从律师失职被判赔800万谈律师执业风险

案例：律师尽职调查失职致客户被骗1亿，被判赔800万

北京市第二中级法院的一声槌响震动了整个律师业：因为受委托的律师失职，导致客户被骗走1亿元资金，3名律师事务所合伙人被法院一审判令赔偿客户800万元损失，并返还100万元律师费。这是国内律师行

业迄今为止遭遇的最为高昂的赔偿。“打错一起官司，律师赔得倾家荡产”不再是危言耸听，律师业巨大

的执业风险引发了极大的关注。

请了律师先行“摸底”上亿投资还是被骗

2001年7月，河北三河燕化公司准备与北京金晟房地产开发有限公司合作开发紫宸苑住宅小区项目。为查清对方底细，燕化公司聘请北京市嘉华律师所作为法律顾问展开调查。在一番审查之后，嘉华律师所

作出了结论：项目确实在金晟公司名下。燕化公司这才放心地向金晟公司支付了1亿元项目转让费，买下

了紫宸苑住宅小区项目。作为对法律顾问的回报，燕化公司向嘉华律师所支付了100万元的高额律师费。

可到了2002年5月，燕化公司惊讶地发现在紫宸苑住宅小区项目的土地上，另一家公司已开始施工建设。燕化公司展开了紧急调查，结果让他们震惊不已：金晟公司根本不是紫宸苑项目的所有人，燕化公司拱手

交出的1个亿被人凭空骗走!

燕化公司报警后，这起惊天大骗局的真相被揭开：原来金晟公司的一个股东确实签订过紫宸苑项目的

转让协议，还私自上报立项申请，骗取了北京市计委对该项目的批复。但因为一直没支付转让款，金晟公

司的3个股东最终退出了项目。紫宸苑项目被转让给了别人。可在此情况下，金晟公司刘国利等人还打着

紫宸苑项目的名义，凭借失效的规划文件，与蒙在鼓里的燕化公司签订继续开发紫宸苑项目的协议，诈骗

燕化公司人民币1亿元。目前，刘国利等人因涉嫌合同诈骗罪，已被北京市公安局立案侦查。警方至今发

还了燕化公司2140多万元人民币，但仍有8000万元投资没追回。

法院认定律师有重大过错赔偿全国最高

这个亿元骗局其实并非天衣无缝，但燕化公司花百万元请来的法律顾问———嘉华律师所却没能识破。按规定，从事房地产开发，首先要取得房地产开发用地的土地使用权;房地产开发企业也要按照资质等级，承担相应的房地产开发项目。但嘉华律师所既没对紫宸苑项目用地的土地使用权状况进行审查，也没对金

晟公司是否具有资质等级进行审查。在燕化公司被骗之前1个月，组成金晟公司的3家股东公司就一致声

明退出紫宸苑项目，并已向朝阳区计委递交了终止项目开发的请示。而嘉华律师所仅仅依据失去效力的市

计委批复，就认定了金晟公司仍拥有紫宸苑项目。

受骗的燕化公司认为嘉华律师所的律师在法律服务工作中，敷衍了事，造成巨额损失，已构成严重违约。因为嘉华律师所已向北京市司法局主动申请注销，燕化公司一纸诉状将原嘉华律师所的3名合伙人告

上法庭，要求返还律师费100万元并赔偿经济损失900万元。但被告的合伙人仍认为自己没有过错，他们

表示受委托后到金晟公司了解情况、审查大量的文件，做了大量艰苦的工作，已经履行了《委托协议》。

法院最终支持了燕化公司的诉求，认定嘉华律师所提供法律服务时存在重大过错，履行《委托协议》

义务不符合约定，对燕化公司支付1000万元定金的经济损失应承担赔偿的违约责任。考虑到燕化公司自

身也有失察之责，法院判决3名合伙人共同赔偿燕化公司800万元，并返还100万元律师费。今天上午，

记者从北京市律师协会了解到，3名律师将向北京市高级人民法院提起上诉。

天价赔偿显执业风险律协统一给律师买保险

在普通人看来，律师行业的高收入令人羡慕，但律师业的高风险却往往不为人所知。这例800万元的“天价”赔偿令不少律师业业内人士感到“震惊”。

在过去，因遗失重要证据、泄露商业秘密、超越代理权限，律师被委托人告上法庭的事情偶有发生。

但通常案子的标的只有几万元或十几万元，判赔上百万的案子凤毛麟角。法律人士分析认为，如今，律师

在以法治为主要特征的市场经济中的作用越来越大，相应的执业风险也越来越高。在现代企业中，律师提

供的专业调查分析和专业判断已成为企业决策的前提和重要依据。如果律师的工作过程或者工作结论出现

错误，就可能面临高额赔偿的风险。所以，律师业的“天价赔偿”时代可以说才刚刚开始。

律师执业风险主要表现在以下五个方面：

1、民事方面的风险。律师在从事诉讼和非诉讼业务过程中，因自身过错行为或者案件本身的复杂性

等诸多方面的原因致使当事人利益受到损害、或者当事人的要求未得到满足，主要表现为：（1）工作失

职造成当事人损失的赔偿。（2）对法律问题理解的偏差，造成错误。（3）专业化程度低，不可能全知全能，造成风险。如泄露商业秘密、遗失重要证据、诉讼请求不当、举证错误、越权代理、延误诉讼期限、

对案件性质的判断出现偏差、为企业提供法律意见不当或错误等等，当事人完全可能以此为由要求律师退

还代理费和赔偿损失。

2、行政方面的风险。行业处分风险律师在执业中违反律师法或者律师职业道德和执业纪律而受到司

法行政机关或者律师协会组织的行政制裁。如因私自收案和收费、同行之间恶意竞争、双方代理、提供伪

证等违法违纪行为而受到警告、停止执业、吊销律师执业证等行政处罚。

3、刑事方面的风险。律师是正义之剑，律师是民主之犁，律师是法治社会的催化剂，律师是公民权

利的保护神。一个国家律师业的发展水平与该国法治进程休戚相关，更是一个社会高度文明发达的标志。

在司法实践中，就《刑事诉讼法》的修改对于中国刑事辩护制度所引起的实质性影响而言，不仅没有进步，反而严重倒退。辩护律师的处境每况愈下，举步维艰。甚至到了望刑（辩）生畏的地步。辩护律师既要受

到司法行政部门的监控，又要受制于公检法三家的管制与刁难。稍有不慎，便会成为另一宗刑事案件的犯

罪嫌疑人、被告人。辩护律师就像戴着镣铐的舞者，在刑事诉讼中扮演着极其尴尬的角色。如律师在调查

取证中涉嫌伪证罪、泄露国家机密罪、包庇罪，特别是《律师法》、《刑诉法》、《新刑法》相继的颁布

施行，律师因违法执业而被追究刑事责任的案例越来越多，律师执业遭遇到前所未有的巨大风险。

刑事责任：

（1）、《刑法》第306条在刑事诉讼中，辩护人、诉讼代理人毁灭、伪造证据，帮助当事人毁灭、伪造证据，威胁、引诱证人违背事实改变证言或者作伪证的，处三年以下有期徒刑或者拘役；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑。

