湖南新五丰股份有限公司第二届董事会第三十次会议决议公告暨召开2008年第一次临时股东大会的通知
证券简称：新五丰 证券代码：600975 公告编号： 临2008-16
湖南新五丰股份有限公司
第二届董事会第三十次会议决议公告
暨召开2008年第一次临时股东大会的通知
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
湖南新五丰股份有限公司第二届董事会第三十次会议于2008年7月23日上午9：00在长沙市五一西路2号第一大道19楼湖南新五丰股份有限公司大会议室召开。本次董事会以现场方式召开，会议通知于2008年7月13日通过专人和传真方式送达至各位董事。公司应参加表决董事8名，实际参加表决董事8名。熊艳艳董事因工作原因无法到会，授权张跃文董事代为表决。公司监事及高管列席了会议，会议召开程序符合《公司法》、《公司章程》及其他法律法规的规定。张跃文董事长主持了本次会议。经统计各位董事书面表决票，本次会议审议表决结果如下：
1、关于审议《公司<关于“加强上市公司治理专项活动”的整改报告>整改情况的报告》的议案
以同意票8票，反对票0票，弃权票0票通过了该议案。（内容详见上交所网站http//https://www.360docs.net/doc/862137018.html,）
2、关于审议《公司关于湖南省证监局要求公司限期整改通知的回复》的议案
以同意票8票，反对票0票，弃权票0票通过了该议案。（内容详见上交所网站http//https://www.360docs.net/doc/862137018.html,）
3、关于公司2008年度中期利润分配的预案
为充分保障股东的利益，拟决定以2008年度中期总股本180,277,020股为基数，向全体股东以派现方式按每10股1.9元，分配股利34,252,633.80元，尚余未分配利润5,037,988.18元结转下期。
以同意票8票，反对票0票，弃权票0票通过了该预案。
4、关于审议公司2008年半年度报告的议案
以同意票8票，反对票0票，弃权票0票通过了该议案。（内容详见上交所网站http//https://www.360docs.net/doc/862137018.html,）
5、关于审议使用募集资金投资“安全饲料工程项目”，实施“18万吨/年安全饲料工程项目”二期工程的议案
本项目系公司IPO首发招股说明书中向公众承诺投资的“安全饲料工程项目”之二期工程建设项目及其配套设施，总投资约为1370万元左右（含铺底流动资金255万元），生产规模为双班年产6万吨安全饲料；项目建设方式为新建，项目地点位于湖南省湘潭县。
以同意票8票，反对票0票，弃权票0票通过了该议案。
6、关于申请办理兴业银行股份有限公司长沙分行授信额度的议案
根据公司生产经营及企业发展的需要，公司拟向兴业银行股份有限公司长沙分行申请办理5000万元额度的综合信用授信，有效期至2009年12月31日。
以同意票8票，反对票0票，弃权票0票通过了该议案。
以上议预案中的第3项尚需提交公司2008年第一次临时股东大会审议通过。
7、关于审议召开2008年第一次临时股东大会的议案
以同意票8票，反对票0票，弃权票0票通过了该议案。
公司定于2008年8月8日（星期五）上午9：00召开公司2008年第一次临时股东大会，具体事项如下：
一、召开会议的基本情况
会议召集人：湖南新五丰股份有限公司董事会
会议召开方式：现场方式
会议地点：湖南省长沙市五一西路2号“第一大道”19楼会议室
二、会议议题：
1、关于公司2008年度中期利润分配的议案
2、关于调整公司部分董事津贴的议案
3、关于调整公司独立董事津贴的议案
4、关于调整公司监事津贴的议案
以上第2、3项经湖南新五丰股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第二十九次会议审议通过。第4项经公司第二届监事会第十三次会议审议通过。公
司第二届董事会第二十九次会议决议公告及第二届监事会第十三次会议决议公告于2008年6月14日刊登在《上海证券报》及上海证券交易所网站（https://www.360docs.net/doc/862137018.html,）上。
