理财规划师-基础知识授课PPT8

工作流程和要求

建立客户关系

收集客户信息

财务分析和评价3

制定理财规划方案4

实施理财规划方案5

持续提供理财服务

本章提示

◆重点P609

签定理财规划服务合同的程序和需要注意的问题客户资产负债表和收入支出表的编制和分析

预测客户财务发展趋势

理财目标的内容、分类和确定原则

理财规划方案的主要内容

争端处理与解决的步骤

◆难点P610

理财规划服务合同的主要条款

客户个性偏好分析模型和心理分析模型

客户财务状况的比率分析

本章内容

主要内容

建立客户关系

财务分析和评价

实施理财方案

客户财务信息的收集和处理

客户非财务信息的收集和整理

了解客户的期望理财目标

确定客户理财目标

与客户交流和沟通

确定客户关系

制定具体规划方案

交付理财规划方案

收集客户信息

制定理财方案

持续理财服务

编制客户财务报表

分析客户财务状况

第1节建立客户关系

◆理财规划师的态度

与客户交流和沟通

–尊敬、真诚、理解和包容、自知交流的手段

–语言、行为

交流的技巧

–关注、倾听、反应

确定客户关系

◆签订理财规划服务合同应注意的问题P620

合同的主要条款P620-623

第2节收集客户信息

◆客户财务信息的收集与整理P633-642

客户的收支情况

资产与负债情况

社会保障情况

风险管理信息

遗产管理信息

客户非财务信息的收集与整理

◆客户个人基本非财务信息

姓名和性别、职业和职称、工作的安全程度、出

生日期和地点、健康状况、子女信息、婚姻状况、联系方式

◆客户心理和性格特征分析

地域差异

个性偏好分析模型

心理分析模型

风险偏好

第3节财务分析和财务评价◆客户财务报表编制与分析

个人资产负债表

个人收入支出表

分析客户的财务状况

◆资产负债表分析

资产情况分析

负债情况分析

净资产分析

◆收入支出表分析

◆财务状况比率分析

结余比率、投资与净资产比率、清偿比率、负

债比率、负债收入比率、流动性比率等

◆预测客户财务发展趋势

第4节制定理财规划方案

◆理财目标的分类

实现时间：短期、中期和长期

重要性：必须实现的目标和期望实现的目标◆理财目标确定的原则

现实性

主旨是改善财务状况并更加合理

具体明确

考虑现金准备

兼顾不同期限和先后顺序

理财规划方案

◆制定具体理财规划方案

现金规划

风险管理规划

家庭消费支出规划

教育规划

税收筹划

投资规划

退休养老规划

财产分配与传承规划

交付理财规划方案

◆理财方案的首次交付

文本文件制作

方案文本的交付

◆理财方案的修改

根据其他专业人士的意见修改根据客户意见修改

因理解差异而修改

◆客户声明P665

第5节实施理财规划方案◆取得客户授权

◆客户声明

◆具体实施

◆文件存档管理

◆争端处理

第5节持续提供理财服务

◆定期对理财方案进行评估

适用情况

评估频率

评估步骤

◆不定期的信息服务和方案调整

宏观经济变化

金融市场变化

客户自身情况变化

理财规划师—基础知识—第8章本章结束

理财规划师三级(历年)真题

理财规划师三级（历年）真题第一部分职业道德（第1～25题，共25题）一、职业道德基础理论与知识部分（一）单项选择题（第1～8题） 1、关于职业道德，正确的说法是( ) 。（A）对职业道德的理解无一定规（B）职业道德是从业人员就业的道德资格（C）职业道德总是不断变化、难以捉摸的（D）职业道德是一种人为的主观要求 2、关于职业化管理，正确的说法是（）。（A）职业化管理是一种不再强调过程的管理（B）职业化管理本质上是一种法治化管理（C）建立职业化标准是实施职业化管理的关键步骤（D）直觉和灵活应变是推动职业化管理的重要措施 3、关于职业道德与职业技能的关系，正确的说法是（）。（A）职业技能高低决定了职业道德素质的高低（B）职业道德对职业技能具有统领作用（C）强调职业道德往往会约束职业技能的提高（D）职业道德与职业技能无关联性 4、古人所谓“吾日三省吾身”，其意为（）（A）多休息对身体健康十分重要（B）学习时要专心致志（C）节省开支，不浪费任何资源（D）时时反思自己的道德修养 5、下面几种说法中，符合敬业精神要求的是（）。（A）“不爱岗就会下岗，不敬业就会失业”（B）“当一天和尚撞一天钟” （C）“给钱就要好好干，否则对不起良心”（D）“领导要求咱干啥，咱就干啥” 阅读下列事例，结合所学职业道德理论和知识，回答第6～8题。某公司确立了优秀员工的十条准则，其中，有四条准则规定了如下容：第一，对自己公司的产品抱有极大的兴趣，包括对公司的产品具有寻根究底的好奇心；始终表现对公司产品的兴趣和热爱；热爱并专注自己的工作；天下没有一劳永逸的事，要不断自我更新。第二，以传教士般的热情和执著打动客户，包括站在客户的立场为客户着想；最完善的服务才有最完美的结果。第三，乐于思考，让产品更贴近客户，包括了解并满足客户的需求；思考如何让产品更贴近客户。第四，与公司制定的长远目标保持一致，包括跟随公司的目标；把握自己努力的方向；做一个积

