财务部奖惩制度

财务部奖惩制度
财务部奖惩制度

财务部管理规定

调动员工工作积极性,增进员工集体意识,遵守公司的各项规定,激励先进、树立典型,以创造良好的工作环境和维护正常的工作秩序。

如有违反以下情况之一的,视其情节轻重按下列规则予以纪律处分:

1、口头警告并处罚现金10元

(1)在上班时间看报纸、杂志、聊天、从事与工作无关的事情者。

(2)上下班不按照公司规定签到,签退者。

(3)私占本部门电话作个人用途的;

(4)上班时间打瞌睡,睡觉者。

2、书面警告并处罚现金20元

(1)未经领导批准,擅自离岗、脱岗者。

(2)对上级不礼貌,顶撞领导、违背或不服从主管或上级合理工作指令的。

(3)要求别人或代别人签到签退的。

(4)未经主管同意私自调班、调休者。

(5)不遵守本部门职业道德,毁坏公司形象者

(6)不遵守公司的其他规定。

3、即时解雇

(1)监守自盗者,不论情节严重与否,除包赔损失外,一律扣除当月工资,并作开除处理。必要时送交司法部门处理。

(2)未履行请假手续,连续三天不来上班者;请假手续未批准,连续五天不来上班者。

财务部

2014年01月29日

财务部奖惩制度

财务部奖惩制度 为严明财务部的纪律,奖励先进,鞭策落后,应制定规范的财务部奖惩制度。下面小编为大家整理了有关财务部奖惩制度的范文,希望对大家有帮助。 1.本规定分奖励和处罚两部份,奖励分为通报表扬和物质奖励,处罚分为警告、记过、降级、辞退。 2.一年内受到两次警告者作记小过一次处理,一年内受到两次记小过者作记大过一次处理。依此类推。 3.主管级以下员工的降级处罚按降低一级工资处理。 4.对出现工作失职但拒不接受本处罚规定的,经酒店查实后予以辞退处理。 5.对未办正常离职手续擅离岗位的员工,取消其当月及年度奖金。 6.凡员工当月奖金不足以扣罚时以扣除当月全部奖金处理,不累计到下月执行。 7.造成酒店经济、信誉严重损失或其他严重损害酒店利益的行为,除按制度辞退外,酒店保留追究其经济或法律责任。 第二条奖励规定 1.通报表扬: (1) 严格执行会计核算管理规定,并积极反馈执行情况,提出合理化建议的。 (2)发现会计核算管理执行过程中存在不足,避免给酒店可能造成损失五千元以下的

(3)一年内无错、漏报各项财务报表的, 2.物质奖励:对以下单位或个人,除给予通报表扬外并给予物质奖励。 发现会计核算管理中存在漏洞,或在成本控制核算、税务事项中发现隐患及时向财务总监反映,根据酒店的规定给予相应的物质方面的奖励。 第三条处罚规定:凡因工作失职发生如下情形之一者,根据情节轻重给予处分 1.警告:凡因失职发生以下情形之一,对第一责任人给予警告处分 (1)不按规定按时报送各类财务报表,逾期在一个工作日内,且无正当理由。 (2)在报送的各类财务报表中出现明显错漏的。 (3)在会计科目使用规范、目标利润、财务评估分析、税务事项、票据管理中存在个别过错但情节较轻微者。 2.记过和降级:凡因失职给酒店造成损失的,根据酒店的规定给予相应的惩罚。 3.辞退:凡因失职按酒店规定的事情的轻重,对酒店造成损失较大的。酒店可对第一责任人给予辞退处理,扣发当月奖金及年终奖金,酒店保留追讨有关经济损失或提请司法机关追究刑事责任的权利。 (1)有意隐瞒真实会计数据,虚报或假报会计数据,蒙骗公司的 (2)利用职务上的便利,索取他人财物或者不正当地收受他人财物,为他人谋取利益的

小企业财务管理制度(实用版)

小某公司财务管理制度 全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制度,敬业爱岗,不做有损于某公司的事。严格按照某公司财务制度做好自己的本职工作。对待工作认真踏实,树立为客户服务意识。贯彻某公司质量方针和质量目标。 一、财务部职责范围 1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规,确保财务工作的合法性。 2、建立健全某公司各种财务管理制度,严格按照财务工作程序执行。 3、采取切实有效的措施保证某公司资金和财产的安全,维护某公司的合法权益。 4、编制和执行财务预算、财务收支计划,督促有关部门加强资金回流,确保资金的有效供应。 5、进行成本、费用预测、核算、考核和控制,督促有关部门降低消耗、节约费用,提高经济效益。 6、建立健全各种财务帐目,编制财务报表,并利用财务资料进行各种经济活动分析,为某公司领导决策提供有效依据。 7、负责某公司材料库、办公用品库的管理。 8、参与某公司工程承包合同和采购合同的评审工作。 9、及时核算和上缴各种税金。 10、参与项目部与施工队结算,参与采供部与材料供应商结算。 11、会计档案资料的收集、整理,确保档案资料的完整、安全、有效。 12、加强本部门管理,进行内部培训,提高本部门工作人员素质。 13、完成某公司工作程序规定的其他工作,完成领导布置的其他任务。 二、借款和各种费用开支标准及审批制度 借款审批及标准: 1、出差借款:出差人员应先到财务部领取一式两联的“借款单”,详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、出差天数及金额,经本部门主管签字后报总经理签批;借款单交会计留存,待借款人归还借款后清款联还本人作为清帐依据。前次借支出差返回时间超过5天无故未报销者,不得再借款。

