15万立方米粉煤灰陶粒、20万立方米陶粒砌块生产线商业策划书

前言

本商业计划书是昌源贸易有限责任公司在长期的实践运作过程中，结合企业的现状，以企业的实际运行情况为基础，本着严谨、负责、客观、公正、诚信的原则，按照相关部门的要求和市场发展的实际情况撰写而成。旨在帮助潜在的投资者和具有远见卓识的投资者了解本企业的情况、后续发展的潜力和未来的发展前景，为投资者提供真实、完整、准确的企业信息，并通过本商业规划书表达出企业寻求合作伙伴，吸引更多的投资者的关注和投资意向，达到共同盈利、共同发展的目标。

第一章公司介绍

1.1 基本情况

公司名称：黑龙江省黑河市昌源贸易有限责任公司

总经理：

成立时间：

注册资金：

注册地址：黑龙江省黑河市

主营业务：

黑河市昌源贸易有限责任公司创建于1994年5月。在市场经济条件下，经过十多年的经营与发展以及不断的探索与创新现已是拥有固定资产1192万元，注册资本350万元，拥有大专以上管理人员10人、员工近百人的民营企业。公司计划投资2470万元建设环保节能项目“15万立方米粉煤灰陶粒、20万立方米陶粒砌块生产线”。公司已投资650万元完成5万立方米陶粒和10万立方米陶粒砌块生产线的建设且投入生产，被建设部列为“节能产品

新技术”推广项目。公司生产的产品已通过国家有关质量检测机构的质量认证，各项技术指标符合国家标准。公司不断完善自身管理，实行了标准化管理系统，企业已通过ISO9001——2000国际管理体系认证。公司已具备大规模生产粉煤灰陶粒技术，该项目是与北京轻陶研究院合作在东北三省建立的首家粉煤灰陶粒生产推广基地。

公司下设四个分支机构：

一、昌源中央商城：位于黑河市中央街中心地段，始终秉承“诚信·优质·创新·双赢”的经营理念，一直致力于五金交电，化工零售业等行业，对外租赁房产以对俄贸易为主。

二、昌源粉煤灰陶粒砌块制品厂：是公司的新兴产业，主要以生产陶粒设备转让技术，生产工业、民用建筑节能墙体材料，产品有粉煤灰陶粒、粉煤灰陶粒砌块、彩砖等，是黑河市市政建设指定的厂家。

三、昌源招待所：位于繁华市中心与著名的黑河饭店相邻，拥有高、中、低档客房，共计80张床位，工薪消费，能满足各种消费群体。

四、昌源灯具商城：位于黑河市中央街297号，地处黑河市的黄金地段，已有十多年的创业经验，是黑河市最大的一家灯具市场，主要经营五金交电，，以高、中档灯具为主，在俄罗斯也占有一定的市场

1.2 主要股东

黑河市昌源贸易有限责任公司主要股东有：

蔡昌银先生：1965年出生，董事长、总经理

宋江辉女士：1969年出生，董事会董事、财务执行长

李玉良先生：1953年出生，公司董事、

郭绍斌先生：1968年出生，公司董事

表1-1 公司股东的姓名、认缴的出资额、出资时间、出资方式

1.3 管理团队

黑河市昌源贸易有限责任公司的管理团队是一个凝聚力战斗力强、勤于学习、具有前瞻思维、创新意识强、管理素质较高的团队，管理团队由蔡昌银等8人组成。

蔡昌银：男，1965年3月25日出生，汉族，中专学历，户口所在地：黑龙江省黑河市爱辉区，1984年至1993年在黑河市第一建筑工程公司工作，1994年创办本企业至今，是黑河市昌源贸易有限责任公司的创始人、法人代表，任公司董事长兼总经理。蔡昌银同志是黑河市连续二届的政协委员，黑河市三届工商联合会执委，爱辉工商联副主席。

宋江辉：女，1969年1月15日出生，汉族，中专学历，毕业于黑河职业学校财会专业，户口所在地：黑河市爱辉区。1989年至1993年任黑河市路桥公司出纳员，1994年参与创办本公司，是本公司创始人之一，现任黑河市昌源贸易有限责任公司董事会董事兼财务执行长。

