深圳银行急揽前海企业客户 备战跨境人民币贷款业务
图一为前海合作区中一路牌；图二为前海合作区大门；图三为正进行土地整备的前海土地；图四为尚属荒地的前海潘玉蓉/摄张常春/
制图
A5
2013年1月25日星期五
主编：郭峰编辑：杨卓卿电话：0755-********
Institution
机构
五矿信托一产品因新政流产
证券时报记者张伟霖
受制于监管部门去年底颁布的基建信托项目新政，五矿信托原本已经开始推介，并计划于近日成立的“中建六局应收账款债权投资集合资金信托计划”已被迫流产，不再继续募集资金。
证券时报记者日前在江苏省大丰市人民政府网站上发现，大丰市人民政府办公室在21日表示，大丰中建六局建设工程有限公司（简称：中建六局）向五矿国际信托投资公司申请的信托融资项目已经停止。
而上述信托项目推介书显示，该信托计划募集资金3亿元，用于受让中建六局持有对大丰市交通投资有限责任公司（简称：大丰交投）的应收账款债权，转让资金用于大丰市通港大道改扩建工程二期的建设，期限为两年。
推荐书显示，该项目主要的增信措施包括两部分：一是大丰城建国有资产经营有限公司和大丰交投为中建六局按约定回购标的债权提供无限连带责任担保；二是大丰市财政局出具担保土地收益优先偿还和及时拨划资金偿还的承诺函，以及大丰市人大常委会出具担保土地收益用于偿还回购款的决议文件。
据悉，该项目从去年12月18日便通过三方分销渠道募集资金，预计在本月20日左右便可成立第一期。然
而就在2012年的最后一天，财政部联合发改委、央行和银监会下发463号文。该文件明确规定，地方政府不得授权融资平台公司承担土地储备职能和进行土地储备融资，禁止地方政府违规担保承诺等规定，这使得以往在该类型项目中
最重要的增信砝码存在“
失效”的可能。这一限制对基建类信托产品的影响十分深远。普益财富研究员范杰认为，信托公司在销售基建类信托产品时，一般都会突出地方政府对债务的隐性担保，即由或同级人大或人大常委会出具还款来源纳入财政预算的决议文件，将还款纳入预算，从而实现地方政府对债务的隐性担保，将融资平台之债转换为政府之债。这样做的原因在于目前的基础设施项目投资回收期限一般较长，大大长于对应的基建信托的期限(一般在两年之内，通常为12、18、24个月)，甚至部分基建项目根本没有经营性现金流，如城市道路建设项目，故基建信托的还款来源不可能是项目的现金流。范杰认为，从这个意义出发，将还款纳入财政预算显得尤为重要。
与此同时，证券时报记者获悉，新政出台后，不少信托公司选择了暂时停止此类业务并观望的态度。不过，也有信托公司人士称，由于监管部门尚未下达相关细则，新政在执行上也存在一定的难题。而地方融资需求十分强烈，因此该人士所在信托公司正考虑在春节后，重新尝试如何在“合规”的前提下继续开展相关业务。
前海这一年：四大突破拓宽改革空间
证券时报记者潘玉蓉
在回答前海政策落地时间这一问题时，前海管理局新闻发言人王锦侠不停地强调，“我们会全力加快、我们正全力推进各项工作”。2012年，“快快快”的声音如同一条鞭子，鞭策着前海管理局的每一个人。
回顾前海这一年，除了跨境贷款、个税优惠等举国关注的政策落地之外，前海招商工作、土地整备工作也有诸多突破，这些都是前海改革向纵深推进的基础。
突破1：跨境贷款成行
下周首批人民币跨境贷款项目将
在中国人民银行深圳中心支行的见证下正式签约。这意味着各银行忙碌了半年的人民币跨境双向贷款终有结果。
“第一批跨境贷款审批得非常严格，每一笔贷款都先经两地银行审查，再由人民银行深圳中心支行批准。”一位商业银行深圳分行行长对记者表示，根据政策，跨境贷款只能用于前海合作区的开发建设，而前海目前仍是一片荒地，可启动的项目有限，因此前海对贷款的实际需求尚未真正启动。
跨境贷款只是前海探索资本项目开放的一个突破口。2012年6月，深圳市政府金融办主任肖亚非在陆家嘴论坛上表示，深圳前海地区探索开展资本项目可兑换的先行试验，将把人民币跨境双向贷款作为突破，建立人民币回流、循环机制。
根据香港金管局1月22日披露的数据，2012年全年香港人民币存款与存款证合计近7000亿元，较2011年增长约5%。在港人民币能顺畅地回流，是人民币资本项目可自由兑换的前置条件之一。随着2011年内地企业“内保外贷”的做法被限制，目前人民币回流主要以人民币直接投资、人民币合格境外机构投资者(RQFII)和在港发行人民币债券等通道进行。前海跨境贷款的实施，将增加通道并改变人民币回流的现有格局。
2012年6月份国务院支持前海发展的政策批复中，前海被赋予“探索拓宽境外人民币资金回流渠道，配合支持香港人民币离岸业务发展”的重要角色。随着人民币回流机制的健
全，下一步资本项目可兑换试验或将先在前海实施。
发展时机也很重要。上述商业银行深圳分行行长表示，正是由于资本项目尚未开放的环境，前海的双向贷款才能对市场具有如此巨大的吸引力。如果前海不能借此机会抢先建立通道，一旦未来资本项目逐步放开，人民币回流之路不一定会从前海走。
突破2：个税优惠落地
今年1月1日起执行的前海境外高端人才个税补贴办法，确立了在前海工作的境外高端和紧缺人才薪金个税仅需缴15%。最受关注的前海税收政策，终于尘埃落定。
税收政策是企业赴前海注册的最初动力。作为前海合作区最早的承诺之一，税收优惠已经写进国务院批复文件。不过，个税优惠只是前海税政的一小部分，最大实惠在企业所得税的减免上，而企业所得税相关政策目前暂未出台。
深圳地税局副局长杨龙对记者解释称，企业所得税优惠确定办法比较复杂，需要分行业形成一个细致的目录才能操作。前海管理局新闻发言人王锦侠则表示，前海企业的产业准入目录和优惠目录正在国家有关部门审批流程之中，前海方面会推动其尽快出台。只有先确定准入目录和优惠目录，才能明确税收优惠的范围。
据了解，前海企业的主营业务中如有超过60%符合该《优惠类产业指导目录》，将可以认定为受惠企业。
突破3：机构争相“签到”
2012年年初，前海管理局人士以忐忑的心情，赴香港、海外向投资者推介一个陌生的概念———前海。而下半年开始，询问前海政策的国内外机构便纷至沓来，与前海沾边的股票也一涨再涨。以前海现在的名气，似乎再用不着做大规模的推介了。
“最大的变化出现在6月份。”王锦侠回忆。2012年6月底，国务院批复了前海成为我国金融业对外开放试验示范窗口，再结合前海助香港建设人民币离岸市场的定位，引起了海内外机构的巨大兴趣。
记者获悉，截至2012年底，已有302家企业落户前海，注册资金逾
370亿元。“
这一数字还在变化，春节前可能接近400家。”王锦侠说。
金融行业成为最早感知春江水暖的行业。王锦侠透露，合作区内挂牌的300多家企业中，七成是金融机构，其中私募占比不小。前海对私募股权投资的准入政策与深圳市政府的相关政策相同，即有限合伙制私募实收资本不低于500万元，公司制私募不低于1000万元。
记者日前从深圳证监局了解到，国内外知名金融机构正悉数赴前海“签到”。红塔红土、华润元大、前海开源、中邮基金、华宸未来等数家基金公司均已落户或即将落户前海；华夏基金、红塔红土、平安大华、鹏华基金、招商基金、博时基金、诺安基金等公司的子公司也已经或即将落户前海。境外机构如凯雷、KKR (科尔伯格-克拉维斯-罗伯茨)、JP 摩根等国际私募股权巨头和跨国金融集团亦开始和前海管理局接触，讨论制定前海私募股权政策和股权投资中心的建设规划。
金融要素平台也是前海发挥辐射力量的重要舞台。2012年前海股权交易中心、前海金融资产交易所已经拉开大幕，前海指数交易所课题已经立项。
突破4：土地整备有章可循
证券时报记者日前赴前海合作开发区，看到15平方公里的填海区上尘土飞扬，一辆接一辆的泥头车往外运送土石，前海土地整备工作正在紧张进行。
