答案-监察审计部

监察审计相关制度试题（监察审计部）答案

1.内部审计，是指公司内部的一种独立客观的监督和评价活动，通过审查和评

价本公司和所属单位财务收支、经营活动及内部控制的适当性、合法性和有效性, 控制公司经营与管理风险来促进公司目标的实现。

2.审计方案由审计组长编制，审计部门负责人审核，报审计主管领导批准后，

由审计组负责实施。

3.审计通知书应根据经过批准后的审计方案编制。

4.内部审计机构应在实施审计前5个工作日，向被审计单位送达审计通知书。

对于需要突击执行审计的特殊业务，审计通知书可在实施审计时送达。

5.在审计组进驻被审计单位后，应安排首日审计会议，递交重要事项承诺书。

提出有关审计工作要求，听取被审计单位的情况汇报。

6.在实施审计过程中，内部审计人员可以采用审核、观察、监盘、询问、函证、

计算、分析性复核等方法获取充分、相关、可靠的审计证据，以支持审计结论和建议。

7.内部控制，是指由公司董事会、监事会、经理层和全体员工实施的、旨在实

现控制目标的过程。

8.内部控制评价应遵循的原则是：全面性、重要性、客观性。

9.内部控制评价范围包括内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部

监督等五个方面。

10.内部控制评价分为四个阶段，即：评价准备阶段、评价实施阶段（审计部门

评价、业务部门自我评价）、缺陷认定阶段和评价报告阶段。

11.内部控制的目标是合理保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及

相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进公司实现发展战略。

12.内部环境评价，是以组织架构、发展战略、人力资源、企业文化、社会责任

等应用指引为依据，结合公司相关内部控制制度，对内部环境的实际运行情况进行认定和评价。

13.根据干部管理权限，经济责任审计实行分级负责审计制度，按照“谁任免（聘

任）,谁审计”的原则进行管理，离任领导人员未经审计，不得解除其任职期间的经济责任。

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14.资金管理审计是指审计人员对公司资金筹集与营运情况进行的审计。

15.物资管理控制活动包括以下内容：业务授权、职责分离、物资采购招标控制、

质量验收控制、凭证和记录控制、资产接触和记录使用控制、独立检查、物价信息控制。

16.建设工程项目审计的目的是为了促进建设工程项目实现“质量、速度、效益”

三项目标。

17.委托中介机构进行建设工程项目审计的，应通过公开招标、竞争性谈判方式

选择中介机构。

18.经济合同审计必须严格遵守国家有关政策、法规，遵循公正、公平、诚实、

守信的原则，保障双方的合法权益。

19.管理审计包括对管理体系的健全性、管理制度的合理性、管理过程及结果的

有效性进行测试与评价。

20.预算管理审计是指对预算编制、审批、执行、调整、分析、考核等全过程

的审计。

21经常性地组织开展形式多样、富有成效的党性党风党纪教育和廉洁从业教

腐防变的思想道德防线。

22.

23.

理和党纪政纪处分既可以单独执行，也可以合并实施。

24. 追究集体责任时，领导班子的主要负责人和直接主管的领导班子成员承担

对错误决策提出明确反对意见而没有被采纳的，不承担领导责任。

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25.

平等式的方式进行。

26.

27. 理谈话记录，及时填写《中国国电集团公司宁夏分公司廉洁从业谈话登记表》。

28.

各单位廉洁从业谈话情况将引入公司对创建“本质廉洁型”企业和党风廉政建设责任制检查考核之中。

对承诺人履行承诺的情况加强监督。

30.

洁从业情况的重要依据之一。

31. 的会议记录或摘要。

32. 廉洁从业档案每年集中填写一次，如有特殊事件，应随时填写、报送。公由各单位纪检监察部门上报公司监察审计部。

33. 为使廉洁从业档案能够随着领导人员调动或职务变动而及时移交，组织人事部门应将领导人员调配和任免情况及时以书面形式通知纪检监察部门。

34. 各单位要加强廉洁从业档案的填报和管理工作，公司将不定期检查，并将

检查结果纳入党风廉政建设责任制考核。

35. 创建“本质廉洁型”企业工作先进单位，应具备“先进单位”必备条件，年度综合考评得分

36. 创建“本质廉洁型”企业工作合格单位，应具备“合格单位”必备条件，年度综合考评得分

37.创建“本质廉洁型”企业工作不合格单位，未达到“合格单位”必备条件或年度综合考评得分

38. 每年

考评标准》，对本单位创建“本质廉洁型”企业工作进行自查，并向公司提交自查报告。

39. 连续三年获得创建“本质廉洁型”企业“先进单位”的，公司将其命名为创建“本质廉洁型”企业“标兵单位”称号，并颁发奖状。

40、公司效能监察工作依据“统一要求、分级负责”的原则，建立健全效能监察工作责任体系，形成在公司党政领导下，由主要经营管理者负责、监察审计部组织协调和实施、相关部门密切配合、员工群众积极参与的领导体制和工作机制

