差旅费借支单

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公司员工出差补贴与差旅费报销制度

《出差补贴与差旅费报销制度》今年以来公司在外地安装的项目明显增加，员工们长期出差辛勤工作，为公司创造业绩，公司考虑到工作辛苦和物价上涨等因素，决定自从本月起提高出差补贴与住宿费标准，原报销制度相关条款修改如下： 1．出差费用预支手续： 1-1 出差费用主要包括住宿费、交通费、出差补贴等。 1-2 售后服务人员或现场安装人员预支出差费用的应填写《借款单》，经主管审批后与《现场服务质量策划工作记录与完工总结》一起提前（至少半日）交财务审核，报总经理批准后，可预支费用。 1-3 其他人员出差时需预支出差费用的应事先填写《借款单》，经上级领导审批后，报财务部预支费用。 2．交通与住宿 2-1 外地出差通常选择汽车、火车硬席、轮船三等舱。 2-2 特殊需要乘飞机、软卧、轮船三等以上舱位时，应事先由现场服务策划确定，并在《借款单》上写明交通工具的名称。 2-3 当地市内交通一般以公共交通为主。下列特殊情况由现场服务策划批准乘出租车： 1）携带较多工具行李出差，难以乘坐公共交通时； 2）现场安装项目，需在当地采购物品难以乘坐公共交通时； 3）晚22点至凌晨5点间到达或客户所在城市的汽车站、火车站，公交已停运。 2-4 出差住宿以安全节约为原则，一般应在目的地附近寻找旅店或招待所，住宿费按规定实销实报，超出标准部分由个人承担。住宿费标准如下： 1）1人出差每天住宿费不超过？？元，2人以上出差的住宿费，每人每天不超过？？元。 2）本市出差由现场服务策划决定是否需要住宿，住宿标准同2-4（1）款。 3）晚22点以后到达找不到合适旅馆，为保证安全当晚可超标准住宿（一般不超过？？？元/天），第二天另找合适旅馆。 2-5 连续长时间出差可议价包房住宿的，也由现场服务策划决定，不再执行2-4条标准。 3．出差补贴 3-1 出差补贴：外地出差及市内出差过夜（含住宿）的，每天补贴？？元。 3-2 出差补贴的时间计算：

差旅费报销单怎么填_如何填写差旅报销单[精品文档]

差旅费报销单怎么填_如何填写差旅报销单一般而言，在公司里大家经常会遇到两种报销单，一种是普通的费用报销单，还有一种则是出差人员经常会用到的差旅报销单，这两种报销单形式上有一些差别，但本质上都属于报销单，都是财会人员记帐的凭证之一。若你属于MKT（市场营销）或者身处其他高频次出差的职位，那么差旅报销单的填写肯定是你经常会遇到的事。对于差旅报销单填写想必大家都想有所了解，今天就给大家普及一下差旅报销单的填法：一、差旅报销单填写注意事项： 1、部门填写出差人员所在的部门；出差人员栏目填写出差人员姓名,若有多个可一并填写。 2、出差日期写上出差开始及截止的日期 3、出差事由写清楚你出差的目的及主要内容 4、报销日期是你填写该报销单的日期 5、费用栏按照你实际发生的金额进行如实填写 6、最好用黑色或者蓝色水笔写，不允许涂改 7、报销单填写完之后，右侧的合计应该等于下方的合计，合计用小写，报销总额用大写。市内交通、住宿费，补助按造公司的具体报销制度进行填写。 8、报销单按照实际发生的顺序进行填写，放置凭证的时候也将时间较早的凭证放在上面。 9、差旅费报销单应当按造出差次数填写，每出差一次填写一张差旅费报销单，在外连续出差多天可在同一张差旅费报销单中填写。由于每个公司都不太一样，所以填写起来也就不尽相同，不过还是可以举一个例子方便大家更好的填写

二、差旅费报销表的填写 1、差旅费报销表应按出差次数填写，每出差一次填写一张差旅费报销表，连续在外出差多日也在同一张差旅费报销表中填写。 2、差旅费报销表中的各栏目应填写齐全，相关栏目填写说明如下： 1）、部门栏目填写出差人员所在的部门， 2）、姓名栏目填写出差人员姓名， 3）、出差事由栏填写出差的目和内容， 4）、日期栏填写出差的起讫时间， 5）、起讫地点栏填写从什么地方到什么地方， 6）、车船费栏填写从起讫地点所发生的车船费，包括出差途中的过路费，汽油费， 7）、出差天数栏填写实际出差的天数， 8）、市内交通费栏填写出差所在地点发生的公交车费、三轮车费、出租车费， 9）、伙食补贴栏填写出差时早、中、晚餐补贴，按公司的补贴标准填报，直接填写所补贴的金额，不必再打代办条或写说明，如有餐费发票，按应实报的金额填写，出差期间招待用餐或送礼不在此栏填写，作为费用审批表的附件， 10）、住宿费栏填写出差期间的住宿费，按公司的住宿费标准和住宿费发票金额两者数额取小的数额填报， 11）、行栏目的合计，填写相应起讫地点所发生差旅费用。 12）、横栏目合计，填写每个费用项目合计数， 13）、上列费用共附单据张数，填写差旅费报销表中所附的车票、发票张数，