三、本次会议出席的对象：
（一）截止2008年8月5日下午15：00闭市后中国证券登记结算有限公司上海分公司登记在册的本公司所有股东；
（二）因故不能出席的股东，可委托授权代理人出席会议（授权委托书附后）；
（三）本公司董事、监事及高级管理人员；
（四）本公司邀请的律师等其他嘉宾。
四、登记办法
（一）登记手续：
1、法人股东持股东帐户卡（加盖公司公章）、营业执照复印件（加盖公司公章）、法人代表证明书（加盖公司公章）及法定代表人身份证（复印件），如出席人为委托代理人，除持前四项资料外还需提供法人代表受权委托书及本人身份证；
2、个人股东请持股票登记卡、身份证，如出席人为委托代理人，除提供前二项资料外，还需提供授权委托书、本人身份证。
（二）登记时间和方式：
拟出席会议的股东请于2008年8月7日上午8：30-11：30下午14：30-17：00到公司董事会办公室办理登记手续。异地股东可通过传真方式进行预先登记，但登记资料正本需在会议开始前送达公司董事会办公室。
五、会议其他事项
（一）与会股东食宿费及交通费用自理，会期半天
（二）公司联系地址：湖南省长沙市五一西路2号“第一大道”19楼
（三）联系电话：0731-*******-811 传真：0731-*******
（四）联系人：袁端淇先生、罗雁飞女士
六、备查文件目录
1、公司第二届董事会第二十九次会议决议、会议记录
2、公司第二届监事会第十三次会议决议、会议记录
3、公司第二届董事会第三十次会议决议、会议记录
特此公告。
湖南新五丰股份有限公司董事会 2008年7月23日
附件：授权委托书（本委托书打印、复印有效）
兹委托 先生／女士代表本人/本单位出席湖南新五丰股份有限公司2008第一次临时股东大会，并代为行使表决权。
委托人:
委托人身份证或营业执照号码：
委托人股东账户： 委托人持股数：
代理人姓名： 代理人身份证号码：
委托人（签名或盖章）： 委托日期：
委托人对本次股东大会议案的授权表决情况：
1、关于公司2008年度中期利润分配的议案
同意□ 反对□ 弃权□
2、关于调整公司部分董事津贴的议案
同意□ 反对□ 弃权□
3、关于调整公司独立董事津贴的议案
同意□ 反对□ 弃权□
4、关于调整公司监事津贴的议案
同意□ 反对□ 弃权□
如委托人对本次股东大会议案不作具体指示，代理人（是□ 否□）可以按照自己的意思表决。
备注：委托人应在授权委托书相应“□”中用“√”明确授意代理人投票；本授权委托书剪报、复印或按以上格式自制均有效；单位委托须加盖公章。
湖南新五丰股份有限公司
关于湖南省证监局要求公司限期整改通知的回复
湖南省证监局5月6日至22日对公司进行了全面现场检查，并出具了《关于要求湖南新五丰股份有限公司限期整改的通知》，公司对本次现场检查中发现的问题高度重视，立即组织全体董事、监事和高管人员对《整改通知》进行了认真的学习，对照《公司法》、《证券法》、《公司章程》等法律法规和中国证监会、深圳证券交易所等有关规定，对公司的公司治理、内部控制、信息披露、财务管理等方面的工作进行了进一步的梳理和检讨，针对《整改通知》中的相关问题逐条进行了检查和讨论。经认真讨论和审议，制订整改方案和措施如下：
一、进一步完善法人治理结构，提高规范运作水平
整改通知指出：“2007年10月至今，公司共召开董事会4次，股东大会2次，监事会3次。内控制度比较完善，公司治理情况披露真实、准确，独立董事工作制度和审计委员会工作规程建立和实施情况较好，2007年年报工作，审计委员会召开了5次会议，和年审会计师进行了充分沟通。
经检查发现存在如下问题：
1、公司董事会未严格按照《公司章程》规定执行制度；
公司第二届董事会已于2007年7月届满，至今未换届。”
公司回复：我司高度重视该项整改意见，并向相关人员进行查证。《公司章程》规定每届董事会任期三年，我司第二届董事会任期应为2004年7月9日至2007年7月8日。鉴于2007年系本公司控股股东---湖南粮油食品进出口集团有限公司改制关键时期，为确保稳定，故未换届。
整改措施: 本公司将尽快安排换届事宜。