李玉良：男，1953年10月6日出生，汉族，大专学历，中共党员。户口所在地，五大连池市。曾任黑龙江省德都县林业车队队长、德都县运输公司经理、德都县交通局工会主席等职，2000年加入黑河市昌源公司，现任公司董事。

郭绍斌：男，1968年4月7日出生，汉族，高中学历。户口所在地，齐齐哈尔市铁锋区。1988年至1996年在铁路华侨商场工作，1997年至2004年在创维集团工作，2004年至2006年在康佳集团齐市分公司工作。是黑河市昌源贸易有限责任公司董事兼昌源中央商诚经理。

王桂芹：女，1953年8月6日出生，回族，大专学历。中共党员。户口所在地：黑河市爱辉区，1971年至1978年任爱辉县西岗子机械厂会计，1979年至1983年5月任黑河市针织厂会计、财务厂长，1983年6月至1992年任黑河市审计局工业审计员，1993年至1996年6月任黑河边境贸易总公司内审处处长，1996年7月至1998年8月任黑河市审计事务所审计员，1998年9月至2000年10月任黑河铁路局企改办主任，2000年11月至2006年4月在黑河亚中会计师事务所工作，2006年6月至今，任黑河市昌源贸易有限责任公司财务总监。

陈长江：男，1966年月日出生，中共党员，大学学历。户口所在地黑河市爱辉区，1983年10月至2004年12月在中国人民解放军黑河军分区工作，军转干部。2005年至今任黑河市昌源贸易有限责任公司办公室主任兼灯具城经理。

王启国：男，1965年5月25日出生，中共党员，大专学历。户口所在地：黑河市爱辉区。1983年10月至2006年12月在中国人民解放军黑河军分区工作，军转干部。2007年1月到本公司工作，任黑河市昌源贸易有限责任公司粉煤灰砌块厂。

蔡昌英：女，1953年5月出生，中专学历，户口所在地为五大连池市。1972年至1980年下乡知青，1980年至2003年任五大连池市第三中学教师，2004年2月任黑河市昌源贸易有限责任公司昌源招待所经理。

1.4 集团组织结构

黑河市昌源贸易有限责任公司设立董事会，董事会由董事长1人、董事3人组成。公司下设总经理1名，并设有综合办公、财务、技术发展、生产调度等职能部门，黑河市昌源贸易有限责任公司昌源粉煤灰陶粒砌块厂、黑河市昌源贸易有限责任公司昌源灯具城、黑河市昌源贸易有限责任公司昌源招待所、黑河市昌源贸易有限责任公司昌源中央商城,四个分支机构设有部门经理各1 名。具体结构见附表1-1所示。

该架构适应法人治理结构的要求，体现出现代制度的科学性、职责明确、决策合理，监督到位、执行有力，具有良好的扩展性，为集团的进一步发展奠定了坚实的基础。

1.5 从业资质

企业法人营业执照（注册号2311002280032）

实用新型专利证书（第622137号），专利号：ZL 03276524X

发明专利证书（第193021号），专利号：ZL 03121167.4

质量管理体系认证证书（第00706Q11137R0M）

中华人民共和国组织机构代码证（代码12819790-6）

1.6 商业模式

(1)、生产销售模式：公司属下的昌源粉煤灰陶粒砌块制品厂作为公司的新星产业，以工业、建筑材料为主，在市场占有率方面有突出优势；昌源家电灯具商城主要经营高、中档灯具，在俄罗斯也占有一定的市场。公司2006年投资2437.37万元，建设环保节能项目“粉煤灰陶粒，砌砖生产线”，带来了更大的经济效益和社会效益。

(2)、对外出租模式：昌源中央商城向国内外租赁房产，赚取租金收入。

(3)、餐饮经营服务：昌源招待所拥有高、中、低档客房，工薪消费，满足各种消费群体。

1.7 战略规划

1.7.1市场及技术设备开发

（1）、5年内完成500套粉煤灰陶粒生产设备的生产（每套按200万元计算），产值为10亿元，利润率按30%计算，就有3亿元的利润。如果资金允足，可在5年内完成1000套的目标，产值为20亿元，利润完成6亿元。

