商业银行业务与经营练习题

商业银行业务与经营练习题

第一章商业银行概论

一、单项选择题

1、关于商业银行“三性”原则之间的关系，下列表述中正确的是（）。

A、流动性与盈利性之间的关系是统一的

B、流动性与安全性之间的关系是统一的

C、安全性与盈利性之间的关系是统一的

D、盈利性是前提，安全性是目的，流动性是条件

2、商业银行的最基本、最能反映其经营活动的特征的职能是（）。

A.信用中介

B.支付中介

C.信用创造

D.金融服务

3、商业银行是特殊的金融企业，最能体现其这一特性的是（）。

A.能够经营活期存款业务，具有创造存款货币能力；

B.业务范围广，具有综合性、多功能经营性质；

C.机构多，分布广，是金融机构体系的主体；

D.业务全面，作用大，监管要求高

4、根据我国商业银行法的规定，商业银行可以从事下列各项业务，除了（）。

A.发行金融债券

B.提供信用保证服务及担保

C.代理款项及代理保险业务

D.从事股票投资业务和信托投资业务

5、单一银行制的优点是（）。

A.易于吸收存款和调剂资金并分散风险

B.易于采用现代化设备，提供多种便利的服务，取得规模效益

C.管理层次少，决策效率高

D.便于金融当局的宏观管理

6、分行制的优点是（）。

A.限制银行业垄断，有利于自由竞争

B.有利于协调与地方政府的关系

C.各银行的独立性和自主性大，经营灵活

D.可以充分有效地利用资本，并可降低放款的平均风险，提高银行的安全性

7、对于商业银行而言，由于市场价格（包括金融资产价格和商品价格）波动而导致表内、表外头寸遭受损失的风险属于（）。

A.信用风险

B.市场风险

C.流动性风险

D.操作风险

8、商业银行的流动性需求是指（）。

A.债务清偿的需要与资产变现的需要

B.债务清偿的需要与合理的资产需要

C.债务清偿的需要与主动负债的需要

D.资产变现的需要与主动负债的需要

9、商业银行的流动性供给是指（）。

A.资产变现能力与主动型负债获得能力

B.资产变现能力与债务清偿能力

C.资产变现能力与满足合理的资产需求的能力

D.主动型负债获得能力与债务清偿能力

10、下列各项中，不属于目前存款保险制度的主要组织形式的是（）。

A.政府设立存款保险机构

B.政府与银行联合成立存款保险机构

C.银行出资，自行成立存款保险机构

D.民间出资成立商业性存款保险机构

二、多项选择题

1、银行控股公司制的类型有（）。

A.单一银行制

B.分行制

C.非银行控股公司

D.银行控股公司

E.银行对企业参股或控股

2、20世纪90年代以来，国际金融领域出现了不少新情况，直接或间接地对商业银行的经营与业务产生了深远的影响，主要表现在（）。

A.银行资本越来越集中，国际银行业出现竞争新格局

B.国际银行业竞争激化，银行国际化进程加快

C.金融业务与工具不断创新，金融业务进一步交叉，传统的专业化金融业务分工界

限有所缩小

D.金融管制不断放宽，金融自由化的趋势日益明显

E.国内外融资出现证券化趋势，证券市场蓬勃发展，并出现了全球金融一体化趋势

3、商业银行与一般工商企业不同，是一种特殊的企业，其特殊性主要表现在（）。

A.商业银行的经营对象具有特殊性

B.商业银行的经营内容具有特殊性

C.商业银行对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊

D.商业银行经营目标的特殊性

E.商业银行的责任特殊

4、单一银行制的缺点有（）。

A.不利于银行的发展，尤其是电子计算机普遍推广和应用，业务发展和金融创新会

受到较大的限制

B.不利于经济的外向发展，人为地造成资本的迂回流动

C.容易加速垄断的形成

D.内部管理层次较多，总行宏观调控意图传导滞后

E.规模小、实力小，抗风险能力低

5、分行制的缺点有（）。

A.不利于银行的发展，尤其是电子计算机普遍推广和应用，业务发展和金融创新会

受到较大的限制

B.不利于经济的外向发展，人为地造成资本的迂回流动

C.容易加速垄断的形成

D.内部管理层次较多，总行宏观调控意图传导滞后

E.规模小、实力小，抗风险能力低

6、增加商业银行盈利的主要途径有（）。

? A.扩大资产负债规模、提高资产质量

? B.加强利差管理

? C.扩大资本金

? D.控制管理费用

? E.增加服务收入