财务部门奖罚规定

为了完善公司财务管理,加快公司财务管理上一个新台阶,使财务工作有条不紊地进行,实现公司的各岗位的权、责、利相结合,以更好地服务公司发展大局,实行个人奖金与工作业绩挂钩,特制订财务相关人员的工作奖惩暂行规定。 一、财务主办人员奖惩规定: 主办会计应做好本公司的所有经营业务的财务核算工作,根据会计制度规定做好相关帐务处理和管理报表的报送,为公司的稳定、健康、良性运作提供第一手及时而准确的核算数据。对此,主办会计奖金总积分定为每月100分,出色完成后得100分,反之则扣减相应考核项目若干分,以此类推,直到0分。 1、帐务处理及报表报送:财务主办人员每月应当及时完成公司的财务核算,帐本应当清洁条理,并按公司要求报送“资产负债表(月报)”、“损益表(月报)”和“现金流量表(年报)”等财务报表,并于次月3日前报出报表,提交公司领导审定(年报应在年度终了后10日内报出)。此项满分为10分,若拖延1天扣1分,以此类推;延期超过5天的(含5天,下同)取消当月奖金;帐本登记字迹模糊不清的,不按规定更正法处理的每发现一处扣1分,以此类推;如帐面非常混乱,字迹模糊的比照上述“不按规定更正法”方法扣分。 2、债权债务对帐:主办会计应当每月与相关往来单位做好应收应付款等债权债务的核对工作,如是“未达帐项”,应当做好必要的说明,并依实际情况适当调整帐面价值。此项满分为20分,如抽查发现不符一笔扣2分,以此类推;如不符超过3笔则取消当月奖金,情节严重的扣减当月工资总额的50%。 3、库存商品核算:主办会计应当于月(季)底与仓库管理人员做好商品的库存盘点工作,核对帐实是否相符,如遇发票等未达帐项

该暂估的暂估,此项满分为15分,抽查发现不符一笔扣1分,以此类推;如不符3笔及以上的则取消当月奖金。 4、现金与银行存款核算:主办会计务必要做好与出纳的库存现金对帐工作,对现金和银行存款一定要做到每月一核对,必要时还要突击检查出纳人员的库存现金量。此项满分为15分,如抽查发现不符一次扣5分,以此类推;如不符3次的则取消当月奖金。 5、营业收入的确认:会计人员应当按相关规定及时足额地做好公司营业收入的入帐工作,并在损益表中体现。此项满分为10分,如抽查发现不符一次扣2分,以此类推;如不符3次的则取消当月奖金。 6、“一支笔管理”:公司实行财务管理的“一支笔”管理模式,财务人员应当依照公司规定的报销审批确认的原始凭证编制记帐凭证。完整的原始凭证除了真实有效外,切记要有公司经办人员、财务主管、公司领导的签名。此项满分为10分,如抽查发现无审批确认而入帐的,发现一次扣2分,以此类推;如发现3次的则取消当月奖金。 7、税收:主办会计应当核算好公司的每月应交税金,正确计算各种应交税款,应本着遵守税法的原则及时入库相关税款。此项满分为10分,如在不定期抽查时发现多交或错交的,发现一次扣2分,如发现2次的则取消当月奖金,公司要求申请缓交的例外。 8、合理化建议:财务人员本是公司的理财专业人员,所以财务人员理当参与到公司的决策中去,从日常的管理中提出必要的合理化

财务奖惩制度

财务管理奖惩制度 为了便于财务人员严格执行工作程序,保证公司资金和财产的安全,维护公司的合法权益,对财务规范实行零容忍,特制作如下制度。 一、出纳方面 1、未付现金的票据在会计挂账后在会计原始凭据上签字领取并妥善保管,如未交由会计挂账,每发现一次给予责任人5-100元的处罚。 2、安全保管现金、欠条、客户入库单等相关票据,及时提醒督促相关人员及时还帐,票据丢失致使欠款无法追回如同现金等额赔偿,通过努力追回者,所产生的相关费用由个人承担并且每发现一次罚30元。 3、办理报销、借款手续时每发现一次不规范按以下执行: (1)购货报销或入库时必须有采购单、货物清单或物流单、运费单等凭证,如供应商没有提供清单,需由经办人签字确认,并由主管签字确后,找仓管入库后再报销,否则每发现一次罚款20元。 (2)购货自用报销时,应尽量取得原始发票,对于不能取得原始发票的情况,需由对方出具收款证明,回来在票据上签字、简述事由,经领导签字找仓管签字后到财务部报销。否则每发现一次处罚20元。

(3)出差报销时,需附出差车、船、住宿等票据,详细写明相关事项。票面不允许有任何涂改。由主管领导签字后报销,否则每发现一次罚款10元。 (4)公司日常支出尽量索要原始票据,对于确实无法取得原始票据的情况或票据非常多的情况下一次性报销,使用支出单填写此单据或需由对方出具收款证明。经手人报销时须在票据上面签字并简述事由,相关领导签字后,可以报销,否则每发现一次罚款10元。 (5)未经批准,严格禁止个人借款、擅自挪用公司资金。特殊情况需由公司经理批准后方可借支,否则每发现一次罚款20——100元。 补充说明:如借款、报销时审批人、个别需签字人员不在可与他们进行电话联系,先行借款或报销,待他们回公司后再进行补签。 4、月底出纳必须将本月所有票据完整、准确、及时转至会计处(所有相关票据必须填写完整,清晰且由相关人签字确认)。如审核过程中发现票据存在填写不完整,无经办人签字等问题每发现一次罚款10元。 5、公司日常支出费用出在500元内出纳可不用请示总经理,超过500元必须请示总经理。 6、禁止挪用公款,公司不定时查看现金,如发现帐实

