新版精编基金从业资格考核复习题库358题(答案)

2020年基金从业资格考试复习题库358题【含答

案】

一、多选题

1．托管人及托管业务的重大事件时包括（）。托管人应当在事件发生之日起2日内编制并披露临时公告书，并报中国证监会及其地方监管局备案。

A.该部门的主要业务人员在1年内变动超过20％

B.托管人召集基金份额持有人大会

C.发生涉及托管业务的诉讼

D.托管人受到监管部门的调查

参考答案：B,C,D

2．金融衍生工具一般包括：（）

A.金融远期

B.金融期货

C.金融期权

D.金融互换三、判断题。（共20道，每题1分；根据题意，判断下列题目的对错。对的在括号中标出“对”（正确），错的在括号中标出“错”（错误），选错或不选不得分。）

3．我国对（）买卖基金的差价收入必须征收营业税。

A.银行

B.非银行金融机构

C.个人投资者

D.非金融机构

参考答案：AB

【解析】我国对金融机构（包括银行和非银行金融机构）买卖基金的差价收人征收营业税；对非金融机构买卖基金份额的差价收入不征收营业税。

4．下列属于基金信息披露禁止行为的有（）。

A.对基金业绩进行预测

B.违规承诺收益

C.诋毁其他基金管理人

D.登载基金过往业绩

参考答案：ABC

【解析】基金信息披露的禁止行为包括：①虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；②对证券投资业绩进行预测；③违规承诺收益或者承担损失；④诋毁其他基金管理人、托管人或者基金份额发售机构。

5．基金招募说明书摘要中包括的内容有（）。

A.投资组合报告

B.基金业绩和费用概览

C.股票投资明细

D.交易佣金明细

参考答案：A,B

6．商业银行申请基金代销业务资格应当具备的条件包括：（）。

A.有专门负责基金代销业务的部门

B.财务状况良好。运作规范稳定，最近一年内没有因违法违规行为受到行政处罚或者刑事处罚

C.具有健全的法人治理结构、完善的内部控制和风险管理制度，并得到有效执行

D.有与基金代销业务相适应的营业场所、安全防范设施和其他设施

参考答案：A,C,D

7．基金的投资运作主要包括：（）

A.基金的投资

B.基金的交易实现

C.基金的绩效评估和风险控制

D.基金的会计核算和资产估值

参考答案：A,B,C,D

8．基金销售过程中由投资者自己承担的费用包括（）。

A.基金申购费

B.基金赎回费

C.基金转换费

D.基金托管费

参考答案：ABC

【解析】D项，基金托管费由基金资产承担。

9．基金信息披露的主要义务人为（）

A.基金管理人

B.基金托管人

C.证券交易所

D.基金份额持有人

参考答案：A,B,D

10．关于QDⅡ基金份额净值的计算和披露，下列说法正确的有（）。