助理理财规划师(三级)说明

你太有“财”了-—理财规划师随着中国经济的大好发展，理财规划认证对个人理财规划行业的发展的推动作用越来越显著，使理财规划业务逐渐发展成为一个独立的金融服务行业，并出现了以客观、公允为执业准则的专业技术人员——理财规划师。尽管受到金融危机的影响，但理财规划师一职始终炙手可热。理财规划师这一高级复合型人才依然是目前中外资金融机构争抢的目标。他们的主要业务不再是从销售金融产品及服务中获取佣金，而是帮助客户实现其生活、财务目标进行专业咨询，并通过一个规范的个人理财服务流程来实施理财建议从而防止客户利益受到侵害。为帮助广大金融从业者抵御金融危机对职业生涯的冲击，提高个人竞争力，智联经纬针对社会需求，推出理财规划师认证培训。行业发展和前景随着过去近30年中国经济的快速发展，中产阶级和豪富阶层正在迅速形成，并有相当一部分从激进投资和财富快速积累阶段逐步向稳健保守投资、财务安全和综合理财方向发展，因而对能够提供客观、全面理财服务的理财师的要求迅猛增长。麦肯锡的一项调查资料表明，2006年中国的个人理财市场将增长到570亿美元，专业理财将成为我国最具发展潜力的金融业务之一。与理财服务需求不断看涨形成反差，我国理财规划师数量明显不足。我国国内理财市场规模远远超过1000亿元人民币，一个成熟的理财市场，至少要达到每三个家庭中就拥有一个专业的理财师，这么计算，中国理财规划师职业有20万人的缺口，仅北京市就有3万人以上的缺口。在中国，只有不到10%的消费者的财富得到了专业管理，而在美国这一比例为58%。理财规划师既可以服务于金融机构，如商业银行、保险公司等，也可以独立执业，以第三方的身份为客户提供理财服务。那么这一新兴职业的薪水如何呢？据了解，美国理财规划师的平均年收入是11万美元，香港理财规划师去年最高收入达200多万港元，国家理财规划专家委员会秘书长刘彦斌认为，国内理财规划师的年薪“应该在10万到100万元人民币之间”。参考我国的宏观经济形势，不难预见理财规划师将成为继律师、注册会计师后，国内又一个具有广阔发展前景的金领职业。职业介绍理财规划师(Financial Planner)是为客户提供全面理财规划的专业人士。按照中华人民共和国劳动和社会保障部制定的《理财规划师国家职业标准》，理财规划师是指运用理财规划的原理、技术和方法，针对个人、家庭以及中小企业、机构的理财目标，提供综合性理财咨询服务的人员。理财规划师由国家劳动部认证，全国统考，具有相当的含金量，在金融机构、财会系统以及第三方理财（国内新兴行业）等多方面被广泛认同，是一个具有广阔前景的金领职业。多家银行与保险机构指定员工报考该认证，并组织理财规划师认证团体培训。理财规划要求提供全方位的服务，因此要求理财规划师要全面掌握各种金融工具及相关法律法规，为客户提供量身订制的、切实可行的理财方案，同时在对方案的不断修正中，满足客户长期的、不断变化的财务需求。

金融理财知识讲座策划书

金融理财知识讲座策划书篇一：金融知识讲座策划书金融知识讲座策划书 div style=padding:10px 5px 0px 20px;margin:10px 0px 0px -15px; 1. 金融学社期货讲座活动策划书 2. 驻青高校金融知识讲座策划书 3. 金融讲座策划书 4. 闭幕式暨金融证券知识讲座策划书 5. 证券协会理财知识讲座策划书 1、金融学社期货讲座活动策划书一、活动名称谈期货，品人生二、活动背景近年来，随着大学生人数的逐渐增多，昔日被誉为“国之栋梁”的大学生不得不面对激烈的竞争和巨大的就业压力。时至今日，仍然有数以万计的大学生处于待业状态。但是，随着中国金融市场的日益发展壮大，金融专业的学生越来越受用人单位的欢迎，有时甚至会出现供不应求的局面。与此同时，对金融专业知识懵懂不清、了解甚微的大学生不在少数，“期货”“股票”对于他们而言依旧带着浓重的神秘色彩。

三、活动目的、意义及目标为对金融知识感兴趣的同学提供良好的平台，加深其对金融市场的了解，扩大社团影响力；与此同时，提高永辉期货在金融专业学生群体中的知名度。四、活动时间设置 1、活动日期及地点：4月25（星期日）地点待定 2、准备及宣传时间：活动流程一、宣传活动 1、画板宣传：活动举办三天前开始在食堂各出入口摆放宣传画板 2、海报宣传：在生活区和教学区各宣传栏张贴大型海报，各宿舍楼下张贴小型海报 3、传单宣传：活动举办前一天在校门口和食堂出入口等人流密集处分发传单 4、网络宣传：活动举办前一周开始向学校各社团QQ群、贴吧、网站发送消息，每天一次，直至活动结束。二、市场分析 1、同电视、报刊等媒体相比，在学校宣传有更具有优越性，可以用最少的资金做到最好的宣传。 2、大学生最为一个特殊的群体，对未知的世界充满好奇，此外，独特且轻松愉悦的谈话氛围可以吸引更多人参加，从而扩大

理财规划师基础知识习题1

第一章理财规划基础真题回顾 1．某投资组合含有60％股票，20％债券，20％活期存款。这一组合最适合哪个年龄层次?( ) A．青年时期 B．中年时期 C．退休以后 D．均适用 2．对待中华民族传统文化，正确的立场是( )。 A．古为今用 B．拿来主义 C．全盘肯定 D．彻底抛弃 3．从业人员的用语中，不符合职业规范要求的是( )。 A．“对不起，先生，这事儿不归我管，您问别人吧” B．“大哥，我这里的价格最低，你要能发现价格更低的，我把东西送给你” C．“嘿……这位大嫂，你的包忘带了，自己的东西可要多留意” D．“同志，您好，看了半天了，买点什么吧” 答案：1．A 2．A 3. 四、同步强化练习 (一)单项选择题 1．财务自由是指个人或家庭的收入主要来源于( )。 A．努力工作 B．主动投资 C．被动投资 D．被动工作