2012年5月，国土资源部和广东省批复深圳“土地改革计划”，赋予深圳在土地使用决策上更多裁量权，为前海土地开发扫清了主要障碍。
去年底，深圳市政府以最后一期政府公报的形式公布，“支持前海深港现代服务业合作区在土地供应、地价管理、招商引资、开发建设、运营管理、收益调节等方面先行先试”。
前海管理局人士表示，前海正进行的土地整备，包括土地形态与土地性质数个方面。“有关方面与企业协商出让土地使用权是整备的一部分，不过不存在‘前海三大地主’的说法，整备结束后会将相关情况对外公布。”
据悉，深圳市政府正在审批前海土地出让政策，相关土地的处理方案近期或将明朗。2013年前海将启动大规模建设，有望在3月底完成首批2.5平方公里土地出让，受让企业应当符合市政府规定的条件，经市政府批准，并向社会公示。
45只券商集合理财产品
去年四季度股票平均仓位超四成
证券时报记者张欣然
Wind 数据显示，截至1月24日，已有58只券商集合理财产品公布2012年四季报，其中45只产品配置了股票，平均股票仓位为41%，比三季度股票仓位上升近13个百分点。
综合统计已公布第四季度报告的58只产品，该季度券商集合理财产品股票的配置比例已升至40.79%，比三季度28.08%股票仓位相比增加12.71个百分点；而债券和基金的配置比例则无明显变化，债券占净值的比例达31.87%，基金的比例为28.77%。
值得注意的是，有7只券商集合理财产品的股票仓位超七成，其中银河99指数产品股票仓位占净值比例高达94.32%。此外，也有部分集合理财产品在四季度上涨行情中降低了股票仓位。以兴业玉麒麟2号为例，其股票仓位从三季度的89.88%降至75.3%。
对于2013年的投资市场，各券商资管投资主办的看法普遍乐观。
“我们对2013年一季度的市场判断整体偏乐观，仓位和个股上保持积极进攻型配置和相对较高仓位。”兴业玉麒麟2号投资主办杨定光说，2013年整体市场操作难度应该会比前两年小，但核心关键还是把握个股机会；另一方面，产业资本对整个市场的影响也将越来越大，因此以基本面为核心判断依据的个股分化结构性行情会慢慢成为市场的主流。
恒泰证券先锋1号投资主办人胡敏认为，经济会在寻底之后将慢慢走向结构调整之路，而对政策、民生等各方面持乐观态度，总的趋势是向好的。A 股的春天已逐步走近，对于中长期看好的投资标的，目前也是逐步介入的好时机。
中投汇盈核心优选投资主办贺文军认为，市场经过大幅上涨之后有震荡整固要求，但系统风险不大，主要原因在于经济数据的转好；新股发行制度改革有利于减轻融资压力。
手机银行二维码移动支付有人热捧有人看衰
通过手机拍摄支付款项依然引人热议。据民生银行电子银行部深圳分部总经理助理叶风华介绍，该行去年7月推出民生小微手机银行时，搭载了一项创新功能———二维码收付款，该功能的应用场景是：付款人在民生手机银行上生成一个含有付款金额信息的二维码，收款人使用手机摄像头一扫，瞬间完成收付款。
叶风华称，二维码支付对于一些“购物潮人”很有吸引力，市场前景广阔。该功能推出后，对该行手机银行用户数的增加起到一定促进作用。
此外，记者从建行深圳分行了解到，该行早在2011年底就在该市试行手机银行二维码支付，目前已集成了二维码无卡支付、线上“一拍即付”两项功能：二维码支付能让客户不带现金和银行卡，只要有手机银
行，即可生成二维码即时消费；“
一拍即付”则应用在建行的产品海报、公交站虚拟超市以及报纸、杂志等平
面媒体和电视购物等。
不过，亦有同行不看好这种二维码支付的创新。某国有大行总行电子银行部经理顾先生表示，该行关注到一些同行的创新动态，但不打算跟风，“因为这涉及商户的POS 终端改造，银行可能会增加成本，因此我不大看好，最多只能在部分大城市普及”。
某著名第三方支付公司的产品研发人士也认为，这种支付手段难以大规模普及，“太麻烦了，不仅涉及终端改造，而且客户也不一定都有耐心拿起手机拍摄二维码，这只是一种花哨的营销噱头”。（蔡恺）
深圳银行急揽前海企业客户备战跨境人民币贷款业务
首批前海跨境人民币贷款签约仪式将于下周举行，拥有香港分支机构者占得先机
证券时报记者唐曜华
去年12月底获准开展的跨境人民币贷款业务即将迎来首批贷款发放，证券时报记者获悉，首批前海跨境人民币贷款签约仪式将于下周举行，包括恒生银行、建行等多家银行入选首批签约银行。深圳多家银行表示，正积极争取前海跨境人民币贷款客户，以分享前海跨境人民币贷款带来的业务机会。
银行企业积极申报
“我们已经上报一些项目，目前正在走审批流程。”深圳某国有银行国际业务部负责人称。按照跨境人民币贷款细则，前海企业在向香港银行贷款前，需通过内地结算银行向深圳人民银行提交资料办理备案手续。
在资金入账前，前海企业还需向境内结算银行提交贷款合同、资金使用说明书以及深圳人行出具的《前海跨境人民币贷款备案表》等材料。
“内地结算银行主要职责是监管贷款资金用途。”深圳某股份制银行国际业务部负责人称。前海跨境人民币贷款细则要求，贷款用途应符合前海产业发展目录需求，有限支持用于出口及其他对外支付的贷款需求。但在前海注册的不少企业业务范围并不局限于前海，贷款资金是否一定局限用于前海则贷款细则并未明确。
去年底以来，随着各项优惠政策逐步落实，选择在前海注册的企业越来越多。“前海的企业对跨境人民币贷款业务非常关注，我们也在积极积累前海的企业客户，协助有需求的企业申请跨境人民币贷款。”深圳某城商行公司业务部总经理说。
动作快的企业和银行即将尝鲜。下周发放跨境人民币贷款的香港银行机构将与前海企业正式签署借款合同。“提交贷款需求的企业很多，企业都挺想参与这一载入史册的仪式，但参加签约仪式的名额有限。”上述国有银行人士称。
寻求香港银行合作
在香港拥有分支机构的银行，将
在跨境人民币贷款业务中占得先机。“合作银行我们会优先考虑同一系统的香港银行机构，包括香港分行和子公司。”上述国有银行人士称。
国有大型银行已在香港市场经营多年，普遍采取分行加投行子公司模式。为了抓住深港两地联动业务的机会，股份制银行近年来亦加大力度开拓香港市场。2008年招商银行在争议声中收购了香港永隆银行，2012年民生银行香港分行开业，同年兴业银行香港分行获准筹建。
对于目前尚未在香港设立分行的银行而言，则需与香港的银行机构合作开展跨境人民币贷款业务。据悉，监管机构除了对跨境人民币贷款总额度进行控制外，对开办跨境人民币贷款业务的银行并未实行准入制度，内
地结算银行可自由选择香港合作方。
“中字头银行、零售业务做得比较好的港资银行是我们优先考虑的合作对象，擅长零售业务的银行资金成本更低。”上述股份制银行国际业务部负责人称。
截至去年11月末，香港人民币
存款余额为5710亿元。据悉，初期跨境人民币贷款额度约为500亿元，即约500亿元资金可通过跨境人民币贷款流入深圳前海。
目前香港人民币贷款利率仍明显低于内地，“大约是3%出头，最多也就4%出头。”深圳某国有银行人士说。
目前内地一年期贷款基准利率为6%。
内地结算银行虽然不是发放贷款收利息的一方，但跨境人民币贷款结算业务带来的资金沉淀对内地结算银行而言亦颇具吸引力。有银行表示，将推出包括开具保函等更多综合金融服务来吸引前海企业客户。
华安证券股份有限公司淮南朝阳路
证券营业部不慎将证券经营许可证副本丢失，编号：Z23734016，特此声明作废。
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人民币跨境支付系统(一期)报文交换标准解析