“差旅费报销单(特批报销)”的填表说明

“差旅费报销单（特批报销）”的填表说明本表单适用于，经特批程序后，执行差旅费“实报实销”管理的员工报销差旅费，即凭发票实报实销，无发票不予报销。本表单适用的费用范围，局限于员工因公出差期间所发生的各项费用，如交通费，食宿费、客户招待费以及其他必须的合理费用。但不包括差旅期间发生的礼品费用。员工在非差旅期间所发生的任何费用的报销均不适用于本表单。本表单包括六部分内容，具体说明如下。一、个人信息 1．“申请人姓名”、“部门”及“事业部（成本中心）”，原则上个人的差旅费由个人申请报销。因此姓名、部门及所属的事业部（成本中心）均为本人的信息。特殊情况下，需要代为其他员工申请报销的，申请人的信息应为实际发生差旅费用的员工的相关信息。 2．“出差类型”，按照目的地分为国内、国外两种类型。对于一次出差目的地同时包括国内和国外两种情况的，需要分别两张表单填写。 3．“币种”，指出差期间所实际使用的货币。对于一次出差使用了两种以上的货币，需要分别依据不同币种，分别填写两张以上的表单。 4．“汇率”，指员工结汇（兑汇）水单所使用的汇率，财务部门有权对汇率予以最终核定。 5．“出差申请”，指员工出差前所获得的经相关领导批准的出差申请表单，申请人须通过OA系统的链接将被批准的出差申请表单挂入本格内。 6．“开户行”和“银行帐号”，指申请人指定的报销款汇入的银行和帐号。按照公司开户银行的要求，此处填写的银行信息，对天津员工而言，必须是员工在天津工商银行开立的本人的银行卡信息；对北京员工而言，必须是员工在北京招商银行开立的本人的银行卡信息；对于京津以外的员工，由公司财务部另行通知。非申请人本人的银行账户，将不能作为申请人收取报销款的银行帐户。二、差旅行程信息 1．“出发地点”，指员工开始本次出差的始发地，原则上应为员工的工作地。 2．“目的地点”，指员工本次出差须到达的地点，根据情况可能需要填写一个以上的地点（即包括途经地点）。而且目的地点的信息需要与下一部分的“费用明细”信息中的地点信息相吻合。 3．“出发日期”和“返回日期”，须按照年—月—日的格式填写。 4．“出发时间”和“返回时间”，须按照小时—分钟的格式填写，具体时间需与交通工具的发票时间相符。 5．“出差夜晚数”和“出差白天数”，指申请人按照公司的“出差费用（差旅费）报

差旅费实施细则

差旅费实施细则为合理控制差旅费支出，加强管理，提高公司效益，本着合理、节约的原则，根据公司财务管理的实际情况，制定本实施细则。一、出差的定义出差是指公司员工受公司主管负责人派遣在公司办公所在地城市以外的地区履行公务，并根据本细则的规定享受相应标准的住宿补贴、伙食补贴、交通补贴和津补贴；在公司办公所在地城市市内履行公务不享受出差补贴、交通补贴和津补贴。二、公司员工出差应严格履行报批手续公司员工出差前须填写“出差借支单”或“出差申请单”（一式两份），经审核批准后，一份报财务部门办理借款或作为报销差旅费的依据，另一份报人力资源管理部门备案。公司员工未经批准不得自行出差，自行出差或因私出差所发生的差旅费均由其本人自行承担，公司不予报销。各部门负责人应严格控制外出人员，并由上级主管领导视情况需要考虑完成任务的期限，出差期限事前予以核定，确定出差日期和回程日期，并依照程序实施。出差途中除患病及不可抗力因素外，不得任意改变启程日期或延长出差时间。