公司财务管理制度大全

财务科 xxxx公司财务管理制度 第一条为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,特制定本规定。 第二条公司财务部门的职能是: (一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 (二)建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律。 (三)积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益。 (四)厉行节约,合理使用资金。 (五)合理分配公司收入,及时完成需要上交的税收及管理费用。 (六)对有关机构及财政、税务、银行部门了解,检查财务工作,主动提供有关资料,如实反映情况。 (七)完成公司交给的其他工作。 第三条公司财务部由财务经理、会计、出纳和审计工作人员组成。 第四条公司各部门和职员办理财会事务,必须遵守本规定。

财务工作岗位职责 第五条财务经理负责组织本公司的下列工作: (一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划,拟订资金筹措和使用方案,开辟财源,有效地使用资金; (二)进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核,督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益; (三)建立健全经济核算制度,利用财务会计资料进行经济活动分析: (四)承办公司领导交办的其他工作。 第六条会计的主要工作职责是: (一)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备,数字准确,帐目清楚,按期报帐。 (二)按照经济核算原则,定期检查,分析公司财务、成本和利润的执行情况,挖掘增收节支潜力,考核资金使用效果,及时向总经理提出合理化建议,当好公司参谋。 (三)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。 (四)完成总经理或主管副总经理交付的其他工作。 第七条出纳的主要工作职责是:

规章制度(财务部-财务收支管理制度)

目的:

泉州湖心大酒店规章制度内容:财务收支管理制度部门:财务部岗位:

(10) 培训费 酒店教育培训费的支出,由人力资源部制定年度教育培训费开支预算。所有 教育、培训费 用的报销 ,经人事部经理签字、财务部审核后,总经理批 准付款。 (11) 印刷费 需送外印刷的物品,一律交采购部办理。所有申请、采购、验收、保管、发 放,视同采购管 理。 (12)书报费 A 、工具书、资料等定购,须经部门经理同意。各部门购入后 ,应到人力资源部 (17)保险费支出由财务部归口管理 ,纳入酒店开支预算。保险费收据由经办 人、财务部经理签字后,报总经理批准付款。 (18 )应交劳动管理等部门的社会劳动保险、养老保险、住房基金等有关支出 由人事部归口管 理,纳入酒店开支预算,有关收据由经办人、人事部经 理、财务部经理签字后,报总经理批准付款。 (19)应上交国家的税费,及有关财务费用,由财务部办理,报总经理批准。 (20)尚未列入上述归口部门管理的其他临时费用支出 ,?100元以下的,由部门 经理签字后,送财务部审核批准 ,100元以上报总经理批准付款。 (21 )涉及到外汇业务的支出,还应符合国家外汇管理的规定。 (22)本规定解释权属财务部。 (13) A (14) 登记。购买发票须有经办人、部门经理签字 准,财务部予以报销。 各部门需订阅的报刊杂志和客房宾客用报 办公用报应按照“必须、少量”的原则 办公室主任、管家部经理、财务部经理签名 员工服装和劳保用品,由管家部归口管理。 ,超过100元的应由总经理批 ,由办公室统一办理订阅手续 ,从严控制。报销发票应由 行政 ,总经理批准付款。 (15) (16) 管家部负责制定员工服装和劳保用品发放标准及费用预算,并监督标准 实 施。 财务部按标准、预算、合同,审核后,总经理批准付款。 办公费和卫生用品费由办公室归口管理。办公用品和卫生用品应建立领 用标准 和领发制度,由仓库按标准发放。 )医疗费用由人力资源部制定报销规定 ;计划生育有关费用按国家规定标 准开支,由人力资源部归口管理;财务部审核报销。 伙食费由人力资源部制定开支标准并报酒店批准之后 ,纳入酒店开支 预 算。?成本控制部应定期向人力资源部报送报告期员工伙食开支情况和 实际

财务奖惩制度

财务奖惩制度 1、财务人员的奖励及处罚规定: 1.1有下列表现的财务人员应给予奖励: 1.1.1完成本部门预算计划指标,创造较大经济效益; 1.1.2在单位经济活动中,采取积极措施杜绝或避免了经济损失并取得显 著效益的,奖励100元; 1.1.3财务核算健全,能认真履行纳税义务,积极申报纳税,连续两个核 算年度审计、税务检查没有漏税或处罚现象发生的财务人员给予经 济上的奖励100元; 1.1.4对在会计工作中工作努力、业务纯熟,能适时完成重大或特殊交办 任务者,给予奖励50元; 1.1.5其他对公司做出贡献者,财务总监认为应当给予奖励的。 1.2财务人员有下列行为的应给与通报批评并作处罚: 1.2.1对违反国家法律、法规和规章制度,使会计管理工作严重混乱,造 成损失的,将按有关规定给予罚款50元; 1.2.2对在会计工作中玩忽职守、粗心大意,给核算单位造成直接经济损 失的,将按有关规定给予罚款50元。为弥补错误,追回款项而发 生的相关费用,由责任人承担; 1.2.3遗失经营管理之重要文件、物品或工具罚款50元; 1.2.4不按时参加公司的财务培训罚款30元; 1.2.5不配合各部门工作的罚款30元; 1.2.6其他财务总监认为应当给予处罚的。 2、公司员工违反公司财务制度的处罚规定: 2.1未取得合法票据的,财务不予报销; 2.2报销人员未按照公司规定填列报销单据、粘贴票据的,或在单据上乱写 乱画,罚款10--50元;

. 2.3报销人员未按照预算项目列支或超预算列支的,罚款10—50元; 2.4对于各预算责任单位未按照规定开具内部支票的,对责任人处以10--100 元罚款; 2.5当月发生的报销费用未按照财务规定时间报销的,罚款10—100元; 2.6 借款报销必须在业务办理完毕5日内办理报销,如5日内未办理报销手 续或交回借款的,处以20-200元罚款;如在次月10日前仍未办理报销 手续,停发当月工资,并罚款20—200元; 2.7对于员工以虚假发票报销,或以不真实的业务内容报销的情况,一经查 实予以100—500元罚款。 3.公司各项罚款收入一律上交财务部。 4. 本制度由集团财务部制订、解释,由总裁办、人力资源部监督检查。 【下载本文档,可以自由复制内容或自由编辑修改内容,更多精彩文章,期待你的好评和关注,我将一如既往为您服务】 精品WORD文档交流!- 2 -