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目录 1 引言 (11) 1.1 背景 (11) 1.2 编写目的 (11) 1.3 范围 (11) 1.4 定义和缩略语 (11) 1.5 参考资料 (12) 1.6 引用标准 (12) 1.7 从属关系 (12) 2 业务标准 (13) 2.1 术语说明 (13) 2.2 业务标准 (13) 2.2.1 字符集和编码 (13) 2.2.2 参与者行号 (13) 2.2.3 参与者账号 (13) 2.2.4 参与者加入方式 (13) 2.2.5 报文标识号 (14) 2.2.6 端到端标识号 (14) 2.2.7 账号 (14) 2.2.8 中介机构 (14) 2.2.9 业务层面报文重账检查规则 (14) 2.2.10 变更期数 (14) 2.2.11 运行时序 (14) 2.2.12 业务种类编码 (15) 2.2.13 报文与业务种类对照表 (16) 3 报文格式概述 (17) 3.1 报文结构 (17) 3.1.1 报文结构 (17) 3.1.2 报文头格式 (17) 3.1.3 报文体格式 (20) 3.1.4 格式检查 (20) 3.2 数字签名域 (20) 3.2.1 数字签名域格式 (20) 3.2.2 加签要素和数字签名编制 (20) 3.2.3 特殊字符的说明 (21) 3.3 其他约束 (21) 3.3.1 单个报文长度 (21) 3.3.2 UTF-8的BOM问题 (22) 3.3.3 ISO20022报文说明 (22) 3.3.4 关于报文标准中固定填写项的说明 (22) 4 报文清单及概要 (23) 4.1 报文清单 (23) 4.2 数据类型 (25)
境外资金入境投资的七种模式(董秘必备)
干货| 境外资金入境投资的七种模式（董秘必备） 一、外商设立投资性公司 1. 概念及运营模式 外商设立投资性公司是指外国投资者在中国以独资或中外合资的形式设立的从事直接投资业务的公司。其运营模式为境外公司在境内收购或者成立子公司，海外股东以注入投资额的名义调动境外资金进入境内子公司，投资额包括资本金和投注差，境内子公司在经营范围内利用资本金和投注差对境内项目进行投资。 2.投资范围 投资性公司的投资范围包括向所投资企业提供代理、培训、协助寻求贷款及担保等服务；设立科研开发中心或部门的可从事新产品或高新技术的研究开发，转让技术成果及提供技术服务；为投资者提供咨询服务，为其关联公司提供与其投资有关的市场信息、投资政策等；承接其母公司和关联公司的服务外包业务；国家允许外商投资的领域，目前不可以购买二级市场的证券产品。根据商务部8号文的规定，投资性公司的投资范围不得涉及宏观调控行业，即房地产企业投资，但在实际操作中，投资性公司本身具有并购股权的职能，可通过与审批机构沟通，将收购债权包装成股权井购的形式实现。 二、外商投资股权投资企业（QFLP)
1.概念及运营模式 外商投资股权投资企业，是指在我国北京、上海、天津、重庆、深圳｜（包括前海）〉等地试行的由外国企业或个人参与投资的合伙企业，以股权的形式投资非上市公司。其运营模式为境外公司作为海外控股股东，海外股东必须以合伙制的形式在境内收购或者成立子公司作为QFLP，由海外股东或海外股东关联公司的境内子公司作为GP 来管理，GP 的出资额不能超过QFLP 募集资金总额的5%。QFLP 引入境内或者境外企业作为LP，资金以GP 和LP 认缴出资的形式入境，再由QFLP 作为投资平台投资项目。 2. 投资范围 QFLP 的投资范围包括在国家允许的范围内，以全部自由资金新设企业、向已己设立企业投资、接受已己设立投资者股权转让以及国家法律法规允许的其他方式；为所投企业提供管理咨询：经登记机关许可的其他相关业务；根据发改委2012 年发布的《关于外资股权投资企业有关问题的复函》，GP 是外资、LP 是内资的有限合伙制股权投资企业，应按照外资政策法规进行管理，其投资项目适用《外商投资产业指导目录》。根据书面规定的内容，直接从事房地产融资难度较大，但不可以购买二级市场证券产品。至于是否能够从事不良资产包未进行明确规定，实际操作时存在与审批机构沟通获在准的可能。若以外币出资，即使获得了金融办的许可，在项目投资换汇阶段，当地外管局还会再次审查，监管力度较大；若以人民币出资，则只需和当地人民银行沟通好即可。但截至目前国内并没有成功的先例，成型的法律文件也暂时没有，无先例可供参考。
公司注册注册深圳前海公司条件以及流程
注册深圳前海公司条件以及流程 注册深圳前海公司条件是怎样的?以及其流程是如何的? 下面一起来看看! 一、进驻条件 (1)最低注册资本金是500万 (2)属于金融业现代服务业高新电子业 (3)企业在入驻前海前都要提交商业计划书 二、在深圳前海注册私募股权基金公司的条件 1、注册资金：私募股权投资基金公司注册资金不得低于 1亿，首次实缴不能低于5000万;私募股权投资基金管理公司注册资金不得低于1000万，首期出资不的低于500万。 2、可享受的优惠政策 (1).以合伙制形式设立的股权投资基金，根据合伙企业 当年实际募集资金的规模，给予合伙企业委托的股权投资基金管 理企业一次性落户奖励：募集资金达到 10亿元的，奖励500万元;募集资金达到30亿元的，奖励1000万元;募集资金达到50亿元的，奖励1500万元。享受落户奖励的股权投资基金，5年内不得 迁离深圳。 (2).股权投资基金、股权投资基金管理企业因业务发展 需要新购置自用办公用房，可按购房价格的 1.5%给予一次性补贴，
但最高补贴金额不超过500万元。享受补贴的办公用房10年内不 得对外租售。 (3).股权投资基金、股权投资基金管理企业新租赁自用 办公用房的，给予连续3年的租房补贴，补贴标准为房屋租金市 场指导价的30%，补贴总额不超过100万元。 (4).股权投资基金、股权投资基金管理企业以及私募证 券投资基金管理企业纳入我市大企业便利直通车服务范围，并按 相关规定为其提供优质、便利的服务。 (5).股权投资基金、股权投资基金管理企业以及私募证 券投资基金管理企业的高级管理人员，经市人力资源保障部门认 定符合条件的，可享受我市关于人才引进、人才奖励、配偶就业、子女教育、医疗保障等方面的相关政策。 三、在深圳前海区可以注册哪些公司呢? 1、金融业(银行业金融机构;非银行业金融机构;非金融 机构;证券公司、证券投资管理机构、期货公司、基金服务机构、 投资咨询服务机构;融资租赁公司等) 2、现代物流业(供应链管理服务;贸易经济、代理与服务;电子商务的物流配送与快递服务;第三方物流服务) 3、信息服务业(基础电信业务;增值性电信业务;电子认 证服务;第三方公共信息服务等) 4、专项服务业(会计、评估、法律业;咨询服务;工程服务;文化创意服务，人力资源服务;会展服务;教育、医疗服务等) 四、注册前海公司流程
境外公司借款合同
竭诚为您提供优质文档/双击可除 境外公司借款合同 篇一：债权融资的途径及风险防控——境外借款 债权融资的途径及风险防控——境外借款 除了银行贷款和民间借贷，是中国境内的公司向中国境内借款，贷款人和借款人都是中国境内的自然人或自然人。中国境内的公司还可以举借外债，即中国境内的公司向境外的机构或个人借款。 （一）境外借款的概念 境外借款，仅指中国公司向境外银行和其他金融机构借款，以及向境外企业、其他机构和自然人借款，而且该借款以外币表示。 （二）境外借款的管理 1、管理部门 根据《外债管理暂行办法》第九条规定，对于境外借款，国家发改委、财政部、国家外汇管理都是外债关了部门。 2、管理内容 我国对境外借款进行严格的管理，主要的管理内容包括：