41.已经完成的效能监察项目资料要及时立卷归档。卷宗应包括《立项表》、《实施方案》、《效能监察通知书》、《效能监察建议书》、《效能监察决定书》、《效能监察项目综合评价表》、总结报告等全部原件资料。

42. 招标监督管理机构主要监督管理方式是：备案审查、现场监督、立项（立

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案）调查和协调工作关系。

43. 招标监督管理机构监督管理的主要内容是：招标监督、开标监督、评标监督、定标监督和其他违法、违纪和违规行为监督。

44、信访件，是指公司各级党组织、党员和员工群众以及外部单位和个人采

党员、党员领导人员和监察对象的申诉。

45. 纪检部门收到对同级党组织、纪检组织成员违反党的纪律行为的信访件，报同级党组织批准后，进行初步核实。需要立案检查的，经报告同级党组织后报上级纪检组织批准。

46. 党员、党组织和监察对象对所受党纪政纪处分不服的申诉，由批准处分的党组织、纪检组或监察部门承办。

47、重要信访可以直接调查处理或转交下级纪检监察部门督促催办并要求报结果。

48、党的纪律检查委员会及其成员，由党员大会或党员代表大会选举产生，并报公司党组批准。党的纪律检查委员会每届任期和同级党组相同。党的总支部委员会和支部委员会设纪律检查委员。

49. “三重一大”集体决策，是指凡属公司的重大决策、重要人事任免、重要项目安排和大额度资金运作事项，都必须由公司领导班子集体作出决定。

50、当发现公司“三重一大”决策中有不符合党和国家的方针政策、法律法规以及违反本办法规定的现象时，各单位党组织必须及时提出意见，如果所提意

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见不被接受，各单位党组织应负责向上级党组织报告。

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医院监察审计科岗位职责

监察审计科岗位职责（一）监察审计科科长职责 1、在院长的直接领导下，负责完成本单位的监察审计工作任务。 2、认真贯彻执行党和国家的法律、法规及有关规定，组织科室人员对财务收支及有关经济活动、资金和财产的安全、完整及其行政监察方面的工作事项等进行监督检查和调查的情况汇报及处理建议。 3、负责拟定监察审计工作年度计划、总结，并组织实施。 4、受理和接待行政监察和审计方面的来信、来访和投诉、举报，并做好记录，及时报送院领导批示。 5、对属于行政监察方面的工作事项按领导批示和工作程序进行初查，并提交初查报告，要做到事实清楚、证据确凿、定性准确、处理恰当、手续完备。 6、承担审计项目主审工作，起草审计通知书，拟定审计实施防案，收集被审单位和被审项目资料，做好审计过程记录和审计工作底稿编写，取得审计证据，起草审计报告，并与被审单位交换意见。 7、按照监察审计档案规范要求，及时整理监察审计事项资料，做好各类资料的建档和保管工作。 8、完善科室管理，定期或不定期向院长报告监察审计工作。 9、完成院领导交办的其他各项工作。（二）监察审计科工作人员职责 1、熟悉、掌握国家有关法律法规及相关政策规定，特别是财会、审计理论知识和专业技术，遵守监察审计职业道德规范。 2、认真贯彻执行党和国家的财经方针、政策、法律、法规、制度、规定，依法监察审计，保守秘密。 3、熟悉和掌握有关经济活动及其管理情况，促进和协助有关部门健全财务管理制度，加强内部控制。 4、结合成本记帐工作，经常检查和评估资金、财产的使用效益，并提出改进建议。 5、对院内重大损失、严重违反财经法规的现象能及时发现，并及时向院领导汇报，提出处理建议。 6、做好监察审计资料的积累、整理，建档和保管工作。 7、办理院领导交办的其他各项工作。