员工出差返回后应及时按照回程票据的日期到人力资源部门进行登记，出差返回后一周内应填具“差旅费报销单”报销差旅费，返回后，未能在一周内报销者，财务部门应于当月工资中扣回其借款，等报销时再行核付。财务部门应对其返程日期进行复核，超过预先核定回程日期没有正当理由或由于私人事务延期返回的，超出日期的住宿费、伙食费、津补贴等停止发放。没有正当理由或由于私人事务延期返回未得到上级主管领导批准的同时通知人力资源部门作为年度考核依据进行考核。三、差旅费报销管理细则员工出差报销差旅费，应据实提供各项合法票据，如发现有虚报不实情况，财务部有权没收该次报销的所有单据，并将已借款项追回外，报人力资源部门进行考核。出差人员在凌晨1点以后返回者，可休息半天；在出差期间，假日按正常工作日给付差旅费补助，不安排补休；遇有节日的，在工作允许的情况下可安排相应的补休。 1、当日出差当日出差可能往返，即当日出发当日返回或者当日出发第二天返回，由出差员工填写“出差申请单”，由上一级主管部门审批，报财务部门备案。当日出差不享受出差津补贴，下午一时以后返回者按15元的标准报午餐；下午八时以后返回者按20元的标准加报晚餐。隔夜返回者其出差补贴可按一般情况办理（津补贴除外）。

差旅费报销标准及管理办法(试行)

差旅费报销标准及管理办法（试行）第一章总则第一条为进一步加强公司差旅费开支管理，规范差旅费报销标准和程序，本着控制成本、鼓励节约、保障工作的原则，参照中节能太阳能科技股份有限公司相关规定并结合公司实际，制定本办法。第二条本办法适用于公司本部。第三条差旅费是指公司员工因公去工作所在地以外（不包括国外及港澳台地区）地区办理公务而发生的费用，包括住宿、交通、伙食等费用。第四条公司本部差旅费支出纳入年度预算计划，严格执行。超预算支出原则上不予报销。特殊情况，需由部门签报提出预算追加申请，报财务管理部及主管领导审核会签，经总经理批准后予以报销。第二章出差手续第五条出差手续公司员工因公出差，由出差人填写《出差审批表》（附件），由部门负责人签字后统一交综合管理部负责考勤人员，由考勤人员交主管领导及总经理签字后留存一份考勤，另一份退出差人报销时做凭据。第六条公司员工赴外地出差可预借差旅费。借款时须填写《借支单》，详细写明出差人数、出差地点及预计往返时间，按办理借款手续。第七条差旅费应于出差结束五个工作日内到财务管理

部办理报销手续，无特殊情况，前账不清，不予再借。报销时应据实填写差旅费报销单。第三章差旅费报销标准差旅费报销限额表项目交通工具住宿费标准交通费伙食费报销限额标准动车高铁一般特殊报销限一般特殊火车轮船飞机职务地区地区额地区地区总经理软卧头等舱一等座经济舱800 副总经理、总经理助理软卧二等舱一等座经济舱800 部门正副主任硬卧三等舱二等座- 300 400 60 50 80 其他人员硬卧三等舱二等座- 200 300 40 40 70 （注：总经理及副总经理、总经理助理伙食费、交通费据实报销。）第七条交通费标准公司总经理出差可乘坐火车软卧（或动车、高铁一等座）、轮船头等舱、飞机经济舱。公司副总经理、总经理助理出差可乘坐火车软卧（或动车、高铁一等座）、轮船二等舱、飞机经济舱。部门主任、副主任出差可乘坐火车硬卧、动车二等座、高铁二等座（动车时长超过8 小时可乘坐高铁）、轮船二等舱。其他员工出差可乘坐火车硬卧、动车二等座、高铁二等座（动车时长超过8 小时可乘坐高铁）、轮船三等舱。为办理公司紧急事项或处理特殊任务的，需经公司领导批准后方可乘坐飞机经济舱。涉及公关、外事等特殊出差情况确需提高舱位等级的，须经公司领导审批。因票务原因交

员工出差借款管理制度

CW-005 一、目的为提高公司资金使用效益，规范公司员工借款的审批与管理，减少资金占用，特制定本制度。二、借款范围暂借款是指因特殊用途的临时性借款，借款范围仅限于如下几种范围： 1、差旅费借款（按销司规定严格执行）； 2、零星购物借款； 3、备用金借款 4、其他临时性借款。三、借款原则 “前帐不清，后借不准” 四、借款程序和标准 1、因公出差借款（按销司规定严格执行）：（1）需借支差旅费时，应填写出差申请单、借款单，注明预借金额；（2）经部门经理签批，报总经理审批；（3）到财务部领款；（4）财务部以出差申请单、借款单为借款依据；（5）因公出差借款限额原则上以住宿、交通工具支出标准，并以实际出差天数计算，超过