（1）内资企业境外借款需要经过审批； （2）外商投资企业境外借款需经备案； （3）无论内资企业还是外商投资企业境外借款都需要 办理外债登记； （4）对境外借款还本付息，需经外汇管理局核准。 因此，企业境外借款只有符合国家管理的要求，才合法有效，企业才能顺利地以境外借款途径融资。 （三）内资企业境外借款的申请、审批 1、内资企业申请境外借款的条件 内资企业申请境外借款的条件包括：最近三年连续盈利，有进出口业务许可，并属国家鼓励行业；具有完善的财务管理制度；贸易型公司的净资产与总资产的比例不低于15%； 非贸易型的公司净资产与总资产的比例不得低于30%；境外 借款与对外担保余额之和不得超过公司净资产等值外汇的50%；外汇境外与外汇担保余额之和不超过其上年度的创汇额。 在实践中，内资企业获得境外借款的难度相对较大。为了规避上述条件，很多内资企业考虑通过返程投资的方式设立外商投资企业，再以该外商投资企业为主体举借外债，当然还可以考虑通过设立境外子公司的方式向境外银行借款。 另外，随着改革步伐的加大，内资企业境外借款的条件也会逐渐放开。20XX年3月，国家外汇管理局上海分局召开
深圳前海的优势和深圳前海注册公司的好处
深圳前海的优势和深圳前海注册公司的好处 只有注册在深圳前海的公司才能享受前海的税收优惠政策以及申请前海出台的专项扶持资金，如法律服务业发展专项资金，前海人才住房配租，前海高端人才个税补贴等，不是前海的公司不具备申请条件。不过在国务院发文清理地方税收优惠的通知之后，不再新批复低税收的经济开发区，反而更加注重体制创新和营商环境的搭建，前海的优势在于在法治建设方面有与国际通行商业规则对接的制度规则体系，根据《前海蛇口自贸片区及前海合作区着力打造最佳营商环境改革行动方案（2018-2020）》，将进一步简化和优化市场准入、企业开业营业等全流程服务，也将进一步落实实体类营商环境，满足前海企业开拓全球业务的需求。 那么在深圳前海注册公司的好处有哪些呢？
（1）享受15%企业所得税优惠。根据《财政部国家税务总局关于广东横琴新区福建平潭综合实验区深圳前海深港现代服务业合作 区企业所得税优惠政策及优惠目录的通知》（财税〔2014〕26号），前海企业所得税优惠政策申报指引相关文件，在前海深港合作区注册且主营业务符合《优惠目录》的企业，其主营业务收入占企业收入总额 70％以上的企业。可自行向主管税务机关申请税收优惠。对向国税缴纳企业所得税的企业，实行“以报代备”的简易备案管理方式，并自行留存备查能够说明主营业务符合《优惠目录》的相关备案资料（如说明、合同等）。对向地税缴纳企业所得税的企业，自行在地税电子税务局进行优惠申报后即可享受企业所得税优惠政策。 （2）申请综合试点项目扶持资金。根据《深圳前海深港现代服务业合作区现代服务业综合试点专项资金管理办法》（深前海〔2016〕165号）前海管理局出台政策采用股权投资、财政资助、以奖代补、贷款贴息、落户引导奖励等方式对项目进行扶持。主要有以下几个方面：①股权投资主要用于扶持要素交易、人才服务、信息资源等平台类项目，以及对现代服务业有引领、示范、集聚效应的项目。②财政资助主要用于扶持公益性强的项目。③以奖代补主要用于扶持已实施并实现增长目标的项目。④贷款贴息主要用于扶持投资规模较大、能够获得银行贷款的项目。⑤落户引导奖励主要用于奖励总部型项目和创新型项目。⑥重点扶持香港中小企业在前海的创新发展以及为香港青年创业团队到前海梦工场创业打开通道，最高能拿到200万元补贴。
人民币跨境贷款之具体操作模式分析
人民币跨境贷款之具体操作模式分析 为全面落实科学发展观，以加快经济发展方式转变为主线，进一步解放思想、改革创新，充分发挥金融在构建现代化产业体系和促进自主创新中的核心作用，中国人民银行、国家发改委、国务院港澳事务办公室、中国银监会、证监会、保监会和国家外汇管理局联合下发了《关于印发广东省建设珠江三角洲金融改革创新综合试验区总体方案的通知》（银发[2012]158号），在珠江三角洲地区推进城市金融改革综合实验，积极探索、先行先试，实现金融一体化发展。 根据国家系列金融改革方案和相关规定，中国人民银行广州分行、广东省金融工作办公室等部门积极研讨细化人民币资本项下跨境流动的相关操作，以国务院和广东省政府批复进行先行先试改革试验区的横琴、前海为示范窗口，推行一系列的改革措施。 目前，广东省、横琴新区和前海新区结合粤港、粤澳合作协议就金融创新、跨境人民币资本项下流通进行了多种方式地尝试，并取得了一定的成效，现分析如下： 一、粤港企业跨境人民币融资业务 鉴于目前国家政策和相关规定的严格限制，内地企业向香港银行贷款无法调入境内使用，且严格执行“投注差”的规定。为放开在粤的港资企业通过母公司或广东省内驻港企业通过香港分公司向香港银行贷款的限制，人民银行广东省分行和境内结算银行广东省分行在
国家批复“先行先试”的前提下，大胆探索人民币跨境贷款，并制定了相关规定。 根据《广东省企业跨境人民币融资业务操作指引》（内部文件）和《境内结算银行股份有限公司广东省分行粤港企业跨境人民币融资业务操作指引》（内部文件）的规定，在粤的港资企业和广东省内驻港企业通过香港母公司、分公司（或其他符合政策要求的关联公司）可向香港银行申请人民币贷款。具体分析如下：
深圳前海金融创新政策全文
深圳前海金融创新政策全文
深圳金融创新政策文件全文 关于改善金融服务支持实体经济发展的若干意见 为深入贯彻落实中央经济唯物主义和全国金融工具主义精神，进一步发挥金融对实体经济发展的支持和服务作用，加强经济发展方式转变和产业转型升级，着重解决实体产业企业融资难、融资贵问题，有效抑制社会资本“脱实向虚”，努力实现全市经济有质量的稳定增长和可持续的全面发展、结合深圳实际，提出如下意见： 一、充分认识金融服务实体经济的重要性和紧迫性 （一）金融发展的根基是实体经济，金融业要时钟坚持服务实体经济的本质要求，当前，深圳正处于加快转变经济发展方式，突破资源承载能力环境制约实现经济可持续发展、推动创造“深圳质量”的关键时期和攻坚阶段，迫切需要金融业重点加大对自主创新、转型升级、低碳发展和社会民生等领域的支持，推动深圳整体产业布局调整和优化升级，立足新起点、把握新趋势，深圳金融业必须增强机遇意识、忧患意识、责任
意识和创新意识，深刻认识金融在服务实体经济转型和结构调整中的重要性，不断提升服务功能，创新服务手段，充分发挥金融在经济发展中的重要功能作用，为新时期深圳经济新一轮跨越式发展做出更大贡献。 （二）市、区政府以及个有关部门、驻深金融监管机构和金融机构要将引导金融更好服务实体经济作为当前重点工作，加快构建多层次、多部门共同参与的统筹协调工作机制和信息沟通长效机制，积极采取有效政策措施加大金融资源对实体产业的支持服务力度，市政府相关职能部门要定期主动向社会公布重大发现规划、产业布局规划、重大政策、重点工程立项等信息，提高信息对称性和透明度；各区（新区）要大力支持银企合作，切实做好各项服务，构建银企合作对接平台，组织覆盖面广、多层次的银企洽谈会和对接活动，驻深金融监管机构要坚持“审慎宽容、有扶有控”的监管原则，引导金融机构加强对实体经济特别是一些重点领域和关键环节的资金支持，推动实现金融业与实体产业的共生发展、互利共赢。
自贸区金融政策解析
