投、融资对接业务流程

投、融资对接业务流程

福建省产权交易中心制 投、融资项目对接业务流程

融资方

投资方

融资方投资方 投资方 融资方投资方 (产权交易中心) 融资方投资方

(产权交易中心)

房地产集团融资管理制度

集团融资管理制度 一、总则 (一)为了规范集团及下属各中心、地区公司的融资流程,保证正常的资金供应量,降低融资成本,减少融资风险,提高资金使用效益,确保资金安全及财务目标的实现,特制定本管理制度。 (二)本办法所指的融资,仅包含债务资本融资。 1.债务资本融资是指以负债方式借入并到期偿还本息的方式融集资金,按方式可分为:借款融资、信用融资、应付债券与融资租赁等;融资对象包括银行与非银行金融机构、股东及其他特定的单位及个人。 1.1借款融资是指通过与银行、非银行金融机构,股东及其他特定个人借入一定款项,在合同与协议约定的时间内还本付息的一种融资方式;按借款的时间长短可分为:短期借款(一年以内),中长期借款(一年以上);按方式分为:承兑汇票、流动资金贷款、开发贷款、委托贷款、专项贷款、股东借款或其他借款等; 1.2应付债券是指按照国家证券管理法规的相关规定,经相关审批机构审批同意后,向社会公众公开发行的一种约定还款期限、收益水平并到期归还本息的一种融资方式; 1.3融资租赁(长期应付款)是指通过依法成立的融资租赁公司,融回经营所需的租赁物,并在协议约定的该租赁物使用的大部分时间内按期支付租赁费的一种融资方式。 (三)融资原则:集中管理、统一筹措;规模适度、结构合理;期限合理、长短兼顾;综合权衡、降低成本;适度负债、防范风险。 (四)凡有合作方的公司,除按本办法的规定履行相关审批手续外,还应根据合作方的要求完成相关的审批手续。 二、管理部门及职责 (一)集团财务中心在股东会、董事会的授权范围内,负责集团及下属公司(项

目部)的融资管理,财务中心资金部(以下简称“资金部”)是融资活动的具体管理部门,履行以下职责: 1.拟定融资管理办法、目标与原则; 2.拟定集团融资需求及计划,履行股东会、董事会审批手续; 3.拟定具体融资方案,负责搜集相关的融资资料,履行相关的报批手续; 4.负责具体办理各项融资活动; 5.负责融资平台的搭建,渠道的拓展与维护; 6.负责可抵押资产及对内、对外担保的统一管理。 (二)集团下属各中心、公司(项目部)有义务积极配合资金部,完成地区公司(项目部)的融资工作,并履行以下职责: 1.参与本公司(项目部)融资方案的拟定; 2.配合提供融资所需资料(含可行性研究报告、项目基础资料、项目相关证照、公司(项目部)基础资料、相关合同等与融资相关的资料),并协助其完成内部审批手续; 3.配合资金部完成融资所需合同、协议、担保等相关手续的办理; 4.配合资金部完成提款、用款、付息、还本等事宜的办理; 5.就融资过程中的各种问题与资金部沟通,协调解决; 6.配合资金部完成融资渠道的拓展与关系的维护。 三、借款融资的办理程序 (一)借款融资的一般规定 1.集团及下属地区公司(项目部)的对外借款由资金部统一管理; 2.资金部根据经营与投资对资金的整体需求,结合地区公司(项目部)的盈利情况,财务状况与资源情况,拟定融资需求、融资计划,提交财务中心总经理、集团总经理初审; 3.经集团总经理初审通过后,报集团董事会评审,评审通过后形成股东会决议或董事会决议; 4.借款融资计划审批通过后,涉及银行或非银行金融机构的由资金部牵

融资担保公司业务具体操作流程

担保公司担保业务操作流程 担保公司担保业务操作流程 担保业务操作流程(1) 第一章总则 第一条为保证担保业务的规范化、制度化和程序化,防范和控制担保风险,特制定本流程。 第二条担保业务应遵守国家的法律、法规,遵循自愿、公平、诚实信用和合理分担风险的原则。 第二章担保业务程序 第三条担保业务程序如下: (1) 企业申请 (2) 担保受理 (3) 项目初审 (4) 项目评审 (5) 签订合同 (6) 抵押登记 (7) 担保收费 (8) 发放贷款 (9) 保后管理 (10) 代偿和追偿 (11) 担保终结 第四条担保业务程序细化列示: 企业申请-《委托担保申报表》 - 企业提供担保申请材料 担保受理-《担保项目受理登记表》 项目初审- 确定第一调查人、第二调查人 - 项目初审基本内容 - 实地调查 - 担保调查报告 -《担保项目处理表》 项目评审- 资信评估部 - 复议项目评审 签订合同-《同意担保通知函》 - 准备空白合同文本(借款合同、担保合同、反担保合同) - 审核空白合同文本(担保部、综合部、律师、总经理),填写《合同审核表》 - 正式签订合同,填写《合同登记表》 - 填《担保费认缴单》 抵押登记- 准备抵(质)押登记资料,包括主合同、担保合同、反担保合同及其他资料。 - 他项权力证书或抵(质)押登记表(登记机关签章)

