大冶特殊钢股份有限公司
大冶特殊钢股份有限公司 ＤＡＹＥ ＳＰＥＣＩＡＬ ＳＴＥＥＬ ＣＯ，．ＬＴＤ．
董事长： 朱宪国
目录
一、重要提示…………………………………………………………………３
二、公司基本情况……………………………………………………………３
三、股本变动和主要股东持股情况…………………………………………５
四、董事、监事、高级管理人员情况………………………………………７
五、管理层讨论与分析………………………………………………………８
六、重要事项…………………………………………………………………１０
七、财务报告…………………………………………………………………１２
八、备查文件…………………………………………………………………３９
一、重要提示
重要提示：公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
杨少杰董事委托王书林董事，周霁董事委托王社教董事，余杭独立董事委托彭星闾独立董事出席本次董事会会议并代为行使表决权。
本公司董事长朱宪国先生、总会计师杨月喜先生及计划财务部部长陆志勇先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
公司半年度报告未经审计。
二、公司基本情况
（一）公司简介
１．公司法定中文名称：大冶特殊钢股份有限公司
公司英文名称：ＤＡＹＥ ＳＰＥＣＩＡＬ ＳＴＥＥＬ ＣＯ．，ＬＴＤ
２．公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：大冶特钢
股票代码：０００７０８
３．公司注册及办公地址：湖北省黄石市黄石大道３１６号
邮政编码：４３５００１
公司国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｄａｙｅ－ｓｔｅｅｌ．ｃｏｍ
电子邮箱：ｈｂｙｇｚｑ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｈｓ．ｈｂ．ｃｎ：
４．公司法定代表人：朱宪国
５．公司董事会秘书：王平国
联系地址：湖北省黄石市黄石大道３１６号
电 话：０７１４—６２９３８３６
传 真：０７１４—６４８１９１７
电子邮箱：ｈｂｙｇｚｑ＠ｐｕｂｌｉｃ．ｈｓ．ｈｂ．ｃｎ
６．公司选定的信息披露报纸名称：《中国证券报》
登载本半年度报告的国际互联网网址：ｈｔｔｐ：／／ｗｗｗ．ｃｎｉｎｆｏ．ｃｏｍ．ｃｎ 本半年度报告备置地点：公司证券部
７、公司首次注册登记日期：１９９３年５月１８日
公司首次注册登记地点：湖北省黄石市
企业法人营业执照注册号：４２００００１０００２０１
税务登记号码：４２０２０３２７１７５２０１Ｘ号
会计师事务所名称： 湖北大信会计师事务有限公司
会计师事务所办公地址：湖北省武汉市中山大道１０５６号７－８楼
（二）主要财务数据和指标
１、 主要会计数据和财务指标： 单位：人民币元
２００３年６月３０日 ２００２年１２月３１日
本报告期末比 年初数增减（％）
流动资产 2,187,183,632.75 2,177,343,179.04 0.45 流动负债 1,713,332,066.68 1,709,154,760.11 0.24 总资产 3,720,354,007.74 3,672,465,294.84 1.30 股东权益（不含少数股
东权益）
1,619,191,856.66 1,596,475,284.24 1.42 每股净资产 3.603 3.552 1.44 调整后的每股净资产 3.586 3.538 1.36
２００３年１－６月 ２００２年１—６月
本报告期比
上年同期增减（％）
净利润 21,443,150.76 12,155,131.26 76.41 扣除非经常性损益后
的净利润
24,378,692.06 12,311,868.86 98.01 每股收益 0.048 0.027 77.78 净资产收益率 1.33% 0.78% 70.51
经营活动产生的现金
流量净额
563,191,467.92 242,404,812.99 132.34
注：扣除的非经常性损益项目及涉及金额：
扣除营业外收入：１６０．９８万元；
扣除营业外支出：９０９．３６万元；
扣除财政补贴收入４５４．８３万元。
三、 股本变动和主要股东持股情况
（一） 报告期内公司股份总数及结构变动情况：
数量单位：股
本次变动增减（＋、 －）
本次变动前
配股 送股
公积金
转 股 增发 其他 小计
本次变动后
一、未上市流通股份