自贸区金融政策解读 暨中小微企业自贸区跨境融资策略培训班 日期：年上海月日；深圳月日 讲师：陈老师 学费：￥元人(含授课费、资料费、天午餐及茶点等) 本课程有名额限制，额满顺延到下期，欲报名从速。 【博传培训；咨询热线；客服】 【培训对象】适合所有中小微企业及大中型企业老板，财务，营销，海外投融资等人员 课程背景: 中小微企业跨境融资一直是一个难题，现在自贸区的建设，为中小微企业跨境融资提供了一个 切实可行的平台。而如何合理合法地利用自贸区的优势，实施跨境融资，本课程，将通过详实的案例和政策解读，为中小微企业跨境融资进行点评，为中小微企业跨境融资提供策略和方法。 粤津闽三大自贸区挂牌已有半个月，银行纷纷跻身其中布局跨境金融业务。据了解，工、农、中、建、交五大行以及浦发、中信、兴业、招商等多家股份制银行，都在建基于跨境融资业务的综合金融创新平台，通过“一站式”服务增加跨境贷款投放量。 在自贸区政策下，跨境贷款融资成本低。广东自贸区的《前海跨境人民币贷款管理暂行办法》规定，企业可申请跨境人民币贷款，这一政策在自贸区内延续。农行广东分行相关负责人表示，跨境贷款业务的优惠利率为．至，远比境内融资低。 同时，允许企业借外币外债，这意味着在人民币汇率双向波动加大的情况下，企业可以做相应的套期保值，如远期结售汇、期权等方式，锁定汇率。 【课程大纲】 一、自贸区金融与离岸金融政策解读 、跨境投融资与跨境信托 、离岸金融与离岸金融衍生 、全球供应链贸易融资 、自贸区跨境融资租赁 二、自贸区离岸金融业务 *跨境投融资汇兑便利化（人民币与外汇业务同区化） *跨境财富管理，离岸金融业务 .离岸对冲基金 .离岸置业（房地产） .离岸与跨境资产管理 .离岸投资与离岸资产重组 .离岸消费 .跨境人民币资产管理与离岸人民币业务 .金融资产离岸管理 .金融租赁与离岸金融租赁 三、自贸区账户与跨境融资平台 、自贸区央行条细则解读
关于在深圳前海设立内外资PE的流程及相关优惠政策
关于在深圳前海设立内外资的流程及相关优惠政策 一、前海的产业准入 根据《国家发展和改革委员会关于印发深圳前海深港现代服务业合作区 产业准入目录的通知》(发改产业[]号)第一类金融业第(八)所列：创业投资基金、股权投资基金及其管理企业。属于前海的产业准入范畴。 二、内资的设立 设立内资主要适用《深圳市人民政府印发关于促进股权投资基金业发展的若干规定的通知》(简称“若干规定”)。 . 注册资本和股东(合伙人)数量要求 根据《若干规定》第一条第二款，股权投资基金的注册资本(出资金额)不 低于人民币亿元，且出资方式限于货币形式，首期到位资金不低于万元。 股东或合伙人应当以自己的名义出资。其中单个自然人股东(合伙人)的出资额不低于人民币万元。 股权投资基金管理企业，以股份有限公司形式设立的，注册资本应不低于人民币万元;以有限责任公司形式设立的，其实收资本应不低于人民币万元。 以有限公司、合伙企业形式成立的，股东(合伙人)人数应不多于人;以非上市股份有限公司形式成立的，股东人数应不多于人。 . 工商登记 《若干规定》第二条(一)规定：“市各有关部门对股权投资基金、股权投资基金管理企业以及私募证券投资基金管理企业，给予工商注册登记的便利。” 经咨询前海管理局投资推广处工作人员，前海设有市工商局办事点，注册条件需由市工商局审核，由前海办事分点颁发执照。 (二)股权投资基金、股权投资基金管理企业可在企业名称中使用“基金”或“投资基金”。 (三)公司制、合伙制股权投资基金、股权投资基金管理企业，在章程或合伙协议中应明确规定，不得以任何方式公开募集和发行基金 (四)承担管理责任的股权投资基金管理企业的法定住所(经营场所)，可作为股权投资基金企业的法定住所(经营场所)办理注册登记。 . 税收政策 根据《若干规定》第三条： (一)合伙制股权投资基金和合伙制股权投资基金管理企业不作为所得税纳税主体，采取“先分后税”方式，由合伙人分别缴纳个人所得税或企业所得税。 (二)合伙制股权投资基金和股权投资基金管理企业，执行有限合伙企业合伙事务的自然人普通合伙人，按照“个体工商户的生产经营所得”项目，适用的五级超额累进税率计征个人所得税。 不执行有限合伙企业合伙事务的自然人有限合伙人，其从有限合伙企业取得的股权投资收益，按照“利息、股息、红利所得”项目，按的比例税率计征个人所得税。 (三)合伙制股权投资基金从被投资企业获得的股息、红利等投资性收益，属于已缴纳企业所得税的税后收益，该收益可按照合伙协议约定直接分配给法人合伙人，其企业所得税按有关政策执行(前海企业所得税优惠政策：减至); (四)合伙制股权投资基金的普通合伙人，以无形资产、不动产投资入股，参与接受投资方利润分配，共同承担投资风险的行为，不征收营业税;股权转让不征收营业税。 (五)股权投资基金、股权投资基金管理企业采取股权投资方式投资于未上市中小高新技术企业年以上(含年)，凡符合《国家税务总局关于实施创业投资企业所得税优惠问题的通知》(国税发〔〕号)规定条件的，可按其对中小高新技术企业投资额的抵扣企业的应纳税所得额。
跨境人民币结算业务的清算渠道及模式全解
跨境人民币结算业务的清算渠道及模式全解
跨境人民币结算作为人民币国际化的重要战略部署，在政策的强力推动下，其业务范围已从单纯的货物贸易扩展到服务贸易、直接投资和境内银行境外贷款等项目，结算量显著增加。这为银行带来了新的发展机遇，同时也对银行的清算能力提出了挑战。研究跨境人民币清算渠道，改进清算模式，提高清算效率已成为商业银行刻不容缓的任务。 一、参与跨境人民币结算的银行分类 在跨境贸易人民币结算的过程中，商业银行提供最为关键的人民币跨境支付清算渠道，需要境内银行和境外银行通过合作完成。所有参与跨境人民币结算的银行可分为以下四类： 境外清算行：经境外当地金融管理当局认可并由中国人民银行授权的进行境外人民币清算业务的境外商业银行。境外清算行与境外参加银行签订人民币代理结算协议，为其开立人民币同业往来账户，代理境外参加银行进行跨境人民币收付清算。经香港金融管理局、澳门金融管理局、老挝国家银行、台湾金融监督管理委员会和台湾中央银行、新加坡金融管理局分别认可，中国人民银行已先后授权中国银行（香港）有限公司、中国银行澳门分行、中国工商银行万象分行、中国银行台北分行和中国工商银行新加坡分行担任境外人民币清算行。其中最先成为清算行的中国银行（香港）有限公司和中国银行澳门分行已加入中国人民银行中国现代化支付系统（CNAPS）。
最初的跨境人民币结算“清算行”模式是面向在香港和澳门地区的清算行开立了人民币同业清算账户的境外参加行及境外参加行的客户的。这一模式下，人民币业务的境外“清算行”一方面被授权与自愿接受清算条件和安排的境外商业银行（不仅限于港澳地区）即“境外参加行”签订人民币业务清算协议，为这些境外参加行开立人民币账户．并按协议为其办理人民币拆借和清算业务；另一方面与人民银行的现代化支付系统相连接，按照中国人民银行有关规定从境内银行间外汇市场、银行间同业拆借市场兑换和拆借资金。与境内人民币市场建立人民币流通、清算的渠道。于是参与跨境贸易人民币结算的境外企业就可以向的境外参加行或直接向境外清算行提出人民币结算申请，并由清算行最终完成结算业务。 典型的“清算行”模式的主要特点为，境外参加行在清算行开立人民币账户，在整个清算链条中，处于至关重要的跨境环节即人民币资金在境外清算行和境内结算行间的转移是通过CNAPS系统完成的，其流程示意图如下： （二）跨境人民币结算的“代理行”模式
自贸区政策对比
