研究生创新基金资助经费报销流程-最新版

研究生创新基金资助经费报销流程-最新版
研究生创新基金资助经费报销流程-最新版

研究生创新基金资助经费报销基本程序

1、研究生创新基金的资助经费已经全部划拨到各自导师的名下(同一导师下有多名同学(含博士和硕士)申报的,财务账号中是以其中一个同学的项目名称作为整个经费的项目名称),各位同学可以在李成斌老师那里查询(或在群共享文件中查询);

2、研究生创新基金费用报销名录:图书资料费、信息检索费、论文审稿费、版面费、专利申请的各种费用、打印复印费、日常办公用品费、文具费、电脑零配件费、耗材费、加工费、出差交通费、住宿费。

特别提示:

(1)以上费用均需要正规的发票。

(2)出差交通费需要填写差旅单,住宿费只能根据实际出差情况报销(即只能报销出差目的地的住宿票,其他地方的住宿票在没有差旅单的情况下是不能进行报销的)。

(3)市内汽车票及打的票也可进行报销,但是较麻烦,需要填写市内交通费报销汇总表。

(4)电脑零配件费、耗材费等需要到设备处供应科进行验收;办公用品费、文具费等需要明细清单;打印复印费不需要明细清单。

(5)单张发票面额超过3000元的,需要转账支付给发票开具单位(所以大家千万不要开具单张面额3000元以上的发票)。

3、报销程序:

(1)分类粘贴好发票,先找自己导师审核签字,再找李成兵老师审核签字;(如果有千元发票,需要黄院长在千元发票上单独签字)

(2)请李成兵老师开具西南石油大学内部银行支票(支票金额最好先不要填,等到财务处实际审核后再填写具体报销金额);

(3)找黄院长在内部银行支票上签字,去财务处报账。

4、以上程序,只是我个人报账的经验,如有不当(或不能报销)之处,请大家谅解。另外,此次我由于我报销的发票类型有限,有些发票没有涉及到,例如,对于不是自己名字的火车票能否填写为差旅单进行报销等,请后续成功报销经验的同学对该报销程序进行补充完善,谢谢!

5、最后祝大家都能一次顺利报销成功!

医院科研教学管理规定

医院科研教学管理规定集团标准化工作小组 #Q8QGGQT-GX8G08Q8-GNQGJ8-MHHGN#

黄石市爱康医院文件 爱黄发[2016] 69号 关于印发《医院科研教学管理规定》的通知 各科室、部门: 为加强我院科研教学工作,鼓励医务人员开展学术研究,积极探索,勇于创新,规范进修生的管理,促进医院科研教学工作的健康发展,特修定《医院科研教学管理规定》,经总裁审批,现印发给你们,请遵照执行。 本规定自下发之日起实施。 二〇一六年九月二十二日抄送:北京爱康医疗投资控股集团、各位院领导 黄石市爱康医院 2016年9月22日印发 医院科研教学管理规定 为加强我院科研教学工作,鼓励医务人员开展学术研究,积极探索,勇于创新,规范进修生的管理,促进医院科研教学工作的健康发展,制定本制度。 一、科研经费使用管理

科研经费是医务人员从事各类科研活动所发生的费用。按其来源分为两大类:医院科研经费和国家、省、市专项课题下拨的研究经费。 (1)科研级别 市级科研:是经过市级相关行政部门批准的,有立项文件。 省级科研:是经过省级相关行政部门批准的,有立项文件。 国家级科研:是经过国家相关行政部门批准的,有立项文件。 横向联合科研:由我院与外院或大学院校联合开展,有立项文件和(或)联合开展课题协议书。 (2)科研经费管理 科研经费实行财务部统一管理,专款专用。 1、科研经费额度: 单项科研经费一般不超过2万元。 如有财政部门下拨的科研经费,限额为下拨科研经费+2万元。 特殊情况经费超出限额的,需走特批流程,质量总监核准,5万以内总裁审批,5万以上董事长审批。 2、科研经费的使用: (1)科研经费总体使用由课题负责人负责。课题负责人应在制度允许的范围内,合理支配课题经费。 (2)借支:为了鼓励科研负责人的积极性,允许借支科研经费,额度不大于2万元。流程为:获得正式查新报告——走请示流程——质量总监和总裁审批——到财务领取经费。 (3)科研经费报销程序: 课题鉴定完毕,将科研经费使用报告列使用报告(明细清单),报业务部审核,财务部审核发票,质量总监及总裁批准后,一次性报销。 凡是在财务借支过科研经费的,无论数额多少,必须在15个月内完成正式鉴定。 3、经费开支范围

财务报销流程及细则

公司报销流程及细则 第一条为了提高公司工作效率,明确审批和核销工作流程,做到有效预算支出、合理控制费用,现结合实际制订本财务细则。 第二条费用报销流程: 费用报销人报销申请(填制费用报销单)——报销人部门负责人(或上级主管)确认签字——财务主管审核(单据、数据等方面要求)——公司总经理(或委托授权人)审批(侧重真实、合理性等方面负全责)——出纳复核并履行付款。上述流程为公司各项费用报销的既定程序,以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作,否则财务部有关人员有权拒绝付款。规定各项单据或费用必须在发生结束后7天内到财务进行费用核销及报销工作,如因其它事情不能按时核销或报销时,必须和财务讲明原因。 第三条费用单据要求: 为了强化公司的财务纪律,规避财务风险,原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证。合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准,具体操作由财务部负责把控落实,以可操作性为前提。公司员工任何不符合报销规定的单据财务部门有权拒绝,各级确认、审核、审批人员也不应予签字。各级签字人在不能确定的情况下不能随意签字。 报销费用一般范围和要求: 1、办公费:办公费主要是指维持公司日常工作需要而发生的办公用品方面的支出。办公室购买办公用品的经办人凭正式发票及清单,印章齐全,经手人、验收人签字,经部门领导签字,经财务审核后方可报销。 2、交通费:公司员工外出办事,自行乘座公交车。原则上不能乘座出租车,若确因工作需要须乘座出租车,要事先请示公司主管领导,并在报销单据上注明原因,方可报销。 3、电话费:凭预存话费的收据报账。 4、业务招待费:各部门报销业务招待费之前,须经总经理在报销单据上签字后,方可到财务报销。 5、燃料费:报销燃料费必须有用车人签属的证明及用车去向,如无用车人证明签字,不予报销。 6、材料采购报销:无论现金购买及预付购买,需拿发票或出入库单到财务报账及核销预付款项。