7、商业银行保持流动性的措施有（）。

? A.加强资产管理，建立分层次的准备资产制度

? B.加强负债管理，借入流动性

? C.计划安排银行的流动性需求与流动性供给

D.扩大资本金

E.扩大资产负债规模

8、政府对银行业实施监管的主要原因有（）。

A.保护储蓄者利益

B.银行是信用货币的创造者

C.银行业务的综合化和全能化及因此而引起的风险增大

D.银行业是金融体系中的主体

E.银行业与证券业、信托业的界限越来越模糊

9、政府对银行业监管的具体内容（）。

A.银行业的准入

B.银行资本的充足性

C.银行的清偿能力

D.银行业务活动的范围

E.贷款的集中度

10、次贷危机后，美国银行业监管改革的具体内容包括（）。

A.成立金融稳定监督管理委员会，负责监测和处理威胁国家金融安全的系统性风险

B.在美联储下新设消费者金融保护局，为向消费者提供金融服务的金融机构制定行

为规范，并与其他部门联合监管

? C.将场外衍生品市场纳入监管视野

? D.对银行业务范围与规模的相关限制

? E.设立新的破产清算机制，防止“大而不倒”问题,同时，美联储被赋予更大的监?管职责，但其自身也将受到更严格的监督（国会下属的政府问责局的审计和监督）

三、判断题

1、商业银行产生的主要途径是旧的高利贷性质的银行逐渐适应新的经济条件，演变为资本主义银行。

2、现代商业银行的最初形式是资本主义商业银行，它是资本主义生产方式的产物。

3、1694年，法兰西银行的建立标志着资本主义现代银行制度开始形成以及商业银行的产生。

4、银行持股公司使得银行更便利地从资本市场筹集资金，并通过关联交易获得税收上的好处，也能够规避政府对跨地区经营银行业务的限制。

5、单一银行制这一商业银行的外部组织形式在德国最为流行。

6、指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。在法律上，这些银行是独立的，但其业务与经营政策，则由不同的股权公司所控制

7、商业银行按存款额的大小和一定的费率向存款保险机构缴纳保险费，当投保银行破产或支付困难时，由存款保险机构在第一的存款额度内代为支付。

8、存款保险制度的建立，虽起到了保护银行体系稳定的作用，但银行对从事高风险投资的担忧会因此而减少，甚至会在一定程度上激励银行从事高风险投资，从而加剧银行的道德风险。

第二章商业银行的资本管理

一、单项选择题

1、银行资本包括下列性质，除了（）。

A.银行资本是银行的所有者权益

B.银行资本是公众对银行信心的保证

C.银行资本是防止银行破产的底线

D.银行资本是在银行资金来源总量中占有较大的比重

2、下列各项中，不属于商业银行核心资本的是（）。

A.实收资本

B.资本公积

C.盈余公积

D.权益准备金

3、根据《巴塞尔协议》的规定，下列各项中应从总资本中扣除的是（）。

A.未公开储备

B.长期附属债务

C.无形资产价值

D.对从事银行业务和金融活动的附属机构的投资

4、《巴塞尔协议》规定，附属资本成分中，长期次级债务不超过核心资本的（）。

A、50%

B、25%

C、75%

D、10%

5、某银行的资产总额为100亿元，原有资本金为4亿元，红利分配比例为40%，未分配利润为4亿元，资本比率为8%。当资产持续增长率为8%时，若其他条件不变，则需要的资产收益率为（）。

A.0.87%；

B.0.75%；

C.0.93%；

D.0.99%

6、对于规模较大的银行而言，其资本构成是占有较大比重的通常是（）。

A.普通股

B.优先股

C.股票溢价和未分配利润

D.长期债务

7、对于规模较小的银行而言，其资本构成中占有较大比重的通常是（）。

A.普通股

B.优先股

C.股票溢价

D.未分配利润

8、商业银行附属资本中的次级债务和中期优先股占商业银行核心资本的比例不能超过（）。

A.50%

B.25%

C.1.25%

D.100%

9、根据《巴塞尔协议》的规定，一般准备金包括在：甲、核心资本中，乙、附属资本中，但不得超过加权风险资产的：丙、1.25%，丁、25%。正确答案为（）。

A.甲与丙

B.乙与丙

C.甲与丁

D.乙与丁

10、某商业银行的外汇资产和负债为美元净多头5亿，日元净空头折算为10亿美元，英镑净空头折算为15亿美元，计算加权综合头寸时的风险权重为0.5，则该行的外汇加权综合头寸为（）。