2．理财规划的最终目标是( )。 A．财务安全 B．财务自由 C．财务独立 D．个人收入最大化 3．个人理财目标的首要目的是( )。 A．个人价值最大化 B．个人财务状况稳健合理 C．个人收入最大化 D．个人财务危机减少到零 4．在财务安全的情况下，支出曲线一定在收入曲线的( )． A．上方 B．下方 C．平行 D．重合 5．若某家庭的投资收人曲线穿过支出曲线，则意味着该家庭的支出已经可以由投资收入来支撑，即已经获得了( )。 A．基本收益 B．财务独立 C．额外收入 D．财务自由 6．为了应付家庭主要劳动力因为失业或者其他原因失去劳动能力，或者因为其他原因失去收入来源的情况下，保障家庭的正常生活的现金储备是( )。 A．意外现金储备 B。家庭支援现金储备 C．投机储备 D．日常生活覆盖储备 7．意外现金储备的用途不包括( )。 A．一些重大的事故对家庭短期的冲击 B．车祸 C．重大疾病需临时垫资 D．亲友急需现金 8．青年家庭理财规划的核心策略是( )。 A．防守型 B．攻守兼备型 C．进攻型 D无法

理财讲座活动方案

兰州大学腾讯网络职场发展协会理财讲座策划书主办单位：兰州大学腾讯网络职场发展协会 2013年4月6日目录一、活动背景?????????????????????2 二、活动目的和意义??????????????????3 三、活动内容（一）活动时间及地点????????????????4 （二）活动对象???????????????????4 （三）前期准备???????????????????4 （四）宣传方案???????????????????5 （五）活动开展???????????????????6 （六）后期总结???????????????????7 四、活动时间推进表??????????????????7 五、经费预算?????????????????????8 六、注意事项?????????????????????9 七、应急预案?????????????????????9 一、活动背景理财就是对于财产（包含有形财产和无形财产=知识产权）的经营。多用于个人对于个人财产或家庭财产的经营，是指个人或机构根据个人或机构当前的实际经济状况，设定想要达成的经济目标，在限定的时限内采用一类或多类金融投资工具，通过一种或多种途径达成其经济目标的计划、规划或解决方案。在具体实施该规划方案的过程，也称理财。个人理财是在对个人收入、资产、负债等数据进行分析整理的基础上，根据个人对风险的偏好和承受能力，结合预定目标运用诸如储蓄、保险、证券、外汇、收藏、住房投资等多种手段管理资产和负债，合理安排资金，从而在各个人风险可以接受范围内实现资产增值的最大化的过程。大学校园里的不少同学反映，如今校园里“负翁负婆”大有人在，还没真正进入社会，越来越多的大学生已经提前感受到了“月光族”的烦恼。对于即将步入社会的当代大学生而言，理财应是他们的人生必修课之一。在我们的周围，有相当一部分大学生已经在尝试着理财。尽管方式各不相同，办法五花八门，回报有高有低，效果有好有坏，但对财富的渴望和追求则是永恒的出发点和归宿。这也充分反映了当代大学生的财富观念和理财意识。针对这种情况，结合大学生的个人理财需求，兰州绿航商贸有限责任公司应兰州大学腾讯网络职场发展协会的邀请，将从专业的角度给大学生讲解如何在证券投资市场获取稳定套利机会。二、活动目的和意义（一）活动目的：

理财规划师基础知识真题及答案

基础知识 2007年5月第一部分职业道德（第1～25题，共25道题）一、职业道德基础理论与知识部分（一）单项选择题（第1～8题） 1、判断一种行为是否合乎道德要求，正确的说法是（）。（A）公说公有理，婆说婆有理，没有一定的标准（B）由行为人自己说了算（C）领导者的言论具有权威性，领导者的判断是权威判断（D）就是看其是否符合社会发展的基本要求 2、关于道德和法律，正确的说法是（）。（A）道德比法律的威力小（B）法律比道德要多一些实用性（C）与法律相比，道德在表述上缺乏严谨性（D）道德比法律的适用范围广 3、如果你与企业之间发生工资纠纷，你首先想到的是（）。（A）消极怠工（B）罢式（C）与企业协商（D）诉诸法律 4、在社会主义市场经济中，应该坚持的义利关系准则是（）。（A）君子喻于义，小人喻于利（B）苟能获利，在所不惜（C）义以为先，见利思义（D）不犯法为上 5、可持续发展的理念所蕴涵的道德要求是（）。（A）代际公平（B）爱岗敬业（C）团结合作（D）科技为本 6、我国社会主义道德的基本原则是（）。（A）个人主义（B）集体主义（C）功利主义（D）利己主义 7、企业形象的本质在于（）。（A）厂容厂貌（B）企业信誉（C）员工文明礼貌（D）社会知名度 8、关于职业道德与职业技能，正确的说法是（）。（A）没有职业道德，就没有职业技能（B）没有职业技能，就没有职业道德（C）有了职业道德，职业技能自然会得到提升（D）职业道德良好，职业技能就有了保障（二）多项选择题（第9～16题） 9、关于职业道德，正确的说法是（）。（A）它涉及到人们的内心信念（B）它是以善恶进行评价的心理意识（C）它是一种在内在的、强制性的约束机制（D）它是人们职业活动的行为规范的总和 10、社会中存在这样一种说法：“什么有利干什么，利大大干，利小小干，无利不干”。在你看来，这种说法（）。（A）符合社会主义市场经济和价值规律的要求（B）有利于资源的最优化配置（C）置个人利益于国家、社会利益之上（D）不利于企业和个人的长远发展