发放贷款-《担保贷款业务联系单》 - 复印借款借据 担保收费 保后管理- 日常检查、重点检查 -《担保项目检查表》 - 保后检查报告 -《担保到期通知函》 - 担保项目展期(逾期)报告 - 业务档案管理 代偿和追偿- 代偿和追偿方案 - 提起法律诉讼 担保终结- 还贷收据复印件 - 注销抵(质)押登记 - 退还抵押、代管原件 -《免除担保责任确认表》 担保收费 保后管理- 日常检查、重点检查 -《担保项目检查表》 - 保后检查报告 -《担保到期通知函》 - 担保项目展期(逾期)报告 - 业务档案管理 代偿和追偿- 代偿和追偿方案 - 提起法律诉讼 担保终结- 还贷收据复印件 - 注销抵(质)押登记 - 退还抵押、代管原件 -《免除担保责任确认表》 (三)反担保方式为抵押或质押,应提供的材料为: 1、抵押物、质物清单; 2、抵押物、质物权力凭证; 3、抵押物、质物评估资料; 4、保险单; 5、董事会同意抵押、质押的决议; 6、抵押物、质物为共有的,提供全体共有人同意抵押的声明; 7、抵押物、质物为海关监管的,提供海关同意抵押或质押的证明; 8、抵押物、质物为国有企业,提供主管部门及国有资产管理部门同意抵押或质押的证明; 9、其他有关资料。 (四)注意事项 1、提供的材料除复印件外,同时应提供原件备验; 2、提供的材料复印件要加盖公章;

对外融资管理程序

对外融资管理程序 Document number【980KGB-6898YT-769T8CB-246UT-18GG08】

编号:FM-TM-08 版号: 生效日期: 财务管理体系文件 发放编号: 对外融资管理程序 编制日期 审核日期 批准日期 修订记录 修订日期修改原因及内容摘要修改人审核人批准人

版权所有

1、目的 本管理文件规范了公司通过证券市场或银行筹集资金业务的管理要求与操作规范,明确有关部门职责,以对融资事项统一管理,有效控制,保证公司融资活动符合相关法律法规,并符合成本效益原则。 2、适用范围 本程序管理文件规范了公司制定融资计划、通过证券市场融资及通过银行信贷融资的业务过程,适用于董事会、战略委员会、董事长、总裁、财务总监、财务部、投资发展部、以及涉及资金统一计划的各下属控股子公司董事会、财务部等相关部门。 如未进行特别说明,本程序管理文件内所称“控股子公司”均指其资金纳入公司总部资金统一计划管理的控股子公司。 3、相关程序及文件 对外担保抵押管理规定FM-TM-09 预算编制程序 FM-BM-05 4、职责 股东大会 审议批准公司的年度财务预算方案; 审议批准《资本性筹资计划报告》; 董事会 审议批准公司的年度财务预算方案; 审议批准《资本性筹资计划报告》; 战略委员会 讨论投资发展部提出的《资本性筹资计划报告》并提出修改建议; 董事长(或委托代理人) 签署银行《信贷业务审批书》、《贷款展期申请书》; 审批《贷款申请报告》、《贷款展期报告》; 签署贷款合同、贷款展期协议; 总裁 审核批准公司年度银行贷款总量额度; 审核《资本性筹资计划报告》;

某集团公司投融资风险点及防控措施

某集团公司 投融资风险点及防控措施 一、投资决策过程中的风险 风险点一:决策流程不规范 防控措施: 1、制定公司投融资管理办法,明确公司投资原则、投资方向,投资决策及管理机构职责,制订投资管理流程,按投融资管理办法规定的流程进行投资决策和投资管理。 2、公司项目投资按以下流程进行: (1)市场调查;(2)部门联审;(3)内部预审批;(4)正式立项:(5)组织实施;(6)项目后评价。 3、公司股标投资按以下流程进行: (1)尽职调查;(2)部门联审;(3)内部预审批;(4)正式立项:(5)组织实施。 风险点二:投资决策过程不透明 防控措施: 公司进行投资决策时,由公司党委和董事会集体决策,须有会议记录,反映投资决策过程,会后形成会议纪要,明确投资决策结果。 风险点三:投资战略风险,投资活动与企业战略不符 防控措施:按照市政府批复的公司发展实施方案,在实施

方案确定的业务范围内投资。制订企业中长期发展规划与战略,围绕主业进行投资,保证企业投资活动与企业战略方向相符合。 风险点四:个人投资决策风险,个人决策代替集体决策防控措施: 1、公司决策投资项目时,须严格按投融资管理办法规定的投资决策流程,由公司党委和董事会在权限范围内对项目进行预审批和正式立项。 2、严格严格执行“三重一大”事项集体决策制度,凡公司重大决策、重要人事任免和重大项目安排、大额资金使用等,均按照集体领导、民主集中、会议决定的原则,由公司党委和董事会集体讨论决定,推进公司民主、科学、规范决策。 二、投资项目市场风险 风险点一:市场竞争风险 防控措施: 公司在项目审批立项时,须对项目、市场进行尽职调查,对投资项目、投资方向和投资方式等情况进行详细深入的分析,对国家产业政策、项目前景、经济发展远景、财务风险、市场竞争同业者情况等进行预测、分析和评价,并在此基础上充分考虑项目经营风险。 风险点二:市场需求变动风险

融资业务流程

一、目的 为明确资金管理部融资工作的职责,提高工作效率,规范工作标准,拟定本业务流程,特编制此作业流程,以便执行(在此主要讲银行的融资业务)。 二、适用范围 圣奥集团及下属所有分子公司。 三、职责 (一)、资金管理部职责 1、取得金融机构授信额度,具体操作参照《授信业务流程》。 2、按授信要求办理担保(抵押、质押或保证)手续。在以下各种融资方式中,担保手续均要办理,在此流程中将担保手续略,具体操作参照《融资担保方式业务流程》 3、取得融资及调度融资资金。 (二)、其他部门职责 1、贸易融资时,会计核算部会计负责提供采购发票原件及复印件。 2、调度资金时,会计核算部出纳负责按资金管理部提供的资金调度表打款。 3、调度资金有必要时,会计核算部协助资金管理部收回打给供应商的往来款。 四、流程图 无 五、融资方式及其操作流程 (一)、流动资金贷款 1、定义:流动资金贷款是为满足客户在生产经营过程中短期资金需求,保证生产经营 活动正常运行而发放的贷款。按贷款期限可分为一年期(含)以内的短期流动资金贷款和一年至三年期的中期流动资金贷款。 2、特点:流动资金贷款作为一种高效实用的传统性融资产品,属于授信额度内最普遍的产品之一,具有贷款期限短、手续简便、周转性较强、融资成本较低的特点。 3、需提供的资料或办理手续:

(二)、商业汇票 1、定义:商业汇票是出票人签发的,委托付款人(承兑人)在指定时间无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。根据付款人(承兑人)的不同,分为银行承兑汇票和商业承兑汇票:?银行承兑汇票(以下简称银票):银票是由出票人签发并由开票银行承兑的票据。 ?商业承兑汇票(以下简称商票):商票是由出票人签发并由银行以外的付款人(一般就是出票人)承兑的票据。 注:商业汇票开票后并未达到融资的目的,只有开票后并将该票向银行或贴现公司申请贴现取得贴现资金后,才实现融资的目的。 2、特点:商业汇票可以流通转让;已承兑的商业汇票遗失的,可以挂失止付;商业汇票融资成本取决于贴现时市场行情,融资成本可控性较弱,具有非常大的不确定性,目前市场行情一般高于流动资金贷款基准利率。 3、需提供的资料或办理手续:

投融资部岗位要求

投融资部总监岗位任职要求: 1、金融、经济、财务、投资或企业管理专业全日制本科以上学历。年龄45岁以下。 2、具有5年以上股权管理或投融资、基金管理等相关工作经历,有投行、基金、银行、信托、保险、证券、投资公司等专业投资机构管理工作者优先。 3、熟悉基金操作;熟悉投资业务流程及相关法律法规。 4、能撰写投资方案和主持投资项目的调研、分析、方案,监控、评估和管理工作。 5、投融资相关专业毕业,3年以上基础设施、房地产投融资相关工作经验。 6、从事相关岗位工作五年以上; 7、具有大型建筑企业同岗位工作经验者优先。 8、具有良好的职业道德,责任心及事业心强,善于沟通,执行力强。

投融资部经理岗位任职要求: 1、本科以上学历,金融、经济类等相关专业; 2、熟练掌握投融资流程和专项业务,具有较强的财务建模、分析能力; 3、具有基金、投行、银行、信托、保险、证券等相关工作经验;有地产基金、基建投资资本动作从业3至5年经验者优先; 4、有较强的客户维护能力和金融产品设计能力,能配合金融机构设计具体的融资模式; 5、具有较丰富的资本运作经验与较强的财务风险控制能力; 6、具有丰富的融资渠道和业内广泛的人脉关系者优先考虑; 7、具备良好的职业道德,有责任心,形象气质好,谈吐大方。

投融资部专员(助理)岗位任职要求: 1、会计、金融、经济等相关专业; 2、两年以上融资或在金融机构工作经验;了解国家金融政策,熟悉银行信贷审批流程,熟悉财务、税务、审计政策; 3、熟悉基建、房地产资本运作程序和操作,对基建、房地产企业投融资策划和实施有较全面的了解,有较强的敬业、团队精神及协作意识; 4、具备良好的沟通、协调、学习能力。 5、有财务经验者优先。

3P项目运作流程及投融资模式

一、PPP模式概述 1、定义 PPP模式,也称PPP融资,或者PPP。PPP模式即 Public—Private--Partnershiq的字母缩写,通常译为“公共私营合作制”,是指政府与私人组织之间,为了合作建设城市基础设施项目。或是为了提供某种公共物品和服务,以特许权协议为基础,彼此之间形成一种伙伴式的合作关系,并通过签署合同来明确双方的权利和义务,以确保合作的顺利完成,最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。 为弥补BOT模式的不足,近年来,出现了一种新的融资模式——PPP (Public—Private--Partnershiq)模式,即公共政府部门与民营企业合作模式。PPP模式是公共基础设施建设中发展起来的一种优化的项目融资与实施模式,这是一种以各参与方的“双赢”或“多赢”为合作理念的现代融资模式。其典型的结构为:政府部门或地方政府通过政府采购形式与中标单位组成的特殊目的公司签定特许合同(特殊目的公司一般由中标的建筑公司、服务经营公司或对项目进行投资的第三方组成的股份有限公司)由特殊目的公司负责筹资、建设及经营。 政府通常与提供贷款的金融机构达成一个直接协议,这个协议不是对项目进行担保的协议,而是一个向借贷机构承诺将按与特殊目的公司签定的合同支付有关费用的协定,这个协议使特殊目的公司能比较顺利地获得金融机构的贷款。采用这种融资形式的实质是:政府通过给予私营公司长期的特许经营权和收益权来换取基础设施加快建设及有效运营。 2、PPP模式的内涵 PPP模式的内涵主要包括以下四个方面: 第一,PPP是一种新型的项目融资模式。项目PPP融资是以项目为主体的融资活动,是项目融资的一种实现形式,主要根据项目的预期收益、资产以及政府扶持措施的力度而不是项目投资人或发起人的资信来安排融资。项目经营的直接收益和通过政府扶持所转化的效益是偿还贷款的资金来源,项目公司的资产和政府给予的有限承诺是贷款的安全保障。 第二、PPP融资模式可以使民营资本更多地参与到项目中,以提高效率,降低风险。这也正是现行项目融资模式所欠缺的。政府的公共部门与民营企业以特许权协议为基础进行全程的合作,双方共同对项目运行的整个周期负责。PPP 方式的操作规则使民营企业参与到城市轨道交通项目的确认、设计和可行性研究等前期工作中来,这不仅降低了民营企业的投资风险,而且能将民营企业在投资建设中更有效率的管理方法与技术引入项目中来,还能有效地实现对项目建设与运行的控制,从而有利于降低项目建设投资的风险,较好地保障国家与民营企业各方的利益。这对缩短项目建设周期,降低项目运作成本甚至资产负债率都有值得肯定的现实意义。 第三、PPP模式可以在一定程度上保证民营资本“有利可图”。私营部门的投资目标是寻求既能够还贷又有投资回报的项目,无利可图的基础设施项目是吸引不到民营资本的投入的。而采取PPP模式,政府可以给予私人投资者相应的政策扶持作为补偿,从而很好地解决了这个问题,如税收优惠、贷款担保、给予民营企业沿线土地优先开发权等。通过实施这些政策可提高民营资本投资城市轨道交通项目的积极性。 第四、PPP模式在减轻政府初期建设投资负担和风险的前提下,提高基础设施建设的服务质量。在PPP模式下,公共部门和民营企业共同参与城市基础