责任人：董事长
整改时间： 2008年11月30日前
2、公司监事履职意识有待加强；
整改通知指出：“在公司治理架构中，内审作为业务部门行使内部监督作用，而监事会并未发挥监督董事会的作用。第二届监事会第九、十、十一连续3次会议仅1名监事参会。公司外地监事参会较少，监事的独立性及勤勉尽责意识未能
有效体现。”
回复：我司高度重视该项整改意见。本公司监事除监事会主席外，其余四位监事分别在北京、澳门的股东单位及新五丰外地分支机构任单位负责人等要职，由于其工作性质及所在地理位置等方面的原因，外地监事均在会前通过认真查阅议案并以授权的方式参加了第二届第九、十、十一次会议。
整改措施：由监事会主席加强组织与公司各监事的日常沟通。在召开董事会和股东大会前，提前准确告知会议相关安排，特别提示其列席董事会和股东大会的权利和义务，并提供相应客观条件，争取公司监事尽量列席公司董事会和股东大会。
责任人：监事会召集人、监事会办公室
整改时间：在日常工作中不断加强
3、企业登记手续不完善
整改通知指出：“2007年10月11日，公司实施公积金转赠股本，但公司工商变更登记至今未完成。”
公司回复：我司高度重视该项整改意见，并向相关人员进行查证。公司于2007年10月11日实施了公积金转增股本，根据相关规定应及时完成变更注册资本的相关工商变更手续，公司已在去年股东大会审议通过公积金转赠股本后，第一时间安排办理工商变更的相关工作。但由于本公司系外商投资企业（外商持股比例为25%以下），本公司注册资本的变更需要取得国家商务部的批准，该程序仍在办理中。
整改措施：本公司将就注册资本变更事宜抓紧与商务部相关部门进行专门衔接，力求尽快办理完毕。
责任人：公司综合企管部
整改时间：2008年11月30日前
4、整改通知指出：“公司成立了董事会战略委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会，制订了《独立董事制度》、《信息披露管理办法》、《总经理工作细则》、《董事会秘书工作细则》、《关联交易管理办法》、《募集资金使用管理办法》等公司治理制度。绝大多数公司治理制度得以有效执行，但也存在少数制度执行不到位的情况，例如2007年募集资金使用管理中出现违规现象。”
公司回复：我司自成立以来即高度重视公司治理和规范运作，公司依据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》、《关于提高上市公司质量的意见》等有关法律法规的规定，建立了较为完善的公司治理结构，并严格依法规范运作。公司股东大会、董事会、监事会职责清晰，有明确的议事规则，并能够得到切实的执行。公司高级管理人员均由董事会聘任，制定有明确的工作细则，职责分工明确。全体高管人员均能在其职责范围内，忠实履行职务，勤勉尽责，维护公司和全体股东的利益。公司建立并不断健全内部控制制度，财务管理制度、资产处置决策制度等其他内部管理控制制度严格、规范，并得到了有效的贯彻执行。但公司在少数制度的执行上存在不到位的个别情形。对此公司予以高度关注。
整改措施：
（1）根据证监会、交易所等监管部门的要求，进一步建立完善相关公司治理制度，并通过公司法定审批程序；
（2）加大公司治理制度宣贯的力度；
（3）加强公司内控力度；
（4）2007年12月，公司已收回全部证券投资资金。针对募集资金的使用，今后本公司将严格遵照《募集资金使用管理制度》对募集资金进行管理。
整改责任人：总经理室
整改时间：07年12月
二、加强募集资金管理，提高募集资金使用效益
整改通知指出：“公司经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]58号文件批准，于2004年5月发行人民币普通股3500万股，实际募集资金305,134,416.65元。上述募集资金已于2004年5月31日到位，并经湖南开元会计师事务所（2004）内验字第011号验证报告验证。经检查，公司2004年至2007年度报告基本上反映了募股资金的使用情况及项目进度。但存在如下问题：
1、募集资金位专户存储；
公司募集资金2008年以前未开设专户储存，存在临时挪用流动资金使用现象。”