前海、上海的跨境人民币低成本资金话题异常火爆，为更好了解金融创新前沿最具吸引力的领域，前海国开资产管理公司政策研究中心为您梳理这两地的制度与模式。 目录 一、前海与上海自贸区介绍 二、前海与上海自贸区跨境人民币相关制度 三、前海、上海自贸区跨境人民币主要内容 四、两地跨境贷的对比 五、上海自贸区跨境人民币使用模式 六、前海跨境人民币贷款使用模式 一、前海与上海自贸区介绍 1、前海 前海，约15平方公里，重点发展金融、现代物流、信息服务、科技服务及其他专业服务四大产业。前海更多的是粤港澳服务贸易自由化和我们支持香港繁荣稳定，同时探索现代服务业对外开放的试验。 2、上海自贸区 上海自贸区（PFTA），29平方公里，是中国政府设立在上海的区域性自由贸易园区。国际传统自由贸(FTA)是多国一起玩，游戏规划共同制定；而这种方式是自个在玩，游戏规则自个制定。 推出的背景 美欧日三大经济体力图通过跨太平洋伙伴关系（TPP）、跨大西洋贸易与投资伙伴关系（TTIP）和多边服务业协议（PSA）形成新一代高规格的全球贸易和服务业规则，围猎中国制造和金砖五国。本届政府致力于推动中国经济转型，打造中国经济“升级版”，进而推动人民币跨境使用，促进人民币国际化，提升在全球货币竞争格局中的地位。 二、前海、上海自贸区跨境人民币相关制度 前海政策：
上海自贸区政策： 三、前海、上海自贸区跨境人民币制度主要内容 前海：根据《前海跨境人民币贷款管理暂行办法》、《前海跨境人民币贷款管理实施细则》，主要涵盖以下几方面：
上海自贸区： 根据《中国人民银行上海总部关于支持中国（上海）自由贸易试验区扩大人民币跨境使用的通知》该项政策，前海国开资产总结，主要涵盖以下几方面： 前海国开资产小结：我们从两地以上制度对比可以看到，前海及上海自贸区两地跨境人民币制度在多领域竞争与重合。前海最早在2012年实行跨境贷款制度，2014年稍具先试先行的经验与规模后进而推行更多的跨境人民币制度为前海区内的企业服务。上海虽然起步晚，但是相关制度推动的速度快，力度大。
注册深圳前海公司必须要有深圳实际地址
注册深圳前海公司必须要有深圳实际地址 原则上，深圳公司的注册地址应当与实际经营地址保持一致，深圳商事制度改革以来，推行住所自主申报制，无需提交场地证明文件和租赁合同，经营范围由登记事项改为备案，放宽企业经营范围限制，一般经营项目企业领取营业执照后即可开展经营，注册深圳公司可谓十分便利，前海自贸区从深圳商事制度改革以来，注册前海公司不再实行入区审批，采用统一免费挂靠前海商务秘书地址的方式，企业数已经从2013年入驻企业1200多家，增长到目前超17万家，已超百倍的增长速度的原因，企业都是看中前海自贸区的极佳的营商环境。 深圳市前海商务秘书有限公司自2011年成立以来，为企业免费提供“注册地和实际经营地分离”的住所托管服务，入驻深圳前海的企业可以临时入驻前海秘书地址进行托管，但是前海住所托管企业存在填报信息不真实、续约不及时等问题，加上前海金融企业集聚，也为防范加强前海经济金融风险，前海商秘公司已经开展企业住所托管筛查清理工作，在2018年8月初下发《关于优化前海住所托管服务的通知》，对前海公司挂靠秘书地址做出了新的要求和安排。 没有深圳实际地址无法注册前海公司 1.首次办理前海地址挂靠，必须需提供深圳市内房屋产权证或经深圳市各区属房屋租赁管理机构备案的租赁凭证（以下简称“租赁凭证”）作为地址证明材料。
（租赁凭证样例） 2.拟于2019年1月1日开始，对前海住所托管企业办理续约业务时增收深圳市内的地址证明材料，这也就意味着已经注册下来的前海公司，也将必须提供深圳市的实际地址证明才能继续免费挂靠商务秘书公司。 前海公司也会被列入异常经营名录 1.已经注册下来的前海公司，挂靠在前海商务秘书地址需要登录住所托管服务系统办理企业认领、确认和信息更新，未认领的企业前海秘书公司会通过邮寄信函的方式通知，10个工作日内还不认领的企业就列为失联企业，移交市场监督管理委员会处理。 2.未办理续签的企业，到期也会收到商务秘书公司的短信和信函
中国人民银行关于明确跨境人民币业务相关问题的通知 银发
中国人民银行关于明确跨境人民币业务相关问题的通知银发〔2011〕145号 中国人民银行上海总部，天津、沈阳、南京、济南、武汉、广州、成都分行，总行营业管理部，重庆营业管理部，呼和浩特、长春、哈尔滨、杭州、福州、南宁、海口、昆明、拉萨、乌鲁木齐中心支行，大连市、青岛市、宁波市、厦门市、深圳市中心支行，国家开发银行、各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行，中国邮政储蓄银行： 2009年7月跨境贸易人民币结算试点工作启动以来，跨境人民币业务进展顺利。2010年6月，跨境贸易人民币结算试点范围扩大到二十个省（区、市）。2011年1月，境外直接投资人民币结算试点启动。为进一步便利银行业金融机构（以下简称银行）和企业开展业务，统一规范业务操作流程，有效推动跨境人民币结算试点工作的深入开展，根据《跨境贸易人民币结算试点管理办法》（中国人民银行财政部商务部海关总署国家税务总局中国银行业监督管理委员会公告〔2009〕第10号发布）、《境外直接投资人民币结算试点管理办法》（中国人民银行公告〔2011〕第1号发布），现就跨境人民币业务办理有关事项通知如下： 一、银行可按照有关规定，通过境内代理银行、港澳人民币业务清算行或境外机构在境内开立的人民币银行结算账户办理跨境贸易、其他经常项目、境外直接投资、境外贷款业务和经中国人民银行同意的其他跨境投融资人民币结算业务。 境内代理银行代理境外参加银行与境内其他银行，境内结算银行与港澳人民币业务清算行之间需通过大额支付系统办理跨境资金划转。在办理经常项下人民币资金划转时，暂使用大额支付系统汇兑支付报文（CMT100）中的“60-出口贸易结算”和“62-进口贸易结算”。在办理资本项下人民币资金划转时，暂使用大额支付系统汇兑支付报文（CMT100）中的“70-内地机构境外发行债券结算”和“71-内地机构境外发行债券兑付”。待第二代支付系统上线运行后，再按新的业务种类予以分类处理。 二、依法开展各类跨境人民币业务的银行应当首先按照《人民币跨境收付信息管理系统管理暂行办法》（银发〔2010〕79号文印发）接入人民币跨境收付信息管理系统，并应当及时、准确、完整地向人民币跨境收付信息管理系统报送所有人民币资金跨境收付信息及有关业务信息。银行未接入人民币跨境收付信息管理系统即开展跨境人民币业务或者未按照规定报送信息的，中国人民银行可通报批评；情节严重的，可停止其继续办理跨境人民币业务。 三、本通知下发之日起三个月内，银行根据毗邻国家中央银行与中国人民银行签订的双边本币结算协定为境外银行开立的人民币账户，应当按照《跨境贸易人民币结算试点管理办法》转为人民币同业往来账户。在未转为人民币同业往来账户前，上述账户与境内结算银行进行的人民币资金往来，属于跨境人民币结算业务，应当参照境内代理银行的信息报送规则向人民币跨境收付信息管理系统报送有关信息。上述账户在规定期限内未转为人民币同业往来账户的，不得再用于办理跨境人民币结算业务。 四、境内企业进口支付的人民币不得在境外（含香港）直接购汇后支付给境外出口商。境内结算银行不得提供此种人民币结算服务。 五、《跨境贸易人民币结算试点管理办法》第二十一条所规定的跨境贸易人民币结算项下涉及的居民对非居民的人民币负债，包括与跨境贸易人民币结算相关的远期信用证、海外代付、协议付款、预收延付等。上述人民币对外负债在人民币跨境收付信息管理系统中办理登记，不纳入现行外债管理。 六、银行可以按照《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国担保法》等法律规定，为客户出具境外工程承包、境外项目建设和跨境融资等人民币保函。银行的人民币保函业务不纳入现行外债管理，但应当向人民币跨境收付信息管理系统报送保函及履约信息。 七、境外机构人民币银行结算账户余额不纳入现行外债管理。
霍尔果斯中哈合作中心跨境人民币业务创新(客户版+)
中哈霍尔果斯边境合作中心跨境人民币业务创新 中国建设银行新疆区分行 2013年12月