融资管理制度

一、总则 (一)为了规范***地产及下属各中心、各公司(项目部)的融资流程,保证正常的资金供应量,降低融资成本,减少融资风险,提高资金使用效益,确保资金安全及财务目标的实现,特制定本管理制度。 (二)本办法所指的融资,仅包含债务资本融资。 1.债务资本融资是指以负债方式借入并到期偿还本息的方式融集资金,按方式可分为:借款融资、信用融资、应付债券与融资租赁等;融资对象包括银行与非银行金融机构、股东及其他特定的单位及个人。 1.1借款融资是指通过与银行、非银行金融机构,股东及其他特定个人借入一定款项,在合同与协议约定的时间内还本付息的一种融资方式;按借款的时间长短可分为:短期借款(一年以内),中长期借款(一年以上);按方式分为:承兑汇票、流动资金贷款、开发贷款、委托贷款、专项贷款、股东借款或其他借款等; 1.2应付债券是指按照国家证券管理法规的相关规定,经相关审批机构审批同意后,向社会公众公开发行的一种约定还款期限、收益水平并到期归还本息的一种融资方式; 1.3融资租赁(长期应付款)是指通过依法成立的融资租赁公司,融回经营所需的租赁物,并在协议约定的该租赁物使用的大部分时间内按期支付租赁费的一种融资方式。 (三)融资原则:集中管理、统一筹措;规模适度、结构合理;期限合理、长短兼顾;综合权衡、降低成本;适度负债、防范风险。 (四)凡有合作方的公司,除按本办法的规定履行相关审批手续外,还应根据合作方的要求完成相关的审批手续。 二、管理部门及职责 (一)***地产财务中心在股东会、董事会的授权范围内,负责***地产及下属公司(项目部)的融资管理,财务中心资金部(以下简称“资金部”)是融资活动的具体管理部门,履行以下职责:

投融资管理办法

投融资管理办法 投融资管理旨在通过规范企业的投融资行为,建立有效的投融资风险约束机制,强化对投融资活动的监管,将投融资决策建立在科学的可行性研究基础之上,努力实现投融资结构最优化和效益最佳化。投融资管理遵循保护所有权、放开经营权的基本方针,并坚持管理和服务相结合的原则,最大限度地促进企业投融资行为健康发展。 企业进行投融资及对已成立公司进行增资或转增资本的,必须进行可行性研究并经董事会研究同意批复后,再按《公司法》及有关规定履行投融资程序。一、控制目标 (一)盈利能力方面:投融资主体有良好的盈利能力,且净资产收益率不低于6%。 (二)偿债能力方面:投融资主体长、短期偿债能力较强,财务风险小,原则上速动比率不低于1,资产负债率应控制在70%以下,利息保障倍数大于2。 (三)新成立的子公司,经特别批准的。公司在选择投融资项目时,须经过充分的讨论和论证,并形成可行性分析报告。 投融资项目可行性报告的内容包括但不限于下列内容: (1)投融资项目额度; (2)投融资项目内部收益率: 内部收益率必须大于公司综合资金成本; (3)投融资项目资金回收期:原则上控制在资金使用周期之内; (4)流动资金贷款:借款能取得预期的经济效益,且能按时还本付息。 二、业务流程与控制点

1、投融资项目提出和拟定 (1)董事会根据公司中长期发展战略、宏观经济环境、市场状况等,制定当期投融资战略部署;股东大会审批董事会制定的战略部署草案;市场开发部组织研究并起草公司五年投融资规划,报董事会审议。 (2)市场开发部负责收集拟投融资项目和潜在项目资源相关资料和信息,完成具体项目的前期研究、项目可行性研究起草或初步审核意见,提交董事会。 (3)董事会在对这些项目进行筛选的基础上,拟定投融资项目。 2、投融资方案可行性论证 (1)公司分管领导和财务总监审核可行性研究报告,报总经理后审核后提交总经理办公会审定。 (2)可行性研究报告获审定及批复后,市场开发部依据不同情况可采用多种途径组织方案设计:一是委托咨询单位设计,二是招标设计。市场开发部确定了实施方式后送相关部门负责人审核签字。 (3)总经理办公会审定通过后由市场开发部负责组织实施。 (4)采用委托咨询或招标设计方案的,应注意:1)公司的审计、纪检监察人员参与审核委托或招标方案,并对招(投)标过程的公开、公平、公正性实施

资金收拨款管理业务流程

资金收拨款管理业务流 程 Document number:BGCG-0857-BTDO-0089-2022

资金收、拨款管理业务流程 一、业务目标 1 经营目标 保证资金安全和运行畅通。 提高资金利用效率,满足股份公司经营和投资活动的合理需求。 2 财务目标 保证货币资金的真实、准确、完整。 3 合规目标 符合国家资金管理有关规定以及股份公司内部规章制度。 二、业务风险 1 经营风险 资金未及时安全上收或拨付,导致资金周转不畅。 资金冗余或短缺。 2 财务风险 货币资金收、拨金额计算错误,货币资金误入账户,造成账实不 符。 3 合规风险 违反国家有关资金管理规定和股份公司内部规章制度,受到处 罚。