公司财务部门管理制度汇编

×××××有限责任公司 财务管理制度 一、采购报销制度 1、各部门备件、零星工具、低值易耗品、办公用品的采购,应提前一星期报送采购计划,由办公室汇总,总经理审批,报财务部安排资金。 2、采购物品必须执行入库、领用手续,采购员凭仓管员、办公室开具的进仓单方可报销。 3、采购物品进仓后须在一周报销。 4、采购物资要求开具有效税务发票,对量大的采购,除合同约定(如:降低价格或其他特殊情况)开收据外,一律要取得有效税务发票。 二、货币资金管理制度 货币资金管理必须遵守国家各项经济政策、法规、严格遵守财经纪律,保证货币资金的正常运用和周转,保障货币资金的安全。 1、资金管理与核算 (1)根据现金管理制度,限制现金使用围,规定如下: a、支付职工工资、补贴、零星劳务报酬、支付差旅费、奖金、等; b、往外地采购零星物资等特殊情况,需经总经理批准方可支付现金; c、单次、单项付款金额低于1000元的零星采购及费用。 d、其他确实无法实现银行转帐支付的款项,但需报经总经理审批。 f、上述围以外的往来,一律通过银行转帐结算。 (2)为保证现金合理使用,财务科应遵守银行核定的库存现金限额制度,多余现金收入应及时解交银行,确定最佳现金持有量。 (3)支付现金的会计凭证必须要有会计主管及部门(分管领导)人员签章和总经理批准。 (4)未经审批的一切单据和借条都不能抵冲库存现金。 (5)出纳人员和备用金使用人必须接受银行会计主管人员定期进行清点库存现金,做到帐现相符。 (6)凡在外采购的物资应向银行办理汇款或由供货单位向本公司办理银行结算,不能以现金支付。(特殊情况需总经理批准) (7)财务部在收付现金时,要严格核对现金收付凭证和原始凭证是否相符,如有发现原始凭证涂改、伪造、应拒绝收付,并将单据予以扣留及时报告总经理。 (8)核定的备用金最高限额不得超过10000元,在一般情况下,月终应全部收回,当月必须冲销,次月重新核定。备用金使用人不得挪用侵占公款。 2、使用银行转帐支票得核定 (1)银行转帐支票是付款单位通知银行支付款项得凭证,是同城结算中最简易的形式,凡属本地区超过1000元的款项结算,一般情况下都必须采用银行转帐结算。

财务部奖罚管理规定范本

工作行为规范系列财务部奖罚规定(标准、完整、实用、可修改)

编号:FS-QG-31942 财务部奖罚规定 Financial Department rewards and penalties 说明:为规范化、制度化和统一化作业行为,使人员管理工作有章可循,提高工作效率和责任感、归属感,特此编写。 第一条基本规定 1.本规定分奖励和处罚两部份,奖励分为通报表扬和物质奖励,处罚分为警告、记过、降级、辞退。 2.一年内受到两次警告者作记小过一次处理,一年内受到两次记小过者作记大过一次处理。依此类推。 3.主管级以下员工的降级处罚按降低一级工资处理。 4.对出现工作失职但拒不接受本处罚规定的,经酒店查实后予以辞退处理。 5.对未办正常离职手续擅离岗位的员工,取消其当月及年度奖金。 6.凡员工当月奖金不足以扣罚时以扣除当月全部奖金处理,不累计到下月执行。 7.造成酒店经济、信誉严重损失或其他严重损害酒店利

益的行为,除按制度辞退外,酒店保留追究其经济或法律责任。 第二条奖励规定 1.通报表扬: (1)严格执行会计核算管理规定,并积极反馈执行情况,提出合理化建议的。 (2)发现会计核算管理执行过程中存在不足,避免给酒店可能造成损失五千元以下的(3)一年内无错、漏报各项财务报表的, 2.物质奖励:对以下单位或个人,除给予通报表扬外并给予物质奖励。 发现会计核算管理中存在漏洞,或在成本控制核算、税务事项中发现隐患及时向财务总监反映,根据酒店的规定给予相应的物质方面的奖励。 第三条处罚规定:凡因工作失职发生如下情形之一者,根据情节轻重给予处分 1.警告:凡因失职发生以下情形之一,对第一责任人给予警告处分