１、发起人股份 ２７０，７８８，４８０ ２７０，７８８，４８０ 其中： 国家拥有股份 ２５９，３８８，４８０ ２５９，３８８，４８０ 境内法人持有股份 １１，４００，０００ １１，４００，０００ 外资法人持有股份 其他 ２、募集法人股份 １１，５８０，０００ １１，５８０，０００ ３、内部职工股 １７，１０４ －２３９４ １４，７１０ ４、优先股或其他 未上市流通股份合计 ２８２，３８５，５８４ －２３９４ ２８２，３８３，１９０ 二、已上市流通股份
１、人民币普通股 １６７，０２２，８９６ ＋２３９４ １６７，０２５，２９０ ２、境内上市的外资股 ３、境外上市的外资股 ４、其他 已上市流通股份合计 １６７，０２２，８９６ ＋２３９４ １６７，０２５，２９０ 三、股份总数 ４４９，４０８，４８０ ４４９，４０８，４８０
注： 报告期内， 因原公司监事李海锋先生离职半年，其所持股份２３９４股按规定上市流通。
（二） 报告期期末股东总数为：６９，４２５户。
（三） 前十名股东持股情况：
股东名称年度内增减
年末持股
数量比例
(%)
股份类别
(已流通或
未流通)
质押或冻
结的股份
数
股东性质
冶钢集团有限公
司
－３２，１５０，０００ １８３，８１８，４８０ ４０．９０ 未流通 全部冻结 发起人国家股
洋浦沧龙投资发
展有限公司 ＋３２，１５０，０００ ４２，３００，０００ ９．４１ 未流通 不祥
发起人国家股４１７５万股
定向境内法人股５５万股北京颐和丰业投
资有限公司
１５，０００，０００ ３．３４ 未流通 不详 发起人国家股
北京方程兴业投
资有限公司 １５，０００，０００
３．３４ 未流通
不详 发起人国家股
东风汽车公司 ７，９８０，０００ １．７８ 未流通 不详
发起人法人股北京龙聚兴投资
顾问有限公司
３，８２０，０００ ０．８５ 未流通 不详 发起人国家股襄阳汽车轴承股
份有限公司
３，４２０，０００ ０．７６ 未流通 不详 发起人法人股湖北正智资产管
理有限公司
２，２８０，０００ ０．５１ 未流通 不详 定向境内法人股中国第一拖拉机
工程机械公司
２，２８０，０００ ０．５１ 未流通 不详 定向境内法人股
中国航空技术国际工程公司
１，３００，０６２ ０．２９ 流通 不详 社会公众股
说明：
⑴ 冶钢集团有限公司和洋浦沧龙投资发展有限公司均为持有本公司５％以上股份的股东。本报告期内，因控股股东冶钢集团有限公司的债务纠纷，分别由辽宁省大石桥市人民法院和黄石市西塞山区人民法院裁定，将其持有本公司的３０，０００，０００股国家股和２，１５０，０００股国家股，分别以每股１．１０５元和１．１５元的价格，拍卖给洋浦沧龙投资发展有限公司，致使冶钢集团有限公司持股减少３２，１５０，０００股国家股，洋浦沧龙投资发展有限公司持股增加３２，１５０，０００股国家股。本次３０，０００，０００股股权受让的临时公告刊登在２００３年３月１１日的《中国证券报》上。
⑵ 冶钢集团有限公司持有的１８３，８１８，４８０股国家股，因债务纠纷全部被司法冻结，其中，被湖北省黄石市中级人民法院分三次共计冻结
１７４，６１８，４８０股，冻结期限为２００２年９月１９日至２００３年９月１８日；被甘肃省高级人民法院冻结６５０万股，冻结期限为２００２年１２月１９日至２００３年１２月１８日；被黄石市西塞山区人民法院冻结２７０万股，冻结期限为２００２年１２月１６日至２００３年１２月１５日。
⑶ 前十名股东中，第三名股东和第四名股东系关联股东，法人代表为同一人。前十名股东不属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
⑷ 冶钢集团有限公司、洋浦沧龙投资发展有限公司（其中持有
５５０，０００股定向法人股）、北京颐和丰业投资有限公司、北京方程兴业投资有限公司、北京龙聚兴投资顾问有限公司为持有国家股的单位。
（四） 报告期内，公司控股股东未发生变化。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持有公司股票的变动情况。
报告期内， 公司董事、监事、高级管理人员持有的公司股票未发生变动。
（二） 董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况：
２００３年５ 月２０日公司召开了２００２年年度股东大会，根据公司第三届董事会第十二次会议决议，选举李 成先生为独立董事，同意于 平先生因工作变动不再担任董事职务。本次股东大会决议刊登在２００３年５月２１日的《中国证券报》上。
五、管理层讨论与分析
（一） 经营成果及财务状况简要分析：
报告期内，国家扩大内需，采取积极的财政政策和稳健的货币政策，汽车行业、机械行业的快速发展，促进了钢材的生产和消费，使国内的市场出现产销两旺的局面。公司以加快发展为主题，坚持外拓市场、内挖潜力的方针，积极推进结构调整，增加高附加值钢材，使主要经济技术指标增长，钢、钢材同比分别增长７．３５％、９．４２％，主营业务收入、实现利润、实现净利润同比分别增长１８．８３％、３１．２５％、７６．４１。同时，世界钢产量的增长和持续需求增长，造成钢材价格走高，出口难度加大，大宗原料、能源的价格大幅上涨，在一定程度上影响到公司的业绩。总体上公司生产经营状况好于上年同期。