限额需总经理特批。 2、对零星购物借款：（1）由采购部门填写采购申请单、借款单；（2）经部门经理签批，报总经理审批；（3）到财务部领款；（4）财务部以采购申请单、借款单为借款依据；（5）一般零星购物借款限额为1000元，超过时需总经理特批； 3、对个人临时性借款：（1）一般不予借给，特殊情况经批准可借给；有借款尚未还清者，一律不准再借。（2）借款人填写借款单，注明用途；（3）经部门经理签批，报总经理审批；（4）到财务部以请款单作为借款还款依据。（5）一般个人临时性借款限额为1000 元。由总经理批准；五、暂借款还款、报销期限： 1、对出差人员，在返回公司5天内报销差旅费； 2、对借用备用金的部门、个人、定期（不定期）报销； 3、对个人临时性借款，最长不超过2个月还款。 4、借款人应按规定期限及时报销或还款。六、附则 1、借款人应严格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否则，应按情节轻重追究责任 2、财务部门定期、不定期清理暂借款。对逾期未还、未报者，发送报销催办单通知当事人；仍未改进者，扣除工资和采取其他措施。

差旅费及交通费管理制度

差旅费及交通费管理制度一、目的为了规范员工行为，展示集团对外形象，控制费用支出，特制定此制度。二、适用范围：适用于集团全体员工。三、关于差旅费的规定（一）、差旅费借款及报销流程 1、除正常业务借款外，差旅费借款按出差目的地及出差天数、所选交通工具，估算借款额，原则上可在上浮20%之内借款。 2、差旅费借款签批流程出差人员填报“差旅费借款单”本部门负责人本公司总经理主管会计审核财务部长审批审计总监签批林总监终签主管会计制单出纳付款出差人员签字领款 3、差旅费报销流程出差人员填报“差旅费报销单”本部门负责人本公司总经理主管会计审核财务部长审批审计总监签批林总监终签主管会计制单出纳收、付款及开出收据出差人员签字领款及取得收据出差人员需凭原“差旅费借款单”及相关票据报销，如出差路线和事由与原借款路线、事由不一致，需本人另作“情况说明”（该说明需经本部门负责人和本公司总经理签批）方可报销，基本单据如下：（1）、“差旅费借款单”或“情况说明”；（2）、车、船、机票；（3）、住宿发票；（4）、无住宿发票的说明；（5）、安装人员需另外提供客户回访单；（另行制作）

（6）、单独报销交通费的需填报《市内交通费行程单》；市内交通费行程单日期时间起止事由金额年月日时-时甲地--乙地合计总经理部长经办人备注：此表单为电子表单，内容可以是电子文本，签字栏需要手签；如行次不够，请自行添加。（7）、其他票据或说明。（二）、差旅费报销标准上限交通工具总经理高管中层主管级其他员工交通工具飞机普通舱普通舱限乘限乘限乘火车软卧软卧硬卧硬卧硬卧动车一等座二等座二等座二等座二等座长途客车不限不限不限不限不限轮船头等舱二等舱三等舱三等舱三等舱住宿标准特定城市实报实销暂按每天150元标准执行其他城市餐费、话费交通费补助特定城市其他城市备注：1、董事长、总经理费用实报实销。 2、其他员工的补助标准按现行的每天150元标准予以补助，该标准包含住宿、餐费、话费、交通费等。（三）相关说明 1、关于交通工具的说明（1）、火车行程少于4小时的，主管级和其他员工应选择火车

差旅费报销细则

第一章总则第一条为了加强差旅费的管理，有效控制差旅费用支出，本着合理、节约的原则，根据公司实际情况，制定本细则。第二条本细则适用于青岛扬帆船舶制造有限公司、青岛造船厂有限公司以及控股子公司的职工因公在外地出差所发生的差旅费报销。第三条差旅费报销范围为往返路费、住宿费、市内交通费和伙食补贴等。第二章出差审批及借款第四条出差审批说明出差审批层级注:审批人审批出差业务时,需同时审核出差人的出差时间、乘坐交通工具、路线等。出差人员出差前交通工具超标准的，单独审批（附件一），出差人员报销时附在报销单上一同提交财务处，作为审核依据。第五条差旅费借支规定 1、员工因公出差可以预借差旅费，借款金额按照预计出差路线所用的交通费、伙食费、住宿费及出差天数进行预算。 2、借支时通过网上借支，差旅费借支单同时作为出差审批单用。网上借支需要上传借支表单，在上传的报支单中注明出差的地点、工作目标等内容（详见附件二）。 3、借支金额超过10000元时，借支人须提前一个工作日通知财务处。第六条借支审批权限