公司费用报销制度及报销流程

公司费用报销制度及报销流程 第一部分总则第一条为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为, 倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况,将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等, 以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程第四条借款管理规定 (一)出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款,出差返回 5 个工作日内办理报销还款手续。 (二)其他临时借款,如业务费、周转金等,借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三)各项借款金额超过5000 元应提前一天通知财务部备款。 (四)借款销账规定:(1)借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借领支票者原则上应在 5 个工作日内办理销帐手续。 (五)借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第一条借款流程 (一)借款人按规定填写《借款单》,注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改)、支票或现金。 (二)审批流程:主管部门经理审核签字T财务经理复核一总经理审批。(金额过大须由董事长审批) (三)财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部出纳里办理领款手续。第三部分日常费用报销制度及流程第二条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 第三条费用报销的一般规定 (一)报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度), 且发票背面有经办人签名。 (二)填写报销单应注意: 根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写,注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。 (三)按规定的审批程序报批。 (三)报销5000 元以上需提前一天通知财务部以便备款。 第四条费用报销的一般流程:报销人整理报销单据并填写对应费用报销单一须办理申请或出入库手续的应附批准后的申请单或出入库单T部门经理审核签字一财务部门复核T 总经理审批T到出纳处报销。(金额过大须由董事长审批) 第五条差旅费报销制度及流程。 (一)费用标准:

教研科研经费报销指南 (1)

教研、科研课题(项目)经费报销指南 为使学院会计核算工作更加有序、规范,方便广大教职工的教研、科研及其他项目经费报销,提高工作效率,根据国家相关财经法律法规和制度的规定,结合学院实际,制定本指南。 一、总体说明 (一)本指南所指的教研、科研课题(项目,下同),是指属于财政资金的教研、科研课题和属于社会资金的教研、科研课题。 属于财政资金的教研、科研课题,是指教研、科研课题的资金来源于财政,包括党政机关、社科联等财政预算拨款单位的课题(不含中国人民银行、烟草专卖局、供电局、旅游局、公路局等具有企业性质的参公单位和医院及社会团体的课题)。 属于社会资金的教研、科研课题,是指教研、科研课题的资金来源于行业协会、企业(含中国人民银行、烟草专卖局、供电局、旅游局、公路局等具有企业性质的参公单位和医院及社会团体的课题)。 (二)本指南适用于“教研、科研”课题、“示范校建设”、“创新强校”等及其他财政资金项目的经费报销。 (三)课题负责人对本课题研究产生的原始凭证的真实性、合法性、合理性负责,对资金安全和使用绩效负责,对审计负责。 (四)合理确定课题的经费比例,填写“课题经费预算表”,按该表确定的经费比例报销。各经费预算项目的金额或比例及相关构成内容,由课题对应的主管部门认定,财务处执行。特殊情况下,对经费预算比例需作调整的,须经课题负责人申请,课题分管的院领导同意后,财务处方可予以报销。 (五)课题负责人须在报销的“原始凭证”上背书签名。 (六)在财务处网页上下载“教研科研课题经费支出凭证”,按所列项目填写齐全。 (七)将已背书的“原始凭证”分类整理,粘贴附在“教研科研课题经费支出凭证”后,一并交给财务处工作人员审核。 (八)财务人员对“原始凭证”的审核主要包括以下方面:凭证的合法性、真实性、合理性、完整性、正确性、时间性、相关性。 合法性是指原始凭证必须由财政或税务部门统一印制,加盖财政或税务部门的印章。 真实性是指原始凭证记载的经济内容、金额必须真实地反映课题的实际需要,不能虚列。 合理性是指原始凭证记载的经济内容、金额必须符合该课题的合同(或经项目主管单位批准执行的方案、计划书等)、经费使用方案的规定。

费用报销指引-浙江大学研究生院

研究生中长期出国(境)费用报销指南 一、出国前借款 要求提供外方邀请信(邀请信上应有注明有无外方资助的相关信息),或外方有无资助的相关证明。如无资助的,对照文件类别标准(研究生)和出国时间核发综合生活费用,借支70%。 借款具体流程: 第一步:签证办理好之后,被录取人员请携带1)护照原件及有效签证、2)院系已签字盖章的浙江大学研究生因公出国(境)申请表原件、3)签好字的协议书原件一份、4)邀请函复印件一份到紫金港校区行政服务办事大厅研究生院窗口提交协议书、审核签证等材料,授权70%生活费。之后到计财处网站网上预约暂借款,预支70%的金额,打印预约借款单,预约借款单需院系研究生科盖章,“经费主管”需院系研究生科负责人签字,“经办人”需本人签字。按预约所在校区、预约时间前往紫金港/玉泉/西溪校区/舟山外汇窗口办理。需附材料: 1.浙江大学因公出国或赴港澳台人员申请表复印件; 2.邀请函。 第二步:学生凭以下材料,到中国银行浙大支行(求是路28号)办理外币兑换业务: 1.各校区外汇窗口财务人员开具的“浙江省省级预算内单位因公出国用汇预 算表”; 2.各校区外汇窗口财务人员开具的“转帐支票”; 3.浙江大学因公出国或赴港澳台人员申请表复印件; 4.邀请信; 5.经办人身份证。 第三步:学生凭以下材料,到各校区核算分中心办理外币借款手续: 1.支票存根; 2.银行兑换外币水单;