（2）、用5年时间在东北三省及长江以北地区建设3个粉煤灰陶粒生产技术设备研究基地。

（3）、以设备技术入股或控股帮助砖厂转型，在5年内完成年产10万立方米粉煤灰陶粒及砌块100个以上的砖厂进行改造，改造后年生产10万立方米粉煤灰陶粒及14万立方米砌块能力，年产值在24亿以上。如整合市场

速度加快，5年内改造200家砖厂年生产10万立方米粉煤灰陶粒及14万立方米砌块，5年内产值可达48亿元，利润实现14.4亿元。

（4）、公司计划在5年内面向国际市场，首先开发俄罗斯、印度、缅甸、泰国、越南等周边国家的节能墙体材料市场。该技术具有投资少、生产成本低、见效快等特点（生产每立方米粉煤灰陶粒仅50元人民币，每立方米陶粒市场销售价格120元），投资少建效快。当年投资当年回收投资成本，适合于发展中的国家的中小企业投资建厂。

据以上四项计划，5年内完成产值44～80亿元以上，利润可达13.2～24亿元以上。

1.7.2 能源开发

21世纪世界各国都面临着能源短缺的问题，世界各国都在积极的进行能源战略政策：一是节约能源；二是开发能源。公司计划在俄罗斯及中国经济不发达地区与政府合作进行能源产业投入，如金，铜，硅矿等进行投资，计划在5年内完成2亿元的投资，在5年内投资回报率在50%以上，对原煤进行深加工，生产柴油、焦炭等，销售收入在5亿元以上。

1.7.3 多元化战略

在原有公司规模的基础上，公司会抓住时机，以出资、设备、技术入股或控股多种形式加快砖厂转型，整合社会资源；加紧国内市场建设步伐，加快国际市场开发，走节能型和能源开发战略。

第二章经营资源分析

2.1 国内粉煤灰行业概况

中国是世界上少数几个以煤为主要能源的国家之一，煤在能源结构构成中约占78%，全国每年燃煤消耗量达到12亿吨，燃煤所造成的空气污染、固体排放物污染已经严重的制约了中国国民经济的发展。改革开放以来，中国电力工业发展很快，到1998年底发电装机总容量已达27728.9万KW，其中火力发电为20988.35万KW，占总装机容量的75.7%。每年发电及热电联产耗煤5.3亿吨，排放的粉煤灰（渣）高达1.3亿吨。由于粉煤灰利用率很低，于1998年累计堆存量已达11.5亿吨。

对粉煤灰的处理，目前以灰场储存和排弃为主要手段。据统计，每万吨灰渣需堆场4～5亩，至1998年底，堆存量11.5亿吨，需堆场46～57.5万亩，并且以灰场储存每吨灰渣需综合治理费用20～40元，则每年的综合处理费就需要17～35亿元。应该指出，中国除电站锅炉外，尚有工业锅炉及采暖锅炉近50万台，约120万t/h,每年耗煤量与排灰渣量与电站相当.如果再考虑钢渣、铸造渣和其它如冶金工业排渣，中国每年的固体排放物十分惊人，对生态环境的污染非常严重，在灰场附近，晴天灰尘飞扬，雨天污水横流。因此粉煤灰渣的大规模综合利用已迫在眉

睫，否则，将严重制约国民经济的发展，所以粉煤灰渣的综合利用是实施可持续发展的战略方针之一。

2.1.1 国内建筑材料改革的变化情况

墙体材料在建筑中所占比例很大，其产值约占建材工业的三分之一，然而目前建筑所使用的烧结粘土砖占墙体材料总量的72%。全国现有砖瓦企业12万家，占地500万亩，年产粘土砖6000亿块，挖土14.3亿m3，毁田120万亩，生产能耗6000万吨标煤。这对于耕地面积仅占世界耕地面积7%，却要养活占世界人口22%的一个国家来说，无疑是雪上加霜。

节能降耗是中国经济建设的一个长期战略任务，建筑能耗占中国总能耗的25%。1996年建设部颁发了《民用建筑节能设计方案》，该标准要求从1997年起到本世纪末，采暖居住建筑在1980年的基础上节能50%，地区要达到这一标准建筑砖墙厚度要增加，如仍使用实心粘土砖，则用砖量增长，毁田则更为严重，随着中国170座城市限时使用粘土砖和全国2010年禁止使用实心粘土砖，建筑材料必须改革，只有用轻质、高强、保温材料作为建筑墙体材料，才是唯一的出路。