借支权限及流程第三章出差标准第七条出差范围是指出差在中华人民共和国境内，本市以外的地区，本市内办公不适用本差旅费细则。本市内办理业务需要住宿的由主管副总经理事前审批后参照本细则标准报销（详见附件一）。第八条员工因公出差乘坐交通工具的规定如下表：注：☆表示为所乘坐交通工具的最高标准，高于☆的标示的交通工具及交通工具等级视为超标准。出差目的地交通工具仅有高铁的可以乘坐二等座。第九条员工乘坐交通工具报销规定 1、乘坐火车硬座晚8时至次日早7时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘坐火车硬座超过12小时以上的，按所乘车票价的一定比例给予卧铺补助。普快、直快可按票价60%给予补助，特快车可按票价40%给予补助。

(样板)差旅费借支单

差旅费借支单编号：部门名称：韦恩时尚市场服务填表日期：2012 年7月20日会议合同号行程编号目标客户山东聊城纤纤女子借支人李勇本次岗位工作市场服务出差路线出发地:深圳目的地:聊城出差时间2012-7-21 自2012 年7月21日起至2012年7月27日止共7日交通工具火车班次T108 出发时间12:40 到达时间10：27 出差事项简述山东聊城纤纤女子一阶培训邀约工作借款金额￥1000 人民币（大写）零拾零万壹仟零佰零拾零元零角零分是否全额报销是自付金额零是否退票否计划核销日期报销后规还本部门审批审批审批负责人审批旅费借支单编号部门名称：韦恩时尚会务部填表日期：2012 年7月20日会议合同号行程编号目标客户山东聊城纤纤女子借支人李勇本次岗位工作市场服务出差路线出发地:深圳目的地:聊城出差时间2012-7-21 自2012 年7月21日起至2012年7月27日止共7日交通工具火车班次T108 出发时间12:40 到达时间10：27 出差事项简述山东聊城纤纤女子一阶培训邀约工作借款金额￥1000 人民币（大写）零拾零万壹仟零佰零拾零元零角零分

是否全额报销是自付金额零是否退票否计划核销日期报销后规还本部门审批审批审批负责人审批旅费借支单编号：部门名称：韦恩时尚填表日期：2012 年7月20日会议合同号行程编号目标客户山东聊城纤纤女子借支人李勇本次岗位工作市场服务出差路线出发地:深圳目的地:聊城出差时间2012-7-21 自2012 年7月21日起至2012年7月27日止共7日交通工具火车班次T108 出发时间12:40 到达时间10：27 出差事项简述江苏东方名媛会议，担任医助借款金额￥1000 人民币（大写）零拾零万壹仟零佰零拾零元零角零分是否全额报销是自付金额零是否退票否计划核销日期报销后规还本部门审批审批审批负责人审批

差旅费报销单怎么填如何填写差旅报销单审批稿

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二、差旅费报销表的填写? 1、差旅费报销表应按出差次数填写，每出差一次填写一张差旅费报销表，连续在外出差多日也在同一张差旅费报销表中填写。 2、差旅费报销表中的各栏目应填写齐全，相关栏目填写说明如下： 1）、部门栏目填写出差人员所在的部门， 2）、姓名栏目填写出差人员姓名， 3）、出差事由栏填写出差的目和内容， 4）、日期栏填写出差的起讫时间， 5）、起讫地点栏填写从什么地方到什么地方， 6）、车船费栏填写从起讫地点所发生的车船费，包括出差途中的过路费，汽油费， 7）、出差天数栏填写实际出差的天数， 8）、市内交通费栏填写出差所在地点发生的公交车费、三轮车费、出租车费， 9）、伙食补贴栏填写出差时早、中、晚餐补贴，按公司的补贴标准填报，直接填写所补贴的金额，不必再打代办条或写说明，如有餐费发票，按应实报的金额填写，出差期间招待用餐或送礼不在此栏填写，作为费用审批表的附件， 10）、住宿费栏填写出差期间的住宿费，按公司的住宿费标准和住宿费发票金额两者数额取小的数额填报， 11）、行栏目的合计，填写相应起讫地点所发生差旅费用。 12）、横栏目合计，填写每个费用项目合计数， 13）、上列费用共附单据张数，填写差旅费报销表中所附的车票、发票张数，