3.出国用汇预算表第二联; 4.国内支付业务收/付款回单; 5.特种转账借方传票。 二、回国后冲账 要求提供在外住宿费发票或收据、与房东本人签订的租房协议、支付记录等,以结算综合费用,发放30%部分。 回国报销具体流程: 第一步:回国两周内请填写不少于3000字的留学总结、在研究生管理信息系统中填写因公出国境-回国资料,并上传签字盖章后的留学总结和留学调研报告,并按研究生因公出国(境)申请手续办理流程办理返校手续。 回国资料审核通过后两周内,本人尽早持1)护照原件、2)学院签字盖章的留学总结原件(模板请见附件)、3)浙江大学资助博士研究生开展国际合作研究与交流项目留学调研报告、4)浙江大学研究生因公出国(境)申请表和5)相关票据(借款单、租房合同、收据和支付记录、登机牌、发票等)到紫金港办事大厅研究生院窗口审核并授权剩余30%的奖学金生活费;授权有效期一般为两周,遇寒暑假为一个月。 第二步:授权有效期内按照计财处预约报销流程办理报销手续,需在计财处网上预约30%额度的报销,同时预约之前70%部分的借款冲销,预约单上需院系研究生科盖章,“经费主管”需院系研究生科负责人签字,“经办人”需本人签字。如果导师资助往返旅费、签证费、保险费等,还需用导师经费预约因公出国报销单,预约单上需院系盖章,“经费主管”需导师签字,“经办人”需本人签字。按预约所在校区、预约时间前往各校区外汇窗口办理。 报销所需材料: 1.预约单; 2.浙江大学因公出国或赴港澳台人员申请表复印件(出国报销使用的经费必须是出国申请表上审批的经费);

(完整版)公司费用报销制度及报销流程

公司费用报销制度及报销流程 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况,将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、业务相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第四条借款管理规定 (一)出差借款:出差人员凭审批后的出差申请按批准额度办理借款,出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二)其他临时借款,如业务费、周转金等,借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三)各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四)借款销账规定: (1)借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐; (2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 (五)借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第五条借款流程 (一)借款人按规定填写《借款单》,注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改)、支票或现金。 (二)审批流程:主管部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批。(金额过大须由董事长审批) (三)财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部出纳里办理领款手续。 第三部分日常费用报销制度及流程 第六条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出

科研经费管理流程图

科研经费管理流程1.科研经费预算调整 1

2.科研经费建账 注: 资金到账前预借发票的,项目负责人持《科研项目立项通知书》、科研项目经费预算、《科研项目预借发票申请表》(需学院审核)到会计核算科预借发票。 2

3.科研经费报销 注: (1)发票内容笼统为办公用品、耗材的,需附购物小票; (2)因项目研究参加会议的,需提供会议通知;因项目研究需举办会议的,需提交会议安排书面材料(包括会议议题,举办时间、地点,参加人员,收费标准)和发票开据方签章的会议支出明细表; (3)支付出版费、出版补助、印刷费超过5000元的,须提供协议或合同; (4)购置达到固定资产标准的设备,需提供《设备申购单》。 (5)发放给个人的咨询费、劳务费,需通过“酬金申报”制单。 3

4.科研经费借款(现金/支票) 注:相关资料包括: (1)因项目研究参加会议的,需提供会议通知; (2)因项目研究需举办会议的,需提交会议安排书面材料(包括会议议题,举办时间、地点,参加人员,收费标准)和发票开据方签章的会议支出明细表; (3)支付出版费、出版补助、印刷费超过5000元的,须提供协议或合同; (4)购置达到固定资产标准的设备,需提供《设备申购单》。 4

5.科研经费转拨 注: 相关资料包括:纵向科研经费项目,需提供项目来源单位经费转拨批件和合作(外协)项目合同、科研经费预算;横向科研经费项目,需提供合作(外协)项目合同、科研经费预算。合作(外协)单位是公司、企业的,还应提供收款单位法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证、资质证书等相关资料(复印件,加盖单位公章);合作(外协)单位是高校、科研院所、社会团体等公益性组织的,还应提供收款单位组织机构代码证等相关资料(复印件,加盖单位公章)。 5

公司费用报销制度及流程

公司费用报销制度及流程 一、目的 为了加强公司的财务管理工作,控制费用,提高效率,统一各部门的报销程序及规定,保证财务支出审核审批管理健康、及时、有序地运行,根据国家有关法律、法规,现结合公司具体情况,特制定本制度。 二、适用范围 本规定适用于*******限公司全体员工。 三、权责 各部门执行本规定,具体费用报销申请核定工作及报账结算工作; 相关部门主管、经理、总经理、董事长负责报销事项及费用的核准; 财务部负责费用的核对、报销等具体工作(财务部在执行报销过程中起监督作用,只对符合有关制度规定、提供完整报销单据、经授权人核准的开支办理报销。费用报销必须依据合法单据,严禁白条、收据报销)。 四、报销的具体要求 (一)、发票的基本要求 1.发票必须合法、真实、有效,自2017年7月1日起,取得的增值税普通发 票(含电子和卷式)应在“购买方纳税识别号”栏填写公司纳税人识别号或统一社会信用代码(***),不符合规定的发票,财务部可不予报销。 2. 发票内容须与实际交易内容完全一致,须开具货物或商品明细,不得笼统填 写“办公用品”、“生活用品”、“食品”、“劳保用品“等。 3.发票不得涂改、挖补、大小写金额必须相符,字迹清楚。发现发票有误,应 当退回重开。 4.要用胶水分类、整齐地黏贴在报销黏贴单上,防止原始凭证在传递过程中丢 失。 5.无论何种原因遗失原始票据的费用一律不予报销,一切损失由当事人自行承 担。

