XX分行贯彻落实“贷款五级分类质量规范年”工作实施细则

XX分行贯彻落实银监局

“贷款五级分类质量规范年”工作实施细则

为进一步规范分行信贷资产质量管理，不断提升信贷风险防控水平，根据总行《关于贯彻落实陕西银监局“贷款五级分类质量规范年”工作实施方案的通知》精神，结合分行实际，特制订以下实施细则。

一、高度重视，加强领导

为切实贯彻落实此项工作，分行高度重视，成立了“贷款五级分类质量规范年”工作领导小组，组长由XX同志担任，副组长由XX同志担任，成员由风险管理部、业务拓展部、安防检查监督部、小微企业专营支行等部门负责人组成。

工作领导小组主要负责该项工作的安排部署，解决工作实施过程中存在的问题。

工作领导小组办公室设在风险管理部，主要负责“贷款五级分类质量规范年”的推动实施，并做好工作开展过程中的组织、协调、汇总分析及上报工作。

二、加强分类管理工作，夯实信贷资产质量基础

为确保贷款质量分类工作规范开展，分行相关部门及小微企业专营支行要对总行下发的信贷管理制度及资产质量分类管理办法进行一次再学习，深刻领会并严格执行有关分类标准，充分利用信贷管理系统功能，在贷后管理中，及时

搜集、整理、登记管理信息，借助系统手段，结合管理实际，切实做好信贷资产质量分类管理工作。坚持“真实性、及时性、全面性、审慎性、规范性”原则，务必做到“定期认定、实时调整”，将分类认定纳入到日常信贷管理工作中，确保及时、真实、审慎地对所有信贷资产进行分类认定，为夯实信贷基础，进一步加强贷款资产质量管理及清收化解不良贷款工作奠定坚实基础。

三、扎实开展信贷资产质量滚动自查和重点检查工作

按照总行贯彻落实陕西银监局“贷款五级分类质量规范年”工作实施方案有关要求，分行将建立季度滚动自查与部门重点检查相结合的工作机制，确保资产质量分类程序规范，分类结果真实。

（一）自查时间

自查分为首次自查和以后按季度滚动自查。首次自查自2012年5月17日起，至5月25日结束。以后按季进行滚动自查，自查须于每季季后首月20日内结束。

（二）自查内容及自查重点

1.自查内容

一是信贷资产质量管理制度、办法的学习和执行情况。主要自查分类制度和相关分类标准的学习掌握程度及操作流程的规范性。

二是贷款质量分类工作的专业人员配备情况，分类人员

的数量和专业素质能否满足分类工作需要。

三是对贷款分类工作是否开展内部检查监督，分类中存在的问题是否可以被及时发现和纠正。

四是对截至2012年3月末有余额的各类贷款的全覆盖。此次首查必须对截至2012年3月末有余额的各类贷款全面自查，并根据自查结果，落实专人建立贯彻落实“贷款五级分类质量规范年”工作的“两本台账”，即正常、关注类贷款监测台账；自查发现的五级分类发生偏离的贷款监测台账，加强对资产质量动态变化情况的管理。

2.自查重点

一是自查过程中应重点检查以下5个关键点：即资产质量分类具体操作程序是否严格执行了内部管理规定；分类标准在操作过程中是否保持一致；对贷款进行分类时，是否以评估借款人的还款能力为核心，是否把借款人的正常经营收入作为贷款的主要还款来源、贷款担保作为次要还款来源；是否存在通过借新还旧、贷款重组、贷款展期、贷款臵换等方式掩盖贷款风险暴露的情况；是否对各类贷款的风险变化情况进行适时监控并及时调整贷款质量类别归属。

二是重点关注以下4类贷款：即贷款分类中的正常贷款，尤其是关注类贷款；逾期贷款中的逾期90天以上的贷款，关注逾期90天以上的贷款未进入不良贷款的真实原因以及不良贷款形成的真实原因；重组类、借新还旧类和展期类贷款；重点风险领域的贷款。

三是贷款分类制度在执行中的具体困难和问题以及政策建议。

3.自查方式

自查将采取业务部门经办客户经理自查和分行风险管理部抽查相结合的方式进行。分行业务拓展部和小微企业专营支行客户经理具体负责信贷资产质量分类自查工作的执行，风险管理部对此次自查进行组织、安排、重点抽查及总结报告。

4.自查报告报送

自查工作完成后，由风险管理部将本次自查情况形成自查报告，同“两本台账”和自查附表一起报经分行“贷款五级分类质量规范年”工作领导小组审定后，于2012年5月25日前报送至总行风险管理部，同时报送XX银监分局。后续季度自查情况于每季后次月20日前报送。

自查报告重点内容包括：自查工作组织情况，“两本台账”建立和更新情况，资产质量分类管理和执行中存在的主要问题，整改措施和建议；同时提供2-3个分类有偏离的案例。

四、建立监测、检查通报制度，加大整改力度

对首次自查工作中发现的问题要及时进行分类梳理，加以整改。自二季度开始，分行将建立信贷资产质量分类管理监测、检查通报制度，风险管理部、业务拓展部、小微企业专营支行要按照本部门风险管理职责对信贷管理情况进行

定期检查，检查重点包括信贷管理制度执行情况、分类过程中存在导致分类结果偏离的管理问题情况、不良贷款的清收进展情况以及贷后管理中发现问题的整改情况。安防检查监督部负责检查分行贷款三查制度执行情况及抵质押物规范管理情况。以上检查时间定于季后首月20日前进行，检查情况要形成正式通报，对检查中存在的问题要提出整改时限及要求，涉及部门及个人要认真分析原因，研究整改措施，贯彻落实整改，并对有关责任人作出处理意见。

五、绩效挂钩，加强考核

为切实做好资产质量分类管理工作，分行将信贷资产质量分类管理及自查工作开展情况纳入分行绩效考核范围，对存在未按规定时限开展五级分类工作的、贷款分类结果存在较大偏离度的、贷款基础管理较差、整改工作不力等情况的部门及个人，将采取扣减绩效工资的方式进行处罚。

本实施细则自发文之日起实行。