用。 A. 会计理论 B. 会计准则 C. 计算机技术 D. 会计法规 【正确答案】 C 【答案解析】会计电算化简单地说就是计算机技术在会计工作中的应用。 6. 狭义的电算化是指以（）为主体的当代电子信息技术在会计工作中的应用。
2017年反洗钱阶段考试题库
判断题 2012年2月,金融行动特别工作组全会讨论通过《打击洗钱、恐怖融资与扩散融资的国际标准:FATF建议》,首次将税务犯罪列为洗钱的上游犯罪。(对) 保险机构洗钱风险的内部风险包括客户自身属性所形成的风险以及产品和服务自带的风险。(错) 金融机构与客户的业务关系存续期间,客户每一次交易时金融机构都要对客户的身份进行重新识别。(错)金融机构应当不定期对反洗钱制度的有效性进行回顾与评估。(错) 洗钱行为首先是一种违法行为,洗钱行为的金额是决定其社会危害性大小的唯一因素。(错)保险机构可以开展专门的洗钱风险评估,也可以将洗钱风险评估纳入整体的风险评估和风险管理框架。(对)中国人民银行做为国务院反洗钱行政主管部门,与国务院有关部门、机构共同履行反洗钱监督管理职责。(对)在我国,单位不可以构成洗钱犯罪主体。 客户身份识别的完整流程包括了解、核对、留存三个环节。(错) 《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》规定,当受益人请求保险公司赔偿时,如金额为人民币10000元以上或外币等值1000美元以上应当确 认其与被保险人之间的关系。(错) 反洗钱内部控制的检查、评价部门应当也是内部控制制度的制定和执行部门。(错) 金融机构应将可疑交易监测工作贯穿于金融业务办理的各个环节。(对) 投保政策性或强制性保险产品,如政策性农业保险、机动车交通事故责任强制保险等,这些产品具有财政补贴和强制性特点,平均保费金额较低,一般情况下不允许退保、变更受益人等操作,虽洗钱风险极低,但仍应开展洗钱风险评估和客户风险等级划分工作。(错) 客户洗钱风险分类管理是指金融机构按照客户涉嫌洗钱风险因素或涉嫌恐怖融资活动特征,通过识别、分析、判断等方法,将客户划分为不同风险等级,并针对不同风险等级制定和采取不同措施的过程。(对)
2018反洗钱培训考试试题库完整
2016年反洗钱岗位准入培训 阶段性考试题库 1、金融机构发现恐怖活动组织及恐怖活动人员拥有或者控制的资产，应当立即采取冻结措施。（） 对√ 错 2、对于代理开立个人银行结算账户的，银行应严格审核代理人的件，联系被代理人进行核实，并留存记录等联系资料。 对√ 错 3、与境外金融机构建立代理行或者类似业务关系应当经董事会或者高级管理层的批准。 对√ 错 4、反洗钱检查现场作业结束时，检查组应退还全部借阅材料，并与被查单位举行离场会谈。 对√ 错 5、对于已被报告可疑交易的客户，如果其在一定监控期（最长时间不得超过3个月）再次或多次发生异常交易的（涉及恐怖融资监控等不立即报告可能导致严重后果发生的情形除外），金融机构可不需逐次报告，只需对该期限客户累计发生的交易情况进行综合分析判断后，再决定是否提交可疑交易报告。 对√ 错 6、反洗钱部控制的目标是确保将洗钱风险控制在最低。 对 错√ 7、金融机构应按照客户的特点或者账户的属性，并考虑地域、业务、行业、客户是否为外国政要等因素，划分风险等级，并在持续关注的基础上，适时调整风险等级。在同等条件下，来自于反洗钱、反恐怖融资监管薄弱国家（地区）客户的风险等级应高于来自于其他国家（地区）的客户。 对√ 错 8、在自然人客户身份识别中，客户的住所地与经常居住地不一致的，应登记客户的住所地。 对 错√ 9、客户先前提交的件或者明文件已过有效期的，金融机构应立即中止为客户办理业务。 对 错√