辩护人、诉讼代理人提供、出示、引用的证人证言或者其他证据失实，不是有意伪造的，不属于伪造

证据。

第307条、以暴力、威胁、贿买等方法阻止证人作证或者指使他人作伪证的，处三年以下有期徒刑

或者拘役；情节严重的，处三年以上七年以下有期徒刑。

帮助当事人毁灭、伪造证据，情节严重的，处三年以下有期徒刑或者拘役。

司法工作人员犯前两款罪的，从重处罚。

（2）偷税罪。

（3）泄露国家机密罪。散布、遗失材料

（4）私分国有资产罪。国企改制中，律师参与

（5）行贿罪。与法官间多发

4、个人人身安全有的素质较差的当事人、或对方当事人，可能会发生肢体冲突。

5、执业声誉、道德评价的风险

律师执业风险产生的主要原因

律师职业处于是非、矛盾、漩涡的中心，由其职业性质所决定。

1、当事人因素。一般情况下，律师在执业过程中与其当事人之间利益是一致的，双方并无利害冲突。但这并不排除律师与某些当事人由于种种原因，之间会产生矛盾和对立。个别当事人为了自身利益，或者

为了保全自己，把由于自身原因所引起的不利后果的责任推卸给律师，而部分律师由于经验不足，或者过

分相信当事人，到头来吃了哑巴亏，承担了本不应该承担的风险。比如，当事人未能如实提供有关资料和

信息，对某些关键问题的陈述前后不一导致律师工作中的判断错误，事后又将责任推给律师。

2、律师自身的原因。一方面，部分律师法律专业知识不扎实、不丰富，理论水平不高，实践经验和

办案能力不强，导致对一些案件的性质判断错误，或者办案程序出现错误，从而使委托人的利益遭受损失；另一方面，部分律师工作态度不端正，浮躁、不塌实、不谦虚，自以为是，甚至不懂装懂，这样工作就很

有可能出现失误，导致风险的产生或其他不良后果；再一方面，部分律师职业道德低下，执业纪律差，故

意隐瞒事实，曲解法律，损害当事人或其他相关人的利益，从而引火烧身，承担相应的责任和风险。

3、管理方面的原因。管理方面的原因主要有两个，一是律师事务所对律师的管理，二是司法行政机

关和律师协会组织对律师的管理。其中最主要的是律师事务所对律师的管理。现在部分律师事务所以创收

的多少作为评价律师优与劣、强与弱的唯一标准，不重视对律师业务知识和办案能力的培养和提高，不重

视办案质量，忽视对律师职业道德和执业纪律的教育，没有必要的管理制度与规定，缺乏对律师必要的监管。据了解，有的律师事务所几个月不开一次全所律师大会，有的律师几个月不到事务所，直到违了纪、

违了法，甚至犯了罪，事务所才清楚明白。当然，个别地方的司法行政机关和律师协会组织对律师的监管

不力，也是致使律师执业风险增大的一个原因。

4、社会大环境中的一些消极因素的影响。一方面，部分执法机构和执法者将自己的执法行为与律师

的执业行为对立起来，总认为律师是与自己作对的，对律师抱有歧视和偏见，在错误思想的驱使下，许多

执法者甚至执法部门违法违纪对律师故意推委刁难，打击报复，甚至采取极端措施；另一方面，部分执法

或司法机关及其工作人员，不依法办事，徇私枉法，受贿索贿，逼迫或诱使律师违纪违法办案；再一方面，部分社会公众对律师也存在不正确的认识，认为律师就是靠专法律的空子，拉关系、走后门办案，认为律

师既然是当事人花钱请的，那么当事人的要求律师就应当无条件满足，因此，当一些当事人的要求未得到

满足时，极易把不满和怨恨发泄到律师身上，甚至直接侵犯律师的合法权益。

5、立法方面的原因。从我国几部与律师执业有关的主要法律看，一方面其内容都存在对律师执业不利

的规定，另一方面还缺乏对律师特别保护的规定。如《律师法》，本应当是一部维护律师权益的大法，应

当是律师们的《权利宣言》，但实际上《律师法》对律师义务的规定明显多于权利保护的规定；而《律师法》最大的缺陷是缺乏对律师特别保护的规定，如民事责任的免责规定和有限责任规定，刑事责任的豁免

规定。又如新《刑法》、《刑事诉讼法》，其许多规定对律师执业相当不利，律师们办理刑事案件的风险

越来越大。《刑法》第306条规定了辩护人毁灭、伪造证据，妨害作证罪。辩护律师在执业中，招致罪名

主要来自于两个方面：一是律师会见犯罪嫌疑人、被告人后，犯罪嫌疑人、被告人改变供述，律师被怀疑

为帮助犯罪嫌疑人、被告人隐匿、毁灭、伪造证据或者串供；二是律师调查取证过程中，如果律师收集的

证据与侦查机关、检察机关收集的证据不一致，律师就有可能被怀疑为威胁、引诱证人改变证言或者作伪证。《刑事诉讼法》规定律师在侦查阶段只能为犯罪嫌疑人提供法律咨询、申诉、控告、申请取保候审等法律帮助服务，而不能调查取证；在审查起诉阶段律师只能查阅、摘抄、复制本案的诉讼文书、技术性鉴定材料，而不能查阅、摘抄、复制本案的证据材料。《刑事诉讼法》第37条第二款规定，律师的调查取证不仅要征得证人本人的同意，而且对被害人或者其近亲属提供的证人的调查，须经过人民检察院或人民法院许可。以上这些规定不仅限制了律师的权利，而且使律师执业的风险增大，律师稍有不慎，就会被扣上妨碍司法、泄露国家秘密或者作伪证的罪名。

律师执业风险防范

律师执业风险防范一、律师：二、律师执业：三、律师执业风险：（一）内涵（二）来源： 1．律师自身违法、违纪或者执业不规范招致的风险。 2．当事人及其家属制造的风险。 3．有着直接利益冲突、对抗明显的对方当事人及其家属制造的风险。 4．来自于刑事诉讼的专门机关及其工作人员特别是侦查部门的工作人员的风险。 5．我国目前这种司法环境存在大量合法与非法的模糊地带、边缘地带，对律师违规进行选择性执法。 6．在陈瑞华看来，律师的执业风险主要来源于以下两种情况：“一种情况是有的律师缺乏经验。另一种情况则有个别律师职业道德、操守有问题，只注重追求经济利益，而不注重维护社会正义，法律服务意识薄弱。” （三）分类： 1．民商事风险： ①工作失职造成当事人损失的赔偿。例如因写错诉讼主体等耽误了诉讼时效，或因过失错过了上诉期、泄露商业秘密、遗失重要证据等。 ②对法律问题理解的偏差，造成错误。比如诉讼请求不当、举证错误、越权代理、延误诉讼期限等。 ③专业水平欠缺，不可能全知全能，造成风险。例如对案件性质的判断出现偏差、为企业提供法律意见不当或错误等等，当事人完全可能以此为由要求律师退还代理费和赔偿损失。 ④律师违法执业或者因过错给当事人造成损失的，由其所在的律师事务所承担赔偿责任。律师事务所赔偿后，可以向有故意或者重大过失行为的律师追偿。 2．非诉风险： 3．刑事法律风险： ①《刑法》306条规定的：“律师伪证罪”：306条实际包含三个罪名：辩护人、诉讼代理人毁灭、伪造证据罪，辩护人、诉讼代理人帮助当事人毁灭、伪造证据罪，妨碍作证罪（引用最为广泛）。 ②泄露国家秘密罪： ③偷税罪： ④包庇罪： ⑤寻衅滋事罪： ⑥玩忽职守罪 ⑦诬告陷害罪 ⑧提供虚假证明文件罪，刑法二百二十九条规定，“承担资产评估、验资、验证、合计、审计、法律服务等职责的中介组织的人员故意提供虚假证明文件，情节严重的，处五年以下有期徒刑或者拘役，并处罚金。” ⑨行贿罪 ⑩ （四）行政法律风险：