理财规划师基础知识word参考模板

理财规划师基础知识第一章理财规划基础第一节理财规划概述鉴定要点： 1.理财规划的目标及其具体内容 2.理财规划的原则 3.理财规划的内容与流程 4.理财规划职业发展概况及理财规划师国家职业资格简要介绍 5.职业道德与操守理财规划(Financial Planning):是指运用科学的方法和特定的程序为客户制定切合实际、具有可操作性的包括现金规划、消费支出规划、教育规划、风险管理与保险规划、税收筹划、投资规划、退休养老规划、财产分配与传承规划等某方面或者综合性的方案，使客户不断提高生活品质，最终达到终身的财务安全、自主和自由的过程。一、理财规划的目标 1、(2006年11月第26题考过图1-1)理财规划目标的两个层次：实现财务安全和追求财务自由。 2、理财规划目标的具体内容: (1)必要的资产流动性 (2)合理的消费支出 (3)实现教育期望 (4)完备的风险保障 (5)合理的纳税安排 (6)积累财富 (7)安享晚年 (8)有效的财产分配与传承二、理财规划的原则： 1、通观全盘，整体规划原则 2、(2006年11月第29题)客户家庭类型不同核心策略不同 3、(2006年11月第27.87题)建立现金保障原则 4、风险管理优于追求收益原则 5、消费投资和收入相匹配原则 6、开源与节流并举原则 7、未雨绸缪，早做规划原则第二节理财规划的内容与流程一、生命周期理论与(2006年11月第116判断题)家庭模型概述 1、生命周期理论 (1)单身期 (2)家庭与事业形成期 (3)家庭与事业成长期 (4)退休前期 (5)退休期二、不同生命周期、不同家庭模型下的理财规划(教材第9页表1-1) 三、理财规划的主要内容： 1、现金规划 2、消费支出规划 3、教育规划 4、风险管理与保险规划 5、税收筹划 6、投资规划 7、退休养老规划 8、财产分配与传承规划四、理财规划的流程 1、建立客户关系 2、收集客户信息 3、分析客户财务状况 4、制定理财方案 5、执行理财方案 6、持续财务服务

(整理)助理理财规划师考试大纲.

理财规划师（三级）教学大纲一、职业指导学习目的：理财规划师的职业发展理财师职业资格考试大纲：理财规划师概念理财规划师职业道德与操守求职方法和渠道诚信和维权课时：8（基础知识）二、理财规划原理学习目的：掌握理财规划的内容与流程大纲：理财规划概述理财规划和理财规划职业课时：10（理论知识）三、财务与会计基础学习目的：了解会计的作用及目标以及会计前提及原则掌握会计要素与会计等式熟悉会计核算内容与财务会计报告大纲：会计基础知识财务管理基础知识成本管理基础知识个人会计及财务管理与企业会计及财务管理的区别课时：10（理论知识）四、宏观经济分析学习目的：掌握宏观经济分析的意义和内容熟悉产业政策和行业分析大纲：总需求和总供给宏观经济政策经济周期理论课时：8（理论知识）

五、金融基础学习目的：商业银行资产负债管理理论与实践大纲：金融概论金融的产生商业银行的起源和发展、商业银行制度商业银行的剖析——一个特殊的企业商业银行资本金管理、商业银行现债管理商业银行的资产管理、商业银行的中间业务课时：8（理论知识）六、定义判断与类比推理学习目的：定义概念内涵的逻辑方法这种类比推理题的解题思路大纲：概念是反映思维对象及其特有属性或本质属性的思维形式。定义是定义的逻辑形式被定义项(Ds)就是需要明确其内涵的概念。定义项就是揭示被定义项内涵的概念。被定义项与定义项之间全同关系的概念类比与类比推理类比推理的公式类比推理的性质整体与部分、一般与特殊课时：8（理论基础）七、理财计算基础学习目的：什么是概率？概率与理财规划。大纲：概率基础概率理论的基本概念1、随机试验（简称试验）2、随机事件（简称事件）3、样本空间4、样本概率的应用方法基本概率法则基本概率法则随机变量的数字特征课时：10（理论知识）八、理财法律基础学习目的：了解民事诉讼及公证基础知识会运用法律知识进行起诉与受理民事法律关系民事诉讼及公务知识民事诉讼管辖、级别管辖大纲：民法的概念民法的基本原则民事法律关系的概念不同级别的法院管辖不同的案件

理财规划师基础知识模拟测试题

心之所向，所向披靡理财规划师基础知识模拟测试题、职业道德基础理论与知识部分(每题1分，共16分) (一)单项选择题(第1?8题，共8分) | 1.下列关于道德的说法中，正确的是()。 (A)道德十分稳定，它不会随着经济和社会的发展而变化 | (B)道德是处理人与人、人与社会、人与自然之间关系的特殊行为规范 (C)社会不能对每一个人的行为都能够做岀自己的道德评价 (D)动物与人一样，具有很明确的道德要求 2.《公民道德建设实施纲要》提岀的从业人员的职业道德规范是()。 (A)爱祖国，爱人民，爱劳动，爱科学，爱社会主义 (B)解放思想，实事求事，与时俱进，开拓创新 | (C)爱岗敬业，诚实守信，办事公道，服务群众，奉献社会 (D)权为民所用，情为民所系，利为民所谋 3.对待传统文化，正确的态度是()。 (A)顶礼膜拜 (B)全盘肯定 (C)一概否定 (D)综合创新

4.古罗马思想家贺拉斯说过这样一句话：“对朋友应视其有一天可能会变成你的敌人,

对敌人应视其有一天可能会变成你的朋友。”你对这句话的理解是 ()。 (A)所有的人都是靠不住的，你只能相信自己 (B)朋友也是敌人，敌人也是朋友，不要刻意分辨敌人和朋友 | (C)把握人的发展变化，团结一切能够团结的力量 (D)任何人都不会有永恒的朋友，只会有永恒的敌人 | 5.关于从业人员爱岗敬业的说法中，正确的是()。 (A)强调爱岗敬业会剥夺人们选择职业的自由和权利 (B)人们倾向于选择物质待遇高的岗位，说明待遇是爱岗敬业的基础 (C)敬业不一定要体现在爱岗上也不一定体现在工作上 (D)爱岗敬业有助于员工在某一领域成为行家里手、 6.以下关于诚实守信的说法中，正确的是()。 (A)诚实守信即无论说了什么话，都应一丝不苟地兑现 (B)诚实守信的人假尔吃亏，但符合人的长远发展的需要 (C)企业经营过程中的讨价还价，违背了诚实守信的职业道德要求 (D)做人不求诚实守信，但做事需要一诺千金 7.下列关于节俭的说法中，你能够认可的是()。 (A)做人节制做事俭，朋友少来感情远| (B)节俭消费不超前，日进文银可成山 (C)生活水平上，节俭断难行 (D)吃不光，喝不光，勤俭节约闹心慌 8.关于创新的说法中，正确的是() (A)创新是一个民族进步的灵魂，是国家兴旺发达的动力