A.15亿美元

B.5亿美元

C.-10亿美元

D.-20亿美元

11、下列各项中，不属于银行内部融资的优点的是（）。

A.筹资成本较低

B.避免股东控制权的削弱

C.可以增加每股股票的收益

D.利息支付可以享受税收优惠

12、银行发行普通股的不利因素中不包含（）。

A.交易费用较高

B.会分散银行的控制权

C.可能会使杠杆作用降低

D.发行过多会使银行背上沉重的债务负担

二、多项选择题

1、银行资本具有以下功能：（）。

A.吸收经营亏损，保证正常经营

B.银行正常经营之前的启动资金

C.显示银行实力，维持市场信心

D.为银行扩张和业务拓展提供资金

E.适应监管当局的需要，保证银行的持续增长

2、关于商业银行的永久非累积优先股，下列说法中正确的是（）。

A.只支付固定股息，且没有定期支付股息和到期偿还本金的义务;

B.银行没有法律义务支付累积未分配的股息;

C.股息不能从税前盈余中扣除;

D.股息支付义务先于普通股

E.是商业银行核心资本的组成部分

3、《新巴塞尔协议》的主要精神是（）。

A.最低资本要求

B.监管当局的监督检查

C.市场纪律

D.内部评级

E.非现场检查

4、根据《巴塞尔协议》的规定，下列各项中不需要从总资本中扣除的是（）。

A.未公开储备

B.长期附属债务

C.商誉

D.对从事银行业务和金融活动的附属机构的投资

E.永久性非累积优先股

5、《新巴塞尔协议》中涉及的银行资产风险包括（）。

A.信用风险

B.声誉风险

C.流动性风险

D.操作风险

E.市场风险

6、《新巴塞尔协议》中规定的市场风险范围包括（）。

A.利率风险

B.汇率风险

C.股权头寸风险

D.企业经营风险

E.商品风险

7、商业银行的外部融资方式有（）。

A.出售资产与租赁设备

B.发行普通股

C.发行优先股

D.发行中长期债券

E.股票与债券的互换等

8、商业银行在选择具体的外部融资方式时，应考虑的因素有（）。

A.各种筹集方式的成本

B.对股东收益和控制权的影响

C.各种外部方式的融资风险

D.资本市场的行情

E.影响资本数量和构成的管制规定

9、根据我国《商业银行资本充足率管理办法》(2004)对商业银行资本构成的规定，我国商业银行的核心资本包括（）。

A.实收资本或普通股

B.资本公积

C.盈余公积

D.未分配利润

E.少数股权

10、根据我国《商业银行资本充足率管理办法》(2004)对商业银行资本构成的规定，我国商业银行的附属资本包括（）。

A.重估储备

B.一般准备

C.优先股

D.可转换债券

E.长期次级债务

11、我国《商业银行资本充足率管理办法》(2004)规定的对资本的扣除项中包括（）。

A.商誉

B.知识产权

C.对未并表银行机构的资本投资

D.对非自用不动产的投资

E.对非银行金融机构和企业的资本投资

三、判断题

1、《巴塞尔协议》规定，商业银行的资本应与资产的风险相联系，最低资本由银行资产结构形成的资产风险所决定，资产风险越大，最低资本额越低。

2、商业银行通过收益留存方式募集资本金具有方便、廉价且不会削弱股东控制权的优点。

3、商业银行的管理层、股东、监管当局和存款人对商业银行资本金的需要量有着一致的看法。

4、在资产收益率一定时，资本/资产比率的提高会降低资本的收益率；

5、在风险条件相同时，资本/资产比率的降低会使银行无法承担经营亏损，加剧银行的倒闭风险。

6、不同规模银行的资本构成有很大差异，主要原因是大银行和小银行通过金融市场筹集资金的难易程度不同。

7、在资产收益率一定时，资本/资产比率的提高会提高资本的收益率。

8、在风险条件相同时，资本/资产比率的降低会增强银行对经营亏损的承受力，减少银行的倒闭风险。

9、资本充足只是相对于银行的资产负债的状况而言的，受总量与结构两个方面的影响。

10、资本充足意味着银行没有倒闭的风险。

11、银行的资本成本曲线要受到银行的资产规模、资产负债结构及其面临的市场状况所影响。即不同的资产规模、资产负债结构和所面临的市场状况会决定不同的资本成本曲线。

12、在银行的贷款和证券价值下跌时，银行的账面资本无法说明银行是否有足够的资本应对目前的风险。

12、若用管理资本指标来衡量银行的资本充足程度，常常会产生资本充足的假象。

13、银行的市场价值资本能更好地反映银行面临风险时的实际保护程度。

14、银行最佳资本量与银行的规模成反方向变化关系，即，银行规模越小，其最佳资本额度就越大。

15、我国商业银行的少数股权是指子公司净经营成果和净资产中不以任何直接或间接方式归属于母银行的部分。

16、经银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后五年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣20%。