财务人员奖罚条例细则范本

财务管理中心奖罚条例 第一章总则 第一条:为加强财务队伍的管理,保证各项制度及工作指令有效执行,奖励先进,处罚落后,激励财务人员敬业爱岗,调动财务人员工作积极性,保证公司目标实现,特制定本中心条例。 第二条:本条例是财务管理中心维护工作纪律、实施奖罚的基本依据,适用于本中心所有员工。 第三条:奖励和处罚是维护工作纪律的重要手段,奖罚原则是:奖优罚劣,奖勤罚懒,鼓励先进,鞭策落后。 第二章奖励 第四条:奖励的目的:旨在为维护公司利益、维护财务管理中心荣誉、工作勤奋、追求进步者创造宽松的成长环境。 第五条:奖励应坚持以下原则: 1、依受奖者工作能力、工作态度、发挥的作用和工作成绩贡献的大小,全面衡量。 2、以精神奖励为主,物质奖励为辅。 第六条:奖励方式: 奖励是成绩的体现、进取的动力、激励的措施。本中心奉行有功必奖的原则,鼓励财务人员爱岗敬业,中心设立通报表扬、嘉奖、特别奖励三种奖励方式。 第七条:奖励细则: (一)财务管理中心员工有下列情形之一者,予以通报表扬,并报送集团公司行政人事中心备案: 1. 积极维护公司和财务管理中心荣誉,在公司内外树立了良好形象和口碑,有具体事迹者。 2. 认真勤奋、承办、执行、或督导工作得力,有具体事迹者。 3. 遵守公司各项规章制度,经常超额完成工作任务,全年工作无重大过失者。 4. 在工作以外,热心服务,受到公司领导或外单位好评或表扬,有具体事迹者。 5. 对工作流程或管理制度积极提出合理化建议,被采纳者。 6. 对可能发生的意外事故能防患于未然,确保公司及财物安全者。 7. 其他行为或事件受到表扬者。 (二)财务部员工有下列情形之一者,予以嘉奖(金额为0-299元): 1、积极研究改善工作方法提高工作效率或降低成本确有成效者。 2、改进企业经营管理,提高经济效益,做出显著成绩,?提出的合理化建议被采纳并取得经济效益者。 3、保护公有财产,防止或者挽救事故有功,使企业免受意外人员伤残或经济损失者。

公司财务管理制度范本

公司财务管理制度 第一章总则 第一条爲加强财务管理,规范财务工作,促进公司经营业务的发展,提高公司经济效益,根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定,结合公司实际情况,特制定本制度。 第二条公司会计核算遵循权责发生制原则。 第三条财务管理的基本任务和方法: (一)筹集资金和有效使用资金,监督资金正常运行,维护资金安全,努力提高公司经济效益。 (二)做好财务管理基础工作,建立健全财务管理制度,认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。 (三)加强财务核算的管理,以提高会计资讯的及时性和准确性。 (四)监督公司财産的购建、保管和使用,配合综合管理部定期进行财産清查。 (五)按期编制各类会计报表和财务说明书,做好分析、考核工作。 第四条财务管理是公司经营管理的一个重要方面,公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任,财会人员要认真执行《会计法》,坚决按财务制度办事,并严守公司秘密。 第二章财务管理的基础工作 第五条加强原始凭证管理,做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明,是会计记录的主要依据。 第六条公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备:填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员,复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。 第七条健全会计核算,按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务爲依据,按照规定的会计处理方法进行,保证会计指标的口径一致,相互可比和会计处理方法前後相一致。 第八条做好会计审核工作,经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核,重大事项应由财务负责人复核。

财务部管理制度

财务部管理制度 为加强公司的财务工作,发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用,特制定本规定。 一、公司财务部门的职能: 1、认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。 2、建立健全财务管理的各种规章制度,编制财务计划,加强经营核算管理,反映、分析财务计划的执行情况,检查监督财务纪律。 3、积极为经营管理服务,促进公司取得较好的经济效益。 4、进行成本、费用预测、核算、考核和控制,督促有关部门降低消耗、节约费用,提高经济效益。 5、厉行节约,合理使用资金。 6、合理分配公司收入,及时完成需要上交的税收及管理费用。 7 财务工作,主动提供有关资料,如实反映情况。 8、完成公司交给的其他工作。 二、 成。 三、公司各部门和职员办理财会事务,必须遵守本规定。

财务工作管理: 一、会计年度自一月一日起至十二月三十一日止。 二、会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整,并符合会计制度的规定。 三、财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证,并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐,都必须在记帐凭证上签字。 四、财务工作人员应当会同总经理办公室专人定期进 行财务清查,保证帐簿记录与实物、款项相符。 五、财务工作人员应根据帐簿记录编制会计报表上报 总经理,并报送有关部门。会计报表每月由会计编制并上 报一次。会计报表须会计签名或盖章。 六、财务工作人员对本公司实行会计监督。 七、财务工作人员对不真实、不合法的原始凭证,不 予受理;对记载不准确、不完整的原始凭证,予以退回,要求更正、补充。 八、财务工作人员发现帐簿记录与实物、款项不符时,应及时向总经理或主管副总经理书面报告,并请求查明原因,作出处理。财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。 九、财务工作应当建立内部稽核制度,并做好内部审计。出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务帐目的登记工作。

技术部考核及奖惩管理办法

*********有限公司 技术部考核及奖惩管理办法 (试行) 发布日期:2018年3月27日

目录 一、总则................................ 错误!未定义书签。 二、考核的分类与内容 .................... 错误!未定义书签。 三、考核组成员 .......................... 错误!未定义书签。 四、项目考核 ............................ 错误!未定义书签。 五、季度考核 ............................ 错误!未定义书签。 六、年度考核 ............................ 错误!未定义书签。 七、考核结果的处理 ...................... 错误!未定义书签。 八、考核结果的申诉 ...................... 错误!未定义书签。 九、附则................................ 错误!未定义书签。附件:.................................. 错误!未定义书签。 附1、项目考核标准..................... 错误!未定义书签。 附2、季度考核评分表................... 错误!未定义书签。 附3、安全咨询部项目提成奖励细则....... 错误!未定义书签。 附4、2018年项目完成情况汇总表........ 错误!未定义书签。

一、总则 第一条考核目的 为全面调动安全技术部人员工作积极性,提高工作效率及报告编制水平和质量,形成激励机制,规范考核标准,特制定本考核管理办法。 第二条考核原则 坚持长期与短期相结合、部门绩效与个人绩效相结合、兼顾结果与过程的原则。 第三条考核运用 本考核管理办法的考核结果作为安全技术人员的项目奖励、惩罚、先进评定的参考。 第四条适用范围 本办法适用于安全技术部全体员工。 二、考核的分类与内容 第五条按考核的对象分为:部门负责人考核、部长考核、项目负责人、内审人员考核、评价人员考核;按考核频次分为:项目考核、季度考核、年度考核。 第六条考核的主要内容 项目考核:主要针对项目质量、进度及过程控制文件进行考核。 季度考核:主要针对员工工作态度、工作质量、工作效率、工作能力而进行考核。 年度考核:是个人全年考核的综合成绩,由个人季度考核平均计