理财规划师专业知识备考知识点

理财规划师《专业知识》备考知识点理财规划师相关考点汇总，总有一点是你所需要的。 (一)概念：财务报告是综合反映企业一定时期财务状况、注册理财规划师经营成果以及现金流量情况的书面报告文件，主体为资产负债表、利润表(也称损益表)和现金流量表三张基本会计报表，为了使读者更加详细地理解基本会计报表，企业通常编制基本会计报表的附表和附注、财务情况说明书，提供有关生产经营情况、财务状况以及指标体系的文字说明。会计报表是财务会计报告的主要组成部分，是根据会计账簿记录和有关资料，按照规定的报表格式，总括反映一定期间的经济活动和财务收支情况及其结果的一种报告文件。会计报表及其附注(包括附表)、财务情况说明书通称为财务报告。 (二)财务报告应提供的信息 1、为现有的与潜在的投资者和债权人做出合理的投资和贷款决策提供有用的信息; 2、为那些对营业与经济活动具有合理的理解能力并愿意以合理的勤勉来研究这些信息的人提供可理解的信息; 3、关于企业经济资源及其对它们的索取权，以及资源和资源索取权变动的交易事项所产生影响的信息; 4、关于企业某一时期内财务成果的信息

如果资产转化理财规划师培训为现金的时间在一年或一个经营周期以上，则属于非流动资产，也称为长期资产，通常有长期投资、固定资产、无形资产和其他长期资产。 1、长期投资 “长期投资”是公司准备持有一年以上的投资，通常根据投资所享有的权益分为两类，长期股权投资和长期债券投资，长期应收款项也可列为长期投资。长期投资的列示应当注意长期投资的减值，同时在报表附注中说明长期股权投资的核算方法--权益法或成本法。按照《企业会计制度》，长期投资减值准备不在资产负债表中反映。 2、固定资产 “固定资产”是公司在日常经营过程中可以长期使用的实物资产，如房屋建筑物、机器设备、车辆等，一些价值较大的耐用品也可以作为固定资产，如模具、家具、工具等。绝大部分固定资产是可折旧固定资产。尚未完工的自建固定资产(在建工程)、用于固定资产建造的工程物资也属于固定资产类别。固定资产的计价基础、抵押情况、折旧方法以及各类固定资产的折旧额应当在报表附注中说明。此外，期末应按固定资产单项计提的固定资产减值准备，在表中列为固定资产净值的减项，称为“固定资产净额”。固定资产清理反映公司尚未清理完毕固定资产的价值以及清理净收入(清理收入减去清理费用)。

理财讲座主持人主持词

理财讲座主持人主持词理财观念是人们在长期的生产与生活实践中形成的对财务事项和财务行为的基本看法和认识，对理财行为起着指导作用。下面是给大家整理的理财讲座主持人主持词，仅供参考。理财讲座主持人主持词篇1(一)签到环节14：30-15：00 【签到;发放调查问卷和宣传物料;引导参观】 (二)讲座环节15：00-17：00 1)15：00-15:05 【主持人开场;介绍主讲人】各位尊敬的来宾，大家上午好!感谢大家百忙中抽出时间来参加我们XX项目今天举办的这场投资理财讲座，我是今天的活动主持人XXX，在此我谨代表XX地产公司所有员工向今天到场的来宾们表示衷心的感谢与真挚的问候，谢谢大家!(开场) 如今，理财已经是一个街头巷尾热议的话题，人生需要理财，理财需要规划，理财规划体现了现代人的一种生活方式，一种人生态度，一种金融习惯。(引题) 我们生活在色彩斑斓的世界里，为了事业的成功，为了生活品质的上升，为了家人，为了自己，我们无时无刻不在努力、不在付出，目标只有一个，那就是赚取更多的财富，给自己和家人更好的生活。而我们也迫切地希望所有的来宾都能一切如愿，因此，在今天这样

一个充满激情与快乐的日子里，我们非常荣幸地请到了来自农业银行投资理财领域的精英讲师AB老师和大家聊聊关于如何投资理财的话题。朋友们，让我们用热情的掌声请出AB讲师。(介绍讲师) 2)15：05-15：50 (讲座上半场) 3)15：50-16：00 (中场休息) 4)16：00-16：45 (讲座下半场) 5)16：45-16:50 【主持人串场引入胡总或其推荐人】谢谢大家光临我们今天的投资理财讲座，接下来请我们XX代理公司，资深投资专家，资深房地产专家胡总，他从业多年，对投资领域有独到的看法，请胡总来跟我们聊聊关于理财与房地产投资的看法，当然了，也请他就房地产领域的多年从业经验，来分享他对XX 项目投资价值的分析见解。(引入胡总) 6)16：50-17:00 【项目价值以及房地产投资介绍】 (胡总发言) 互动环节17：00-17:15 【互动及有奖问答时间】听完A老师和胡总的精辟见解，我想来宾们心里一定会有所触