三、业务流程步骤与控制点 1 分公司及全资子公司资金上收 分公司及全资子公司应按《中国石油化工股份有限公司账户暂行管理办法》(简称账户管理办法)规定,将所有收入资金(付款退 回除外)及时存入收入户或在中国石化财务有限责任公司(简称 财务公司)开设的账户。 分公司及全资子公司应根据股份公司与银行签订的《资金集中管理合作协议》规定,授权银行机构按《资金集中管理合作协议》要 求于每日定点将收入户资金向指定的总部账户汇划。分公司及全 资子公司将《资金集中管理合作协议》的附件3、附件4、附件5 报财务部备案。 分公司及全资子公司按规定将财务公司账户当天的存款余额主动汇划到总部在财务公司账户。 2 分公司及全资子公司用款下拨 分公司及全资子公司根据财务部核定的月度资金预算,制定次日用款计划,经总会计师或其授权人员审核后按时上报财务部。 财务部相关人员按规定对分公司及全资子公司用款计划进行审核,制作付款建议或付款通知单,报财务部主任或其授权人员审批后 办理下拨资金业务。 3 分公司及全资子公司资金清算 财务部相关人员每月根据分公司及全资子公司财务报表数据、投资

设备融资租赁业务流程

融资租赁业务流程 一. 操作方案: 以贵公司的客户为承租人,贵公司出售的设备为标的物。 向,融资租赁公司与贵公司客户签署租赁合同,与贵公司签署买卖合同,并向贵公司支付货款的8成,由客户支付其余的2成;三、贵公司客户每月支付租金给融资租赁公司;四、期满之后,贵公司客户可选择留购,合同结束。 优点: 1.出货时可以一次性收取现金,收款快; 2.对于一些前景好、但目前资金紧张的客户来讲,用我们的资金 平台可以扩大采购量,起到为贵公司扩大销售的作用; 3.相对于其它没有与租赁公司配合的供应商,因为我司的参与,贵公司增加了与客户谈判的空间。 对贵公司客户的基本要求: 1.如为内资客户,成立时间至少3年,或者成立时间虽不足3 年,但能找到一家成立3年以上的公司做担保; 2.处于成本考虑,如果客户距离上海很远(如山东、东北三省等), 出于成本考虑,案件金额一般在RMB300万以上。如果客 户在上海、昆山、嘉兴、太仓一般50万以上;如果在杭州、 苏州、常州,一般在100万以上。(以上仅举例说明,路程越 远,额度越大)

二. 额度:(视运营状况和设备净值而定)。 三. 成数:7--8成。 四. 承作期间:3~4年 五. 还款方式:月付、36~48期 六. 产品优势: ●享有节税之好处,每期租金全数报列费用出帐,有节税之优点; ●属中长期额度,可配置于资本支出(新建厂房,新购设备等), 或用于流动周转金; ●承做成数高达8成; ●可盘活机器设备占用的资本,用于新投资; ●资产挂于「融资租赁公司」名下,由本公司提列折旧,属表外 融资,不影响贵公司负债比率; ●可美化财务报表,如提升资产报酬率(ROA)等; ●增加资金调度弹性; ●申请额度核准速度快,手续简便 操作程序:

《企业投融资管理》课程教学大纲

《企业投融资管理》教学大纲 一、课程基本信息 课程名称:企业投融资管理Enterprise Investment and Financing Management 课程编号:0412003 课程类别:专业选修课 适用专业:财务管理,财务管理(注册会计师方向),市场营销,行政管理,公共事业管理开课学期:第六学期 学分学时:2学分,32学时 先修课程: 二、课程描述 《企业投融资管理》是财务管理等本科专业的专业选修课程。该课程阐述了企业投融资的环境及其影响,介绍了企业投融资的渠道、方式方法和特点,重点讲解中小企业投融资管理的要点,主要研究如何拓展中小企业融资渠道,如何有效管理中小企业融资风险以及如何进行科学的投资管理等内容,具有微观性、综合性、应用性的特点。 三、教学目标 通过本门课程的学习,使学生了解企业投融资问题、尤其是融资问题的现状,运用所学知识初步分析中小企业投融资问题,理解现实生活中出现的企业融资难现象。培养和提高学生正确分析和解决问题的能力,引领其深入探索利用互联网金融解决融资问题的方法,为学生将来从事互联网金融的相关工作提供必要的知识能力储备,以适应社会经济发展的需要。 四、教学内容、目标及要求 第一章中小企业投融资概述(2学时) 教学目标及要求: 1.了解中小企业投融资的特点、风险及防范措施; 2.掌握中小企业投融资的相关概念。 教学重点及难点: 1.中小企业投资的概念; 2.中小企业融资的概念; 3.金融市场的概念。 教学内容: 一、中小企业的概念和界定标准 二、中小企业投资

1.中小企业投资的概念及分类; 2.中小企业投资的特点; 3.中小企业投资的风险; 4.投资风险的防范措施。 三、中小企业融资 1.中小企业融资的概念及分类; 2.中小企业融资的特点; 3.中小企业融资的风险; 4.融资风险的防范措施。 四、中小企业投融资与金融市场 1.金融市场的概念 2.金融市场的分类 3.中小企业投融资与金融市场 第二章企业内部融资(4学时)教学目标及要求: 1.了解企业内部融资的各种渠道和方法; 2.理解各种企业内部融资方式的优缺点; 3.掌握各种企业内部融资方式的操作要点。 教学重点及难点: 1.各种内部融资的优缺点; 2.各种内部融资的操作要点。 教学内容: 一、留存盈余融资 1.制定股利政策需要考虑的因素; 2.企业常用的股利政策。 二、应收账款融资 1.基本概念和适用对象; 2.应收账款融资业务的特点; 3.应收账款融资的业务流程。 三、票据贴现融资 1.票据贴现融资的特点;