6.对下列不符合规定的发票(票据),不得作为合法会计凭证,财务部有权拒绝办理相关报销手续。 1)填写项目不齐全、内容不真、字迹不清晰、没有加盖填制单位印章; 2)发票收据内容涂改; 3)发票金额、内容填写有误的,出具票据不完整; 4)一式几联的原始票据,报销联未复写; (二)、报销单的填写要求 1.必须按报销费用单的要求填写相关内容。 2.报销事项的内容、用途说明必须清晰准确,并注明费用归属(属于那个单位或项目,便于分类核算或转账),必要时附清单详细说明,另报销招待费(购烟具等)须事先征得单位经理的批准,否则财务部有权不予报销,将自行承担费用,如无法取得发票,经办人应填写招待事项证明单,经办人应填写招待费事项证明清单,并归属那个项目,签字证明后交单位经理审核后交财务部方能取得报销款。 3.报销金额大小写必须一致,不得涂改,不得使用铅笔、圆珠笔、红色墨水填写。 4.财务在审核时按相关制度有权去除不符合要求的票据(如白条、不符合要求的发票等),可以核小报销金额;但审核金额超过报销金融时,应退回经办人重填或按申报金额报销。 (三)、其他报销附件要求 1.除发票外,其他附件必须合法、合规,有关责任人的签字审批。 (四)、报销的时效要求 1.当月费用必须在次月10日前报销,节假日顺延; 2.每月1-10日各部门收集本部门报销单据统一交到财务部; 3.财务部审核单据并在付款日前制作相关付款凭证; 4.财务部出纳在规定日期通过现金或网银转账到报销人的银行账户; 5.费用报销应严格按报销时间规定办理,不得延迟,否则财务部不予办理。

学生科研经费报销指引

教务处、研究生院、资产与实验室管理处等部门学生科研经费报销指南 一、报销流程 二、基本要求 1、报销收款“转卡”必须是工商银行卡,预留电话必须是本地手机号。 2、每一张“西南交通大学报销单”上粘贴票据不超过20张。 3、除出租车费、火车票、汽车票、快递费、校内出具的票据外,发生的费用均不得以现金支付,应通过刷银行卡、网银、内部转账等非现金支付方式,报销时附相关支付记录(POS单或者网银支付记录截图)。

4、原则上只报销本年开具的票据,上一年的发票须在本年4月30日之前报销完毕。 5、发票的抬头必须是学校的全称,即“西南交通大学”。抬头为“个人”的发票不予报销。 6、连号发票视同为同一张发票,按累计总额进行财务报账。 7、持电子发票报销时,须由经费负责人在票据空白处承诺“此票据只报销一次,不再重复报销”,并由经费负责人签字,方可报销。8、对于金额在500元以上、1000元以下,且使用期限在一年以上的办公用品或材料等,如“移动硬盘”等,应在资产与实验室管理处的资产系统中报增“低值易耗品”。金额在1000元以上的设备,如电脑、软件、系统平台等,应在资产与实验室管理处的资产系统中报增固定资产。未报增的,经办人需完善手续。 9、所有拟报销票据及其相关附件请自行拍照并妥善保管。 10、不按流程报销,绕过归口管理部门预约、审批签字而直接到财务处要求报销的行为,财务处拒绝受理。 三、报销细则 1、办公用品、低值易耗品票据报销 (1)办公用品、普通耗材应在京东上购买并开具明细发票,如“圆珠笔”、“笔记本”等。没有通过审批的非京东办公用品票据,计财处不予报销。

(2)“办公用品”清单中,不得出现衣服、鞋子、包、药品、食品、饮料等明显不相关的商品。 (3)所有票据须附付款记录,不得以现金支付。 2、材料、试剂等票据报销 (1)“材料”、“电脑配件”、“试剂”等材料类发票,无论金额多少,必须提供加盖供货商印章的商品清单,发票与所附清单应当保持金额一致、印章一致。 (2)所有票据须附付款记录,不得以现金支付。 3、图书票据报销 (1)“图书”发票必须附加盖供货商印章的商品清单。 (2)明显与项目无关的图书不得报销,如:“幼教”、“食谱”、“标准考试书籍”、“生活读物”等。 (3)所有票据须附付款记录,不得以现金支付。 4、印刷票据报销 (1)印刷发票必须附加盖服务商单位印章的清单,清单内容需与项目具有相关性。 (2)印刷发票应为机打增值税发票,手写发票及定额发票原则上不予报销。 (3)所有票据须附付款记录,不得以现金支付。

财务报销制度及报销流程

财务报销制度及报销流程 第一部分总则 第一条为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度。 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况,将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、销售相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 第三条本制度适用公司全体员工。 第二部分借支管理规定及借支流程 第四条借款管理规定 (一) 出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款,出差返回5个工作日内办理报销还款手续。 (二) 其他临时借款,如业务费、周转金等,借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 (三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。 (四) 借款销账规定:(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借领支票者原则上应在5个工作日内办理销帐手续。 (五) 借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第五条借款流程 (一) 借款人按规定填写《借款单》,注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改)、支票或现金。 (二) 审批流程:主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。 (三) 财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