公司回复：公司高度重视上述问题，对相关情况进行了核查。公司募集资金2008年以前未开设专户储存。同时，公司经第二届董事会第六次会议及公司2004年度股东大会审议通过，在不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，使用9000万暂时闲置的募集资金临时补充了流动资金，目前公司募集资金投资项目正顺利开展且未受过资金面紧张影响。
整改措施：公司已于2008年5月13日与光大银行长沙市分行签订了《湖南新五丰股份有限公司募集资金存款协议》，开设了募集资金专用帐户对公司2004年度首次公开发行所募资金实施专户管理。 同时，公司承诺将在不影响募集资金项目投入的前提下，在公司上述决议许可的范围内，根据公司募集资金使用管理制度的要求将公司募集资金临时补充流动资金。一旦募集资金项目投资需要使用上述募集资金，公司将无条件及时转回。
整改责任人：总经理室
整改时间：08年5月
2、募集资金项目未达到计划进度；
整改通知指出：“根据公司招股说明书约定，募集资金投资项目的建设均应于2005年末完工，累计应投入募集资金30513.40万元。但截至2007年12月31日所有项目均未完工，公司只投入募集资金9839.42万元，且“安全冷却肉加工建设项目”和“安全西式低温肉制品加工建设项目”两个项目尚未正式启动。”
公司回复：由于招股说明书中披露的相关项目立项时间较长、市场发生变化较大，为降低募集资金投入风险，保证广大股民的利益，根据谨慎性原则，公司对各项目进行了审慎的再评估，目前，除上述提到的两个项目尚未正式启动，其它募集资金项目均按照招股说明书承诺，并根据评估结果推进部分募集资金投资项目。
整改措施：做好募集资金使用情况的全面自查，对资金使用情况以及项目建设的详细情况予以汇总，对照《公司募集资金使用制度》查找募集资金使用过程中的不足之处。加大在建项目的建设力度，按计划积极推进目前在建的募集资金项目，并根据行业、市场的变化情况，严格按照募集资金管理办法和制度，对上述提及的两个未正式启动的项目出具新的论证报告，积极稳妥的推进尚未正式启动的募集资金项目的建设，以提高募集资金使用效率。
责任人：总经理室、证券投资部
整改时间：结合公司实际情况不断加强
3、募集资金项目未达到预计收益；
整改通知指出：“根据公司招股说明书约定，募集资金投资项目06年起预计的年收益可达到11126.82万元，而截止2007年度公司募集资金项目累计实现收益为 -247.24万元。”
公司回复：基于前述原因，各项目投资进度相较招股说明书承诺的投资进度不同程度有所延后，且多数项目尚未完成全面投资，项目尚未体现出规模效益，故募集资金项目未达到预计收益。
整改措施：公司高度重视募集资金的合理使用。公司将以“股东收益最大化”为原则，审慎评估，积极行动，加强经营管理，力求使募集资金项目尽早达到预期收益，给股东以最佳回报。
责任人：公司董事会、总经理室
整改时间：结合实际情况，尽快达成
4、募集资金挪用现象仍未解除；
整改通知指出：“2005年4月29日，公司经股东大会审议将未使用的募股资金9000万元零时补充流动资金，至今尚未转回。”
公司回复：根据《湖南新五丰股份有限公司募集资金使用管理制度》的有关规定，经第二届董事会第六次会议及公司2004年度股东大会审议通过，公司在不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，使用9000万暂时闲置的募集资金临时补充了流动资金，目前公司募集资金投资项目正顺利开展且未受过资金面紧张影响。
整改措施：公司上述补充流动资金的行为确实履行了上市公司有关审批及公告程序。公司承诺如需将上述募集资金投资于募集资金项目时，公司将及时将此笔款项从流动资金中转回使用。
整改责任人：总经理室
整改时间：持续关注
5、募集资金项目核算口径不统一。
整改通知指出：“会计师事务所经审计后认定：公司尚未使用募股资金余额
18785.35万元，公司存入中国光大银行长沙新星支行087882120100301004808账户8801.57万元（至4月30日），差异983.84万元。”