十大经典风险管理案例pdf

风险管理十大案例案例1：法国兴业银行巨亏一、案情 2008 年1 月18 日,法国兴业银行收到了一封来自另一家大银行的电子邮件,要求确认此前约定的一笔交易,但法国兴业银行和这家银行根本没有交易往来。因此,兴业银行进行了一次内部查清,结果发现,这是一笔虚假交易。伪造邮件的是兴业银行交易员凯维埃尔。更深入地调查显示,法国兴业银行因凯维埃尔的行为损失了49 亿欧元,约合71 亿美元。凯维埃尔从事的是什么业务,导致如此巨额损失?欧洲股指期货交易,一种衍生金融工具产品。早在2005 年 6 月,他利用自己高超的电脑技术,绕过兴业银行的五道安全限制,开始了违规的欧洲股指期货交易,“我在安联保险上建仓,赌股市会下跌。不久伦敦地铁发生爆炸, 股市真的大跌。我就像中了头彩……盈利50 万欧元。”2007 年,凯维埃尔再赌市场下跌,因此大量做空,他又赌赢了,到2007 年12 月31 日,他的账面盈余达到了14 亿欧元,而当年兴行银行的总盈利不过是55 亿欧元。从2008 年开始,凯维埃尔认为欧洲股指上涨,于是开始买涨。然后,欧洲乃至全球股市都在暴跌,凯维埃尔的巨额盈利转眼变成了巨大损失。二、原因 1.风险巨大,破坏性强。由于衍生金融工具牵涉的金额巨大,一旦出现亏损就将引起较大的震动。巴林银行因衍生工具投机导致9.27 亿英镑的亏损,最终导致拥有233 年历史、总投资59 亿英镑的老牌银行破产。法国兴业银行事件中,损失达到71 亿美元,成为历史上最大规模的金融案件,震惊了世界。 2.暴发突然,难以预料。因违规进行衍生金融工具交易而受损、倒闭的投资机构,其资产似乎在一夜间就化为乌有,暴发的突然性往往出乎人们的预料。巴林银行在1994 年底税前利润仍为1.5 亿美元,而仅仅不到3 个月后,它就因衍生工具上巨额损失而破产。中航油(新加坡) 公司在破产的6 个月前,其CEO 还公开宣称公司运行良好,风险极低,在申请破产的前1 个月

金融风险管理案例

《金融风险管理案例分析》 ——华谊兄弟姓名：周冰倩学院：行知学院商学分院专业：金融学

学号：12856218 金融风险管理案例分析之华谊兄弟前言：在21世纪初的中国娱乐业市场，涌现出一批商业巨头，而华谊公司正是个中翘楚。从一家小型的广告公司，到如今庞大的商业帝国，华谊走过了一条不可思议的崛起之路。当然，时势造英雄，这不仅仅归功于王中军王中磊两位创始人的商业才能，也要归功于繁荣的中国市场。华谊概况：华谊兄弟传媒集团是中国大陆一家知名综合性民营娱乐集团，于1994年创立。1998年正式进入电影行业，因投资冯小刚的贺岁片而声名鹊起，随后全面进入传媒产业，投资及运营电影、电视剧、艺人经纪、唱片、娱乐营销等领域，在这些领域都取得了不错的成绩。时至今日，华谊兄弟传媒集团已经发展成为一个涵盖广告、影视、音乐、发行、艺术设计、建筑、汽车梢售、文化经纪、投资等的大型民营企业集团，并于2009年10月30日创业板正式上市。一．信用风险：信用风险又称违约风险，是指借款人、证券发行人或交易对方因种种原因，不愿或无力履行合同条件而构成违约，致使银行、投资者或交易对方遭受损失的可能性。我认为可能会导致出现信用风险的原因有两个：

（1）经济运行的周期性。（2）是对于公司经营有影响的特殊事件的发生。宏观经济与政策环境： 2013年起，全球经济逐渐复苏，中国经济保持稳定的增长态势，经济运行总体平稳。2014年将是中国全面深化改革的重要一年，中国经济的主要特征是由高速增长向中高速增长转换。伴随着这种增速转换，中国经济的结构性调整特征十分明显，服务业发展动能逐渐增强。国内外良好的经济环境和国内深化改革的政策目标都将刺激中国服务业，第三产业的发展。行业态势：优势： 1.中国电影产业规模快速增长，为大型电影企业提供了发展机会。而且娱乐影视这整个行业发展快，对优质作品需求大，有利于公司发挥自身优势满足市场需求，保持行业领先地位。 2.华谊拥有出色的制作、宣传与发行能力，在国产大片市场处于优势地位；电视剧制作实力强产量高；艺人经纪业务拥有艺人数量超过百人。公司独创的经营管理模式，有助于降低风险保证收益。 3.公司以工作室独立运营进行作品创作等经营管理模式，有助于公司降低经营风险，取得最大收益。公司产业完整，影视资源丰富，电影、电视剧和艺人经纪三大业务板块有效整合，协同发展，在产业链完整性和影视资源丰富性方面有较为突出的优势。劣势： 1.虽然我国电影产量已初具规模，但其中具备较高商业价值的影片数量仍然较少，高质量影片供应量的增加将直接推动电影票房收入的增长。 2.影片产量和放映数量均在增长，但银幕数量以及高质量影片的供应不足限制了整个行业的发展速度。规模大，产业链完整，运作高效的电影企业将在发展中获胜。综上所述，尽管存在着一些不利因素，但总体来看，电视剧市场以及国内外的经济环境外部因素都是有利于华谊公司的发展的。因此，外部环境对该公司造成的信用风险的压力较小。华谊重大事件年表： 1994年，华谊兄弟广告公司创立 1997年，年销售额达6亿，进入中国十大广告公司行列 2000年，并购金牌经纪人王京花的经纪公司，成立华谊兄弟时代经纪有限公司；太合控股2000万入股，成立华谊兄弟太合影视投资公司 2001年，成立华谊兄弟太合文化经纪有限公司 2002年，华谊取得西影股份发行公司超过40%的股份 2004年，出资3000万收购战国音乐，成立华谊兄弟音乐有限公司；TOM集团出资500万美元收购华谊27%的股权，华谊更名为华谊兄弟传媒集团 2005年，中国最大SP之一华友世纪对华谊兄弟音乐有限公司进行超过3500万战略性投资；华谊以3500万入股天音公司成立新的天音传媒有限公司；金牌经纪人王京花带领一些艺人跳槽橙天娱乐

律师执业管理办法2020

律师执业管理办法2020 律师执业管理办法全文最新细则第一章总则第一条为了规范律师执业许可，保障律师依法执业，加强对律师执业行为的监督和管理，根据《中华人民共和国律师法》(以下简称《律师法》)和其他有关法律、法规的规定，制定本办法。第二条律师是指依法取得律师执业证书，接受委托或者指定，为当事人提供法律服务的执业人员。第三条律师通过执业活动，应当维护当事人合法权益，维护法律正确实施，维护社会公平和正义。第四条律师依法执业受法律保护，任何组织和个人不得侵害律师的合法权益。司法行政机关和律师协会应当依法维护律师的执业权利。第五条司法行政机关依照《律师法》和本办法的规定对律师执业进行监督、指导。律师协会依照《律师法》、协会章程和行业规范对律师执业实行行业自律。第二章律师执业条件第六条申请律师执业，应当具备下列条件： (一)拥护中华人民共和国宪法; (二)通过国家统一司法考试取得法律职业资格证书; (三)在律师事务所实习满一年;