第三部分经营性费用报销制度及流程 第六条经营性费用管理规定 公司的经营性费用(包括人工费、材料费)支付,由公司的总经理(负责人)审批。 第七条材料费用的支付程序: 材料进仓验收→仓库记账→财务审核→总经理审批→报账支付 第八条支付相关手续 (一)材料款(含原辅材料、库存商品、物料用品、低值品)支付。 (二)支付的原始凭证须有发票、送货单及验收单、材料清单、质检单。 (三)由供货单位开出送货单,无送货单的由收货部门开具验收单,送货单要由送货单位加印章,送货单或者验收单要由送货人签名、采购经办人签名、收货验收人签名。 (四)供货方凭送货单或者验收单连同发票到财务部,经财务部核对无误后,凭财务部开具的双方确认的材料清单,经总经理审批,并在发票签字后,方可支付。支付凭证(发票)须有收款经手人签字、总经理签批、采购经办人签字。 (五)用料部门负责人须在材料员月末提交的材料汇总表上签字确认。 (六)送货单或验收单必须填写明用料部门(项目名称)、货物名称、规格、包装规格、数量、单价、金额,并由送货人、收货人签章。 (七)材料款的支付,须通过银行转账支付,特殊情况须现金支付,须提前通知公司财务部,并经公司主管会计审核。 第四部分日常费用报销制度及流程 第九条日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 第十条费用报销的一般规定

常用医院经费管理及报销制度模板总结

医院科研经费管理办法 第一条为进一步加强与深化医院科研管理,充分调动各科室人员的积极性,争取更多的科研项目和上级资助经费,并使其得到合理使用,从而实现科教兴院的战略思想,根据国家有关财务规章制度, 结合本院特点,制定本办法。 第二条科研经费实行课题制和项目负责人负责制管理。 第三条科研经费的管理与使用要严格按照国家有关财务规章制度的要求,坚持实事求是、精打细算、合理安排的原则。 第四条院科研经费包括横向经费、专项建设经费等。 1、横向经费是指各科室或个人经批准与国内其他单位形成的联合研究或委托研究项目(不包括服务项目)经费; 2、专项建设经费指医院科技发展基金划拨的科研专项经费; 第五条科研经费的开支范围: 1、仪器设备费:包括科研仪器的购置、运输、安装以及维修费用。 2、科研材料费:包括试剂、药品、实验动物等科研用消耗材料费用、样本采集的相关费用等。 3、协作费:需外单位协助承担的部分实验工作所支付的费用。 4、科研业务费: (1)计算、测试和分析费,病例随访、流行病学调查费用等。(2)与本课题相关的专家咨询、评估相关费用。

(3)业务资料费、检索费、申报费等。购买与课题有关的书籍限制在课题经费的2%以内(院级课题经费不能用于购买图书资料)。(4)学术交流费,仅限与本课题有关的学术交流活动(院级课题经费不能支付)。 (5)鉴定费用:包括专家鉴定费、外地专家交通和食宿费等。 5、实验室改装费及其他直接用于科研活动的经费。 第六条凡列入医院计划管理的各项科研经费,必须做到专款专用,财务科单独设帐核算。 第七条所有科研经费必须纳入医院财务,由科教科统一管理,财务科进行核算及监控,违反规定者不得享受医院科研奖励及优惠政策,并根据情节严重程度予以惩处。医院配套经费在上级所拨经费用完 后启用。 第八条科研项目在研究过程中确因经费不足难以完成所承担项目的,课题承担者可向科教科提出增加费用申请,报医院批准,但追加经 费不超出立项经费的25%。 第九条因课题需要用于拍摄照片的一切费用,必须凭底片及照片经科教科审核后方可办理报销手续。 第十条动物实验或不收费的临床科研标本的病理切片制作费按临床提成标准的30—50%支付给病理科,由病理科将60%以上的制作费 奖给主要工作完成者。 第十一条总务科有的办公用品到总务科领取,其费用由课题经费支付。总务科没有的办公用品可自行用便利的方式采购。但在购物发

(完整版)财务报销流程图

流程图 报销人填写“费用报销单”并粘贴“原■* 始凭证单据” 项目负责人审批 财务部负责人复核 1 C 项目总经理审批 1r 出纳审核付款乐湾国际实验学校项目部 财务报销流程图 说明权责部门 1、如果没有特殊原因在取得票据三天内填写 “费用报销单”进行报销。 2、报销人要按照规定认真填写“费用报销 单”。所填写的项目为:日期、用途、金额、合 计、金额大小、报销人等。 3、如果是报销交通费的在“费用报销单”上注 明乘车路线。 4、发票、报销原始单据贴贴在粘贴单上,最 后粘贴“费用报销单”。 5、若有要事说明则备注填写。 相关部门人员 1、相关人员提交给项目负责人审核签字。 2、项目负责人必须对以下方面进行审核: 1)费用产生的原因及真实性; 2)费用的合理性; 3)票据及单据的规范性; 若发现不符合要求,立即退还给相关报销人员重 新整理提报 3、若有要事说明则备注填写。 项目负责人 1、财务部门人员要仔细审核报销人填写格式 是否符合要求。 2、仔细审核报销人的金额和计算是否正确。 3、审核有无报销人和负责人的签名。 4对不符合上述要求的“费用报销单”则退回报 销人。 财务部门 1、项目总经理接到“费用报销单”后首先关注 是否有直线负责人和财务人员的签名。 2、若有直线负责人和财务人员签名则审阅内 容。 3、若同意报销则在报销单上写“同意报销” 并 签字。不同意则退回给财务人员交给报销人。 项目总经理 1、岀纳需要先关注有无项目总经理签字同意 报销。 2、仔细审核报销人金额填写计算是否正确。 3、岀纳随后签名根据“费用报销单”总金额支 付给报销人。财务部出纳