公司回复：公司高度重视该问题，公司尚未使用募股资金余额18785.35万元，公司存入中国光大银行长沙新星支行8801.57万元，另临时转作流动资金9000万，合计17801.57万元（至4月30日），差异983.84万元。主要原因系因之前数据归集不全，未做有效的整理，有部分资金未予以归集。
整改措施：即未来如何防范此类情况的出现的有效措施：公司与会计师事务所进行沟通，对募集资金归集进行整理，统一了募集资金的归集口径,经重新审核,实际差异699.45万元,公司择期将该笔资金存入募集资金专用帐户。
整改责任人：财务总监
整改时间：08年6月30日
三、加强公司财务管理，严格按照相关法规规定进行会计处理
整改通知指出：“经审查，你公司财务报告已按照新跨及准则的要求进行跨积极处理，基本符合法律、法规的规定及企业实际情况。但存在如下问题： （一）关联交易不规范
由于外经贸部[1996]外经贸管发第350 号《关于印发〈供港澳鲜活冷冻商品出口代理工作暂行办法〉的通知》及[1999]外经贸管发第66 号《供港鲜活冷冻商品管理暂行办法》规定，公司与第二大股东五丰行有限公司之间存在销售代理的关联交易；根据证监会及交易所的相关规定，公司与五丰行于2002 年5 月26 日签定了《湖南新五丰股份有限公司与五丰行有限公司供港活猪出口代理协议》，但该协议已于2005 年5 月到期，双方一直未续签代理协议。
2007年上半年在生猪市场大幅涨价的情况下公司业绩同比却出现超过50%的下滑，公司对五丰行的销售价格无法进行实质性控制，结算价格及结算数量由五丰行有限公司单方面决定，有违公允性原则，五丰行涉嫌通过关联交易损害公司及及其他股东利益。”
公司回复：公司高度重视关联交易事宜。对于湖南省证监局提及的相关问题，我司说明如下：
1、关于关联交易协议
五丰行有限公司（以下简称“五丰行”）是公司第二大股东，成立于1951年，现为华润（集团）有限公司在香港联合交易所挂牌上市的华润创业有限公司 (HK291)的全资附属公司。五丰行持有公司5.57%股份。
根据原外经贸部[1996]外经贸管发第350号《关于印发〈供港澳鲜活冷冻商品出口代理工作暂行办法〉的通知》及[1999]外经贸管发第66号《供港鲜活冷冻商品管理暂行办法》规定：香港华润（集团）五丰行、澳门南光（集团）粮油食品有限公司是内地鲜活冷冻商品在香港、澳门的统一代理机构，负责市场的协调、管理、市场销售工作。内地所有承担供应港澳鲜活冷冻商品任务的出口企业必须将对港澳出口的鲜活冷冻商品交由有关代理机构统一代理经销，并服从代理机构的市场管理。代理机构和出口企业必须按照责、权、利统一的原则签订出口代理协议。据此，本公司与五丰行签定了《湖南新五丰股份有限公司与五丰行有限公司供港活猪出口代理协议》，该协议到期后，本公司一直在不断与五丰行衔接合同续签事宜，但均未果。
2、关于关联交易其它情况
2007年5月23日，公司发布了《2007年上半年业绩预警公告》，预计公司2007年上半年累计净利润与去年同期相比将下降50%以上，主要原因：公司主营业务为生猪养殖和供港澳出口与内销。公司供港澳的生猪货源由两部分组成，一部分为公司自养，另一部分是从其它注册猪场收购。从2006年第四季度起国内猪肉价格上涨，到目前为止一直维持高位并有进一步上涨趋势，生猪收购成本增加,而港澳市场有其自有规律，其价格相对稳定，价格变化趋势与国内不完全同步，导致公司生猪销售毛利减少。
公司在港生猪价格系拍卖形成，代理商根据香港生猪市场的需求确定每天的市场投放量，同时根据各产地生猪的历史价格水平，制定拍卖底价，再由买方根据其外观预计瘦肉率及其品牌竞价购买，如买方所出价格低于拍卖底价，则第一轮拍卖终止，不予出售以维护供应商的利益，再进行下一轮的拍卖（具体操作方法同上），避免买方同时联合压价。
根据商务部于2007年7月、10月分别下发的商贸函（2007）65号《商务部关于进一步做好供港活猪出口代理及其他相关工作的通知》、2007年第82号《关于赋予香港农业专区有限公司内地供港活猪代理资格的公告》，赋予香港粤海（集