(四)品行良好。实行国家统一司法考试前取得的律师资格证书，在申请律师执业时，与法律职业资格证书具有同等效力。享受国家统一司法考试有关报名条件、考试合格优惠措施，取得法律职业资格证书的，其申请律师执业的地域限制，按照有关规定办理。申请律师执业的人员，应当按照规定参加律师协会组织的实习活动，并经律师协会考核合格。第七条申请兼职律师执业，除符合本办法第六条规定的条件外，还应当具备下列条件： (一)在高等院校、科研机构中从事法学教育、研究工作; (二)经所在单位同意。第八条申请特许律师执业，应当符合《律师法》和国务院有关条例规定的条件。第九条有下列情形之一的人员，不得从事律师职业： (一)无民事行为能力或者限制民事行为能力的; (二)受过刑事处罚的，但过失犯罪的除外; (三)被开除公职或者被吊销律师执业证书的。第三章律师执业许可程序第十条律师执业许可，由设区的市级或者直辖市的区(县)司法行政机关受理执业申请并进行初审，报省、自治区、直辖市司法行政机关审核，作出是否准予执业的决定。第十一条申请律师执业，应当向设区的市级或者直辖市的区(县)司法行政机关提交下列材料： (一)执业申请书;

律师执业风险的管理与防范

律师执业风险的管理与防范河南恒升律师事务所马利东内容摘要：随着中国改革开放的不断深入，律师在社会主义市场经济建设和法治建设中的作用越来越大，但其执业风险也愈来愈大，特别是中办发[2010]30号文件从律师执业权益、律师管理机构等方面出台了对律师行业发展的扶持和保障政策，重视和加强对律师执业风险的研究和防范，对刚刚起步的中国律师业乃至法治国家的建设都有着十分重要的作用和意义。关键词：律师执业风险管理防范摘要：根据中发办30号文件精神，如何发挥律师法律服务专业特长，为党和国家中心工作服务，促进社会矛盾化解？倍受党和国家领导重视。社会管理与司法实践证明，律师队伍在整个国家司法程序中与法官、检察官一样，有着法律赋予的相应地位和作用，构成我国完整的司法诉讼制度。同时，律师在参与社会管理，缓解社会矛盾等社会实践中有着不可或缺的社会价值。然而，律师队伍作为一个法律服务群体，在其设立、发展、规范、完善的进程中，还存在许多问题和阻碍律师队伍健康发展的瓶颈，需

要我们不断加以规范和突破。既要维护律师应有的社会地位，发挥律师队伍应有的社会职能；又要时刻规范其群体与个体执业行为，预防和控制执业中的过失与风险。对这样一个新型社会组织如何加强管理，避免相关问题的发生，已经成为律师所、律师协会和各级司法行政主管机关长期研究的课题。本文主要通过对防范律师执业风险进行研究、探讨，分析“风险”成因，提高防范“风险”意识。居安思危，未雨绸缪。促使从业律师正确履行职务，防范“风险”于未然。定义： “执业律师”。是指依法取得律师资格和律师执业证书，为社会提供法律服务的执业人员。 “风险”。是指因故意或者过失形成的事故或事故隐患。 “律师执业风险”应定义为：律师作为代理人、辩护人，在履行职务过程中，因违法执业或者过错可能发生的事故或者事故隐患。本文主要通过对防范律师执业风险进行研究、探讨，分析“风险”成因，提高防范“风险”意识。居安思危，未雨绸缪。促使从业律师正确履行职务，防范“风险”于未然。关键词：律师执业风险管理防范一、律师执业风险产生的原因

风险管理五大失败案例

在市场不确定性增加的环境下，企业的风险管理成为企业应对经济危机的核心。国务院国资委《中央企业全面风险管理指引》中把风险分为战略风险、财务风险、市场风险、运营风险和法律风险。本期《新智囊》梳理出五个案例，希望可以作为广大企业的前车之鉴摩托罗拉陷入战略迷途风险类型：战略风险典型企业：摩托罗拉摩托罗拉在中国的市场占有率由1995年60%以上跌至2007年的12% 10年前，摩托罗拉还一直是引领尖端技术和卓越典范的代表，享有着全球最受尊敬公司之一的尊崇地位。它一度前无古人地每隔10年便开创一个工业领域，有的10年还开创两个。成立80年来，发明过车载收音机、彩电显像管、全晶体管彩色电视机、半导体微处理器、对讲机、寻呼机、大哥大(蜂窝电话)以及“六西格玛”质量管理体系认证，它先后开创了汽车电子、晶体管彩电、集群通信、半导体、移动通信、手机等多个产业，并长时间在各个领域中找不到对手。但是这样一家有着煊赫历史的企业，在2003年手机的品牌竞争力排在第一位，2004年被诺基亚超过排在了第二位，而到了2005年，则又被三星超过，排到了第三位。而在2008年5月，市场调研厂商IDC和战略分析公司Strategy Analytics表示，摩托罗拉可能在2008年底之前失去北美市场占有率第一的位置。摩托罗拉的当季报也显示，2008年第一季度全球手机销量下降39%，手机部门亏损4.18亿美元，与上年同期相比亏损额增加了80%。败于“铱星计划为了夺得对世界移动通信市场的主动权，并实现在世界任何地方使用无线手机通信，以摩托罗拉为首的美国一些公司在政府的帮助下，于1987年提出新一代卫星移动通信星座系统——铱星铱星系统技术上的先进性在目前的卫星通信系统中处于领先地位。铱星系统卫星之间可通过星际链路直接传送信息，这使得铱星系统用户可以不依赖地面网而直接通信，但这也恰恰造成了系统风险大、成本过高、维护成本相对于地面也高出许多。整个卫星系统的维护费一年就需几亿美元之巨。谁也不能否认铱星的高科技含量，但用66颗高技术卫星编织起来的世纪末科技童话在商用之初却将自己定位在了“贵族科技”。铱星手机价格每部高达3000美元，加上高昂的通话费用，它开业的前两个季度，在全球只发展了1万用户，这使得铱星公司前两个季度的亏损即达10亿美元。尽管铱星手机后来降低了收费，但仍未能扭转颓势。营销战略失误 ——迷失了产品开发方向。不考虑手机的细分发展，3年时间仅依赖V3一个机型。没有人会否认V3作为一款经典手机的地位，正是依靠V3，摩托罗拉2005年全年利润提高了102%，手机发货量增长40%，摩托罗拉品牌也重焕生机。尽管V3让摩托罗拉重新复苏，更让摩托罗拉看到了夺回市场老大的希望。然而，摩托罗拉过分陶醉于V3带来的市场成功。赛迪顾问研究显示，2005年以前是明星机型的天下，一款明星手机平均可以畅销2-3年，而过了2005年，手机市场已成了细分市场的天下，手机行业已经朝着智能化、专业拍照、娱乐等方向极度细分，而摩托罗拉似乎对此视而不见。在中国市场，2007年摩托罗拉仅仅推出13款新机型，而其竞争对手三星推出了54款机型，诺基亚也有37款。 ——价格跳水快，自毁品牌形象。在新品跟不上的情况下，降价成了摩托罗拉提高销量不得不采取的手段。许多摩托罗拉的忠实用户把摩托罗拉的手机称为“(价格)跳水冠军”。以V3为例，从刚上市时的6000多元的高端时尚机型跌入4000多元的白领消费群，再到2000多元的普通时尚消费群，直到停产前的1200多元。短期的大幅降价让不少高端用户无法接受，同时也对V3的定位产生了质疑，后果就是对摩托罗拉品牌彻底失去信任。 ——推广没有突出卖点的产品。手机消费者在手机厂商的培育和自发发展下，需求变化日益飘忽不定。消费者对手机的要求已经不仅仅局限在外观方面，苛刻的消费者更多地开始关注手机的配置、功能特色等内在技术因素。以技术见长的摩托罗拉本不应在技术方面让消费者失望，但是现实还是让消费者失望了。从手机零售卖场那些列出来的一目了然的参数中，摩托罗拉的像素、屏幕分辨率、内存几乎都落后于诺基亚