墙体材料改革需要新型材料以取代目前大量使用的粘土砖。利用粉煤灰生产粉煤灰陶粒，既可以消耗大量的粉煤灰渣，又可以为建筑提供轻质、高强、保温的新型墙体材料以取代粘土砖，一举两得。符合中国发展循环经济政

策。

2.1.2 进入本行业的相关产业政策

国发〔1992〕66号文件即国务院批转国家建材局等部门关于加快墙体材料革新和推广节能建筑意见的通知颁布后,各部委调整部分政策,概括如下:

(1)、发展新型墙体材料项目的基建、扩建、技改项目,实行固定资产投资方向调节税税率为零的政策；

(2)、发展新型墙体材料项目可列入国家开发银行的基本建设政策性投资项目,可享受政策性贷款;

(3)、凡企业利用企业外的大宗煤矸石、炉渣、粉煤灰作主要原料,生产建材产品的所得,自生产经营之日起,免征所得税5 年；

(4)、对企业生产的原料中掺有不少于30%的煤矸石、粉煤灰、炉渣等废渣的建材产品,免征增值税;

(5)、对生产新型墙材的企业,可视具体情况减免土地使用税;

(6)、有关部门要增加墙体材料技术改造的专项贷款;

(7)、对应用新型墙材建造的北方节能住宅,实行固定资产投资方向调节税税率为零的政策；

(8)、对使用实心粘土砖的房屋建筑,在价外加收一定费用,建立发展新型墙材“专项用费”,用其进行墙材企业

技术改造和建材应用技术的研究与开发。

2.2 昌源贸易有限责任公司业务经营情况

几年来，公司所属四个分支机构的经营状况年年都有进步，2007年1至10月，所属昌源粉煤灰陶粒砌块厂实现销售收入370万元，实现利润121万元，本年度预计实现销售收入800万元，实现利润375万元。所属昌源灯具城1至10月，实现销售收入150万元，实现利润27万元，预计本年度实现销售收入200万元，实现利润40万元。所属昌源招待所1至10月，实现60万元，实现利润12万元，预计本年度实现销售收入100万元，实现利润20万元。所属昌源中央商城1至10月，收入120万元，实现利润70万元。

2.3 公司拥有的垄断性经营资源

公司拥有垄断性经营资源，主要包括技术资源和行政许可资源。

公司拥有《一种粉煤灰陶粒的制造方法》（专利号：ZL O3 1 21167.4；国际专利号C04B 38/00）的发明专利；《粉煤灰陶粒烧结窑》（专利号：ZL O2 2 09245.5）；《粉煤灰陶粒成型机》（专利号：ZL 03 2 76524X）实用新型专利；《砌块成型机液压振动驱动装置》（专利号：ZLO0234293.6）；《砌块成型机气囊减振系统》（专利号：ZL00234295.2）；《砌块成型机组装式模具》（专利号：ZL002349297.9）；《砌块成型机送板机构》（专利号：

ZL00234294.4）等四项陶粒专利技术资源。

表2-1 技术资源一览

行政许可资源主要为黑河市墙体材料改革领导小组办公室《关于黑河市昌源贸易有限公司年产15万立方米粉煤灰陶粒及砌块生产线项目可研报告的意见》审批文件（黑市墙改办[2005]3号）。黑河市发展和改革委员会《关于黑河市昌源贸易贸易有限责任公司年产15万立方米粉煤灰陶粒及砌块生产线项目可行性研究报告的批复》审批文件（黑市发改工字[2005]135号）。黑河市环境保护局文件《关于黑河市昌源贸易贸易有限责任公司年产15万立方米粉煤灰陶粒及砌块生产线项目有关环保问题的意见》审批文件（黑市环函字[2005] 5号）。

2.3.1垄断性经营资源形成的基本条件和机会

（1）地方性政府许可

本公司“年产15万立方米粉煤灰陶粒及砌块生产线项目”已经过黑河市墙体材料改革领导小组办公室、黑河市发展和改革委员会、黑河市环境保护局等有关政府机构的行政审批，准予立项并投入生产。