监察审计部职责

监察审计部职责一、制定企业内部监察审计工作制度，编制企业年度内部监察审计工作计划。二、组织、配合中介机构开展对企业年度财务决算的审计工作，并对企业年度财务决算的审计质量进行监督。三、对本企业及其所属单位的财务收支、财务预算、财务决算、资产质量、经营绩效、劳务支出、物资采购、工程结算、工程分包招标、经济合同、对外投资、内部控制、基建工程的决算以及其他有关的经济活动进行审计监督。四、对企业直管的项目进行终结、奖罚兑现审计；对分公司管辖的项目进行终结、奖罚兑现的复审。五、监督检查公司及所属单位、部门、工作人员在贯彻执行国家法律、法规及在遵守和执行上级单位、本单位各项规章及制度中的情况。六、受理对监察对象违反行政纪律行为的检举、控告；调查处理监察对象违反行政纪律的行为；参与对监察对象的考核评议工作；协助公司领导和有关职能部门加强内部监督，对监察对象进行遵纪守法、廉洁高效的教育。七、促进公司廉政建设，组织开展效能监察工作：八、做好上级监察部门和公司管理规定由监察部门履行的其他职责。

监察审计部经理岗位职责一、具体领导、组织监察审计部门的各项工作，对本部门的工作负责。二、制定和完善公司监察审计方面的各项规章制度。三、制定年度监察审计工作计划，报公司领导批准后组织实施。四、创新内部监察审计工作，在完成正常监察审计业务外，积极开展监察审计调查和专项管理监察审计，为加强企业管理，提高经济效益出谋划策。五、具体配合社会中介机构对企业的各项审计工作，并对外部审计的质量进行监督。六、提高服务意识，积极主动为基层单位解决实际问题。七、带头执行《内部审计工作管理暂行办法》和《内部行政监察工作管理暂行办法》，不断提高内部监察审计工作质量。八、积极主动完成领导交办的其他工作。内部监察员岗位职责一、严格执行《内部行政监察工作管理暂行办法》的规定，不断提高内部监察工作的质量和水平。二、检查有关法规、制度的执行情况，调查研究存在问题，

审计部组织架构及岗位职责

审计部组织架构及岗位职责 xxxx 201X年7月目录组织结构示意图 ..................................................................... ........................................................................ 3 岗位晋升示意图 ..................................................................... ........................................................................ 4 审计部部门岗位职责 ..................................................................... ................................................................ 5 审计经理岗位职责 ..................................................................... .. (6) 审计主管岗位职责 ..................................................................... .. (6) 审计员岗位职责 ..................................................................... ........................................................................ 6 费用稽核主管岗位职

内审部岗位职责

内部审计部门岗位职责一、审计主管职责 1、根据公司整体战略规划，拟定并完善内部审计制度和流程，制定审计计划； 2、根据年度审计工作计划，组织进行公司各项审计； 3、拟定审计方案，起草审计报告和管理建议书等审计文书； 4、及时发现公司潜在问题和风险，提出改进意见； 5、出具内部审计报告，将审计结果上报公司领导； 6、检查公司财务及相关部门审计意见的执行情况； 7、负责审计过程中与相关部门的协调和沟通； 8、配合公司聘请的外部审计机构，全面负责公司内、外部财务审计工作； 9、跟踪监控公司的财产和资金使用情况、流程运行状况，分析资产报表，判断企业运行效率，及时发现风险并提出改进建议； 10、熟练使用各种财务软件，各种办公软件；二、审计专员职责 1、在部长领导下，按照国家审计法规、公司财会审计制度的有关规定，负责拟订公司具体审计实施细则，在上级批准后组织执行。监督公司各部门及下属单位对各项财经规章制度的执行。 2、控制、考核、纠正下属单位偏离公司整体财务目标计划的行为。 3、负责或会同其他部门查处公司内滥用职权、有章不循、违反财务制度、贪污挪用财物、泄密、贿赂等行为和经济犯罪的情况。 4、协助政府审计部门和会计师事务所对公司的独立审计活动。 5、定期或不定期地进行必要的专项审计、专案审计和财务收支审计。 6、负责或参与对公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的审计活动。 7、负责对所有涉及的审计事项，编写内部审计报告，提出处理意见和建议。 8、负责做好有关审计资料的原始调查的收集、整理、建档工作，按规定保守秘密和保护当事人合法权益。 9、完成总经理和财务部部长临时交办的其他任务。三、审计助理职责 1、负责公司月度例行审计工作、对常规业务实施具体稽核，分析运营环节财务数据，跟进及反馈异常事项的处理结果； 2、按照年度项目审计计划，开展以经济业务为主的内部控制制度审计、各运营环节的成本管理审计等，寻求薄弱点，提出改善建议； 3、协助完成审计报告的撰写及发现问题的整改落实； 4、完成上级领导交办的其他事项。篇二：内审人员工作职责(修) 铜化集团内部审计人员岗位职责（修订稿）一、审计部长岗位职责 1、审计部长主持审计部的全面工作，负责向领导请示和汇报工作，对领导负责，当好领导的参谋和助手。 2、负责贯彻执行党和国家的有关方针、政策、制度和法规及公司的有关规定。 3、组织制定审计工作的中、长期规划和年度审计工作计划，并加以实施，定期组织有关人员研究制定完成审计任务的措施和办法，指导和协调审计工作的开展，检查各项计划的执行情况。 4、组织制定和修改审计工作规章制度并检查、督促制度的贯彻执行情况。 5、主持召开部务会议、传达、布置、学习、讨论、检查、总结审计工作，审议、决定审计工作中的重大问题。 6、审定审计项目，批准审计项目的实施方案及实施计划、审核、签发审计报告，审计意见书、审计建议、作出审计决定及重大审计项目的审签和各类文稿的审定、确保审计工作质量。