四、简答题

五、论述题

论述《新巴塞尔资本协议》的实施对我国银行监管的影响。

第三章商业银行的负债管理

一、单项选择题

1、在西方商业银行的负债业务中，交易账户不包括（）。

A.活期存款账户

B.可转让支付命令账户

C.货币市场存款账户

D.储蓄账户

2、若商业银行采用成本加利润的存款定价方法，则下列因素中不会影响商业银行向客户收取的某种存款服务的单价的是（）。

A.单位存款服务的经营费用

B.单位存款服务的管理费用

C.所得税税率

D.单位存款服务的预期利润

3、下列存款定价方法中，可以使商业银行管理层估算不同筹资方案对资金成本的影响，从而进行有把握的定价的是（）。

A.成本加利润存款定价法

B.存款的边际成本定价法

C.市场渗透存款定价法

D.基于客户整体关系的存款定价法

4、下列存款定价方法中，有助于商业银行合理确定存款利率，决定存款规模可以扩大到什么程度，并可以作为贷款定价基础的是( )。

A.成本加利润存款定价法

B.存款的边际成本定价法

C.市场渗透存款定价法

D.基于客户整体关系的存款定价法

5、一般来说，再贴现的期限不超过（）。

A.1个月

B.3个月

C.6个月

D.1年

6、商业银行吸收负债时除利息之外的一切开支称为负债的（）。

A.营业成本

B.资金成本

C.可用资金成本

D.不变成本

二、多项选择题

1、影响存款利率的因素有（）。

A.存款期限

B.银行经营实力

C.银行经营目标

D.贷款用途

E.法定存款准备率

2、我国商业银行向同业拆入资金的主要目的是（）。

A.用于固定资产投资

B.用于弥补信贷差额

C.弥补准备金的不足

D.保持必要的流动性

E.用于证券投资

3、关于商业银行的同业拆借，以下表述中准确的是（）。

A.双方都通过中央银行的准备金账进行

B.利率体现了资金的供求状况

C.拆借方式有隔夜拆借和定期拆借

D.只能用于解决头寸高度过程中的临时性资金需要

E.是金融机构之间的一种互助性短期资金融通

4、商业银行发行中长期债券这一融资方式具有以下特点：（）。

A.管理制度严格

B.利息成本高

C.风险较大

D.常采用出售CD的方式进行

E.筹集的资金期限较长

5、商业银行在国际金融市场借款的主要方式有（）。

A.证券回购

B.向国外中央银行借款

C.直接借贷

D.出售CD

E.向外国政府借款

6、商业银行向中央银行借款具有以下特点：（）。

A.利率低

B.期限短

C.管理严格

D.是中央银行实施货币政策的手段之一

E.是最后贷款

7、在一般情况下，银行负债加权平均成本的变化主要取决于以下因素：（）。

A.负债利息率

B.其他成本率

C.负债结构

D.资产收益率

E.可用资金比率

三、判断题

1、商业银行的核心存款是指对市场利率变动和外部经济因素变化反应较敏感的存款。

2、商业银行的易变性存款是指对市场利率变动和外部经济因素变化不敏感的存款。

3、通常，降低存款利率能扩大存贷利差，有助于更好地实现银行的利润目标。

4、存款定价中的成本加利润定价方法有助于管理者计算银行筹资成本或存款价格变化的影响。

5、如果利率下降，筹集新资金的边际成本低于平均成本，某些贷款和投资根据平均成本看起来是不盈利的，但以更低的边际成本计算则是相当盈利的。

6、如果利率上升，筹集新资金的边际成本大于平均成本，在按照平均成本来看可以提供贷款的情况下，但按边际成本来看则可能是完全不盈利的。

7、商业银行非存款性资金来源中的证券回购是指商业银行以其持有的流动性强、安全性高的优质资产，以签订回购协议的方式融资，具体表现为先买入，后卖出。

8、国际金融市场融资最典型的是欧洲货币存款市场，当银行所接受的存款货币是欧元或者其他欧洲国家的货币时，该存款就叫做欧洲货币存款。

9、商业银行吸收负债时所发生的除利息之外的一切开支称为资金成本。

10、商业银行花费在吸收负债资金上的一切开支称为营业成本。

11、银行的资金来源中扣除应交存的法定存款准备金和必要的储备金后的余额称为可用资金。