（二） 报告期内主要经营情况：
１、 主营业务的范围及经营状况。
公司主营业务的范围：钢铁冶炼、钢材轧制、金属改制、压延加工、钢铁材料检测。
报告期内，公司共生产优质钢４１．４７万吨，优质钢材３６．１万吨，主营业务收入１０１，０８７万元，利润总额２，３８１万元，净利润２，１４４万元。
分行业
主营业务
收 入（元）
主营业务
成 本（元）
毛利率
（％）
汽车 21,226,511.65 19,942,823.81 6.05% 轴承 50,635,307.38 42,610,652.56 15.85%
铁道 2,577,822.68 2,216,302.92 14.02% 军工 7,507,395.14 6,446,455.33 14.13% 加工其它 928,927,862.92 825,612,923.25 11.12% 分产品
炭结 316,852,871.96 266,881,831.33 15.77% 炭工 1,015,301.84 840,383.32 17.23% 弹簧 104,278,671.80 95,623,335.78 8.30% 滚珠 127,398,107.15 116,454,150.35 8.59% 高工 2,716,720.22 2,450,904.82 9.78% 合工 1,805,705.01 1,376,069.59 23.79% 冲模 65,721,801.32 62,955,174.97 4.21% 合结 361,500,844.14 317,995,753.53 12.03% 不锈 13,949,822.87 14,310,992.66 -2.59% 高温合金 215,302.68 210,687.84 2.14% 商品坯 15,419,750.78 17,729,873.68 -14.98%
２、参股公司的投资收益对公司净利润影响情况。
报告期内，无单个参股公司的投资收益对公司净利润的影响达１０％以上。
３、经营中的问题与困难：报告期内，受国内外市场影响，各种不确定因素较多，部分原材料紧张且价格大幅上扬，优钢价格波动，仍在低位运行。针对这些问题，公司采取积极应对措施，加强招标采购，加大市场销售、开发力度，消化涨价因素，保持经营的稳定增长。
（三） 报告期内投资情况
１、在报告期内，公司无募集资金的使用或报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
２、报告期内，重大非募集资金投资项目的实际进度和收益情况： 报告期内，去年结转的一轧钢厂８５０轧机、二轧钢厂半连轧二期工程两个技术改造项目，均按计划进行。一轧钢厂８５０轧机改造于元月２８日竣工投产，二轧钢厂半连轧改造于元月１８日投产。两项工程的实际投资额为７，６６２．３２万元。一轧钢厂８５０轧机改造后，发挥了生产大规格棒材的优势，１～６月共生产钢材５０，１７１吨，降低成本７４８．４５万元；二轧钢厂半连轧改造后，发挥了弹簧扁钢的优势，１￣６月共生产钢材５０，５６２吨，降低成本１３４．１９万元。
报告期内，为适应发展的要求，公司以自有资金加大技术改造的力度，
其投资的项目及实际进度是：
１、四炼钢厂７＃、８＃电炉、精炼炉四孔排烟除尘改造项目，计划投资３，２００万元，已完成８＃电炉除尘器土建施工，进入设备安装，７＃电炉除尘器土建完成７０％，累计完成投资９０５．３万元，预计１０月份投入运行。
２、新建一座ＲＨ精炼炉，计划投资４，１００万元，进入设计审查阶段，按合同规定引进设备已付２９．９万美元，预计２００４年４月份竣工投产；
３、１００００立方米制氧机，计划投资８，０００万元，已完成循环泵房土建工程及设备安装、室内外管道安装、主厂房屋面出水、空分塔塔体及设备安装、“三透”基础及平台土建施工已完成６０％，已完成投资２，４１８万元，预计年底竣工投产；
（四）公司管理层预测本年至下一报告期期末的净利润可能与上年同期相比发生大幅度变动。
由于截止本报告期末公司累计净利润已超过上年1-9月的累计净利润,根据目前钢材市场形势,三季度,公司依据市场需求，扩大生产规模，调整品种结构，增加高附加值产品；开展“对标挖潜”工作，消化原材料的涨价因素，努力降本增效，故预测２００３年１－９月累计净利润比上年同期有大幅增长，增长幅度在５０％以上。
六、 重要事项
（一） 公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》的要求，不断完善公司法人治理结构。公司严格遵循中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》中“在二○○三年六月三十日前，上市公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事”的要求，于２００３年５月２０日召开２００２年年度股东大会，选举李 成先生为公司独立董事，使公司董事会的１１名董事中，有４名独立董事。