企业筹融资流程图

第6章企业内部控制流程——资金活动

6.1 筹资业务控制 6.1.3 筹资决策管理流程 1.筹资决策管理流程与风险控制图 筹资决策管理流程与风险控制 业务风险 不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分 阶段 总经理 财务总监 财务部经理 筹资主管 筹资专员 D1 D2 D3 开始 《筹资计划》没有依据上期预算的完成情况编制,可能导致筹资决策失误,进而造成企业负债过多,财务风险增大 《筹资分析报告》未经适当审批或超越授权审批,可能造成企业经济负担 筹资活动的效益未与筹资人员的绩效挂钩,可能导致筹资决策责任追究时无法落实到具体的部门及人员 编制 《筹资计划》 提供账务 处理凭证 编制《筹资 分析报告》 提出筹资业务管理建议 审核 筹资考核 2 5 4 3 1 结束 审核 审核 审核 审批 审批 审核 审核 审批 执行《筹资计划》

2.筹资决策管理流程控制表

6.1.4 筹资方案审批流程 1.筹资方案审批流程与风险控制图 筹资方案审批流程与风险控制 业务风险 不相容责任部门/责任人的职责分工与审批权限划分 阶段 董事会 总经理 财务总监 筹资主管 政府主管部门 相关部门 D1 D2 D3 如 果筹资方案的选择没有考虑企业的经营需要,就有可能使得筹资结构安排不合理,筹资收益小于筹资成本,造成企业到期无法偿还利息 筹资没有考虑筹资成本和风险评估等因素,可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致损失 筹资决策失误可能造成企业资金不足、资金冗余或债务结构不合理 开始 未通过 审核并选择最优方案 通过 审选择筹资 对象 结束 组织进行 初步分析 筹资成本和风险评估 编制 《筹资方案可行性报告》 配合 4 6 7 协调 审 确定筹资 方案 审 2 5 未通过 通过 3 8 审 编写两种 以上《筹资 方案》 1 组织评估 小组

资金管理工作内容及流程

资金管理工作内容及流程 XX公司资金管控各项工作按照“以资金预算为纲,资金集中管控”得思路进行,资金管理以年度、季度及月资金预算为纲领,以每年公司董事会关于融资方案等相关决议为依据,开展日常资金管理工作。资金管控具体分为资金预算管理、投融资管理、资金管理三大类工作,本部分共分三节描述资金管控工作内容、要求、时间安排以及具体工作流程。 第一节资金预算管理 资金预算管理包括资金预算编制、资金管理报告以及或有负债管理等三项具体工作。 一、资金预算编制 (一)资金预算编制工作内容、要求与时间安排 资金预算编制包括年度、月度资金预算编制工作,就是指开展公司包括公司本部年度、月度现金流量预测工作,包括经营性、投资性与筹资性现金流量,将作为年度、月度融资方案与资金收支得依据,要求误差率不超过20%。 下年度资金预算编制要求在每年12月完成,月度资金预算编制要求在当月5日之前完成。 (二)资金预算编制流程 1、年度资金预算编制

(1)启动年度资金预算编制 每年12月初,在年度经营预算初编完成后,启动年度资金预算编制,公司本部财务部下发年度资金预算编制原则与编制模板,组织下属单位编制下年度资金预算。 (2)预算审核与修改 公司本部财务部收集初稿后,根据编制原则进行审核,并就相关问题与下属单位沟通后,要求进行修改。

(3)汇总资金预算,形成初稿 公司本部财务部将各单位最终预算进行合并抵消,形成下年度资金预算初稿,包括:下年度经营性活动现金流量与投资性现金支出净额与筹资性现金流量净额等指标。 (4)年度资金预算得公司内部讨论 本部财务部将资金预算上报公司总经理办公会讨论,并根据总经理办公会意见进行修改。 (5)年度资金预算得上级审核 公司将总经理办公会讨论通过得下年度资金预算上报集团财务部,并根据集团批复意见进行修改。 (6)年度资金预算得董事会审批 公司将集团批复同意得年度资金预算上报公司董事会批准通过。 (7)年度资金预算得下发与执行 下发各单位下年度资金预算,作为月度资金预算编制与执行得依据。 2、月度资金预算编制

融资管理制度

融资管理制度 目录 第一章总则 第二章融资的基本原则 第三章融资业务的范围 第四章融资工作的组织 第五章融资计划管理 第六章融资工作程序 第七章融资风险管理 第八章信息、档案管理及保密 第九章附则 第一章总则 第一条为了满足公司产业可持续发展和各项经营活动的需要,积极稳妥地开展融资业务,规范公司融资管理。依据国家有关证券、金融、经济的法律、法规和公司章程的规定,制定本制度。 第二条本制度中的“融资”是指公司通过各种方式从外部机构(或个人)筹集经营、发展所需资金的经营活动。 第三条本制度适用于公司的各项融资工作,包括各部门在融资管理中的配合协作工作。 第二章融资的基本原则 第四条公司开展各项融资业务,必须遵循以下原则:适度性原则、安全性原则、低成本原则、合法性原则。 第五条融资的适度性原则。融资工作要根据公司发展战略规划和年度经营目标,统筹安排,以最优的融资结构筹集资金,满足公司的资金需要,融资的金额、方式、时机、期限的选择要适当。