财务部奖罚制度

****电气财务部内部奖惩制度 第一条:为了加强财务部内部管理,与公司高度保持一致,维护正常工作程序,结合公司实际情况,特制定本制度。 奖惩原则:鼓励先进,鞭策后进。 第二条本制度仅适用于财务部。 第三条本制度由公司办公室督察实施情况。 第四条奖励: 优秀员工奖:根据日常工作业绩积累,当年出勤率95%以上,能够全优完成各项指标,业务水平、综合能力及协作沟通等指标考核优秀者,由财务部选举推荐,经总经理办公会审批后授予优秀员工奖并通报表彰和颁发奖金。 第五条惩罚: 惩罚是对出错员工的教育,本部门参照公司有错必究的原则,实行惩罚。 1.上班时间随地吐痰、乱扔烟头及其他杂物者按公司规定进行处罚。 2.上班时间无故串岗、玩游戏等活动者报办公室进行处罚。 3.长时间接打私人电话影响他人工作者提出警告并报办公室进行处罚。 4.未经领导批准中止工作,擅离岗位者报办公室进行处罚。 5.不服从主管领导的指令或工作分派者部门经理有权上交公司办公室处理。 6.财务人员必须严格执行财务保密制度,随意泄露机密者予以除名处分。 7.不能按时上报省公司、供电公司、****公司及税审统计等报表者视情节轻重进行50-200元罚款。 8、按期申报纳税,违者按税务规定进行罚款,罚款当事人自负。

9.爱护财务办公设备,如使用不当故意损坏者当事人照价赔偿。 10. 严格执行财务档案管理制度,违者予以50-200罚款,严重者予以除名处分。 11.严格执行****电气财务审批制度、差旅费报销制度,如发现徇私舞弊者按报销金额予以2-5倍罚款。 12.未尽事项按公司罚款制度执行。 焦作****电气股份有限公司财务部 2012年3月5日

财务部管理规章制度

财务部管理规章制度 第一章、财务部部门职能: (一)负责公司财税计划的编制与实施; (二)负责租金、税金、物业管理费等费用的足额收缴工作; (三)编制公司各种财务报表及帐务处理; (四)负责员工薪酬发放、出差报销及日常帐务处理等财务管理工作; (五)负责公司外部财务环境协调处理工作。 (六)商户日常费用的收取。 (七)公司库房等购买用品的建档记录。 第二章、财务部部门职责: (一)制订公司财务、会计制度和预算管理制度,建立和完善财务管理和会计核算体系; (二)负责公司内控制度建设、执行和公司内部审计工作; (三)负责公司会计核算,编报公司财务预算和决算; (四)分析公司的财务经营情况; (五)负责公司资金调度和管理,办理各类结算业务,办理银行帐户、证券帐户的开销户,办理公司纳税申报和内部费用报销工作; (六)配合有关部门定期对公司资产进行盘点; (七)负责接受审计、稽核、税务和有关上级领导部门工作检查; (八)对公司经济业务的决策提出财务或税收筹划建议; (九)负责公司所需物品的采购及管理工作; (十)完成公司领导交办的其他事项。

第三章、财务部各岗位职责: 一、财务总监职责: (一)在董事会和总经理领导下,管理公司会计、报表、预算工作; (二)负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、开支预算或成本标准;(三)制定和管理税收政策、物业收费方案及程序; (四)组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低成本、增收节支、提高效益;(五)监督公司遵守国家财经法令、纪律,以及董事会决议。 二、会计岗位职责: (一)贯彻执行《会计法》等财经法律制度,制止违反财经纪律、财会制度的现象,发现重大问题及时向部门领导报告,确保企业各项财务活动符合有关规定; (二)审核各部门编制的费用报表,办理收入、成本、资金等会计核算,按时编制各种财务报表,使经营成果得到准确及时反映。根据国家有关规定,严格发票管理。并定期检查发票使用情况; (三)负责对公司调拨、库管、出纳等财务工作的协调与管理。协调各岗每月以报表方式对账目做出结算; (四)负责公司财务收支核算,即对各类报表的审核、监督及核销工作;(五)保管好各类财务资质证件、印章; (六)编制并审核记账凭证、录入电脑、核对总帐、明细账、登记帐簿、科目汇总表及财务报表; (七)协调出纳员进行资金业务管理; (八)对进项发票进行登记,并及时到税务机关认证; (九)按时报税、交税。协调好税务部门的工作; (十)编制应收、应付、往来款项报表,每月传达到公司各部门进行帐目核对;

公司财务管理制度(完整版)