（二） 公司的利润分配实施情况
报告期内，公司无以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案。
报告期内，公司利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。
（三）公司重大仲裁、诉讼事项
报告期内，公司无重大仲裁、诉讼事项，也无以前期间发生但持续到
报告期的重大诉讼、仲裁事项。
（四）公司重大资产收购、出售情况
报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
2002年12月23日，公司以21,931.75万元受让了冶钢集团有限公司
承建的高标准汽车齿轮钢生产线二期在建工程，原预计2003年3月底竣工。报告期内，因“非典”及配套设备的影响而延迟工期。工程的实际进
度是：引进的轧机、棒材机、盘卷线设备安装基本完成，7月调试、热负
荷试车，8月竣工投产。
（五）重大关联交易：
１、购销商品、提供劳务发生的关联交易：
⑴关联方
公司的主要关联方是冶钢集团有限公司、冶钢集团进出口公司。
⑵ 关联交易主要内容：
①冶钢集团有限公司为公司的控股公司，在原材料供应、产品销售、提供动力、劳务等方面存在关联交易。报告期内，公司与冶钢集团有限公
司的关联交易３９，２６９．１１万元，其中，公司向冶钢集团有限公司采购货物１，１０６．８２万元，销售货物２７，６６１．４７万元，提供材料费４，８３０．４９万元、动
力费４７７．１２万元、电费１，６５３．５６万元、煤气费８９２．９０万元、运输费８３．８１
万元、其他费用２８０万元。冶钢集团有限公司向公司提供电费劳务费１３６．１３
万元，加工及设备维修费４７１．６２万元，运输费３８８．６７万元，提供材料备件
等１，２３０．０１万元，电讯费等５６．５１万元。
② 冶钢集团进出口公司系冶钢集团有限公司的下属公司。报告期内，公司向冶钢集团进出口公司采购货物９，８８１．４万元，销售货物８９１．５７万元。
⑶ 上述关联交易的定价原则：
关联交易价格按下列原则确立：有国家物价部门定价的按国家定价；
没有国家定价的以市场价格为标准；市场价格难以衡量时，以实际成本为标准。
２、其他关联交易事项：
３、报告期内，公司无资产收购、出售的关联交易。
４、报告期内，公司与关联方债权、债务或担保事项：
（１）本报告期，公司与关联方无提供担保事项；
（２）其他应收款：冶钢集团实业总公司１，０８４，５２２．６元，冶钢集团龙腾实业总公司５，０５１，７４３．１７元，冶钢集团进出口公司３９，２１３，３２５．２５元 其他应收款系公司应收关联方的钢坯款、材料款、劳务费；
预付帐款：冶钢集团进出口公司：１３７，８１４，５１７．４２元；
预付关联方帐款，主要系预付进口原料尚未办理结算所致。
（六）重大合同及其履行情况：
１、公司无在报告期内发生或以前发生延续到本报告期的重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。
２、公司无在报告期内发生或以前期间发生延续到本报告期的重大担保合同。
３、公司无在报告期内发生或以前期间发生延续到本报告期内的重大委托他人进行现金资产管理的事项。
（七）公司或持有公司股份5%以上股东无披露承诺事项。
（八） 其它重要事项
在报告期内，公司、公司董事会及董事未受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。
七、财务报告（未经审计）
会计报表：
资 产 负 债 表
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元项目 注释号 2003年6月30日 2002年12月31日
流动资产：
货币资金 1 469,862,619.27 218,668,459.52 短期投资
应收票据 2 90,797,217.31 210,730,800.42 应收股利
应收利息
应收帐款 3 734,079,231.01 816,702,791.03 其他应收款 4 21,881,813.52 139,145,717.62 预付帐款 5 318,058,393.19 248,903,573.53 应收补贴款
存货 6 550,032,482.30 543,191,836.92 待摊费用 2,471,876.15
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 2,187,183,632.75 2,177,343,179.04 长期投资：