流程图项目负责人审批项目总经理审批乐湾国际实验学校项目部借款/借支单流程图 借款人填写“借款 单” 1r 出纳审核付款 结束 借支人填写“借支单” 项目负责人审批 1 出纳审核付款 1 结束 说明权责部门 1、借款人要按照规定认真填写“借款单”。所 填写的项目为:日期、部门、借款原因、金额、 借款人等。 相关部门人员 1、相关人员提交给项目负责人审核签字。 2、项目负责人必须对借款原因进行审核;若发 现不符合要求,立即退还给借款人。 项目负责人 1、项目总经理接到“借款单”后审核借款原 因及金额。 2、若同意借款则在“借款单”上签字。不同 意则退回给借款人。 项目总经理 1、岀纳需要先关注有无项目总经理签字同意 借款。 2、仔细审核借款人金额填写是否正确。 3、岀纳随后签名并根据“借款单”金额支付给 借款人。 财务部 1、借支人要按照规定认真填写“借支单”。所 填写的项目为:日期、部门、借支事由、金额、 借支人等。 相关部门人员 1、相关借支人员提交“借支单”给项目负责 人审核签字。 2、项目负责人必须对借支事由进行审核;若发 现不符合要求,立即退还给借支人。 项目负责人 1、岀纳需要先关注有无项目负责人签字同意 借支。 2、仔细审核借支人金额填写是否正确。 3、岀纳随后签名并根据“借支单”金额支付给 借支人。 财务部

研究生医药费报销制度

研究生医药费报销制度 根据国家有关规定和研究生院的规定,中国农业科学院研究生院在籍研究生医药费报销规定如下: 1. 研究生就诊合同医院:A: 海淀医院、农科院门诊部;B: 马连洼三所的研究生可以在中国农大校医院;C:京外所的在本所医务室或自选一所县级以上正规医院;D:放假期间必须在本地区县级以上正规医院急诊室就诊;E:有特殊病症经研究生院批准可自择一所医院就诊,但报销比例下降20%;F:严禁在部队医院就诊。 2. 医药费报销比例:按50% 报销。 3. 医药费报销时间:每季度末的最后一周的周二、周三全天报销。每年12月的第三周结清本年度的医药费,过时不予报销。 4. 医药费报销方式:凭学生证、医院就诊发票(手写收据一律不报销)、专用处方(北京市医疗保险专用处方)、发药明细单才能报销;检查费、化验费、治疗费必须附上明细单,并且检查费、化验费需附上检查化验结果报告单;治疗费需查看门诊病历手册。 5. 正常的体检费、计划生育措施费等非疾病费用不能报销。 6. 符合医疗保险报销范围的医疗费,因个人原因未获赔偿的,一律不予报销。 7. 医疗保险报销范围请见附件。 8. 医药费报销注意事项: ①限二级以上医院使用的药品,必须到海淀医院开,农科院门诊部不能开此类药品。否则不予报销。 ②开药量:急性病不得超过3日量,慢性病不得超过7天的药量。超量部分一律不能报销。 ③中药汤剂也同样执行上述开药量的规定。 ④急诊发生的医疗费用报销时需要出具:A、盖有急诊章的急诊科(室)急诊处方或盖有急诊章的北京市医疗保险专用处方;B、收据;C、检查、治疗费用明细;D、诊断证明或留观证明;凡没有上述单据的均不予报销。急诊必须符合急诊范围的规定;急诊就医只能门诊不能住院,如需住院必须回合同医院住院。严禁在部队医院就医。 此制度至2005年9月1日起执行 附件:医疗保险的有关规定 由研究生院统一组织,研究生个人缴纳医疗保险费,投保20000元的住院医疗保险和10000元的意外伤害保险。出险后,按以下程序办理索赔事宜: 1. 因疾病住院,出院后一周内,将县级以上(含县级)医院出具的医疗费收据、诊断证明书、医疗费的明细表及身份证复印件交到研究生工作处,并填写《保险索赔申请单》。 2. 因意外伤害需治疗的,在完成全部治疗后的一周内,将县级以上(含县级)医院出具的医疗费收据和底方、诊断证明书及身份证复印件交到研究生工作处,并填写《保险索赔申请单》。 逾期不办理索赔申请的,即作为自动放弃权益,研究生院将不再受理其医疗费报销申请。

费用报销及流程图

费用报销流程 一、内部费用报销:由经手人填写《费用报销单》同时粘附报销发票及相关单据交财务部审核,财务审核无误后交总经理批准,出纳根据总经理批准后的单据每周六统计报销。 1.差旅费的报销,因业务需要出差需向部门主管申请,费用应注明出差地点、事由、时间、人数并经部门主管审核同意方可报销; 2.业务费用的报销,业务费用包括业务佣金、礼品费及业务餐费,在计划内的费用开支需经业务主管批准,超出计划的费用需由总经理批准方可报销; 3.现金支付的材料/辅料报销,需附上已核准的请购单、采购单及材料送货单、由仓库签收的材料入库单、供应商发票或收据; 4.工资的核算与发放:由人事统计好员工出勤状况表,交部门主管核对无误再交由会计制作工资单,工资单需经员工当事人签名确认工资金额,会计填写费用报销单附上工资明细,交由总经理审核无误后交出纳发放。员工正常离职在当月25号之前的当月底结清全部工资,当月25日以后离职的当月发放上月工资,当月工资转下月底结清;急辞人员工资在7天内结清,需扣除总工资的35%。 流程图: 二、供应商对帐及付款流程;供应商对帐截止至每月25号,以我司仓库材料入库单日期为准;供应商需在28号前把帐单发给采购核对,采购核对无误后将供应商对帐单并附上对应的请购单、采购单、供应商来料单、验收入库单交会计审核,会计审核单据无误后交会计主管核准,扫描回传对帐单并制作购销合同让供应商开据发票或收据。供应商货款帐期到期后由采购填写付款申请书,附上供应商对帐单资料、发票复印件或收据及收款帐号交会计审核,会计审核单据齐全、金额