12、再贴现是指商业银行将已贴现未到期票据再其他商业银行贴现的短期资金融通行为。

13、商业银行的资金成本率=（营业成本+可用资金成本）/吸收的资金。

14、分析商业银行负债成本时，加权平均法主要用于对不同银行的各种负债成本的对比分析和同一银行历年负债成本的对比分析等。

15、当未来利率上升时，负债的历史平均成本就会低于新债务的实际成本，从而以历史成本为基础的固定资产收益率就不能弥补成本，从而实现不了利润目标。

16、银行在确定资产价格时，只有使新增资产的边际收益大于新增负债的边际成本，才能获得适当的利润。

第四章商业银行现金资产的管理

一、单项选择题

1、商业银行狭义的现金资产是指（）。

A.库存现金

B.在央行的法定准备金存款

C.在央行的超额准备金存款

D.库存现金和碳行的准备金存款

2、商业银行现金资产管理的目的是（）。

A.在确保最低盈利性要求的前提下，尽可能提高现金资产占总资产的比重

B.在确保满足流动性需要的前提下，尽可能降低现金资产占总资产的比重

C.尽可能提高现金资产占总资产的比重，以提高经营活动的安全性

D.尽可能降低现金资产占总资产的比重，以提高盈利性

3、商业银行的流动性需求包括：（甲）存款客户的提现需求和贷款客户的贷款需求，（乙）在金融市场上“购买”流动性和在资产负债表中存储流动性；商业银行的流动性供给包括：（丙）存款客户的提现供给和贷款客户的贷款供给，（丁）在金融市场上“购买”流动性和在资产负债表中存储流动性。正确答案为（）。

A.甲与丙

B.甲与丁

C.乙与丙

D.乙与丁

4、由季节性因素影响存款变化和贷款需求波动而引发的流动性需求属于（）。

A.短期流动性需求

B.长期流动性需求

C.周期流动性需求

D.临时流动性需求

5、商业银行的基础头寸是指（）。

A.库存现金

B.在央行的法定准备金

C.在央行的超额准备金

D.库存现金和在央行的超额准备金

6、在商业银行的各类头寸中，（）是形成盈利性资产的基础。

A.基础头寸

B.可用头寸

C.可贷头寸

D.资金头寸

二、多项选择题

1、从构成上看，商业银行的现金资产包括（）。

A.库存现金

B.托收中现金

C.在中央银行的存款

D.存放同业存款

E.短期证券

2、在现金资产管理过程中，应遵循的基本原则有（）。

A.适度存量控制原则

B.适度流量调节原则

C.集中统一原则

E.成本最低原则 E.安全性原则

3、以下各项中，属于商业银行超额准备金的是（）。

A.库存现金

B. 在央行的存款准备金账户中超出了法定存款准备金的部分

C.存放同业款项

D.短期证券

E.托收中现金

4、影响商业银行超额准备金需要量的因素有（）。

A.存款波动

B.贷款的发放与收回

C.向中央银行的借款

D.同业往来情况

E.法定存款准备金的变化

5、商业银行可以通过以下方式保持超额准备金规模的适度性（）。

A.同业拆借

B.短期证券回购

C.商业票据交易

D.中央银行融资

E.商业银行系统内的资金调度

6、商业银行的可用头寸包括（）。

A.库存现金

B.在央行的超额准备金

C.托收中现金

D.存放同业存款

E.短期证券

三、判断题

1、商业银行的现金资产占全部资产的比重越高，商业银行的盈利性资产就越多。

2、现金资产管理就是用于流动性需求的预测和满足，解决盈利性与安全性之间的矛盾。

3、现金资产管理过程中应遵循的安全性原则与商业银行经营的流动性原则之间的关系是统一的。

4、超额准备金是指在中央银行的存款准备金账户中超出了法定存款准备金的那部分存款。

5、商业银行的信贷扩张能力会随着法定存款准备金的减少而削弱。

6、非交易性账户存款准备金的计算通常采用滞后准备金计算法。

7、银行将已交纳的存款准备金余额与实际需要量进行比较，如果已有的准备金余额超过了应缴准备金数额，则必须从中央银行调减准备金，才能增加可用头寸。

8、在银行资金营运中，我国商业银行习惯地将可供商业银行直接、自主运用的资金称之为资金头寸。

9、商业银行的库存现金和在中央银行的超额准备金之和就是商业银行的可贷头寸。