（2）产品条件

公司“粉煤灰陶粒”产品已通过国家建筑材料工业房件材料质量监督检查测试中心检测，《粉煤灰陶粒检测报告》编号：2005-A-W0380；“建筑主体材料放射性”已通过国家建筑材料工业房件材料质量监督检查测试中心检测，《建筑主体材料放射性检验结果》编号200240357；“材性”通过了国家建筑材料测试中心检测，《检验报告》编号200230253；“空心砌块”产品已通过黑河市质量建筑中心检测，《空心砌块实验报告》编号：06-QK013、14。

（3）市场机会

自2003年6月30日后禁止使用粘土实心砖之后，新型墙材中砌块的产量，“九五”期间全国砌块产量的年递增率为19%，使用砌块建筑房屋的建筑面积约为1亿平方米，占全国建房面积的10%左右，其中城市5600万平方米，县乡农村4400万平方米。

“十五”期间中国内各类建筑砌块总量年均递增率为15%左右，2008年砌块总量将达到15000万平方米。

黑河市每年建筑开工面积预计为600万平方米，使用砌块数量约为225万立方米，黑河市、黑龙江省乃至全国对粉煤灰陶粒及砌块巨大的市场需求，为形成本公司垄断性资源提供了市场条件和机遇。

2.3.2 垄断性经营资源的盈利空间

粉煤灰陶粒生产成本价为50元/立方米，销售价格120元/立方米，盈利空间为70元/立方米，投资利润率为58.33%；粉煤灰砌块生产成本价为150元/立方米，销售价格为200元/立方米，盈利空间为50元/立方米，投资利润率为25%；按陶粒设备生产出厂价200万元/套，利润空间60万/套；砖厂转型每座投资210万元，利润60万元，投资利润率约为30%。

表2-2 垄断性经营资源盈利空间一览

2.4 昌源公司的其他经营资源

2.4.1 公司的其他经营资源

本公司除了上述垄断性经营资源外，还拥有陶粒设备生产，灯具城、中央商城商业设施，集商务、住宿、餐饮为一体的商贸中心。其中：粉煤灰陶粒砌块厂是公司的新兴产业，主要以生产陶粒设备技术转让及工业、民用建筑墙体节能材料，主要产品有粉煤灰陶粒制品、粉煤灰陶粒砌块、彩砖等，是黑河市市政建设指定的厂家；中央商城位于黑河市中央街中心地段，主要以租赁房产对俄贸易为主；商贸中心拥有高、中、低档客房，共计80张床位；灯具商城是黑河市最大的一家灯具市场，主要以高、中档灯具为主，在俄罗斯也占有一定的市场。

2.4.1其他经营资源的盈利空间

表2-3 其他经营资源盈利空间一览

第三章市场分析

3.1 材料革新和推广节能建筑材料的国家产业政策

国家极度重视资源和环境保护，国务院、国家计委、国家经贸委、电力工业部、财政部等、以及全国各省市自治区均先后多次发布有关加快墙体材料革新，禁止使用生产实心粘土砖，加快大掺量粉煤灰制品的研究开发，大力推广成熟的粉煤灰综合利用技术等一系列文件和政策。

国家计委计办资源（1991）150号《中国粉煤灰综合利用技术政策及其实施要点》指出：“开展粉煤灰的综合利用，化害为益，变废为宝，保护环境是中国一项长期的技术经济政策”“大力推广成熟的粉煤灰综合利用技术，积极采用国际先进的技术和装备，不断提高中国粉煤灰利用技术水平，赶上和超过国际先进水平。”并把掺和量50%的粉煤灰制品研究列入重点研发的课题。

国家经贸委、电力工业部、建设部、交通部、国家税务总局等部委在国经贸第[1994]14号《粉煤灰综合利用管理办法》的通知“中要求，”有关部门应对粉煤灰综合利用项目从投资政策、建设资金上给与支持。

大力推广应用粉煤灰陶粒生产新技术、新工艺、新设备，生产化废节能、保护环境、质量可靠的新型人造轻集