长期股权投资 7 2,702,345.66 2,702,345.66 长期债权投资
长期投资合计 7 2,702,345.66 2,702,345.66 减：长期投资减值准备 2,702,345.66 2,702,345.66 长期投资净额
固定资产：
固定资产原价 8 2,124,508,256.84 2,176,747,090.69 减：累计折旧 8 953,850,797.25 953,001,276.07 固定资产净值 8 1,170,657,459.59 1,223,745,814.62 减：固定资产减值准备 8 8,174,080.24 19,099,081.29 固定资产净额 1,162,483,379.35 1,204,646,733.33 工程物资 9 23,535,231.25 11,627,623.50 在建工程 10 312,758,011.76 244,065,016.22 固定资产清理 -26,479.31 固定资产合计 1,498,776,622.36 1,460,312,893.74 无形资产及其他资产：
无形资产 11 34,393,752.63 34,809,222.06 长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 34,393,752.63 34,809,222.06 递延税项：
递延税款借项
资产总计 3,720,354,007.74 3,672,465,294.84 公司法人代表人：朱宪国 主管会计工作负责人：杨月喜 会计主管人员：陆志勇
资 产 负 债 表（续）
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2003年6月30日 单位：人民币元项目 注释号 2003年6月30日 2002年12月31日
流动负债：
短期借款 12 383,000,000.00 564,920,000.00 应付票据 13 290,970,000.00 99,460,000.00 应付帐款 14 686,497,022.43 687,700,342.89 预收帐款 15 174,447,759.03 137,024,643.31 应付工资 82,140.76 应付福利费 20,930,852.30 15,614,460.67 应付股利 53,700.00 53,700.00 应交税金 16 53,022,533.46 51,983,237.81 其他应交款 7,615,804.58 5,480,758.69 其他应付款 17 95,512,094.88 146,835,475.98 预提费用 1,282,300.00
一年内到期的长期负债 其他流动负债
流动负债合计 1,713,332,066.68 1,709,154,760.11 长期负债：
长期借款 18 387,830,084.40 366,835,250.49 应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债 -长期负债合计 387,830,084.40 366,835,250.49 递延税项：
递延税款贷项
负债合计 2,101,162,151.08 2,075,990,010.60 少数股东权益：
股东权益：
股本 19 449,408,480.00 449,408,480.00 减：已归还投资
股本净额 449,408,480.00 449,408,480.00 资本公积 20 956,793,994.59 955,520,572.93 盈余公积 21 112,174,410.55 112,174,410.55
其中：公益金 52,766,788.25 52,766,788.25 未分配利润 22 100,814,971.52 79,371,820.76 股东权益合计 1,619,191,856.66 1,596,475,284.24 负债和股东权益总计 3,720,354,007.74 3,672,465,294.84 公司法人代表人：朱宪国 主管会计工作负责人：杨月喜 会计主管人员：陆志勇
利润及利润分配表
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2003年6月 单位：人民币元 项目 注释号 2003年1-6月 2002年1-6月
一、主营业务收入 23 1,010,874,899.77 850,662,712.38
减：主营业务成本 23 896,829,157.87 734,917,938.60 主营业务税金及附加 24 7,116,819.63 2,369,657.12 二、主营业务利润 106,928,922.27 113,375,116.66