法律尽职调查要点提示与法律风险防控

法律尽职调查要点提示与法律风险防控能否在法律尽职调查中发现问题，与律师自身的经验有关，关键在于如何尽到勤勉、尽责，恪守律师职业道德和执业纪律。一、公司并购法律尽职调查中的程序性事项（一）关于保密事项律师在尽职调查过程中，会获得很多调查对象的资料和信息，甚至是调查对象的一些商业秘密、重要技术信息。律师应结合尽职调查计划，明确在进行尽职调查过程中什么层次的资料和信息是重要的，并采取适当的方式获取相关资料和信息。在可能获知商业秘密情况下，履行保密义务是律师应遵循的基本原则，律师可据相关方要求签署保密协议。（二）关于承诺事项对于无法获取资料的情况，律师应要求取得有关部门出具的证明、说明承诺文件；对不能完全获悉的情况，律师应要求调查对象作出声明和保证。律师应向调查对象及相关人员告知其提供真实、完整资料的必要性。这不但是律师审慎调查的要求，往往也会成为调查对象及相关方对于收购方的承诺。在出现纠纷的情况下，上述承诺文件会成为证据资料，起到对收购方有利的作用。（三）注重细节并完善工作底稿

在公司提供尽职调查相关资料后，律师应将已收到的材料列出清单，并由双方人员签署确认。对于尚未取得或还需要补充的资料，应列出补充清单，待调查对象进一步补充。对于调查中获取的信息，应做好留痕工作，完善工作底稿。二、关于公司历史沿革和现状的尽职调查（一）调查要点提示 1公司的营业执照是否显示公司为特殊类型（国有企业、集体企业、外资企业）。 2 公司的设立是否经有权机关批准、设立程序是否规范。 3 公司注册资本是否达到法定最低要求。 4 公司注册资本是否已足额认缴，是否存在抽逃、挪用出资行为。 5 股东出资是否真实、是否履行必要评估程序、是否符合法律规定。 6 是否存在委托持股情形，股东资格是否合法、是否满足特殊行业要求。 7 公司名称是否符合法律规范、是否经有权机关批准；公司商号是否侵犯她人知识产权。 8 公司历次变更是否履行必要的审批程序、是否办理工商变更/备案登记。 9 公司章程是否载有特殊条款，如限制表决权、不按出资比例分

金融风险案例分析

金融风险管理案例集南京审计学院金融学院 2009年9月2日

金融风险管理案例集目录案例一：法国兴业银行巨亏案例二：雷曼兄弟破产案例三：英国诺森罗克银行挤兑事件案例四：“中航油”事件案例五：中信泰富炒汇巨亏事件案例六：美国通用汽车公司破产案例七：越南金融危机案例八：深发展15亿元贷款无法收回案例九：AIG 危机案例十：中国金属旗下钢铁公司破产案例十一：俄罗斯金融危机案例十二：冰岛的“国家破产”

案例一：法国兴业银行巨亏一、案情 2008年1月18日,法国兴业银行收到了一封来自另一家大银行的电子邮件,要求确认此前约定的一笔交易,但法国兴业银行和这家银行根本没有交易往来。因此,兴业银行进行了一次内部查清,结果发现,这是一笔虚假交易。伪造邮件的是兴业银行交易员凯维埃尔。更深入地调查显示,法国兴业银行因凯维埃尔的行为损失了49亿欧元,约合71亿美元。凯维埃尔从事的是什么业务,导致如此巨额损失?欧洲股指期货交易,一种衍生金融工具产品。早在2005年6月,他利用自己高超的电脑技术,绕过兴业银行的五道安全限制,开始了违规的欧洲股指期货交易,“我在安联保险上建仓,赌股市会下跌。不久伦敦地铁发生爆炸,股市真的大跌。我就像中了头彩……盈利50万欧元。”2007年,凯维埃尔再赌市场下跌,因此大量做空,他又赌赢了,到2007年12月31日,他的账面盈余达到了14亿欧元,而当年兴行银行的总盈利不过是55亿欧元。从2008年开始,凯维埃尔认为欧洲股指上涨,于是开始买涨。然后,欧洲乃至全球股市都在暴跌,凯维埃尔的巨额盈利转眼变成了巨大损失。二、原因 1.风险巨大,破坏性强。由于衍生金融工具牵涉的金额巨大,一旦出现亏损就将引起较大的震动。巴林银行因衍生工具投机导致9.27亿英镑的亏损,最终导致拥有233年历史、总投资59亿英镑的老牌银行破产。法国兴业银行事件中,损失达到71亿美元,成为历史上最大规模的金融案件,震惊了世界。 2.暴发突然,难以预料。因违规进行衍生金融工具交易而受损、倒闭的投资机构,其资产似乎在一夜间就化为乌有,暴发的突然性往往出乎人们的预料。巴林银行在1994年底税前利润仍为1.5亿美元,而仅仅不到3个月后,它就因衍生工具上巨额损失而破产。中航油(新加坡)公司在破产的6个月前,其CEO还公开宣称公司运行良好,风险极低,在申请破产的前1个月前,还被新加坡证券委员会授予“最具透明度的企业”。 3.原因复杂,不易监管。衍生金融工具风险的产生既有金融自由化、金融市场全球化等宏观因素,也有管理层疏于监督、金融企业内部控制不充分等微观因素,形成原因比较复杂,即使是非常严格的监管制度,也不能完全避免风险。像法兴银行这个创建于拿破仑时代的银行,内部风险控制不可谓不严,但凯维埃尔还是获得了非法使用巨额资金的权限,违规操作近一年才被发现。这警示我们,再严密的规章制度,再安全的电脑软件,都可能存在漏洞。对银行系统的风险控制,绝不可掉以轻心,特别是市场繁荣之际,应警惕因盈利而放松正常监管。

论律师执业风险及其防范

论律师执业风险及其防范摘要：律师是当今社会一个高度职业化的行业，一方面是正义的化身，另一方面又具有特殊商人的本质，随着社会主义市场经济的不断完善和发展，律师业务所涉及的领域也越来越广泛，随着业务的扩展，律师在职执业方面面临的风险也越来越大，形势也越来越严峻。对于律师而言，积极主动了解并避免执业过程中的各种风险，自觉增强风险意识和自我防范、自我保护意识。关键词：律师执业风险原因防范一般地讲律师执业风险是指律师在执业中因其执业行为而可能承担的一切法律责任或后果。众所周知，律师作为一个诉讼群体，在职业的过程中，所遭受的风险绝对不可能是一种，也不可能仅仅承担一种法律责任或后果。一、律师执业风险的种类 (一)人身风险律师在刑事辩护以及参与刑事诉讼活动过程中，因律师职业的特殊地位、特殊职责所导致的人身自由风险和人身伤害风险。1、律师在参与刑事诉讼活动过程中，触犯《刑法》第306条，有毁灭、伪造证据，帮助当事人毁灭、伪造证据，威胁、引诱证人违背事实改变证言或者作伪证的行为，构成辩护人、诉讼代理人毁灭证据、伪造证据、妨害作证罪。2、律师在参与刑事诉讼活动过程中，在刑事庭审之前，故意或过失将案件卷宗内容泄露出去，构成《刑法》第398条规定之泄露国家秘密罪。（二）权利风险。权利风险是指律师在执业过程中可能会吊销律