公司财务管理制度 第一章总则 第二章资金管理 第三章应收款项的管理 第四章存货管理 第五章长期投资 第六章固定资产 第七章信贷管理 第八章资本及资本金管理 第九章税务 第十章费用管理 第十一章财务分析及控制 第十二章对子公司的财务控制措施 附贝y 第一条 为了规范公司(以下简称公司) 的财务行为,加强财务管理和经济核算, 根据 国家财政部颁发的《企业财务通则》和《工业企业财务制度》 ,结合公司实际经营情况,修 订本制度。 第二条 公司一切财务、会计活动均应符合《会计法》的要求,符合《企业财务通则》 和《企业会计准则》的要求,具体会计核算制度遵照《股份有限公司会计制度》执行。 第三条本制度适用于公司本部及非独立核算的二级单位的财务管理工作, 同时也是控 股、参股子公司财务管理工作的参考依据。 各子公司为独立核算的法人单位, 应根据相关法 规和制度,参照本制度自行制订具体的财务管理制度。 对于本制度中已作出的对子公司的管 理办法,各子公司应严格遵照执行。 第二章资金管理 第四条 公司资金管理的原则是:合理使用,减少占压,降低风险,加速周转,提高效 益。 第五条公司的财务实行预算管理。预算管理就是对有关财务计划的制订、 审批、实施、 检查和分析进行全面的管理,从而使财务管理工作有序、稳定地进行。 第六条为保证库存的现金安全合理,公司各部应按规定限额提取备用金。 支取现金先 填写借款单,并注明用途、金额、期限等,按规定批准方可支取。预支现金一般不超过 2000 元,超过支票结算起点的付款应通过转帐支票结算。 存现金必须日清月结,不准白条抵现。 第七条支票的领取及管理 1、支票领取: (1) 凡领取支票,先填制支票申领单,写明用途、金额、使用人等项,经由有权审批 人批准方可领 取。 (2) 签发支票的金额超过 10000元,在填写申领单时,须提交符合审批程序的用款报 告及附件(合同、采购单、计划书等) 。 (3) 领取人应办理登记手续,于使用后三日内报帐。 (4) 未及时报帐者财务人员及时督促,并有权不予签发新支票。 (5) 持票人应对支票妥善保管,如丢失将由个人承担经济责任。 第一章 总则 任何人不得从营业收入中坐支现金。 库

财务人员奖罚制度

财务人员奖罚制度 为了完善公司财务管理,加快公司财务管理上一个新台阶,使财务工作有条不紊地进行,实现公司的各岗位的权、责、利相结合,以更好地服务公司发展大局,实行个人奖金与工作业绩挂钩,特制订财务相关人员的工作奖惩暂行规定。 一、财务主办人员奖惩规定: 主办会计应做好本公司的所有经营业务的财务核算工作,根据会计制度规定做好相关帐务处理和管理报表的报送,为公司的稳定、健康、良性运作提供第一手及时而准确的核算数据。对此,主办会计奖金总积分定为每月100分,出色完成后得100分,反之则扣减相应考核项目若干分,以此类推,直到0分。 1、帐务处理及报表报送:财务主办人员每月应当及时完成公司的财务核算,帐本应当清洁条理,并按公司要求报送“资产负债表(月报)”、“损益表(月报)”和“现金流量表(年报)”等财务报表,并于次月3日前报出报表,提交公司领导审定(年报应在年度终了后10日内报出)。此项满分为10分,若拖延1天扣1分,以此类推;延期超过5天的(含5天,下同)取消当月奖金;帐本登记字迹模糊不清的,不按规定更正法处理的每发现一处扣1分,以此类推;如帐面非常混乱,字迹模糊的比照上述“不按规定更正法”方法扣分。 2、债权债务对帐:主办会计应当每月与相关往来单位做好应收应付款等债权债务的核对工作,如是“未达帐项”,应当做好必要的说明,并依实际情况适当调整帐面价值。此项满分为20分,如抽查发现不符一笔扣2分,以此类推;如不符超过3笔则取消当月奖金,情节严重的扣减当月工资总额的50%。 3、库存商品核算:主办会计应当于月(季)底与仓库管理人员做好商品的库存盘点工作,核对帐实是否相符,如遇发票等未达帐项该暂估的暂估,此项满分为15分,抽查发现不符一笔扣1分,以此类推;如不符3笔及以上的则取消当月奖金。 4、现金与银行存款核算:主办会计务必要做好与出纳的库存现金对帐工作,对现金和银行存款一定要做到每月一核对,必要时还要突击检查出纳人员的库存现金量。此项满分为15分,如抽查发现不符一次扣5分,以此类推;如不符3次的则取消当月奖金。 5、营业收入的确认:会计人员应当按相关规定及时足额地做好公司营业收入的入帐工作,并在损益表中体现。此项满分为10分,如抽查发现不符一次扣2分,以此类推;如不符3次的则取消当月奖金。 6、“一支笔管理”:公司实行财务管理的“一支笔”管理模式,财务人员应当依照公司规定的报销审批确认的原始凭证编制记帐凭证。完整的原始凭证除了真实有效外,切记要有公司经办人员、财务主管、公司领导的签名。此项满分为10分,如抽查发现无审批确认而入帐的,发现一次扣2分,以此类推;如发现3次的则取消当月奖金。 7、税收:主办会计应当核算好公司的每月应交税金,正确计算各种应交税款,应本着遵守税法的原则及时入库相关税款。此项满分为10分,如在不定期抽查时发现多交或错交的,

XX公司财务管理制度

XX公司财务管理制度 为了规范XX公司(以下简称公司)财务治理,加大财务操纵,按照国家有关法律、法规及财务制度,结合公司具体情形,制定本制度。 本制度适用于公司各部(室),是处理各类财务事项的规范标准。 第一章财务机构与会计人员 公司是独立的企业法人,自主经营、自我进展、自负盈亏,实行统一领导、统一治理的内部财会治理体制,打算财务部是公司独立的财务会计机构,在总经理及总会计师的领导下开展工作。 一、总会计师协助总经理治理好整个系统的财务会计工作,要紧职责如下: 1、执行公司章程和股东大会、董事会的决议,主持编制公司的财务打算等,落实完成打算的措施,对执行中存在的咨询题提出改进措施,指导各项财务活动,考核经营成果,对总经理负责并报告工作; 在建设期内,按照公司基建要求、打算目标和预算方案,组织建设项目的经济核算,督促和检查公司各项财务指标的落实情形。 2、负责公司的资金融通调拔决策工作,经总经理或董事会签署后执行。 3、参与各种打算审定和重要经济合同审查,检查打算、经济合同的执行情形,考核投资成效。 4、领导财务人员实行岗位责任制,加大工作考核,持续提升工作效率。 二、打算财务部经理在总经理和总会计师领导下主持公司的财务工作。要紧职责是: 1、执行总经理和总会计师有关财务工作的决定,操纵和降低公司的成本费用,审核监督资金的动用及经营效益,按月、季、年度编制各种财务报告,向总会计师、总经理、董事会提交财务分析报告; 2、定期分析预算执行情形,并及时向公司领导反馈。 3、筹划资金,负责公司资金使用打算的审核、报批和银行借、还款工作,和谐有关方面关系。 4.负责编制会计报表,主持清查财产; 5.执行财经法令、制度、决定,坚持原则,增收节支,提升经济效益;