加：其他业务利润 25 2,582,447.15 3,652,761.65 减：营业费用 8,721,969.58 24,388,503.97 管理费用 43,422,983.76 39,475,858.10
财务费用 26 29,174,440.67 34,864,791.69 三、营业利润 28,191,975.41 18,298,724.55
加：投资收益 补贴收入 27 6,788,531.46
营业外收入 28 2,402,613.61 694,117.12 减：营业外支出 29 13,572,550.00 850,854.72 四、利润总额 23,810,570.48 18,141,986.95
减：所得税 30 2,367,419.72 5,986,855.69 减：少数股东收益 五、净利润 21,443,150.76 12,155,131.26
加：年初未分配利润 79,371,820.76 42,918,711.36 其他转入 六、可供分配的利润 100,814,971.52 55,073,842.62
减：提取法定盈余公积 提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资 七、可供股东分配的利润 100,814,971.52 55,073,842.62
减：应付优先股股利 提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本普通股股利 八、未分配利润 100,814,971.52 55,073,842.62
补充资料：
项目 2003年1-6月 2002年1-6月
1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益
2. 自然灾害发生的损失
3. 会计政策变更增加(或减少)利润总额
4. 会计估计变更增加(或减少)利润总额
5. 债务重组损失 8,433,899.40 850,854.72
6. 其他损失 5,200,768.60 公司法人代表人：朱宪国 主管会计工作负责人：杨月喜 会计主管人员：陆志勇
现 金 流 量 表
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 2003年1-6月份 单位：人民币元 项目 行次 2003年1-6月2002年1-6月一、经营活动产生的现金流量： 1
销售商品、提供劳务收到的现金 2 1,401,371,295.57 656,123,021.88 收到的税费返还 3 8,692,600.00 -收到的其他与经营活动有关的现金 4 4,667,241.73 105,043,329.89 现金流入小计 5 1,414,731,137.30 761,166,351.77 购买商品、接受劳务支付的现金 6 810,103,510.60 462,616,291.12 支付给职工以及为职工支付的现金 7 35,284,403.92 25,076,382.75 支付的各项税费 8 86,989,451.20 19,135,722.05 支付的其他与经营活动有关的现金 9 3,895,054.86 11,933,142.86 现金流出小计 10 936,272,420.58 518,761,538.78 经营活动产生的现金流量净额 11 478,458,716.72 242,404,812.99 二、投资活动产生的现金流量： 12
收回投资所收到的现金 13
取得投资收益所收到的现金 14
处置固定资产、无形资产和
15 640,400.00
其他长期资产所收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金 16 1,705,500.00 现金流入小计 17 640,400.00 1,705,500.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 18 68,984,045.68 2,090,384.57 投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
现金流出小计 21 68,984,045.68 2,090,384.57 投资活动产生的现金流量净额 22 -68,343,645.68 -384,884.57 三、筹资活动产生的现金流量 23
吸收投资所收到的现金 24