内容提要xxx 中哈霍尔果斯合作中心简介 相关政策及意图二、政策出台的背景金融服务政策优势三、金融服务政策优势 四、税务政策优势 近期跨境人民币金融政策对比产品简介六、客户分类 NRA 账户开户 客户分类税务政策优势
一、中哈霍尔果斯合作中心简介 中哈霍尔果斯国际边境合作中心沿中哈界河横跨中国与哈萨克斯坦两个国家，经由专门通道连为一体，实行全封闭管理。中心总面积5.28平方公里，其中中方区域面积3.43平方公里，哈方区域面积1.85平方公里。 中心中方区域的主要功能是贸易洽谈、商品展示和销售、仓储运输、宾馆饭店、商业服务设施、金融服务、举办各类区域性国际经贸洽谈会等。 国务院赋予合作中心的优惠政策是：1、由国内进入中心的基础方面设施建设物资和中心内企业自用设备，按照出口贸易政策，予以退税；2、企业从哈方进口基础设施建设物资和区内设施自用设备进入中心中方区域，按照保税区政策，免征关税及进口环节增值税；3、从中心进入中方境内的货物按一般贸易税收管理规定照章征收关税和进口环节增值税；4、旅客进入合作区内的，每人每次可携带8000元人民币的免税物品，每日可多次往返。
二、相关政策及意图 政策： （一）《国务院关于中国---哈萨克斯坦霍尔果斯国际边境合作中心有关问题的批复》 (二)《关于印发<中哈霍尔果斯国际边境合作中心跨境人民币创新 业务试点管理办法>的通知》（乌银发〔2013〕119号）。 意图： （一）国家战略 （二）促进新丝绸之路经济带的发展 （三）推动跨境人民币在中亚、西亚及东欧等地区的运用 （四）打造跨境人民币产品的创新实验区 （五）尝试通过金融创新促进沿边经济发展。
注册深圳前海公司的好处
注册深圳前海公司的好处 2012年6月27日，国务院批复前海深港现代服务业合作区开放开发有关政策，支持深圳前海实行比经济特区更加特殊的先行先试政策，政策涉及金融、财税、法制、人才、教育医疗以及电信6个方面22条具体措施。那么注册深圳前海公司的好处具体是哪些？ 注册深圳前海公司的好处 *金融政策----支持前海在金融改革创新方面先行先试，建设我国金融业对外开放试验示范窗口; *财税政策----在国家税制改革框架下，支持前海在探索现代服务业税收体制改革中发挥先行先试作用; *法制政策----支持前海营造适应服务业开放发展的法律环境; *人才政策----支持前海建设深港人才特区，建立健全有利于现代服务业人才集聚的机制，营造便利的工作和生活环境。 入驻前海深港现代服务业合作区的五大优势 一、毗邻香港的区位优势 借助毗邻香港的独特区位优势，不断深化深港合作，充分借鉴香港国际通行商业规则，营造公正、透明、高效、廉洁、诚信的营商环境;充分发挥香港在前海开放中的独特作用，在粤港合作框架下，形成两地产业互补、经济一体和社会共融的社会格局。 二、突出的综合交通优势 前海位于珠三角区域发展主轴与沿海功能拓展带的十字交汇处，紧邻深港两个机场、深圳-中山跨江通道、深圳西部港区和深圳北站，广深沿江高速公路贯通其中，在珠三角一小时和香港半小时交通圈内，具备良好的海陆空
交通条件和突出的综合交通优势，在粤港澳区域内具有重要战略地位。 三、创新的体制机制优势 凭借深圳创新精神的文化积淀，前海立足体制机制创新，已成为国家级开发区中开放程度最高、体制机制最新、先行先试空间最广、产业发展潜力最大、支持保障措施最优的开发区。 四、雄厚的产业基础优势 前海所在城市深圳是珠江三角洲和中国大陆经济最活跃的地区之一;深圳经济总量位居全国大中城市前列，是中国大陆经济效益最好的城市之一;深圳人均GDP、外贸出口额、专利申请量、人均专利拥有量等多项指标均居中国各大城市之首，产业基础雄厚，为在前海投资的企业提供了丰富的合作伙伴、广阔的市场空间;180家世界500强企业扎根深圳。 五、特殊的政策环境优势 1、前海深港现代服务业合作区总体发展规划 *注册在深圳的保险企业向注册在前海的企业提供国际航运保险业务取得的收入，免征营业税; *注册在前海的企业从事离岸服务外包业务取得的收入，免征营业税; *注册在前海的符合规定条件的现代物流企业享受试点物流企业按差额征收营业税的政策; 完善技术先进型服务企业认定标准，经认定的技术先进型服务企业按15%的优惠税率征收企业所得税，其发生的职工、教育培训经费按不超过企业工资总额的8%的比例据实在企业所得税税前扣除。 前海公司的优惠政策 2015年4月21日，前海蛇口自贸区正式挂牌，目前已有包括腾讯、阿里巴巴、汇丰恒生银行等超过8万家企业抢先注册前海公司前海被称为特区中的特区，目前金融业优惠政策有40多项。
CIPS 人民币跨境支付系统
CIPS - 人民币跨境支付系统2012年4月12日，中国人民银行有关负责人表示，央行决定组织开发独立的人民币跨境支付系统((Cross-border Interbank Payment System,简称CIPS))，进一步整合现有人民币跨境支付结算渠道和资源，提高跨境清算效率，满足各主要时区的人民币业务发展需要，提高交易的安全性，构建公平的市场竞争环境。 2015年10月8日上午正式启动。系统上线运行后，将大大提高跨境清算效率，标志着人民币国内支付和国际支付统筹兼顾的现代化支付体系取得重要进展。 系统背景. 随着跨境人民币业务各项政策相继出台，跨境人民币业务规模不断扩大，人民币已成为中国第二大跨境支付货币和全球第四大支付货币。人民币跨境支付结算需求迅速增长，对金融基础设施的要求越来越高。为满足人民币跨境使用的需求，进一步整合现有人民币跨境支付结算渠道和资源，提高人民币跨境支付结算效率，2012年初，人民银行决定组织建设人民币跨境支付系统 (Cross-BorderInterbankPaymentSystem，以下简称CIPS)，满足全球各主要时区人民币业务发展的需要。2011年，跨境贸易人民币结算量超2万亿元，跨境直接投资人民币结算量超1100亿元。 建设目标. 人民币跨境支付系统(CIPS)建设目标是保证安全、稳定、高效，支持各个方面人民币跨境使用的需求，包括人民币跨境贸易和投资的清算、境内金融市场的跨境货币资金清算以及人民币与其他币种的同步收付业务。
CIPS分两期建设:一期主要采用实时全额结算方式，为跨境贸易、跨境投融资和其他跨境人民币业务提供清算、结算服务;二期将采用更为节约流动性的混合结算方式，提高人民币跨境和离岸资金的清算、结算效率。 具体功能. CIPS(一期)的主要功能是便利跨境人民币业务处理，支持跨境货物贸易和服务贸易结算、跨境直接投资、跨境融资和跨境个人汇款等业务。其主要特点包括:一是CIPS(一期)采用实时全额结算方式处理客户汇款和金融机构汇款两类业务。二是各直接参与者一点接入，集中清算业务，缩短清算路径，提高清算效率。三是采用国际通用ISO20022报文标准，采纳统一规范的中文四角码，支持中英文传输，在名称、地址、收费等栏位设置上更有利于人民币业务的自动处理。CIPS报文设计充分考虑了与现行SWIFTMT报文的转换要求，便于跨境业务直通处理并支持未来业务发展需求。四是运行时间覆盖亚洲、欧洲、非洲、大洋洲等人民币业务主要时区。五是为境内直接参与者提供专线接入方式。 清算模式. 现有人民币跨境清算模式主要包括清算行模式和代理行模式。清算行模式下，港澳清算行直接接入大额支付系统，其他清算行通过其总行或者母行接入大额支付系统，所有清算行以大额支付系统为依托完成跨境及离岸人民币清算服务。代理行模式下，境内代理行直接接入大额支付系统，境外参加行可在境内代理行开立人民币同业往来账户进行人民币跨境和离岸资金清算。 CIPS(一期)上线后，现有人民币跨境清算模式将基于市场需求继续发挥作用。 相关制度.