公司监察审计部部长竞聘演讲稿

公司监察审计部部长竞聘演讲稿公司监察审计部部长竞聘演讲稿各位评委，各位领导，在座的同事们，大家好。我叫xx，我竞聘的职位是监察审计部部长。本人现年43岁，中共党员，中专学历，助理工程师职称，1980至1992年在xx公司技术处工作；1992年至今在我公司工作，先后任xx公司副经理、物资处副处长、管理规划部部长、纪委副书记等职，在公司刚刚结束的第一届党代会上又当选为新一届纪委委员。本人竞聘监察审计部部长一职具有以下优势： 1、多年工作中树立的踏实勤恳、谦虚好学，公私分明、清正廉洁的自身形象，是我自信地竞聘监察审计部部长的第一优势。 2、平时，我一贯注重政治理论学习，对党的路线方针政策，党和国家领导人在加强党风廉政建设方面的重要论述都进行过深入学习，使我具备了监察审计部部长所必须的理论基础。 3、担任纪委副书记这两年，我系统的学习了有关纪检、监察、信访方面的法律、法规，掌握了违纪案件的查办方法和技巧，曾多次对职工反映的违纪线索进行调查，对相关责任人分别给予了诫勉谈话及党纪处理，这也是别人所不具备的经验优势。

4、工程、物资、设备一直是企业监督的重点环节，而我多年在建安公司、物资处、物资总库、管理规划部任职的经历，使我非常了解企业管理中存在的薄弱环节，这将有助于我在开展纪检监督、效能监察工作中更有针对性和有效性。 5、多年的工作经历，丰富的工作经验，沉稳的性格特征，良好的群众威信，较强的文字表达和组织协调能力，都将有助于我干好监察审计部部长这一职位。我的工作目标是：依靠基层职工，协同相关部门，共同推进公司廉政工作，营造公司“廉洁、高效、风清、气正”的工作氛围。我的工作思路是： 1、苦练内功，树立部门形象。纪检干部的素质决定着纪检监察工作的质量。我深知打铁要靠自身硬的道理，首先从自身做起，带动部门人员加强思想作风建设，从思想上树立“己正方能正人”的正确认识，时刻保持清醒头脑，坚持秉公执纪。其次，强化业务培训，由于监察审计部是新合并的部门，每个人在业务上都存在着不同的薄弱点，因此，加强业务培训，提高部门人员的整体业务素质，将是我到任后的首要工作任务。 2、关口前移，强化教育力度。我将总结以前的工作经验，积极探索党员干部乐于接受的教育方式。针对生产型企业管理中容易产生的漏洞，搜集案例，自编教材，有针对性的加