借款所收到的现金 25 677,620,020.00 142,621,500.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 26 957,040.83 现金流入小计 27 677,620,020.00 143,578,540.83 偿还债务所支付的现金 28 841,055,000.00 325,770,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29 115,419,514.40 2,518,148.68 支付的其他与筹资活动有关的现金 30 523,117.35 现金流出小计 31 956,474,514.40 328,811,266.03 筹资活动产生的现金流量净额 32 -278,854,494.40-185,232,725.20
四、汇率变动对现金的影响 33
五、现金及现金等价物净增加额 34 131,260,576.64 56,787,203.22 公司法人代表人：朱宪国主管会计工作的负责人：杨月喜会计主管人员：陆志勇
现 金 流 量 表（续）
补充资料 行次 2003年1-6月2002年1-6月1、将净利润调节为经营活动现金流量： 35
净利润 36 21,443,150.76 12,155,131.26 加：少数股东损益37
加：计提的资产减值准备 38 -10,925,001.05
固定资产折旧 39 43,891,553.11 9,862,234.38 无形资产摊销 40 415,469.43 392,280.00 长期待摊费用摊销 41
待摊费用减少（减：增加） 42 -2,471,876.15 -206,124.73 预提费用增加（减：减少） 43 1,282,300.00 1,341,958.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：
44 5,200,768.60 36,058,020.85 收益）
固定资产报废损失 45
财务费用 46 29,174,440.67 34,864,791.69 投资损失（减：收益） 47 10,000,000.00 递延税款贷项（减：借项） 48
存货的减少（减：增加） 49 -6,840,645.38 -3,018,131.68 经营性应收项目的减少（减：增加） 50 250,666,227.57 60,383,509.49 经营性应付项目的增加（减：减少） 51 147,391,890.85 77,766,006.71 其他 52 -769,561.69 2,805,136.72 经营活动产生的现金流量净额 53 478,458,716.72 242,404,812.99 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 54
债务转为资本 55
一年内到期的可转换公司债券 56
融资租入固定资产 57
3、现金及现金等价物净增加情况： 58
现金的期末余额 59 469,862,619.27 257,936,618.55 减：现金的期初余额 60 218,668,459.52 201,149,415.33 加：现金等价物的期末余额 61 90,797,217.31
减：现金等价物的期初余额 62 210,730,800.42
现金及现金等价物净增加额 63 131,260,576.64 56,787,203.22 公司法人代表人：朱宪国主管会计工作的负责人：杨月喜会计主管人员：陆志勇
资产减值准备明细表
项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 ５７，４３７，０８３．８０ １６，１２７，４８０．３４ ４１，３０９，６０３．４６
其中：应收账款 ４８，９５９，２７０．３０ ９，６２０，７２６．８１ ３９，３３８，５４３．４９ 其他应收款 ８，４７７，８１３．５０ ６，５０６，７５３．５３ １，９７１，０５９．９７ 二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 １０６，４２２，８４８．７３ １，８９４，６０７．０４ ２，４６４，０７９．３１ １０５，８５３，３７６．４６
其中：库存商品 １，８９４，６０７．０４ １，８９４，６０７．０４ 在产品 ６５，００７，３４２．５８ ５０８，６３８．１２ ６４，４９８，７０４．４６
原材料 １６，８５１，７３２．０９ ４２６，９８７．７１ １６，４２４，７４４．３８ 自制半成品 ２４，５６３，７７４．０６ １，５２８，４５３．４８ ２３，０３５，３２０．５８ 四、长期投资减值准备合计 ２，７０２，３４５．６６ ２，７０２，３４５．６６
其中：长期股权投资 ２，７０２，３４５．６６ ２，７０２，３４５．６６ 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 １９，０９９，０８１．２９ １０，９２５，００１．０５ ８，１７４，０８０．２４