第六条融资的安全性原则。融资业务中要加强风险管理,通过优化公司资产结构,控制公司财务风险、信用风险,保障公司经营安全。 第七条融资的低成本原则。公司应对不同渠道、不同方式的多种融资方案进行综合评估、比较,在考虑降低资金成本的前提下,从中选择综合效益最优的融资方案。 第八条融资的合法性原则。融资工作要遵守国家的有关法律、法规、方针政策,讲求信誉,合法地开展各项融资业务。 第三章融资业务的范围 第九条根据资金来源的不同,公司融资业务的范围包括证券市场融资、银行融资、其它方式融资三个方面。根据资金运用,项目融资是公司主要的融资业务。 第十条证券市场融资包括以下两种形式: (一)公司通过在证券市场增发普通股、配股方式增加资本金的融资; (二)公司通过发行公司债券、可转换债券方式筹集中长期资金的融资。 第十一条银行融资是指公司通过向国内商业银行申请各类短期及中长期贷款、银行承兑汇票、保函、信用证等业务而进行的融资。 第十二条其它方式融资包括世界银行、国家开发银行等金融机构提供的政策性项目贷款融资;基金及风险投资方式的融资;国外商业银行的买方信贷方式融资;其它创新金融工具的融资。 第十三条项目融资是以项目法人为融资主体、以项目本身的资产和收益为还款保证而进行的融资,主要有BOT项目融资。项目融资可以组合运用证券市场融资、银行融资、其它方式融资三种形式。 第四章融资工作的组织 第十四条公司融资业务在董事会的授权范围内,由公司总经理进行日常管理,公司有关部门分工协作进行,由公司指定的融资管理部门、计划财务部门或董事会授权的部门负责具体组织实施。 第十五条融资工作的组织实施和职能分工 (一)证券市场融资。由公司董事会指定的部门负责,公司融资管理部门、计划财务部门配合协作; (二)银行融资。包括和商业银行的银企合作、办理各类短期贷款及中长期

资金管理工作内容及流程

资金管理工作内容及流程 Prepared on 22 November 2020

资金管理工作内容及流程 XX公司资金管控各项工作按照“以资金预算为纲,资金集中管控”的思路进行,资金管理以年度、季度及月资金预算为纲领,以每年公司董事会关于融资方案等相关决议为依据,开展日常资金管理工作。资金管控具体分为资金预算管理、投融资管理、资金管理三大类工作,本部分共分三节描述资金管控工作内容、要求、时间安排以及具体工作流程。 第一节资金预算管理 资金预算管理包括资金预算编制、资金管理报告以及或有负债管理等三项具体工作。 一、资金预算编制 (一)资金预算编制工作内容、要求与时间安排 资金预算编制包括年度、月度资金预算编制工作,是指开展公司包括公司本部年度、月度现金流量预测工作,包括经营性、投资性和筹资性现金流量,将作为年度、月度融资方案与资金收支的依据,要求误差率不超过20%。 下年度资金预算编制要求在每年12月完成,月度资金预算编制要求在当月5日之前完成。 (二)资金预算编制流程 1、年度资金预算编制

(1)启动年度资金预算编制 每年12月初,在年度经营预算初编完成后,启动年度资金预算编制,公司本部财务部下发年度资金预算编制原则与编制模板,组织下属单位编制下年度资金预算。 (2)预算审核与修改 公司本部财务部收集初稿后,根据编制原则进行审核,并就相关问题与下属单位沟通后,要求进行修改。

(3)汇总资金预算,形成初稿 公司本部财务部将各单位最终预算进行合并抵消,形成下年度资金预算初稿,包括:下年度经营性活动现金流量与投资性现金支出净额与筹资性现金流量净额等指标。 (4)年度资金预算的公司内部讨论 本部财务部将资金预算上报公司总经理办公会讨论,并根据总经理办公会意见进行修改。 (5)年度资金预算的上级审核 公司将总经理办公会讨论通过的下年度资金预算上报集团财务部,并根据集团批复意见进行修改。 (6)年度资金预算的董事会审批 公司将集团批复同意的年度资金预算上报公司董事会批准通过。 (7)年度资金预算的下发与执行 下发各单位下年度资金预算,作为月度资金预算编制与执行的依据。 2、月度资金预算编制

创业公司融资流程

创业公司融资流程 企业融资是指以企业为主体融通资金,使企业及其内部各环节之间资金供求由不平衡到平衡的运动过程。以下是小编为大家整理的关于创业公司融资流程,给大家作为参考,欢迎阅读! 创业公司融资流程 1.融资需求 A公司2011成立,某领域的垂直电商,过去两年发展增速显著,目前急需资金拓展移动端业务,因此计划进行新一轮融资(B轮融资),融资金额人民币2000万。 2.公司估值 基金P公司了解到A公司的融资需求后深感兴趣,接触并和A公司创始人及管理团队进行了深入洽谈,最后公司估值定为人民币1.5亿,大约为最近年度销售收入的8倍。 公司估值的方法很多,主要分为绝对估值法(各种贴现方法)和相对估值法(市盈率、市净率、市销率等等)。实际操作中,相对估值法运用较多,由于很多创业公司在经营2-3年时依然未实现盈利,这种情况下,市销率就会运用的多一些。 小编的这个例子中,A公司尚未实现盈利,但是销售增长和毛利前景看好,用大约8倍于销售收入对公司进行投资前估值,当然中间还有其他影响和考虑因素,比如双方的谈判能力。 3.Pre-Money 和 Post Money

Pre-Money就是A公司收到投资款之前公司值多少钱;Post-Money简单来说就是A公司收到投资款之后公司的价值,也就是Pre-money加上本轮融到的钱。随着公司的发展,通过比较各轮融资中Pre-Money或者Post-Money(一般会拿后一轮融资的Pre-money与前一轮的Post-Money进行比较),就可以知道这个公司是发展的越来越好还是越来越差。 4.计算每股定价和基金P公司获得的股数 在B轮融资之前,A公司已经有过A轮融资,假设A轮融资之后的总股数为2100万股。 5.B轮融资前后股权结构的变化图 将以上计算结果在Excel表中计算,则会更加清晰的看到本轮融资前后各方持股的变化,以及各轮融资的股份价格变化等。 创业融资相关渠道 银行借款 信贷融资是间接融资,是市场信用经济的融资方式,它以银行为经营主体,按信贷规则运作,要求资产安全和资金回流,风险取决于资产质量。信贷融资由于责任链条和追索期长,信息不对称,由少数决策者对项目的判断支配大额资金,把风险积累推到将来。信贷融资需要发达的社会信用体系支持。银行借款是企业最常用的融资渠道,但银行的基本做法是嫌贫爱富,以风险控制为原则,这是由银行的业务性质决定的。对银行来讲,它一般不愿冒太大的风险,因为银行借款没有利润要求权,所以对风险大的企业或项目不愿借款,哪怕是有很高的预期利润。相反,实力雄厚、收益或现金流稳定的企业是银行欢迎的贷款对象。因为以上特点,银行借款跟其它融资方式相比,主要不足在于:一是条件苛刻,限制