理财规划师基础知识教程

第一章理财规划基础教材结构：第一节：概述3个重要知识点第二节：内容、工具、流程5个重要知识点第三节：理财规划师职业X 第一单元：理财规划师职业发展概况第二单元：国家职业资格简介第四节：职业道德与操守3个重要知识点第一单元：道德与职业道德第二单元：理财规划师职业道德准则第三单元：理财规划师执业纪律规范第四单元：违反职业道德规范制裁措施重要知识点：共11 个第一节：概述3个重要知识点 1、理财规划总体目标：2个层次目标 2、理财规划具体目标：8个目标 3、理财规划的原则：6项原则第二节：内容、工具、流程5个重要知识点 1、生命周期理论：6个时期、5个时期（3+5） 2、家庭模型：3个 3、理财规划的内容：8个 4、理财规划的主要工具：11 + 1个主要工具 5、理财规划的流程：6个步骤第三节：职业X 第四节：职业道德与操守3个重要知识点 1、职业道德准则：2 个层次(部分)、6个准则 2、职业纪律规范：8项纪律（3类） 3、制裁措施：2类措施第一节理财规划概述第一节：理财规划概述

一、理财视角中的人生马斯洛“人类需求层次理论” 5个层次：生理、安全、社交、尊重、自我实现二、理财规划内涵界定 4个要点：全方位、多层次、个性化短期方案、长期规划贯穿一生、动态调整专业人士、综合服务三、理财规划的目标（一）总体目标重要知识点— 1 2个层次：财务安全、财务自由 1、财务安全：个人或家庭对自己的财务状况有充分的信心，认为现有的财富足以应对未来的财务支出和其他生活目标的实现,不会出现大的财务危机。核心要点：信心、足以应对，财务危机八项衡量指标：收入、潜力，现金、住房，保险、投资，社保、养老 2、财务自由：个人或家庭的收入主要来源于主动投资，而不是被动工作。具体体现：投资收入完全覆盖个人或家庭发生的各项支出。个人从被动的工作压力中解放出来

理财规划师基础知识——宏观经济分析

理财规划师基础知识宏观经济分析一、单项选择题 1.国内生产总值是衡量一个国家宏观经济运行规模的最重要的指标，以下关于GDP的理解，不正确的是（）。 A.是流量而不是存量 B.市场活动所导致的价值 C.中间产品价值计人GDP D.是一个市场价值的概念 2.下列有关国民生产总值的说法不正确的是（）。 A.GDP的变动可能是由于价格变动，也可能是由于数量变动 B.GDP是流量而不是存量 C.家务劳动、自给自足生产等非市场活动不计人GDP中 D.家务劳动、自给自足生产等非市场活动计入GDP中 3.在宏观经济学中，劳动力被定义为年龄在（）岁以上的正在工作或者正在失业的人的群体。 A.14 B.16 C.18 D.20 4.把一个国家在一定时期内所生产的全部物品和劳务的价值总和减去生产过程中所使用的中间产品的价值总和，这种计算GDP的方法被称为（）。 A.生产法 B.收入法 C.支出法 D.产出法 5.（）是从收入角度计算GDP，因为所有产出都是通过货币计量的，并构成各生产单位所雇佣的各种生产要素的收入。 A.生产法 B.收入法 C.支出法 D.要素法 6.（）是从支出的角度计算GDP，因为所有最终产品都是提供给市场的，市场上的需求者购买这些最终产品时就会有等量的支出发生。 A.生产法 B.收入法 C.支出法 D.需求法 7.下列有关GDP核算的说法中不正确的是（）。 A.用支出法核算GDP，就是通过核算在一定时期内整个社会购买最终产品的总支出来计量GDP B.对最终产品的购买（或需求）包括四个部分，即：居民的消费、企业的投资、政府购买和净出口 C.投资包括固定资产投资和存货投资两类

理财规划师三级理论知识试题

2007年5月劳动和社会保障部理财规划师三级理论知识第一部分，1~25小题，为职业道德试题；第二部分，26~125小题，为理论知识试题。第一部分职业道德（第1～25题，共25道题）一、职业道德基础理论与知识部分答题指导：◆该部分均为选择题，每题均有四个备选项，其中单项选择题只有一个选项是正确的，多项选择题有两个或两个以上选项是正确的。（一）单项选择题（第1～8题） 1、推断一种行为是否合乎道德要求，正确的讲法是（）。（A）公讲公有理，婆讲婆有理，没有一定的标准（B）由行为人自己讲了算

（C）领导者的言论具有权威性，领导者的推断是权威推断（D）确实是看其是否符合社会进展的差不多要求 2、关于道德和法律，正确的讲法是（）。（A）道德比法律的威力小（B）法律比道德要多一些有用性（C）与法律相比，道德在表述上缺乏严谨性（D）道德比法律的适用范围广3、假如你与企业之间发生工资纠纷，你首先想到的是（）。（A）消极怠工（B）罢式（C）与企业协商（D）诉诸法律 4、在社会主义市场经济中，应该坚持的义利关系准则是（）。（A）君子喻于义，小人喻于利（B）苟能获利，在所不惜（C）义以为先，见利思义（D）不犯法为上 5、可持续进展的理念所蕴涵的道德要求是（）。（A）代际公平（B）爱岗敬业（C）团结合作（D）科技为本 6、我国社会主义道德的差不多原则是（）。（A）个人主义（B）集体主义（C）功利主义（D）利己主义 7、企业形象的本质在于（）。（A）厂容厂貌（B）企业信誉（C）职员文明礼貌（D）社会知名度 8、关于职业道德与职业技能，正确的讲法是（）。（A）没有职业道德，就没有职业技能（B）没有职业技能，就没有职业道德（C）有了职业道德，职业技能自然会得到提升（D）职业道德良好，职业技