费用借支及报销管理制度

费用借支与报销管理制度一、总则 (一) 为进一步完善公司财务管理，规范借款及各项费用报销程序，结合公司实际，特制定本制度。 (二) 本制度所指费用为：差旅费、招待费、短途出差就餐费、其它费用。 (三) 本制度适用于公司全体员工。二、借款程序 (一) 差旅费借支 1、出差人员借支差旅费按“往返车费（公司自备车除外）+出差补助×预计出差天数”的原则计算，先填写《出差借款单》，经审核、批准后办理借款。 ﹙1﹚派遣部门经理审签出差事宜，如人员配备、天数、交通工具等应严格控制，确保在计划时间内完成工作。 ﹙2﹚财务根据以下原则审签借支金额： ①前次借支的差旅费无合理原因尚未报销者，不得再次借款； ②借支金额必须合理、未超出控制额度； 2、《出差借款单》审签后由出差人报请总经理批准；财务据此予以借支。 3、总经理外出不能签批时，经部门经理、财务审核符合规定的，可予以借支，财务负责补签。 (二) 招待费借支 1、因业务需要开支招待费的，由部门经理参照招待规定填写《领款单》。 2、凭《借款单》交财务参照招待规定审核签字。 3、审核无误后《借款单》报请总经理签批（总经理外出时须电话请示），财务予以借支。 (三) 其他临时借款如购买办公用品、礼品、福利用品、维修费等，须填写《采购联系单》（申购单），写明品名、规格型号、用途、金额等参照《办公用品管理办法》规定的权限办理审批手续后，财务予以借支。

三、报销程序 (一) 差旅费报销： 1、出差人员返回公司后，五个工作日内应到财务部报账；同一项目由2人以上同时出差的，差旅费由负责人报销，不得分开分次报销。 2、出差人员填写《差旅费报销单》，并按要求粘贴原始票据，票据背面由报销人签字。住宿费、车船费等原始票据须是正式税务发票，没有正式税务发票的不予报销。 3、派遣部门经理负责《差旅费报销单》所列的事实、日期、目的地审核签字。审核依据： ﹙1﹚经批准的《出差外派单》； ﹙2﹚电话纪录（员工出差期间，须通过当地固定电话在到达日、回程日向部门经理通报，期间亦应汇报工作内容）； ﹙3﹚当地当日的交通票据、住宿费票据（须有出票日期）； ﹙4﹚售后服务（质量记录单、服务记录单等）回签文件。 4、财务人员负责《差旅费报销单》的票据是否规范、票据与日期是否对应、申报费用是否符合标准以及金额的审核签字。 5、审核无误后《差旅费报销单》报请总经理签批，财务予以报销。 (二) 业务招待费报销： 1、招待完毕后两个工作日内应到财务部报账； 2、经办人填写《支出凭单》，注明宴请的来宾单位、姓名、时间、地点、陪同人员等，所附单据必须是正式发票。 3、先由经办人签名，部门经理负责《支出凭单》的事实审核签字；财务人员负责《支出凭单》的费用标准、金额的审核签字。 4、审核无误后《支出凭单》报请总经理签批，财务予以报销。 (三) 加班费、就餐补贴、夜间补贴由生产主管按《加班管理规定》统计后，部门经理审核，报请总经理批准，财务在发薪时一同给付。 (四) 其它费用报销 1、参照《办公用品管理办法》规定的审批程序审核；尚无相应制度规定的，按事先申请、经办人签字、权限人审核、总经理审批的程序执行。

借款及报销制度、差旅招待费等相关制度规定

财务借款及报销制度 1目的加强公司财务制度，规范借款管理，清晰员工费用报销手续，减少资金不合理占用，规避借款坏帐损失风险，特制订本规定。 2范围适用于公司各职能部门人员借款及报销。 3文件执行者 3.1财务管理部：负责制定与修正本制度。 3.2会计中心：为费用报销的监控部门。 4正文 4．1借款规定 4.1.1借款是因业务需要的临时借款，包括出差差旅费借款、日常办公用品的采购、固定资产采购及各种临时性借款。借款按性质和用途不同分为：员工因公借款、备用周转金借款。 4.1.2借款原则：当月借款当月报销，前一次借款在约定还款日期未冲账或还款的，不得另行借款。“前账不清，后款不借”的原则。 4.1.3借款人规定：（1）员工因公借款，坚持“先预算后开支”的费用控制制度。各部门应对本部门的费用进行预算，做出年计划、月计划、周计划，报财务部及总经理审批，并严格按计划执行，不得超支，原则上不支出计划外费用，特殊情况报总经理审批。（2）对于因公借款的，当事人应使用借款单并附相关公派书面证明，借款单由借款当事人部门负责人签批、由财务部、总经理审核批准。如果是借支差旅费的还需要出具借款当事人部门负责人或分管领导核准的“出差申请“，财务部门根据差旅费限额标准及费用预算进行审核受理借款手续。总经理外出不在公司的，可在微信平台请示，由财务部负责人签批后付款，但借款单应由出纳员在总经理返回公司后及时履行补签字手续。公派业务借款应专