跨境投融资
跨境投融资 贸易融资 贸易融资是指在商品交易中，银行运用结构性短期融资工具，基于原油、金属、谷物等商品交易中的存货、预付款、应收账款等资产的融资行为。 具体来说，常见的贸易融资服务方式包括授信开证、进口押汇、提货担保、打包贷款、出口押汇、保理、福费廷等。借助这些产品，企业既有可能获得境内外汇差的收益，还有机会享受人民币离岸市场上较低的资金价格带来的利差。 “灰色”的部分 最近几年，贸易融资在实际操作过程中出现了不少灰色的作法，比如货物重复质押、使用假单据等。在去年6月的青岛港贸易融资事件爆发前，外汇局其实早在2013年4月份就启动了打击虚假转口贸易的专项行动，对13个省市大额转口贸易进行专项检查，2014年检查范围扩大到全国24个省市。 在检查过程当中，监管部门发现了大量企业利用伪造、变造商业单据，重复使用物权单证，或者套用已报关进口的一般货物贸易单证等手法构造虚假贸易，转口贸易部分地成为投机套利的工具，甚至演变为热钱乃至违法犯罪跨境资金流动的通道。 虚假的转口贸易既加大了热钱流入的压力，也助长了金融资本脱实向虚，抑制了实体经济的发展，扰乱了外贸数据的统计，因此监管部门对虚假贸易以及附着其上的虚假贸易融资采取坚决严打的态度。 随着打击虚假转口贸易工作的逐步深入，目前虚假转口贸易一定程度上得到了遏制，转口贸易投机套利行为有所收敛。 贸易融资还有很大发展空间 虽然近期多家银行收紧了大宗商品进口融资，但进口贸易融资这种模式并不会完全消失。 贸易融资是大宗商品企业解决现金流问题的重要途径之一，大宗商品进口贸易离不开银行资金的支持，正常的借助进口大宗商品的贸易融资操作是合理合法的。 在国内，越来越多的商业银行开始以投行化的形式嵌入到企业的贸易过程，提供贸易的撮合、贸易项下的融资，比如提供商品的套期保值融资、基差交易撮合、跨境多币种贸易、海外扩张、贸易银团等多种服务的有效组合，甚至作为贸易链中的一方直接参与贸易。 在这方面，我们已经看到多家中资金融机构在积极布局。工商银行收购南非标准银行(StandardBank)在伦敦的商品贸易融资部门，中国银行成立专营商品贸易融资的子公司中银国际全球商品贸易公司(BOCIGlobal Commodities)，平安集团银行与期货合作推出大宗商品金融服务等。 股东及关联方借款 境内外商投资企业可在一定额度(如“投注差”，也就是外商投资企业的投资总额与注册资本的差额)内，向其境外母公司或关联公司借入人民币贷款。 同样，境内母公司和境内银行可为“走出去”企业的境外项目提供人民币贷款。 内外资企业获得同等借款资格 去年3月，央行上海总部公布了《关于支持中国(上海)自由贸易试验区扩大人民币跨境使用的通知》，境内企业关联方借款的渠道被打开。 按照以往的外债管理制度，外资企业可以在“投注差”的额度内从境外关联方借入外债资金，但是中资企业要想做同样的融资动作，需要发改委、外管局等监管机构的核准。这一次《通知》打破了这条红线，允许中资企业和外资企业一样，拥有同等的外债资金举借资格。 借入外债 借入外债，是指在我国境内有投资的跨国企业可以借助离岸人民币市场上较低的人民币
注册前海公司的优惠政策及补贴
财税政策： 1、对前海符合条件的企业减按15%的税率征收企业所得税； 2、对符合前海规划产业发展需要的境外高端人才和紧急人才，取得深圳市人民政府内地与境外个人所得税负差额给予的补贴，免征个人所得税； 3、对注册在前海的符合规定条件的现代物流企业享受现行试点物流企业按差额征收营业税的政策。 金融政策； 1、支持前海构建跨境人民币业务创新试验区； 2、探索试点跨境贷款； 3、支持前海企业或项目赴港发放人民币债劵； 4、支持设立前海股权投资母资金； 5、支持外资股权投资基金的前海创新发展； 6、支持在CEPA框架下适当降低香港金融企业在前海设立机构和开展金融业务的准入条件； 7、支持前海试点设立创新金融机构和要素交易平台建设；8、支持境内外金融机构在前海设立国际性或全国性管理总部、业务运营总部。 前海项目扶持政策： 一、扶持领域 （一）金融业：围绕跨境人民币业务、财富管理、资产管理、股权投资、要素交易市场建设、金融产品创新、金融中介服务领域开展的有利于金融业务改革创新发展的项目。 （二）现代物流业：围绕供应链管理、国际综合贸易、物流增值服务、物流技术研发与应用领域开展的有利于在前海深港合作区形成高端物流新型业态集聚的项目。 （三）信息服务业：围绕信息传输服务、软件和信息技术服务以及信内容服务领域开展的有利于推动网络经济与实体经济融合发展的项目。 （四）其他领域：促进现代服务业商业模式创新的项目；支撑现代服务业绿色低碳发展的项目；促进现代服务业人才聚集的服务平台建设项目；提升现代科技标准化应用水平的服务平台建设项目；财政部、商务部重点支持的新型服务业创新项目；经领导小组批准，并报财政部、商务部备案的其他项目。 二、扶持方式 采用股权投资、财政资助、以奖代补、贷款贴息、落户引导奖励等方式对项目进行扶持。扶持资金最高可达到人民币5000万。 前海政策优惠： 前海新区至少有三方面令其他区域只能望其项背 1、前海写进了国家“十二五”规划，与深圳一样拥有规划单列市管理权限； 2、前海建设联席会议，中央27个部委参与，为它度身定做政策 3、国务院批准前海实行比特区更特殊的22条先行先试政策，其中就有8条关于金融前海获计划单列市管理权限，以及双所得税优惠等政策，已令它成为“特区中的特区”。另前海的优惠政策以地方性法规《深圳经济特区前海深港现代服务业合作区条例》等形式加以明确规定，制度性保证措施等级程度最高。