2020年一级理财规划师基础知识考试知识点

一级理财规划师基础知识考试知识点理财规划要求提供全方位的服务，因此要求理财规划师要全面掌握各种金融工具及相关法律法规，为客户提供切实可行的、量身订制的理财方案，同时在对方案的不断修正中，满足客户长期的、不断变化的财务需求。接下来为大家精心准备了一级理财规划师基础知识考试知识点，想了解更多相关内容请关注! 每股净资产每股净资产是期末净资产与总股本的比值，也称为每股账面价值或每股权益。计算公式为：每股净资产=年末股东权益/总股本投资者还应特别注意另一个重要的指标——调整后的每股净资产，、调整后的每股净资产=(年末股东权益一三年以上的应收账款一待摊费用一待处理(流动、固定)资产净损失一开办费一长期待摊费用)/年末股本总数一般来说，调整后的每股净资产稍低于每股净资产，但如果调整后的每股净资产远远低于每股净资产的话，说明该公司的资产质量差，潜亏巨大，随时可能发生较大的账面亏损，投资者应警惕。掌握本量利分析方法本量利分析，即数量、成本、利润分析，也称为损益平衡分析，是企业经营管理中用于预测目标利润，确定目标成本，规划生产经营的一种现代技术方法。企业经营的目的在于获得最大的资本增值。本量利分析的主要作用就在于通过损益平衡计算找出并确定一个损益

平衡点或保本点，以及进一步突破此点后增加销售数量，控制成本，提高利润的可能性。本量利分析还有助于发现和确定企业增加利润的潜在能力，以及各有关因素变动对成本、利润的影响程度。损益平衡分析的前提，要求先将产品销售成本划分为固定成本和变动成本两部分。然后根据产品销售价格，计算出产品销售量达到何种程度时，产品销售收入正好等于产品销售成本。这就是损益平衡点，或保本点。损益平衡点的计算方法：销售量、成本与利润的关系如下：利润=销售收入一固定成本总额一变动成本总额 r：px—a—hx 式中：r一利润; P单价; r销量： a——固定成本总额： b单位变动成本。 r为0时，则损益平衡点或保本销售量为： x=a/(p—b) 掌握个人财务与企业财务的区别通常.个人及家庭财务没有大多数企业财务那么复杂，而且它们之间存在的区别是很明显的。具体区别主要表现在以下几个方面：

理财规划师二级基础知识与专业能力教材(第5版)纲要

理财规划师基础知识第一章理财规划基础第一节理财规划概述第二节理财规划的内容、工具与流程第三节理财规划职业第四节职业道德与操守第一单元道德与职业道德第二单元理财规划师职业道德准则第三单元理财规划师执业纪律规范第四单元违反职业道德规范的制裁措施第二章财务与会计第一节会计基础知识第一单元会计概述第二单元会计要素第三单元会计的基本职能第四单元财务会计报告第二节财务管理基础知识第一单元财务管理概述第二单元货币时间价值第三单元资金成本第四单元上市公司财务分析第三节本量利分析第四节个人会计乃财各管理与企业会计及财务管理的区别第三章宏观经济分析第一节宏观经济分析的意义和内容第二节总需求和总供给经济分析第一单元从国民收入角度看总需求和总供给的构成第二单元总需求和总供给曲线分析第三单元凯恩斯的总需求和总供给分析第三节宏观经济政策第一单元宏观经济政策目标第二单元财政政策第三单元货币政策第四单元财政政策与货币政策的配合使用第四节经济周期理论

第一单元经济周期的基本知识第二单元我国经济周期的基本情况第三单元经济周期与行业投资策略第五节产业政策和行业分析第一单元产业政策第二单元行业分析第四章金融基础第一节货币与信用第一单元货币与货币制度第二单元信用第三单元利率第四单元汇率第二节金融市场与金融机构第一单元金融市场第二单元金融机构第三单元金融监管第三节金融工具第一单元金融工具概述第二单元金融工具的类型第四节国际金融第一单元国际收支第二单元国际资本流动和国际金融机构第五章税收基础第一节税收基础知识第一单元税收基本概念第二单元税种介绍第二节与个人理财有关的税收政策第一单元金融投资税收介绍第二单元住房投资税收介绍第三单元退休养老计划第四单元其他相关税收政策第六章理财规划法律基础第一节民事法律基础知识第一单元民事法律关系第二单元民事行为

2020年理财规划师的考试科目教材

理财规划师的考试科目教材考试教材 xx年3月，理财规划师国家职业资格培训教材第五版已经面世《理财规划师基础知识(第五版)》目录编审：北京东方华尔金融咨询有限责任公司出版社：中国财政经济出版社第一章理财规划基础第二章财务与会计第三章宏观经济分析第四章金融基础第五章税收基础第六章理财规划法律基础第七章理财计算基础第八章理财规划师的工作流程和工作要求第九章理财规划工具《助理理财规划师专业能力(第五版)》目录编审：北京东方华尔金融咨询有限责任公司出版社：中国财政经济出版社第一章现金规划第二章消费支出规划第三章教育规划第四章风险管理和保险规划

第五章投资规划第六章退休养老规划第七章财产分配与传承规划《理财规划师专业能力(第五版)》目录编审：北京东方华尔金融咨询有限责任公司出版社：中国财政经济出版社第一章消费支出规划第二章保险规划第三章投资规划第四章税收筹划第五章退休养老规划第六章财产分配与传承规划第七章综合理财规划助理理财规划师辅导书(第四版) 作者：北京东方华尔金融咨询有限责任公司出版社：机械工业出版社理财规划师辅导书(第四版) 作者：北京东方华尔金融咨询有限责任公司出版社：机械工业出版社考试题库《理财规划师资格考试题库》系理财规划师考试试题辅导软件，适用于理财规划师考试，软件试题库设计紧扣最新理财规划师考试大

纲、考试教材，符合理财规划师考试考试题型与考试科目，复习辅导资料、考试资料丰富，试用、试题库巨大(注册版试题量达8千1百多题、112万多字)，辅导软件收录理财规划师考试复习试题集、模拟试卷、历年试题，试题辅导软件囊括了所有的最新理财规划师考试科目：理财规划基础、风险管理与保险规划、投资规划、税收筹划、退休养老规划、财产分配与传承规划、综合理财规划、模拟试卷、历年试题，并提供专业级的理财规划师考试解题方法、答题技巧、考试要点精解。通过全面、针对性强的强化考试辅导训练、考前培训，提高理财规划师考试的应试能力。