款专用，严禁公款私用，不论业务是否完成，业务经办人均须在返回公司当日内，凭有效合法的原始凭证，经部门负责人签批后办理报销手续，冲抵借款单或返还现金，报销单不足冲抵借款单的，经办人要补交现金；实际业务未使用或暂不用的借款，借款应如数清偿原借款单。 (3)对于需频繁借支的部门，可设立周转备用金。但需部门负责人出具书面“备用金申请表”，报总经理审批后交财务部备案。备用金由各公司出纳负责保管，使用此周转备用金产生的业务需依照报销制度按时报销，否则按报销制度给予处罚；日常办理业务时，设立部门备用金的，该部门工作事项内，原则上不得再另行借款。备用周转金应专款专用，财务部门有权检查备用金的使用情况。如遇特殊事项，需借款金额超过核定的岗位或部门备用金额度1000元时，方可申请借款。备用金借款仍实行“前帐不清，后款不借”的原则，报销还款后仍有超周转金额度借款的，财务部门将拒绝借支（总经理特批的除外），所有备用周转金的部门负责人在年度终了或在离岗前应将所借备用周转金结清。 (4)职能部门人员需对外支付非商品采购款项时，未取得原始发票而要先付款时，可由业务人员先到财务部办理借款，但试用期员工不得借款。 (5)其他部门的临时借款只允许部门负责人产生，部门其他人员均不得借款。 (6)各公司间的借款，应签定借款协议书，约定还款期限，利率等，经总经理审批方可借款。 4.1.5还款期限规定：借款单内均应注明借款、还款时间及借款用途，由出纳员负责按规定催还，并及时向财务部负责人反馈情况。财务部将严格控制员工借款额度，准确掌握员工现金借支、报销和还款的情况，及时清理借支，对超过借款单中约定的还款时间一周的，财务部将从借款人当月工资中扣除借款。备用金借款在额度内的或总经理特批可以延期还款的除外。备用金还款日期为当年末12月31日。 4.1.6任何个人不得私借或私用公款，公司不办理任何性质的私人借款，特殊情况需借款的，需公司总经理审批同意或授权审批同意。 4.1.7借款时须按“借款单”要求填列各项栏目，出差备用、交际应酬、日常采购、其他等,并按规定审批权限审批后，由财务部付款。 4.1.8出差借款，需注明出差目的地及出差期间;按出差申请表审批金额申请借款。 4.1.9借款额度超过5000元以上，须提前1天申请。

差旅费报销制度范本.docx

最新整理【差旅费报销制度及流程】差旅费报销制度范本差旅费报销管理制度员工出差及报销制度一、总则 1.1、为了加强公司对员工出差的管理，细化员工差旅费报销标准，结合相关财务制度及公司实际情况，特制定本制度; 1.2、员工出差是指员工离开原工作地区，进行与公司业务相关的活动，根据出差目的地不同，分为国内出差和国外出差，根据公司目前情况，本制度所指出差均为国内出差; 1.3、本制度适用于河北福瑞德高新建材有限公司、河北易倍得建材机械制造有限公司、成都福瑞德建材有限公司、河北康德建筑装饰工程有限公司。二、部门职责 2.1、财务部负责差旅费报销; 2.2、行政部负责出差火车票和机票的预定; 2.3、各部门负责本制度的执行。三、出差及报销程序 3.1、目的地分类标准序号分类说明 1A国内一线城市：北京、上海、广州、深圳 2B国内二线城市：重庆、天津、大连、青岛、宁波、厦门及省会城市 3C国内三线城市：除一线、二线城市外的所有国内城市 3.2、往返大交通 3.2.1、标准：

序号级别飞机火车长/短途汽车其他交通工具备注 1总经理/常务副总经理头等舱/公务舱软席/一等座不限1、大交通方式应选择最经济、最便捷的方式; 2、飞机票费用(含燃油费、机场建设费)如低于其他费用的，可直接选择飞机。 2副总/总监/总助经济舱软席/一等座不限 3各部门经理/副经理/主管经济舱硬席/二等座不限 4其他员工/硬席/二等座不限 3.2.2、当飞机票费用(含燃油费、机场建设费)低于火车或其他交通费用时，主管级以下员工可直接选择乘坐飞机(报销时应说明火车和机票折后价格的对比)，并最终以行政部确认的机票和火车票为准; 3.2.3、团体出差，长途交通及其他交通费用一律集体买单，凭有效单据实报实销; 3.3、餐费报销标准： 3.3.1、员工出差期间，应选择包含早餐的酒店，或在酒店内用早餐，早餐费用可包含在住宿费用中，因此不另予报销; 3.3.2、员工出差餐费报销不分地区、员工级别，补贴标准上限为50元/天/人，填写《领款凭证》报销(见附件三); 3.3.3、团体出差，集体就餐，集体买单，集体就餐标准参照3.3.4的标准，填写《领款凭证》(见附件三)经审批后报销，超出部分个人分摊，实报实销的一律凭有效票据审批后报销; 3.3.4、出差出发或返回(指到达出发城市)当天的餐费报销计算如下：