团）有限公司广南行、香港农业专区有限公司代理内地供港活猪资格，与香港华润（集团）有限公司五丰行享有同等代理权限。目前拥有代理内地供港活猪资格的代理行有五丰行、广南行、香港农业专区有限公司等三家。代理行与内地供港活猪出口企业可双向自主选择。目前，三家代理机构均正常运行。
整改措施：公司将继续与五丰行衔接代理协议签署的相关事宜，规范关联交易行为。同时，本公司在未来的出口代理商选择中，将充分考虑湖南省证监局的意见，坚守公允原则，选择与代理业务操作更为公开、透明，有协议基础的代理商开展并增加合作。2008年开始，以往全部由五丰行代理的供港活大猪的数量会根据经营的实际情况、代理行的服务的质量和水平、代理费用的高低等予以合理调整。
公司将进一步处理好和关联人的关系，获得其对本公司在经营和发展等各方面的支持，最大程度地减少利益分歧，同时将尽可能减少关联交易，对于那些确实有利于优化公司产业结构或对公司长远发展有利的关联交易，也要严格按照相关程序规范运作，制订公正、公允的交易条款，按要求及时披露，跟广大投资者充分沟通，并通过多种措施切实保证所有股东的权益不受损害。
整改人：公司总经理室、贸易部
整改时间：加紧联系，尽快解决
（二）财务核算方面
整改通知指出：“1、在建工程未及时转入固定资产
截至2007年末，“在建工程-耒阳生态园项目”帐面节余金额3200余万元，实际上已于07年12月份投入使用，根据企业会计准则的规定，已达到预定可使用状态但未办理竣工决算的固定资产，应当按照估计价值确认其成本，并计提折旧。公司未将其按暂估金额转入固定资产，并计提折旧，应于08年1月起开始计提折旧。”
公司回复：达到预定可使用状态但未办理竣工决算的在建工程项目，未转入固定资产，并计提折旧。
整改措施：即未来如何防范此类情况的出现的有效措施：“在建工程-耒阳生态园项目”中，已转入到宜潭分公司的固定资产已经计提折旧并入帐反映，其他项目仍未完工且其使用状态不确定，待办理完竣工决算或达到正常可使用状态后
再计提折旧。
整改责任人：财务部经理及分公司会计部负责人、工程指挥部
整改时间：待项目一经达到预计可使用状态时将全部转入固定资产，对于此前有部分资产已达到预计可使用状态但尚未正式投产运营且尚未取得工程决算和获取房地产权属证明的，公司也将视情形及早转入固定资产核算管理。
2、部分会计科目核算不符合会计准则的规定
整改通知指出：“公司2007年起初应付福利费余额3,999,939.29元，07年增加82,562.26，07年支用1,243,289.47，期末余额2,839,212.08元。按照新企业会计准则及其相关规定的要求，企业的应付福利费应据实列支，对原有的应付福利费余额如有具体使用计划情况下方能保留，公司无具体的使用计划，需转销。因此，公司对于期末余额公司需提供开支计划或者按照相关规定转销，并进行相关会计处理。”
公司回复：2007年执行新会计准则后，已不再计提福利费，但原计提的福利费仍挂帐上，公司对此一直有使用计划，由于种种原因未按计划执行完毕。
整改措施：公司将在2008年7月底前按原福利费开支计划对帐面“应付福利费”余额进行集中使用和有效安排，并保证当月不再有应付福利费余额。
整改责任人：人力资源部、财务部
整改时间：08年7月底前
3、个别分子公司会计基础薄弱
整改通知指出：“公司子公司深圳晨丰食品有限公司跨及基础工作较为薄弱，其中2006年度银行无对帐单留存，未达账项没有进行调节，往来账目没有核对；2007年度，虽然公司对其进行了清理整顿，但由于原始资料不齐，部分帐务无法核对清楚，深圳市晨丰食品有限公司将未核对清楚的银行存款及应收帐款列入待查户349,365.80元（借贷相抵后的差额），至今未进行处理。”
公司回复：人员变更频繁，2006年度银行无对帐单留存，未达账项没有进行调节，往来账目没有核对，2007年度，虽然公司对其进行了清理整顿，但由于原始资料不齐，部分帐务无法核对清楚
整改措施：公司已针对深圳晨丰公司财务监控薄弱的问题多次派出财务人员进行工作检查以及经常委派审计部前往进行内审。同时，公司还就此现象在分