无误后交总经理批准,出纳收到批准后的单据付款。 流程图: 审核:拟定人:

医院科研经费管理办法(试行)

文档序号:XXYY-ZWK-001 文档编号:ZWK-20XX-001 XXX医院 科研经费管理办法 (试行) 编制科室:知丁 日期:年月日

科研经费管理办法(试行) 第一章经费来源 第一条科研经费包括纵向课题经费、横向课题经费、专项建设经费以及国际间合作科研项目经费等。 1、纵向经费是指政府主管部门批准的科技建设项目和科研项目研究经费以及纵向科研项目的转拨经费等:(1)国家自然科学基金,科技部、卫生部、教育部、人事部和国家中医药管理局等规划项目经费。 (2)自治区科技厅、卫生厅、教育厅、人事厅、中医药管理局等规划项目经费。 (3)科技局、卫生局规划项目经费。 2、横向经费是指各科室或个人经科教科和医院主管领导批准与国内其它单位形成的联合研究或委托研究项目(不包括服务项目)经费,包括企业、公司等委托的科技研发经费、其它科研课题转拨的协作经费、对外各类科技服务费。药品和器械临床试验或试用经费。 3、专项建设经费指上级主管部门投入的重点实验室和学科建设的经费。 4、医院划拨的科研专项经费包括:科研奖励基金、科研专项基金、项目配套经费、年度科研奖励经费、版面费。 5、国际合作经费指国际学术机构或企业与我院合作的

科研经费。 6、国内外单位及个人捐助的科技经费。 7、科研成果转让、专利项目推广实施、新产品研制及科技咨询服务所获经费等。 第二章开支范围 第二条科研经费的开支范围: 1、仪器设备费:是指在项目研究开发过程中购置或试制专用仪器设备,对现有仪器设备进行升级改造,以及租赁外单位仪器设备而发生的费用。 2、科研材料费:包括试剂、药品、实验动物等科研用消耗材料费用、样本采集的相关费用等。 3、协作费:需外单位协助(包括内部独立经济核算单位)承担的部分实验工作所支付的费用。 4、科研业务费:不得超过总经费的40﹪ (1)计算、测试和分析费,病例随访、流行病学调查费用等。 (2)专家咨询费,是指在项目研究开发过程中支付给临时聘请的咨询专家的费用。 (3)业务资料费、检索费和论文版面费。是指在项目研究开发过程中,需要支付的出版费、资料费、专用软件购买费、文献检索费、专业通信费、专利申请及其他知识产权事务等费用。

财务报销标准及流程(1)

财务费用报销制度及报销流程 第一部分总则? 第一条为了加强公司内部管理,规范公司财务报销行为?倡导一切以业务为重的指导思想,合理控制费用支出,特制定本制度。? 第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况,将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出等?以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。? 第三条本制度适用公司全体员工。? 第二部分日常费用报销制度及流程? 第一条日常费用主要包括差旅费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算。? 第二条费用报销的一般规定? (一) 报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度)?且发票背面有经办人签名。? (二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写,注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。?

(四) 报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。? 第三条费用报销的一般流程: 报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理审核签字→财务部门复核→总经理审批→到出纳处报销。? 第四条差旅费报销制度及流程。? (一)费用标准:? 职务交通工具住宿标准伙食标准省外市内交通费用? 一般员工火车硬席300元/天100元/天80元/天? 高铁二等座 经济仓 部门负责人火车硬席400元/天100元/天80元/天 高铁二等座 经济仓 总经理助理火车软席实报实销实报实销实报实销 高铁二等座 飞机 总经理及以上飞机实报实销实报实销实报实销? 高铁商务座 (二)费用标准的补充说明:? 1. 住宿费报销时必须提供住宿发票,实际发生额未达到住宿标准金额,不予补偿;超出 住宿标准部分由员工自行承担。? 2. 实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返京时间为准,12:00以后出发(或 12:00以前到达)以半天计,12:00以前出发(或12:00以后到达)以一天计。? 3. 伙食标准、交通费用标准实行包干制,依据实际出差天数结算,原则上采用额度内据实 报销形式,特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。? 4. 宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费,同时按比例(早餐20%、午餐或晚餐 40%)扣减出差人当天的伙食补贴。? 5. 出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。? 6. 员工因公需要用车可根据公司相关规定申请公司派车,在没有车的情况下经行政部 车 辆管理人员同意后可以乘坐出租车;(2)市内因公公交车费应保存相应车票报销。?