审计监察部部门职能

审计监察部部门职能 Coca-cola standardization office【ZZ5AB-ZZSYT-ZZ2C-ZZ682T-ZZT18】

部门职能审计监察部部门名称：审计监察部上级部门：财务中心下级部门：审计监察组部门本职：审计监察公司各项经营管理活动，督促并协助各管理层完成工作目标与工作计划。主要职能：（1）贯彻执行国家审计法律、法规和有关的统一财经制度，制订公司内部审计监察制度，经批准后组织实施并监督执行。（2）参与研究制订其它有关规章制度。（3）制订年度审计监察工作计划，经批准后组织实施。（4）对公司及所属内部独立核算单位的财务、存货、财产的完整安全进行审计监察。（5）对公司内部控制制度的建立健全、有效性与执行状况进行审计监察。（6）对公司及所属内部独立核算单位的财务收支计划、投资和费用预算、信贷计划的执行以及经济效益进行审计监察。（7）对公司及所属内部独立核算单位的基建工程项目的概（预）算的执行、建设成本的真实性和经济效益进行审计。（8）对公司及所属内部独立核算单位的财会报表和经济核算报表的合法性和真实有效性进行审计。

（9）审计监察公司行政领导、组织人事、采购、行销作业等方面的管理控制的合理性和有效性。（10）监察公司管理方针、目标、计划和规章制度的落实执行情况。（11）审计监察公司各种资源的使用效率与效果情况。（12）审计公司重要管理决策是否可行和有效。（13）对重要或大额经济合同、协议进行审计并对合同履行情况进行监察。（14）重要或大额财产购置、报损、报废的审计。（15）负责对公司部门经理级（含）以上管理人员离任审计和专项审计工作。（16）对严重违反财经纪律和公司规章制度、侵占公司资产、严重损失浪费等损害公司利益的行为进行专案审计。（17）监督检查公司档案资料的销毁工作。（18）参与有关的财产、财务、存货清查、盘点工作。（19）办理公司领导交办的专项审计任务，配合国家审计机关和董事会审计监察室对公司所进行的审计。（20）定期和不定期地向公司领导报告审计监察工作状况，提出完善控制和管理措施的建议。（21）配合培训部组织进行审计监察人员的政治业务素质培训与考核活动。（22）组织做好审计监察文件、资料、记录的保管与定期归档工作。（23）组织做好保密工作。管辖范围：（1）审计监察部员工。（2）审计监察部所属办公场所、卫生责任区。（3）审计监察部所属办公用具、设施设备。

审计监察部部门职责

审计监察部部门职责部门职责： 1、根据《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》、公司《内部审计制度》、股份公司章程和证监会、上海证券交易所对上市公司治理之有关规定，对股份公司、参控股企业定期进行内部审计工作。 2、审计监察部在董事会及公司主要负责人领导下，负责公司内部审计、监督和检查工作，同时负责和外部审计机构、股东及有关部门相关业务的沟通。 3、以“实事求是、客观公正”为审计原则，以“服务内部、监督核算”为工作准则，定期开展以下审计工作，保证公司经营运作的合规性、会计信息质量的真实性，以维护股份公司规范运作及经营目标的实现：（1）对公司及其控股企业的各项收入、支出、执行过程及其结果进行有效监督和审计，保证公司经济活动的真实性、效益性、合法性，保证公司资产的安全性、完整性，保证公司效益的真实性；（2）对公司及其控股企业财务核算的合规性、合法性进行审计，以保证并提高公司会计核算的信息质量；（3）对公司及其控股企业财务预算的制定及执行情况进行审计；（4）对业务部门及控股企业主要负责干部的任期经济责任进行审计；（5）对公司及控股企业内部控制制度的健全性、有效性进行审

计；（6）对公司及控股企业固定资产投资项目进行审计；（7）对公司投资、融资、抵押、担保等经济行为进行审计；（8）对公司领导以及公司职工关心的热点、难点问题，开展全方位、多层次的专项审计工作。 4、参与公司兼并、重组、投资、融资等重要资本运营的论证工作。 5、参与公司对外披露的相关财务报告、外部审计报告、公司重大关联交易的审计、复核工作。 6、开展审计调查，参与研究、制定公司的各项内部控制制度。 7、制定公司年度审计计划并组织实施。 8、配合纪检部门，制定公司相应的纪检监察制度和工作计划；负责公司内部效能监察工作。 9、完成公司领导交办的其他工作。岗位名称：审计监察部主任（副主任）上级：公司主管领导下属: 审计岗、监察岗审计监察部主任（副主任）岗位职责： 1、负责本部门全面工作，协调本部门与公司其它部门及外部各审计职能单位的合作关系。与公司财务部门密切配合，保证公司各项财务数据的真实、合法性，对财务部门提出的业务或政策问题，共同予以协商解决；与公司其他业务、管理部门随时联系沟通，以满足审