理财规划师专业技能

第一章现金规划鉴定要点: 1、现金规划需要考虑的因素 2、现金规划的一般工具和融资工具 3、流动比率现金规划的概念:现金规划是为了满足个人或家庭短期需求而进行的管理日常的现金及现金等价物和短期融资活动。现金规划中所指的现金等级物是指流动性比较强的活期储蓄，各类银行存款和货币市场基金等金融资产。现金规划中有这样一个原则，即短期需求可以用手头资金来解决，而预期或将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者短期投资或融资工具来满足。第一节分析客户现金需求知识要求：一、现金规划需要考虑的因素： 1、对金融资产流动性的要求：（考虑几个动机）（1）交易动机。（2）谨慎动机或预防动机：是指为了预防意外支出而预先持有的一定数量的现金或现金等价物。 (3)投机动机：是指人们为了抓住有利的购买有价证券的机会而持有的一部分现金或现金等价物。 2、持有现金或现金等价物的机会成本：对于金融资产，通常来说其流动性与其收益率是成反比的，高流动性意味着收益率较低。二、流动性比率：是流动资产与月支出的比值，它反应客户支出能力的强弱。工作要求：工作准备：一、电话预约二、准备会谈所需的资料 1、介绍性材料 2、笔和便字条 3、辅助性资料和工具 4、注意自己的仪表、仪容 5、自己的名片三、迎接客户四、正式会谈前的铺垫工作程序：第一步：首先向客户介绍什么是现金规划，现金规划的需求因素及资金规划的内容。第二步：在此基础上，收集与客户现金规划有关的信息，比如个人职业，家庭情况，收入状况及支出状况等相关信息。第三步：根据收集到的信息，引导客户编制客户的月（年）度的现金流量表，用表格的形式反映出客户的基本情况。第四步：在编制量表的基础上，进一步确定现金及现金等价物的额度。第二节：制定现金规划方案知识要求：一、现金规划的一般工具 1、现金 2、相关储蓄品种：（1）活期储蓄：（2）（2006年11月第62题）定活两便储蓄，（3）整存整取定期储蓄（4）零存整取定期储蓄（5）整存零取储蓄（6）村本取息储蓄（7）个人通知存款（8）定额定期储蓄 3、（2006年11月第121题）货币市场基金：是指仅投资于货币市场工具的基金。二、现金规划的融资工具： 1、（2006年11月第66题）信用卡融资（1）信用卡简介：信用卡是指银行或者其他财务机构签发给那些资信状况良好的人士，用于在指定的商家购物和消费，或在指定的银行机构存取现金的特制卡片，是一种特殊的信用凭证。（2）信用卡的优点与缺点：优点是取得资金方便快捷，而且还可以获得资金的时间价值。缺点是信用卡预借现金时要支付

理财规划师基础知识第三章2

基础知识第三章2 一、单选题第1题、从国民经济统计的角度看，生产出来但没有卖出的产品应该计入（）处理。 A 存货投资 B 固定资产投资 C 消费支出 D 政府购买参考解析正确答案：A 从国民经济统计的角度看，生产出来但没有卖出的产品应该计入存货投资处理。第2题、短期总供给曲线（），表示价格水平越高，经济中的企业提供的总产出就越多。 A 向左上方倾斜 B 向右上方倾斜 C 水平 D 垂直参考解析正确答案：B 短期总供给曲线向右上方倾斜，表示价格水平越高，经济中的企业提供的总产出就越多。在短期，假设经济中的工资和其他资源的价格相对固定（如劳动合同中规定的工资短期不易变化），随着企业产品价格的提高，企业增加产量会获得更高的利润。因此，更高的价格水平将导致更高的总产量。所以答案为B。第3题、行业的产品逐步从单一、低质、高价向多样、优质、低价方向发展,此时行业的生命周期应属于（）。 A 创业阶段 B 成长阶段 C 成熟阶段 D 衰退阶段参考解析正确答案：B 成长阶段与创业阶段相比，新行业发生了以下三方面的变化。其中之一是：适应市场需求的变化，原有企业在扩大生产规模的同时，增加花色品种，改进产品质量；新进入该行业的企业也尾随其后，推陈出新，开发新产品。行业的产品逐步从单一、低质、高价向多样、优质、低价方向发展。第4题、（）是指:新技术的出现、消费者偏好的转变等原因常常创造出新的行业。由于新行业刚刚诞生不久，因而只有为数不多的创业公司投资于这个新兴行业。 A 创业阶段 B 成长阶段 C 成熟阶段 D 衰退阶段参考解析正确答案：A 创业阶段又称开拓阶段。新技术的出现、消费者偏好的转变等原因常常创造出新的行业。在新行业的初创期里，由于新行业刚刚诞生不久，因而只有为数不多的创业公司投资于这个新兴行业。在新行业创立之前，创业者投入大量资金研制和开发新产品、购置厂房、生产设备等。在新产品生产出来以后，由于消费者对新产品缺乏了解，创业者还需要投入大量资金对新产品作必要的宣传、介绍和推广等。因此，在创业阶段，企业的投资大于销售额，不仅没有盈利，反而会亏损。较高的生产成本和较低的市场需求量，常常会使创业者面临着较高的投资风险。如果生产状况和市场销售情况长期得不到好转，新行业就有被扼杀在摇篮里的危险。但是，一旦新产品为大多数消费者所接受，产品价格和市场需求量就会迅速上升、生产成本也会随生产规模的扩大而降低，盈利不断增加，创业者将会面临另外一种前景。第5题、凡是在本国领土上创造的收入，不管是不是本国国民所创造的，都被计入本国（）。 A GDP B GNP C CPI D PPI