资金管理工作内容及流程

资金管理工作内容及流程XX公司资金管控各项工作按照“以资金预算为纲,资金集中管控”的思路进行,资金管理以年度、季度及月资金预算为纲领,以每年公司董事会关于融资方案等相关决议为依据,开展日常资金管理工作。资金管控具体分为资金预算管理、投融资管理、资金管理三大类工作,本部分共分三节描述资金管控工作内容、要求、时间安排以及具体工作流程。 第一节资金预算管理 资金预算管理包括资金预算编制、资金管理报告以及或有负债管理等三项具体工作。 一、资金预算编制 (一)资金预算编制工作内容、要求与时间安排 资金预算编制包括年度、月度资金预算编制工作,是指开展公司包括公司本部年度、月度现金流量预测工作,包括经营性、投资性和筹资性现金流量,将作为年度、月度融资方案与资金收支的依据,要求误差率不超过20%。 下年度资金预算编制要求在每年12月完成,月度资金预算编制要求在当月5日之前完成。 (二)资金预算编制流程 1、年度资金预算编制

(3)汇总资金预算,形成初稿 公司本部财务部将各单位最终预算进行合并抵消,形成下年度资金预算初稿,包括:下年度经营性活动现金流量与投资性现金支出净额与筹资性现金流量净额等指标。 (4)年度资金预算的公司内部讨论 本部财务部将资金预算上报公司总经理办公会讨论,并根据总经理办公会意见进行修改。 (5)年度资金预算的上级审核 公司将总经理办公会讨论通过的下年度资金预算上报集团财务部,并根据集团批复意见进行修改。 (6)年度资金预算的董事会审批 公司将集团批复同意的年度资金预算上报公司董事会批准通过。 (7)年度资金预算的下发与执行 下发各单位下年度资金预算,作为月度资金预算编制与执行的依据。 2、月度资金预算编制

项目运作流程及投融资模式

一、P P P模式概述 1、定义 PPP模式,也称PPP融资,或者PPP。PPP模式即 Public—Private--Partnershiq的字母缩写,通常译为“公共私营合作制”,是指政府与私人组织之间,为了合作建设城市基础设施项目。或是为了提供某种公共物品和服务,以特许权协议为基础,彼此之间形成一种伙伴式的合作关系,并通过签署合同来明确双方的权利和义务,以确保合作的顺利完成,最终使合作各方达到比预期单独行动更为有利的结果。 为弥补BOT模式的不足,近年来,出现了一种新的融资模式——PPP (Public—Private--Partnershiq)模式,即公共政府部门与民营企业合作模式。PPP模式是公共基础设施建设中发展起来的一种优化的项目融资与实施模式,这是一种以各参与方的“双赢”或“多赢”为合作理念的现代融资模式。其典型的结构为:政府部门或地方政府通过政府采购形式与中标单位组成的特殊目的公司签定特许合同(特殊目的公司一般由中标的建筑公司、服务经营公司或对项目进行投资的第三方组成的股份有限公司)由特殊目的公司负责筹资、建设及经营。 政府通常与提供贷款的金融机构达成一个直接协议,这个协议不是对项目进行担保的协议,而是一个向借贷机构承诺将按与特殊目的公司签定的合同支付有关费用的协定,这个协议使特殊目的公司能比较顺利地获得金融机构的贷款。采用这种融资形式的实质是:政府通过给予私营公司长期的特许经营权和收益权来换取基础设施加快建设及有效运营。 2、PPP模式的内涵 PPP模式的内涵主要包括以下四个方面: 第一,PPP是一种新型的项目融资模式。项目PPP融资是以项目为主体的融资活动,是项目融资的一种实现形式,主要根据项目的预期收益、资产以及政府扶持措施的力度而不是项目投资人或发起人的资信来安排融资。项目经营的直接收益和通过政府扶持所转化的效益是偿还贷款的资金来源,项目公司的资产和政府给予的有限承诺是贷款的安全保障。 第二、PPP融资模式可以使民营资本更多地参与到项目中,以提高效率,降低风险。这也正是现行项目融资模式所欠缺的。政府的公共部门与民营企业以特许权协议为基础进行全程的合作,双方共同对项目运行的整个周期负责。PPP 方式的操作规则使民营企业参与到城市轨道交通项目的确认、设计和可行性研究等前期工作中来,这不仅降低了民营企业的投资风险,而且能将民营企业在投资建设中更有效率的管理方法与技术引入项目中来,还能有效地实现对项目建设与运行的控制,从而有利于降低项目建设投资的风险,较好地保障国家与民营企业各方的利益。这对缩短项目建设周期,降低项目运作成本甚至资产负债率都有值得肯定的现实意义。 第三、PPP模式可以在一定程度上保证民营资本“有利可图”。私营部门的投资目标是寻求既能够还贷又有投资回报的项目,无利可图的基础设施项目是吸引不到民营资本的投入的。而采取PPP模式,政府可以给予私人投资者相应的政策扶持作为补偿,从而很好地解决了这个问题,如税收优惠、贷款担保、给予民营企业沿线土地优先开发权等。通过实施这些政策可提高民营资本投资城市轨道交通项目的积极性。

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