子公司层面制定了《销售财务管理制度》，通过权限的赋予，使得财务能对业务的销售环节较好的履行其监督权。对于部分应收款项经核实确实无法收回的公司将按照严格的审批程序进行核销处理。各级单位的出纳必须及时登记现金和银行日记账，做到日清月结，并每月向银行索要对账单，与银行核对清楚，达到账目相符；财务部门应指定专门的会计人员于每月最后的8个工作日内编制出“银行存款调节表”，并对“未达账”查明原因，及时处理，报相关领导审核。对应收帐款“349,265.80元”进行清查，收集依据并进行催收，如确属无法收取的款项将予以核销处理。
整改责任人：公司财务部
整改时间：2008年12月31日前
4、资金管理存在漏洞
整改通知指出：“深圳晨丰公司个别应收帐款收款时，将款项直接打至个人存折上，无法确认付款人，串户现象比较严重；有部分款项在个人存折上为通过POS机刷卡到公司帐上。”
公司回复：晨丰公司个别应收帐款收款时，将款项直接打至个人存折上，主要因为很多业务客户是个人，提现进行交易，没有对公帐户。
整改措施：企业中的一切货币资金（包括现金、支票、银行存款及可随时兑现的有价证券）收支业务都由出纳人员统一办理。钱账分管。出纳人员负责库存现金、支票、银行存款及可随时兑现的有价证券的保管及现金、银行存款日记账和有价证券备查账的登记，月末，出纳人员须将现金、银行存款日记账同总账核对相符。
公司已对各级单位之应收帐款通过个人帐户结算问题作出了明确的指示和指导，并于2007年初下发过《加强对用于企业货款结算的个人存折的管理规定》对此类个人存折予以了规范管理。
整改责任人：公司财务部
整改时间：2008年三季度前
（三）资产权属完整性方面
整改通知指出：“1、公司新建的“耒阳生态园项目”已正式投入使用，依据
公司与耒阳市人民政府、耒阳市大市乡人民政府签订的协议书，征用位于耒阳市大市乡的面积约为150亩的土地，该宗土地的土地使用权证至本次检查时尚未办妥。”
相关情况说明：根据公司与耒阳市人民政府、耒阳市大市乡人民政府签订的《投资协议书》约定，该宗土地按1.5万元/亩包干，包干费用至耒阳市国土局发放《国有土地使用证》前所有税、费。但目前国家土地政策调整，该宗土地必须挂牌出让，公司要取得《国有土地使用证》必须按相关程序办理，根据耒阳市国土局匡算，其办证费用总额将大大突破1.5万元/亩。为此，耒阳市国土局因资金缺口较大，至今未能按协议约定，办理并发放该宗土地《国有土地使用证》。
整改措施：公司正依据双方协议，加紧与耒阳市人民政府进行磋商，争取用足用活相关政策以最小的代价，完成权证办理工作。
整改人：工程指挥部经理。
整改时间： 08年。
整改通知指出：“公司新建的“安全优质商品猪基地—荫田项目”工程建设进入尾声，依据公司与常宁市人民政府签订的协议书，征用位于荫田的面积约为100亩的土地，该宗土地的土地使用权证至本次检查时尚未办妥。”
相关情况说明：根据公司与常宁市人民政府签订的《投资协议书》约定，该宗土地按2.5万元/亩包干，包干费用至常宁市国土局发放《国有土地使用证》前所有税、费。但目前国家土地政策调整，该宗土地必须挂牌出让，公司要取得《国有土地使用证》必须按相关程序办理，根据常宁市国土局框算，其办证费用总额将突破2.5万元/亩。为此，常宁市国土局因存在资金缺口，至今未能按协议约定，办理并发放该宗土地《国有土地使用证》。
整改措施：公司正依据双方协议，加紧与常宁市人民政府进行磋商，争取用足用活相关政策以最小的代价，完成权证办理工作。
整改人：工程指挥部经理。
整改时间：08年。
现场检查中所指出的各项问题，公司董事会将严格按照整改要求逐项按时完成，并在今后的工作中严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及相关法律法规要求，进一步健全公司治理、规范公司运作、保证重大信息的及时披露。同
时，要求公司董事、监事、高级管理人员加强学习，进一步提升对上市公司规范运作和监管责任的认识，认真履行诚信、勤勉尽责义务。公司董事会将严格遵守监管部门的要求，进一步强化经营管理，规范运作、提高公司信息披露的水平和质量，确保公司持续健康稳定的发展，给广大股东更好的回报。
公司将本着利润最大化和对全体股东负责的态度，努力做强做大上市公司，给全体股东更好的回报。
湖南新五丰股份有限公司
二〇〇八年七月二十三日