差旅费报销单样本

差旅费报销单样本实训任务差旅费报销单（一）实训目的通过实训使学生掌握差旅费报销单的填制。（二）实训指引差旅费报销单的填制方法填写说明：（1）出差人：填写出差人的姓名；（2）部门：填写出差人所属的部门；（3）出差事由：填写出差的理由；（4）起讫日期：填写出差开始到结束日期，只填写月、日；（5）车船费：填写出发地、到达地、交通工具、实际金额；（6）出差天数：填写出差的具体天数(按日历天计算) ；（7）住宿费：填写住宿的实际费用；（8）伙食补贴：按《出差制度》的标准进行填列；（9）其他杂费：凭发票报销，按车费、杂费的实际金额填写列。（10）合计金额：填写大写金额。例：X伍仟陆佰柒拾捌元玖角零分填写要求：注意：

①中文大写金额数字应用正楷或行书填写，如壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元、角、分、零、整（正）等字样。不得用一、二（两）、三、四、五、六、七、八、九、十、廿、毛、另（或0）填写，不得自造简化字。②中文大写金额数字到"元"为止的，在"元"之后，应写"整"（或"正"）字，在"角"之后，可以不写"整"（或"正"）字。大写金额数字有"分"的，"分"后面不写"整"（或"正"）字。中文大写金额数字前应标明"人民币"字样，大写金额数字有"分"的，"分"后面不写"整"（或"正"）字。 ③中文大写金额数字前应标明"人民币"字样，大写金额数字应紧接"人民币"字样填写，不得留有空白。大写金额数字前未印"人民币"字样的，应加填"人民币"三字。（三）实训资料例1：xx年5月25日，财务人员晓明审核员工提交上来的《出差旅费报销单》并签字例2：xx年11月12日，销售部张军杭州出差回来报销差旅费，其中住宿费1400元，餐费1300元，交通费用450元。（付款方式：现金） : （四）实训任务根据上述经济业务填制差旅费报销单。差旅费报销单年月日附单据张

“差旅费报销单(实报实销)”的填表说明

“差旅费报销单（实报实销）”的填表说明本表单适用于执行差旅费“实报实销”管理的员工报销差旅费，即凭发票实报实销，无发票不予报销。本表单适用的费用范围，局限于员工因公出差期间所发生的各项费用，如交通费，食宿费、客户招待费以及其他必须的合理费用。但不包括差旅期间发生的礼品费用。员工在非差旅期间所发生的任何费用的报销均不适用于本表单。本表单包括六部分内容，具体说明如下。一、个人信息 1．“申请人姓名”、“部门”及“事业部（成本中心）”，原则上个人的差旅费由个人申请报销。因此姓名、部门及所属的事业部（成本中心）均为本人的信息。特殊情况下，需要代为其他员工申请报销的，申请人的信息应为实际发生差旅费用的员工的相关信息。 2．“出差类型”，按照目的地分为国内、国外两种类型。对于一次出差目的地同时包括国内和国外两种情况的，需要分别两张表单填写。 3．“币种”，指出差期间所实际使用的货币。对于一次出差使用了两种以上的货币，需要分别依据不同币种，分别填写两张以上的表单。 4．“汇率”，指员工结汇（兑汇）水单所使用的汇率，财务部门有权对汇率予以最终核定。 5．“出差申请”，指员工出差前所获得的经相关领导批准的出差申请表单，申请人须通过OA系统的链接将被批准的出差申请表单挂入本格内。 6．“开户行”和“银行帐号”，指申请人指定的报销款汇入的银行和帐号。按照公司开户银行的要求，此处填写的银行信息，对天津员工而言，必须是员工在天津工商银行开立的本人的银行卡信息；对北京员工而言，必须是员工在北京招商银行开立的本人的银行卡信息；对于京津以外的员工，由公司财务部另行通知。非申请人本人的银行账户，将不能作为申请人收取报销款的银行帐户。二、差旅行程信息 1．“出发地点”，指员工开始本次出差的始发地，原则上应为员工的工作地。 2．“目的地点”，指员工本次出差须到达的地点，根据情况可能需要填写一个以上的地点（即包括途经地点）。而且目的地点的信息需要与下一部分的“费用明细”信息中的地点信息相吻合。 3．“出发日期”和“返回日期”，须按照年—月—日的格式填写。 4．“出发时间”和“返回时间”，须按照小时—分钟的格式填写，具体时间需与交通工具的发票时间相符。 5．“出差夜晚数”和“出差白天数”，指申请人按照公司的“出差费用（差旅费）报