10、自然人客户的“身份基本信息”中住所地信息与经常居住地不一致的，可以登记客户的住所地。 对 错√ 11、处理境外汇入款时，金融机构只需在自身能力所及围采取合理措施审查收款人的信息是否完整，不需要审查汇款人的信息是否完整。 对 错√ 12、检查组在反洗钱检查过程中，可对可能灭失或者以后难以取得的证据先行登记保存，并在十日及时作出处理决定。 对 错√ 13、交易一方为党政机关和军队、武警或其下属的各类企事业单位的大额交易，如未发现该交易可疑的，金融机构可以不报告。 对 错√ 14、金融机构对恐怖活动组织及恐怖活动人员与他人共同拥有或者控制的资产采取冻结措施，但该资产在采取冻结措施时无法分割或者确定份额的，金融机构应当首先向人民银行报告，并依据人民银行反馈意见采取相应措施。（）对 错√ 15、金融机构分支机构可分别制定自己的客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存制度，不需要执行其总部、集团总部的相关规定。 对 错√ 16、反洗钱调查中的封存，是指中国人民银行或者其省一级分支机构在调查可疑交易活动中，对可能被转移、隐藏、篡改或者毁损的文件、资料采取的登记保存措施。 对√ 错 17、金融机构、特定非金融机构及其工作人员应当依法协助、配合公安机关和国家安全机关的调查、侦查，提供与恐怖活动组织及恐怖活动人员有关的信息、数据以及相关资产情况。 对√ 错 18、金融机构经调查发现，某企业客户的实际控制人为某国总理的亲密好友，金融机构不需 要将该企业客户的风险等级确定为最高。 对 错√ 19、加强反洗钱部控制的意义主要在于满足外部监管的要求。 对 错√
2017反洗钱考试题库及答案
2017反洗钱考试题库及答案 一、判断题 1.任何单位和个人发现洗钱活动，有权向反洗钱行政主管部门或者公安机关举报。(对) 2.司法机关和行政执法机关要求金融机构协助、配合打击洗钱活动的，金融机构及其工作 人员应当依法协助、配合。(对) 3.反洗钱行政调查包括书面调查和现场调查两种形式。(对) 4.国务院反洗钱行政主管部门指中国人民银行。(对) 5. 反洗钱内部控制制度是金融机构根据反洗钱法律、法规和部门规章规定制定的。(对) 6.按照《金融机构反洗钱规定》的规定，金融机构及其分支机构应当依法建立健全反洗钱 内部控制制度。(对) 7.金融机构必须设立专门的反洗钱工作机构。(错) 注：金融机构不一定要设立专门的反洗钱工作机构，也可以指定内设机构负责反洗钱工作。 8.客户身份识别也称“了解你的客户”.(对) 9.任何单位和个人在与金融机构建立业务关系或者要求金融机构为其提供一次性金融服务 时，都应当提供真实有效的身份证件或者其他身份证明文件。(对)
10.跨境汇款人没有在本金融机构开户，金融机构无法登记汇款人账号的，可登记并向接收 汇款的境外机构提供交易流水号或汇款凭证号。(对) 11.境外汇款人住所不明确的，境内金融机构可登记资金汇出国名称。(错) 注：境外汇款人住所不明确的，境内金融机构可登记资金汇出地名称。 12.当自然人客户存入人民币单笔5万元以上时，银行应当核对客户的有效身份证件或者其 他身份证明文件。(对) 13.按照反洗钱法律规定，当小王续存入8千美元活期存款时，银行必须核对其有效身份证件或者其他身份证明文件。(错) 注：为自然人客户办理人民币单笔5 万元以上或者外币等值1万美元以上现金存取业务的，才需要核对客户的有效身份证件或者其他身份证明文件。 14.金融领域的反洗钱立足于防范。(对) 15.营业机构对本单位客户风险等级判定为高风险级别的客户，应每月对其交易情况进行跟 踪监测，并记录监测结果。(对) 16.营业机构对本单位客户风险等级判定为高风险级别的客户，至少每年进行一次审核。(错)