一般公司管理制度

小企业员工管理制度 第一章入职指引 第一节入职与试用 一、用人原则:重选拔、重潜质、重品德。 二、招聘条件:合格的应聘者应具备应聘岗位所要求和条件,同时具备敬业精神、协作精神、学习精神和创新精神。 三、入职 第二节考勤管理 一、工作时间 周一至周五:上午:8 :30 -11 :30 下午: 13 :30 -17 :30 为工作时间 11 :30 -13 :30 为午餐休息 二、考勤 1 、所有专职员工必须严格遵守公司考勤制度,上下班亲自点到 2 、迟到、早退或早退30 分钟以内者,每次扣发薪金10 元。30 分钟以上1 小时以内者,每次扣发薪金20 元。超过 1 小时以上者必须提前办理请假手续,否则按旷工处理。一个月内迟到、早退累计达五次者,扣除相应薪金后,计旷工一次。旷工一次扣发一天双倍薪金。年度内旷工三天及以上者予以辞退。 三、请假病假 a 、员工病假须于上班开始的前30 分钟内,即8 :30 -9 :00 致电部门负责人,请假一天以上的,病愈上班后须补医院就诊证明。 b 、员工因患传染病或其他重大疾病请假,病愈返工时需持区、县级以上医院出具的康复证明,经人事部门核定后,由公司给予工作安排 四、事假:紧急突发事故可由自己或委托他人告知部门负责人批准,其余请假均应填写《请假单》,经权责领导核准,报人事部门备案,方可离开工作岗位,否则按旷工论处。事假期间不计发工资。 五、出差 (1) 员工出差前填好《出差申请单》呈权责领导批准后,报人事部门备案,否则按事假进行考勤。 (2) 出差人员原则上须在规定时间内返回,如需延期应告知部门负责人,返回后在《出差申请单》上注明事由,经权责领导签字按出差考勤。 六、请假出差批准权限:三天以内由直接上级审批,三天以上十天以内由隔级上级审批,十天以上集团总部员工由人力资源部审查、总裁审批,子公司员工由所在公司人事主管部门审查、总经理审批。 七、考勤的负责 考勤负责人需对公司员工出勤情况于每月五日前(遇节假日顺延)将上月考勤予以上报,经部门领导审核后,报人事部门汇总,并对考勤准确性负责。人事部门对公司考勤行使检查权,各部门领导对本部门行使检查权。检查分例行检查(每月至少两次)和随机检查。对于在考勤中弄虚作假者一经发现,给予100 元以上罚款,情节严重者作辞退处理。 第四节人事异动 一、调动管理 1 、由调入部门填写《员工内部调动通知单》,由调出及调入部门负责人双方同意并报人事部门经理批准,部门经理以上人员调动由总裁(子公司由总经理)批准。

财务管理部绩效考核管理制度

财务管理部 绩效考核管理制度 一、部门职能 二、部门绩效考核指标 三、部门经理岗位职责 四、部门经理绩效考核指标 五、部门副职(核算组主管)岗位职责 六、部门副职(核算组主管)绩效考核指标 七、各岗位职责与绩效考核指标 八、部门绩效考核评估标准 一、部门职能 ?筹集调度资金,满足公司经营需要,并控制资金风险。 ?准确及时地进行会计核算,真实反映公司经营成果。 ?监督生产、业务、物流等相关部门的节能降耗、资金、物资的管理。?组织公司财务预算,进行经济活动分析,加强成本费用控制。 ?准确及时提供各种财务管理报表。 ?为公司内外客户提供优质服务。 二、部门绩效考核指标

三、经理岗位职责 ?组织会计核算,制订并监督执行公司年度经营预算,做好经营预测。?合理调度资金,努力降低资金成本,控制资金风险。 ?控制公司和部门成本费用,加强财产物资的管理和监督。 ?制订相关措施,对下属实施有效激励,做好本部门员工管理工作。 五、部门副职(核算组主管)岗位职责 ?负责成本核算组及营业大厅工作质量的管理 ?负责销售往来资金的监督和管理 ?加强内部管理,提高财务监督质量 ?协助经理做好具体财务工作

七、各岗位职责与绩效考核指标 7.01 管理组主管 7.02 资金小组组长 7.03 银行会计 7.04 出纳(费用报销) 7.05 核算小组组长(榨油、油脂、饲料) 7.06 销售核算会计 7.07 成本核算会计 7.08 材料会计 7.09 营业厅主管 7.10 票务会计 7.11 结算员 7.12 内审小组组长 7.13 考评会计 7.14 内审会计 7.01管理组主管岗位职责 ?资金及往来帐项的管理 ?固定资产、在建工程的管理 ?部门内部管理工作的质量 ?费用控制及量化分析的质量 ?税务管理及内部审计质量 ?筹措资金、合理安排资金的借贷和偿还;节约资金成本?负责公司财产保险与索赔 ?负责本部门员工考评。

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