师执业资格证书，甚至还有可能触犯法律，承担相应的刑事责任风险。律师在执业过程中的下列行为之一的因该被吊销律师执业资格证书或追究刑事责任：（1）泄露国家秘密的行为。（2）向法官、检察官、仲裁员等关机司法机关工作人员行贿。（3）律师在会见犯罪嫌疑人、被告人后，帮助犯罪嫌疑人隐匿、毁灭、伪造证据，替犯罪嫌疑人、被告人隐瞒真相。（4）指使证人作伪证。等触犯刑法的行为。 (三)经济风险。律师在民、商事业务中的经济风险是指律师在办理民、商事案件和从事民、商事非诉讼业务过程中，因自身行为给委托人、相对利益人以及其它相关人利益造成损失而应承担相应经济赔偿责任的风险。其主要表现如下：1、律师从事企业设立、变更、改制、重组及证券业务过程中，因严重不负责任或业务水平原因造成委托人或相对利益人损失所产生的经济风险。2、律师参与企业的经营管理决策、对外投资决策过程中，因给企业出具了错误的调查分析报告或提供了错误的决策意见而产生的经济风险。3、律师从事诉讼及非诉讼业务过程中，因自身行为导致损害相关人的利益，如泄露商业秘密、遗失重要证据使当事人丧失胜诉的权利或机会、超越代理权限等导致的经济风险。（四）人格风险。律师在执业过程中所受到的人格损毁的风险。（1）来自司法机关的个别司法人员, 这些人员执法素质较为低下, 权力意识重而法律意识轻，当律师与其意见不统一时，有些不懂法律的执法人员就当面辱骂律师，使律师下了台。（2）来自律师所维护的当事人的抱怨。如果律师由于当事人的过失没有打赢官司，那么当事

律师执业管理办法

律师执业管理办法第一章总则第一条为了规范律师执业许可，保障律师依法执业，加强对律师执业行为的监督和管理，根据《中华人民共和国律师法》（以下简称《律师法》）和其他有关法律、法规的规定，制定本办法。第二条律师是指依法取得律师执业证书，接受委托或者指定，为当事人提供法律服务的执业人员。第三条律师通过执业活动，应当维护当事人合法权益，维护法律正确实施，维护社会公平和正义。第四条律师依法执业受法律保护，任何组织和个人不得侵害律师的合法权益。司法行政机关和律师协会应当依法维护律师的执业权利。第五条司法行政机关依照《律师法》和本办法的规定对律师执业进行监督、指导。律师协会依照《律师法》、协会章程和行业规范对律师执业实行行业自律。第二章律师执业条件第六条申请律师执业，应当具备下列条件：（一）拥护中华人民共和国宪法；（二）通过国家统一司法考试取得法律职业资格证书；（三）在律师事务所实习满一年；（四）品行良好。实行国家统一司法考试前取得的律师资格证书，在申请律师执业时，与法律职业资格证书具有同等效力。享受国家统一司法考试有关报名条件、考试合格优惠措施，取得法律职业资格证书的，其申请律师执业的地域限制，按照有关规定办理。

申请律师执业的人员，应当按照规定参加律师协会组织的实习活动，并经律师协会考核合格。第七条申请兼职律师执业，除符合本办法第六条规定的条件外，还应当具备下列条件：（一）在高等院校、科研机构中从事法学教育、研究工作；（二）经所在单位同意。第八条申请特许律师执业，应当符合《律师法》和国务院有关条例规定的条件。第九条有下列情形之一的人员，不得从事律师职业：（一）无民事行为能力或者限制民事行为能力的；（二）受过刑事处罚的，但过失犯罪的除外；（三）被开除公职或者被吊销律师执业证书的。第三章律师执业许可程序第十条律师执业许可，由设区的市级或者直辖市的区（县）司法行政机关受理执业申请并进行初审，报省、自治区、直辖市司法行政机关审核，作出是否准予执业的决定。第十一条申请律师执业，应当向设区的市级或者直辖市的区（县）司法行政机关提交下列材料：（一）执业申请书；（二）法律职业资格证书或者律师资格证书；（三）律师协会出具的申请人实习考核合格的材料；（四）申请人的身份证明；（五）律师事务所出具的同意接收申请人的证明。申请执业许可时，申请人应当如实填报《律师执业申请登记表》。第十二条申请兼职律师执业，除按照本办法第十一条的规定提交有关材料外，还应当提交下列材料：

现代企业法律风险防范

现代企业法律风险防范发表时间： 2007年07月07日 12时16分阅读次数： 1271 简要描述: 通过对企业法律风险的评估、识别、防范、控制，确立法律参与经济活动的程序和环节，从制度上保证合法经营、依法决策。从一个全新的视角诠释了企业法律建设，解决了法律应当做什么、到什么应当由法律做的问题，通过设定法律风险控制事项，确立法律顾问对经营决策全方位、全过程参与程序，从而防范企业经营活动中的法律风险。河南天地律师事务所李建锋改革开放以来，中国经济的持续高速增长，造就了大批明星企业和知名企业家。曾几何时，鲜花、掌声和福布斯排行榜的荣耀，使他们成为国人的骄傲。令人沉重的是，以国企老总褚时健、私企首富牟其中、乡企大佬禹作敏为典型的中国知名企业家纷纷身陷囹圄，以“央视标王”爱多、“目标宏伟”的三株集团、“股市明星”德隆集团等为代表的辉煌企业纷纷破产。然而，悲剧不但没有结束的迹象，而且还有愈演愈烈的苗头：唐万新、黄宏生、顾雏军、张海、涂景新、周正毅、袁宝璟……锒铛入狱，郑州亚细亚、马胜利造纸集团，上海冠生园、金华有毒火腿……相继垮台。发生在这些知名企业和企业家身上的悲剧，留给我们更多的是思想的启迪。俗话说：幸福的家庭各有相似，不幸的家庭各有各的不同，从细节看，每个企业或企业家的悲剧各有不同，但从本质上看，可以找到一个共同的原因，那就是：缺乏法律风险管理意识，在资本原始积累过程或完成以后，不了解法律风险在于何处，更不知道规避风险的必要技巧。殊不知，企业在追求自身利益最大化的活动中，风险如影随行，风险与利润是成正比的，成功的经营者即要获得利润，又要规避风险。而对于企业而言，法律风险无疑是最大的风险，也往往是最致命的风险，如前文所述，多少富豪、多少企业，由于一个小小的法律风险而倒闭、破产。诚然，有人将部分知名企业家的个人遭遇归结于“原罪”，认为是当时的机制存在问题，而不是企业家个人的错。的确，在相当长的一个时期，因法制不健全，外部干扰严重、游戏规则不平等，企业和企业家的财产权缺乏合理的保障，为争取生存发展空间，不得不“打擦边球”，那都是无奈之举。然而，随着中国市场经济体系的建立，法制化、规范化的加深，社会已认可“市场经济是有序经济，有序经济是法治经济”。如果还想着靠钻法律空子来发财，就十分危险了。可喜的是，企业经营管理和发展中存在法律风险已被企业家所认识，但认识深度还远远不够，也尚未采取必要的防范措施。因为对于风险，需要进一步地识别、评估、防范、进而选择和获取增加企业经济价值的机会，才能达到保障企