其中：房屋、建筑物 ４，５６８，８０３．２３ ４，５６８，８０３．２３ 机器设备 １２，５００，６０１．４９ １０，９２５，００１．０５ １，５７５，６００．４４
运输设备 ２８，４４５．７１ ２８，４４５．７１
仪器仪表 ２，００１，２３０．８６ ２，００１，２３０．８６ 六、无形资产减值准备
其中：专利权 商标权
七、在建工程减值准备 ５，０５２，５２３．５２ ５，０５２，５２３．５２
八、委托贷款减值准备
公司法人代表人：朱宪国主管会计工作的负责人：杨月喜会计主管人员：陆志勇
净资产收益率及每股收益计算表
编制单位：大冶特殊钢股份有限公司 ２００３年１－６月 单位：人民币元
净资产收益率% 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 6.60 6.65 0.2379 0.2379
营业利润 1.74 1.75 0.0627 0.0627
净利润 1.32 1.33 0.0477 0.0477
扣除非经常性损益后的净利润 1.51 1.52 0.0542 0.0542
计算过程：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润/期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数
加权平权净资产收益率=P/(Eo+Np/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo)
加权平权每股收益=P/(So+S1+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo)
会计报表附注：
（一）公司概况
大冶特殊钢股份有限公司（以下简称“公司”），是于１９９３年４月２２日经湖北省体改委鄂改［１９９３］１７８号文批准，以大冶钢厂生产经营主体部分与东风汽车公司、襄阳轴承厂共同发起，以定向募集方式设立。１９９７年３月在深交所公开发行７０００万社会公众股，公司注册资本２７９２２．８０万元，证券代码０７０８。１９９７年８月经湖北省证券监督管理委员会［１９９７］３０号文批准，公司１９９７年采用向全体股东每１０股送红股３股，资本公积转增２股，公司股本增至４１８８４．２万股。根据中国证券监督管理委员会１９９８年５月证监上字［１９９８］４９号文批准按股本４１８８４．２万股计算，每１０股配２股，其中：国家股股东可获配股５１３６．８４万股，国家股股东冶钢集团有限公司以下属机械制造公司以评估后的净资产１３６３．２４万元折股（该评估已经湖北省国有资产管理局鄂国资办评发［１９９８］１５号文确认），认购
２７２．６４８万股，其余４８６４．１９２万股予以放弃。法人股可获配股４５６万股，各法人股已全部放弃。社会公众股和内部职工股的股东以现金认购２１００万股和６８４万股。变更后的总股本为４４９４０．８４８万股。２０００年３月１１日公司内部职工股上市流通，已上市流通股达１６７０４万股。
经营范围：主要从事钢铁、冶金、钢材轧制、金属轧制、压延加工、钢铁材料检测等，兼营计量、仪器仪表和电子产品制造、修理、安装等。
（二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
１、会计制度：公司执行《企业会计准则》并根据财政部财会［２００１］１７号文《关于贯彻实施〈企业会计制度〉有关政策衔接问题的规定》进行了调整。子公司广州大冶特钢新产品有限公司执行《商品流通企业会计制度》。
２、会计年度：采用公历年度，即从１月１日起至１２月３１日止为一个会计年度。
３、记帐本位币：公司以人民币为记帐本位币。
４、记帐基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，各项资产除按规定进行了资产评估以评估值计价外，均按取得时的实际成本计价。
５、外币业务核算方法：公司发生涉及外币的经济业务按业务发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价中间价折合为人民币记账，月末将外币账户余额按月末市场汇价中间价折合为人民币金额进行调整，由此产生的各外币项目的人民币余额与原账面余额的差额，与购建固定资产有关的予以资本化，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期损益。、外币业务核算方法：公司会计年度内涉及外币的经济业务，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折合人民币入帐。年度终了以年末市场汇价进行调整，调整后的各外币帐户余额与原帐面余额之间的差额，作为汇兑损益计入当期财务费用。
６、合并会计报表的编制方法：
根据财政部财会字（９５）１１号文“关于印发《合并会计报表暂行规定》的通知”的规定而编制。