医院科研教学管理规定精选文档

医院科研教学管理规定 精选文档 TTMS system office room 【TTMS16H-TTMS2A-TTMS8Q8-

黄石市爱康医院文件 爱黄发[2016] 69号 关于印发《医院科研教学管理规定》的通知 各科室、部门: 为加强我院科研教学工作,鼓励医务人员开展学术研究,积极探索,勇于创新,规范进修生的管理,促进医院科研教学工作的健康发展,特修定《医院科研教学管理规定》,经总裁审批,现印发给你们,请遵照执行。 本规定自下发之日起实施。 二〇一六年九月二十二日抄送:北京爱康医疗投资控股集团、各位院领导 黄石市爱康医院 2016年9月22日印发 医院科研教学管理规定 为加强我院科研教学工作,鼓励医务人员开展学术研究,积极探索,勇于创新,规范进修生的管理,促进医院科研教学工作的健康发展,制定本制度。 一、科研经费使用管理

科研经费是医务人员从事各类科研活动所发生的费用。按其来源分为两大类:医院科研经费和国家、省、市专项课题下拨的研究经费。 (1)科研级别 市级科研:是经过市级相关行政部门批准的,有立项文件。 省级科研:是经过省级相关行政部门批准的,有立项文件。 国家级科研:是经过国家相关行政部门批准的,有立项文件。 横向联合科研:由我院与外院或大学院校联合开展,有立项文件和(或)联合开展课题协议书。 (2)科研经费管理 科研经费实行财务部统一管理,专款专用。 1、科研经费额度: 单项科研经费一般不超过2万元。 如有财政部门下拨的科研经费,限额为下拨科研经费+2万元。 特殊情况经费超出限额的,需走特批流程,质量总监核准,5万以内总裁审批,5万以上董事长审批。 2、科研经费的使用: (1)科研经费总体使用由课题负责人负责。课题负责人应在制度允许的范围内,合理支配课题经费。 (2)借支:为了鼓励科研负责人的积极性,允许借支科研经费,额度不大于2万元。流程为:获得正式查新报告——走请示流程——质量总监和总裁审批——到财务领取经费。 (3)科研经费报销程序: 课题鉴定完毕,将科研经费使用报告列使用报告(明细清单),报业务部审核,财务部审核发票,质量总监及总裁批准后,一次性报销。 凡是在财务借支过科研经费的,无论数额多少,必须在15个月内完成正式鉴定。 3、经费开支范围

财务报销制度及报销流程

第一部借支管理规定及借支流程 一、借款管理规定 1、出差借款:出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款,出差返回5个工作日内办理 报销还款手续 2、其他临时借款,如业务费、周转金等,借款人员应及时报帐,除周转金外其他借款原则上不允许跨 月借支 3、各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款 4、借款销账规定:(1) 借款销帐时应以借款申请单为依据,据实报销,超出申请单范围使用的,须经 主管领导批准,否则财务人员有权拒绝销帐;(2)借款者原则上应在5个工作日内办理销帐手续5、借款未还者原则上不得再次借款,逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 二、借款流程 1、借款人按规定填写《借款单》,注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致,不得涂改)、支票 或现金程 2、审批流程:主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批 3、财务付款:借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续 第二部分公司日常现金采购生产用品流程 一、公司日常现金采购生产用品,付款申请单上需有验货人签字,再按规定的审批程序报批付款,注:大金额款项需先由总经理审批方可付款 第三部分日常费用报销制度及流程 一、日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、资料费等。在一个预算期间内,各项费用的累计支出原则上不得超出预算。 二、公司日常办公用品及生活用品由行政主管负责统一购买及报销 三、费用报销的一般规定 1、报销人必须取得相应的合法票据,且发票或票据背面有经办人签名。 2、填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写,注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。 3、按规定的审批程序报批。 4、报销5000元以上需提前一天通知财务部以便备款。

关于“研究生业务费”报销的重要说明

关于“研究生业务费”报销的重要说明 “研究生业务费”是学校为顺利完成研究生培养工作,根据国家教育部、财政部和本校实际,下达的资助研究生完成学业的经费,为规范该项经费的使用和报销工作,保证能切实用于研究生的学习和科研工作中,根据我院《“研究生业务费”及“研究生课程教学经费”的管理》的规定(以下简称《管理规定》),学院领导指示:对“研究生业务费”的开支和报销做如下重要说明:1.开支范围严格按照《管理规定》中列出的内容执行; 2.用于报销的票据必须是正规发票(除支付劳务费以外),且客户名称(一律为:“贵阳中医学院”,附属医院、其它单位及个人均不得报销)、项目或品名均要详实清楚,不得开具空白发票; 3.因课题协作需支付的劳务费,如无法开具发票,可列表写明姓名、项目、金额及收款人本人的亲笔签名,但总金额不能超过500元; 4.公交车票、餐费、汽车燃油费等不在开支范围内的发票一律不能报销,出租车票原则上不能报销,如确因课题需要,须由导师亲自写明原由,并签署同意报销的意见。办公用品、清洁用品等无具体货物名称的发票必须同时提供购物清单; 5.报销出差费,如因课题出差的,必须由导师注明因何事出差到何地,共多少次;如因参加学术报告会,需出具导师批准参加的会议通知; 6.所有发票原则上需由供货方提供,如确因特殊原因不能提供的,必须开具收据或收条,并加盖公章后,可由税务部门代开发票,但报销时需同时粘贴收据或收条作为凭据; 7.每张发票必须由研究生本人及导师使用钢笔或签字笔亲笔签名,粘贴单填写务必清楚、完整,且导师应在粘贴单上签署“同意报销”意见; 8.为缓解计财处工作压力,每名研究生每年报销次数不能超过2次,每次报销金额一般不能低于1000元,不足1000元的,研究生本人可先垫付,无法垫付的,可借款一次(须经导师同意并签字),均集中于每年11月以前签报一次;毕业班最后一学期不再借款,且必须于每年5月30日以前整理好所有票据集中签报一次,逾期不再受理; 9.研究生及导师要自行掌握业务费的使用情况,研究生部不提供余额查询; 10.每周一下午和周四下午为研究生业务费签报时间,其它时间一律不再签报; 11.请每位研究生务必严格遵守以上规定,以保证“研究生业务费”签报工作顺利、有序。 研究生部 二〇〇九年六月十七日

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