合同28个常见条款及律师审查、修改合同的十大法律风险

律师审查、修改合同的十大法律风险一、合同效力风险律师必须考虑在合同审查和修改过程中未提示或者错误提示以及错误判断合同效力的风险。首先，合同的效力审查是律师审查合同的第一重要的内容，不审查或者疏忽合同的效力审查，最终如果出现经过律师审查的合同被法院或者仲裁机构判定为无效合同的结果，这绝对是律师的重大失误。通常，一些年轻的律师或者经验欠缺的律师审查合同的时候，仅仅是在合同的文本上进行一些文字性的审查，却会忽略合同效力的审查。其实，律师在合同审查和修改的过程中，必须提醒自己以及提醒客户，合同的效力需要引起高度重视，而哪些情况可能导致待审合同的效力会成为争议的问题，这恰恰是律师必须进行审查和思考的问题。律师在审查和修改合同的时候，必须考虑影响合同效力的各种因素，特别要十分谨慎地审查当事人真实意思的表示，最终防止无效合同甚至合同诈骗事件的出现，避免律师的执业风险。其次，对当事人主体资格的审查是律师审查合同的又一重要环节。审查当事人的合同主体资格，如果仅仅从合同文本本身进行审查是无法得到解决的。律师必须借助于尽职调查等手段，要求当事人协助提供合同双方当事人相关的资料，对当事人提供的具有法人资格的营业执照进行审查，看是否经过年检、营业执照的期限是否已经过期，

如果是分公司，签约还需要当事人提交总公司的法人资格的营业执照，或者授权委托书的效力和授权是否清晰等等。对于重大资产的出售、担保合同等需要出示股东会或者董事会的决议文件，土地转让或者房屋买卖等还需要出示资产所有权者的凭证或者文件，例如土地使用权证或者房屋所有权证。对当事人主体资格的审查必须借助于权证的审查，否则律师容易出现因考虑不周或者疏忽大意的失误，一旦签署了主体资格不符合法律要求的合同，律师同样会因为最终合同无效而被追究过失的赔偿责任。二、目的误解风险律师在审查、修改合同的过程中，因为缺乏对双方当事人背景意图的了解或者错误理解当事人的交易目的产生的法律风险。所谓交易的目的，是指委托人送审合同所指向的交易中，委托人签订合同的真正动机或希望实现的经济目标。律师在审查和修改合同中必须十分清楚地了解当事人的交易背景，该项合同是买方市场还是卖方市场？当事人愿意成就合同的底线和条件是什么？合同双方就该合同谈判中的主要争议条款是什么等等。在了解这些合同背景的前提下，律师才能有效、准确地把握合同审查和修改的基本精神、语气和条款的取舍，才可以了解当事人希望成交的合同与该合同存在的风险之间的比重，才能真正采取有效的风险防范措施。三、履约能力风险

律师执业风险防范学习汇报

关于律师执业风险防范的学习汇报 7月19日至22日，我同纪康康律师一道参加了省律师协会组织的2011年申请律师执业实习人员培训班，本次培训班历时四天，共开设《律师法》解读、职业道德与执业纪律、民事法实务、刑事辩护实务、公司法律实务、律师执业风险防范等几门课程。作为初学者，可谓是开大眼界、受益匪浅，因为参与培训的都是刚刚通过司法考试的准青年律师，律师执业风险防范是本次培训的重点，不但有由省司法厅律管处处长张良庆主讲的执业道德与执业纪律课以及山东大地人律师事务所主任崔冠军律师主讲的律师执业风险防范课，其他几门课程也都重点突出了执业风险防范问题，我最深切的感受是：律师是个高危行业，执业有风险，代理须谨慎。现在，我将我的学习体会向各位前辈、老师汇报，因为根底浅薄、目光局限可能无法避免地对所学知识有所疏漏、曲解，造成措词不准、观点片面的现象，在此诚请检阅并批评指正。一、律师是高危职业，在执业过程中，态度消极不尽职责有风险、过分积极、过度热情风险同在，因此，在执业过程中既要恪守职责、又要掌握分寸，须深记规则、拿捏有度。 1、一起因不尽职责导致风险的案例： 2004年12月13日，北京市第二中级法院的一声槌响震动了整个律师业：因为受委托的律师失职，导致客户被骗走1亿元资金，3名律师事务所合伙人被法院一审判令赔偿客户800万元损失，并返还100万元律师费。这是国内律师行业迄今为止遭遇的最为高昂的赔偿。原因是该律师事务所指派的律师起诉时，将被告“深圳分公司”欠工程款不还，写成“深圳实业公司”欠工程款不还，导致误了诉讼时效，100多万的欠款无法追还。上海律师界的一位巨擘，曾经因为一个小小的失误被其委托人索赔了百万元之巨。律师执业过程出现的风险越来越

二手房买卖中常见的13个法律风险及防范措施

二手房买卖中常见的13个法律风险及防范措施第一部分买家严格履约 1、购房资格易犯错误：不少买家自以为资格没有问题，结果签约后资格核验不通过，导致合同无法继续履行，卖方有权解除合同，甚至要求赔偿违约金。以北京为例，常见的核验不通过情形有：社保缴纳中断过、社保曾短暂迁至京外又回京、通过黑中介突击补交、个税不连续、一些合伙类型企业个税缴纳不具有连续性等。律师支招：买家必须落实自己的购房资格是否完善，否则绝不签约。社保记录可以在官网查询；持身份证，在社保中心和税务所可以现场查询社保和个税缴纳记录。买房人应当花半天时间，先查询，后签约。 2、定金支付义务易犯错误：未按时、足额缴纳定金，或未留存有效付款凭证。买家一旦出现这样错误，卖家就有可能根据迟延履行责任条款，解除合同。律师支招：首先，支付定金是买家的义务，必须足额且准时支付，如果支付有困难，在订立合同前就必须考虑好，在订立合同时，根据自己的能力和状况作出约定。第二，现金支付的，必须让卖方给你出具收据；汇款转账的，必须支付到卖方本人的账户，或者卖方书面签字指定的收款账户，汇款后留存好汇款凭证，如果可以，最好让卖方出具收据。 3、首付款支付义务常犯错误：首付款通过第三方监管平台支付的，常见的错误有：选错监管方式、选错监管机构。（首付款直接支付给卖家的，参见第2点）律师支招：有一类监管，支取的条件是合同履行完毕后，持证明文件由监管机构放款，若期间发生任何纠纷，任何一方无法提取款项，此方式可取；还有一类监管，不少银行都提供，支取的条件是某个约定时间到来，则自动放款给卖家，此方式不可取，因为合同履行过程有很多变量，甚至纠纷，原定时间到了，买家未必已经取得相应房屋权利。有关监管机构，有些地方的不动产登记中心提供监管服务，可取；有些非常有诚信的中介机构，在银行开设有监管专户并在建设主管部门备案，可取；一些小中介未经备案的所谓监管账户，不可取，已发生多起卷款潜逃事件。 4、申请贷款义务常犯错误：买家在合同中约定批贷的具体时间；买家没有约定第一次申贷失败后的处理方式。买家如果犯了第一个错误，极容易构成迟延履行，让卖家抓住机会解约；买家如果犯了第二个错误，申贷失败，自有资金难以支付，也会导致卖家解除合同。律师支招：买家在合同中只能根据自身情况，约定何时提交申贷资料，而不能约定何时取得批贷通知，因为何时批贷是银行和公积金中心的权利，买家是掌控不了的；买家在合同中必须约定，第一次申贷失败后的处理方式，律师建议的方式是：若第一次申贷失败，买家有权利更换其他银行等金融机构再次申请，再次申请失败的，应在N日内自行筹集款项支付（如买家有能力自行支付余款）/或选择约定：合同解除，双方互不承担违约责任，但卖家因合同履行花费的合理支出由买家承担。 5、缴税义务常犯错误：存量房买卖中，绝大多数地区都会约定由买家承担全部税款，不少买家未事先预判好税负大小，缴税时发现税负远超预期，导致骑虎难下。房屋交易税收复杂繁重，主要涉及契税、营业税、个人所得税、

