报销单据粘贴要求

财务部单据粘贴要求

总体要求：

1、所有单据的填写必须使用水笔，严禁使用油笔、铅笔、红笔；

2、单据必须全部粘贴在报销单据粘贴单上，粘贴单据中不得夹有订书针、大头针、回形针等金属物品；

3、单据审核必须按流程走，任何超越流程或不按流程审批的单据均退回不予报销；

4、各部门主管、部门经理及部门负责人对本部门业务及单据的合法性、真实性、正确性、完整性负责。

一、单据粘贴

（一）文字性说明

A、粘贴前先将所有票据归类，同类的发票粘贴在一起，

收据与发票分开粘贴报销单据。

B、所有单据不得附带订书针、回形针、大头针等金属物

品。

C、所有单据必须粘紧，由上向下、由右向左，一层层平

均粘贴在粘贴单上，上下左右不得超出粘贴单，多出

的部分可折叠起来。

D、坚决不允许以复印件做原始凭证报销，特殊情况需写

情况说明并有相关负责人证明及领导审批。

（二）图片示例

1、粘贴单据示图：

说明：单据的粘贴应如上图所示以整个粘贴单的上下左右边界为限，从左至右，从上至下、厚薄均匀地粘贴于粘贴单上；单据粘贴不得过于集中于单据的左边，会造成头重脚轻的感觉，令会计很难整理和装订凭证；对于大于粘贴单或报销单等单据的附件，应将多出的部分以粘贴单边界为限拆叠进去；粘贴单据整体要有层次感，不要乱七八糟。

2、介绍一次完整的票据粘贴程序：

A、将所有的票据找出；

B、将票据分类（先分类：如公关车票、餐饮票、的士票等；再将同类的票按面值相同的进行分类）。

C、取一张空白的《报销单据粘贴单》（可从行政部前台小冯处领取）。

D、从粘贴单的右上角开始贴票，每张票只需在贴左边一条，不需全部刷上胶水。

E、然后向下错开一定距离贴第二张。

F、如此一张接一张地贴完最右边一条

G、向左再错开一定距离贴第二条。

H、如此循环往复，直至粘满一张粘贴单。注意最左边请留出2cm宽的装订线，装订线内请不要贴任何票据。至此，本张粘贴单完成。

I、如还有很多票据，则另取一张空白的《报销单据粘贴单》，重新开

始上述步骤。

J、交通费及招待费要列清单：标明日期、往返地点、金额及事由，另：招待费需注明陪餐人员名单。

（三）报销单据粘贴单填写要求：必填项：单据张数及金额三、单据传递流程

（一）流程图

1．填写付款申请单、差旅费报销单、费用报销单、借款单等2．部门经理确认签字（各部门负责人）

3．财务部会计登记初审及复核

4．副总经理或总经理审批

5．财务部登记消单及出纳安排付款

（二）说明

该流程为费用报销流程，各部门必须严格遵照执行，缺少、违反该流程任何一个环节，财务部有权拒绝办理付款业务，退回责令改正。