律师执业行为规范试行

律师执业行为规范（试行）第一章总则第一条律师是依法取得执业资格和律师执业证书，为委托人提供法律服务的专业人员。律师的执业权利源于法律的规定和委托人的授权。律师执业应当遵循法律的规定和律师执业规范的要求，按照委托人授权的范围和权限，为委托人提供法律服务。第二条根据《》和中华全国律师协会《律师协会章程》制定《律师执业行为规范》(以下简称“规范”)。关联法规：第三条本规范是指导律师执业行为的准则，是评判律师执业行为是否符合律师职业要求的标准，是对违规律师、律师事务所进行处分的依据。第四条本规范适用于中华全国律师协会会员中的所有律师事务所和律师。第五条律师事务所、律师应以良好的职业道德修养，善意地理解、判断和执行本规范。关联法规：第二章律师的职业道德第一节基本准则第六条律师必须忠实于、法律。关联法规：第七条律师必须诚实守信，勤勉尽责，依照事实和法律，维护委托人利益，维护法律尊严，维护社会公平、正义。第八条律师应当注重职业修养，珍视和维护律师职业声誉，以法律法规以及社会公认的道德规范约束自己的业内外言行，以影响、加强公众对于法律权威的信服与遵守。第九条律师必须保守国家机密、委托人的商业秘密及个人隐私。第十条律师应当努力钻研业务，不断提高执业水平。第十一条律师必须尊重同行，公平竞争，同业互助。第十二条律师应当关注、积极参加社会公益事业。

第十三条律师必须遵守律师协会章程，履行会员义务。第二节执业职责第十四条律师不得在两个或两个以上律师事务所执业。同时在一个律师事务所和一个其他法律服务机构执业的视同在两个律师事务所执业。因涉及专业领域问题而邀请另一律师事务所参与办理，且该律师所在的律师事务所与被邀请的律师事务所之间以书面形式约定法律后果由前者承担并告知委托人的，不违背上述的规定。第十五条律师提供法律服务时，应当进行独立的职业思考与判断，认真、负责。第十六条律师不得向委托人就某一案件的判决结果作出承诺。律师在依据事实和法律对某一案件做出某种判断时，应向委托人表明做出的判断仅是个人意见。第十七条律师提供法律服务时，不仅应当考虑法律，还可以以适当方式考虑道德、经济、社会、政治以及其他与委托人的状况相关的因素。第十八条律师提供法律服务时，应当庄重、耐心、有礼貌地对待委托人、证人、司法人员和相关人员。第十九条律师在执业活动中不得从事，或者协助、诱使他人从事以下行为： (一)具有恶劣社会影响的行为； (二)欺骗、欺诈的行为； (三)妨碍国家司法、行政机关依法行使权力的行为； (四)明示或暗示具有某种能力，可能不恰当地影响国家司法、行政机关改变既定意见的行为； (五)协助或怂恿司法、行政人员或仲裁人员进行违反法律的行为。第二十条律师不得私自接受委托承办法律事务，不得私自向委托人收取费用、额外报酬、财物或可能产生的其他利益。第二十一条曾任法官、检察官的律师，离任后未满两年，不得担任诉讼代理人或者辩护人。第二十二条律师事务所不得指派非律师人员以律师身份或以其他变相方式提供法律服务。律师事务所不得为本所非律师人员以律师身份或以其他变相方式提供法律服务提供任何便利。

致委托人的法律风险及注意事项告知书

致委托人的法律风险及注意事项告知书尊敬的委托人：感谢您委托XXX律师事务所律师承办您的法律事务。为了更好地维护您的合法权益，同时也为了使您更加了解律师工作，特提请您注意如下事项：一、任何诉讼/仲裁、非诉案件均具有法律风险，案件进程和案件结果可能受到各种客观因素的影响，在聘请律师前您应确认具有承受此等法律风险之负担能力及合理预见。二、您的请求/申请/答辩/辩护意见，存在部分或全部不被司法机关或其他相关国家机关支持的可能；或者某些陈述、辩解成为法律上的自认。三、任何诉讼/仲裁/行政案件均可能由于公安、检察、审判、仲裁等各类司法机构、行政机关、诉讼参加人的行为、证据资料瑕疵、有关国家机关的指令、法律法规的变化、相关诉讼/仲裁程序的启动等无法控制的客观因素，导致案件结果受到影响；四、您在委托本所律师办理案件时，请注意应与本律师事务所而非律师个人签订委托合同，本律师事务所应当签字盖章；合同签订后，您在交纳律师代理费时，本律师事务所应当向您出具正式发票；五、您应当向承办律师如实提供全面准确的事实和证据，以便承办律师依法维护您的合法权益；您不能要求承办律师开展任何违反法律法规政策和公序良俗之活动，不能要求承办律师保证获得胜诉结果，不能要求承办律师向办案人员送钱送物等其它有违律师执业道德之行为；律师事务所及承办律师不承担保管贵方证据原件的责任；六、承办律师应根据您的授权权限，在法律规定范围内独立地从事代理活动；承办律师有权根据法律的要求和职业道德标准，独立选择实现委托人目的的方法，维护委托人的合法权益；七、承办律师不得以与司法机关、行政机关或者其他有社会管理职能组织存在特殊关系为由承揽案件，亦不得以保证您委托的案件必然获得胜诉或无罪结果为前提承揽案件；八、除委托代理合同约定费用外，承办律师不得以与办案人员沟通为由另行收取费用，您亦不得另行给付承办律师此类费用要求律师通过非正常途径与办案人员或其上级领导沟通等不当行为；九、如果在委托合同履行过程中承办律师有任何违规行为，或者您有任何疑问或意见，请与本律师事务所联系：电话【】，传真【】。请您确认上述事项后才签署委托合同。委托人确认：我已了解告知书中所提示和说明的内容。拟签署的委托代理合同编号为：。委托人签章：签署日期：年月

律师执业风险防范学习汇报

关于律师执业风险防的学习汇报 7月19日至22日，我同纪康康律师一道参加了省律师协会组织的2011年申请律师执业实习人员培训班，本次培训班历时四天，共开设《律师法》解读、职业道德与执业纪律、民事法实务、刑事辩护实务、公司法律实务、律师执业风险防等几门课程。作为初学者，可谓是开大眼界、受益匪浅，因为参与培训的都是刚刚通过司法考试的准青年律师，律师执业风险防是本次培训的重点，不但有由省司法厅律管处处长良庆主讲的执业道德与执业纪律课以及人律师事务所主任冠军律师主讲的律师执业风险防课，其他几门课程也都重点突出了执业风险防问题，我最深切的感受是：律师是个高危行业，执业有风险，代理须谨慎。现在，我将我的学习体会向各位前辈、老师汇报，因为根底浅薄、目光局限可能无法避免地对所学知识有所疏漏、曲解，造成措词不准、观点片面的现象，在此诚请检阅并批评指正。一、律师是高危职业，在执业过程中，态度消极不尽职责有风险、过分积极、过度热情风险同在，因此，在执业过程中既要恪守职责、又要掌握分寸，须深记规则、拿捏有度。 1、一起因不尽职责导致风险的案例： 2004年12月13日，市第二中级法院的一声槌响震动了整个律师业：因为受委托的律师失职，导致客户被骗走1亿元资金，3名律师事务所合伙人被法院一审判令赔偿客户800万元损失，并返还100万元律师费。这是国律师行业迄今为止遭遇的最为高昂的赔偿。原因是该律师事务所指派的律师起诉时，将被告“分公司”欠工程款不还，写成“实业公司”欠工程款不还，导致误了诉讼时效，100多万的欠款无法追还。律师界的一位巨擘，曾经因为一个小小的失误被其委托人索赔了百万元之巨。律师执业过程出现的风险越来越多。甚至有这样的说法：“打错一起官司，律师赔得倾家荡产”。