监察审计部职能流程

第一章部门概述监察审计部于2000年6月份成立，主要负责总公司党风党纪的建设，对党员、干部的监察工作，全面负责内部审计工作，确保总公司良好的财经纪律，负责廉政工作，对违纪违法事件和人员按政策处理。涉及的业务范围或领域包括公司的信访及案件查处，廉政的宣传教育，招（评）标工作，经营审计，经济责任审计及基建审计。第二章组织结构图（架构） 2.1. 部门组织架构图广州市地铁总公司监察审计部组织架构图 2.2. 部门职级编制清单

现状调查及分析报告附件A ：广州地铁总公司监察审计部部门描述第 3 页共 6 页监察审计部纪检监察室主任由部长或副部长兼任监察审计部纪检监察室主管或主办2监察审计部纪检监察室管理员2 监察审计部审计室主任由部长或副部长兼任监察审计部审计室主管或主办1监察审计部审计室管理员 3合计 10

第三章部门职责描述监察审计部是总公司行政监察、纪律检查、内部审计等工作合署办公的部门，对企业执行党的基本路线以及党和国家的方针、政策，遵守国家的法律法规，完成企业各项任务，发挥监督、保障作用。依法检查会计帐目及相关资产、监督财务收支真实、合法和效益的活动，同时发挥内部审计的服务职能，确保国家财政政策和总公司财政制度的正确执行，保持总公司健康、廉洁的经营管理环境。监察审计部的主要职责是： 1.在执行党的方针、路线方面进行政治监督； 2.在实施企业行为方面进行权力监督； 3.在遵纪守法方面进行廉政勤政监督； 4.参与制定总公司的有关规章制度，参与总公司重大经济合同签定、对外投资等决策活动； 5.参与招投标和重要的经营管理工作，组织开展效能监察活动； 6.编制年度审计工作计划，经总公司领导批准后实施； 7.组织开展各经济实体的专项审计； 8.组织开展总公司工程基建项目专项审计； 9.组织开展总公司安排的经理离任经济责任审计； 10.围绕总公司的经营管理活动，组织开展专题审计调查； 11.领导交办的临时审计任务。监察审计部下设两个部门，即审计室和纪检监察室。各部门的具体职责如下：（一）审计室 1.对总公司及总公司下属各有关单位及部门的下列事项进行审计监督； a)财务收支及其有关的经济活动； b)经营单位的资产、负债及损益情况； c)经营单位的经济效益； d)财务及工程预算、决算和合同的执行情况； e)内部控制制度； 2.对总公司及总公司下属有关单位与境内外经济组织合资合作经营、合作项目的合同执行情况、资金投入、财产经营状况及经营效益进行审计监督；

审计监察部主要职责

审计监察部主要职责 1、贯彻执行公司决议、指示和工作计划，做好监察、审计、清欠等工作。 2、严格按照有关法令、法规办事、依法对公司管理人员实施监察。 3、检查公司管理人员在遵守和执行法律、法规及公司决定、命令中的问题。 4、受理公司管理人员违反行政纪律的控告、检举以及不服从行政处分的申诉。按职权范围调查处理公司管理人员违反行政纪律的行为。 5、审计监督公司内部各项经济活动，确保公司资产完整。 6、审计监督公司财务计划的执行情况和财务决算。 7、审计监督公司内部承包、租赁经营等经济活动及基层各单位负责人的离任审计工作。 8、根据公司有关清欠工作的指标、规定，结合实际，拟定公司清欠工作及相关制度和规定。提出公司年度清欠计划。对各基层单位的清欠工作进行帮助、指导、检查、督促和考核。

9、负责公司无清欠责任人的清欠项目的清理清收工作，同时建立全公司外欠款台帐，做好外欠款的统计、分类、汇总上报等工作，并对清欠工作及清欠项目定期进行分析，提出处理意见。 10、做好公司领导和上级部门交办的其他工作。 11、协助公司监事会办理相关工作。 1、依照《审计法》等法律、法规，负责拟定集团公司审计监察工作的各项规章制度。 2、负责制定各项审计监察工作的工作计划和具体实施细则。 3、对集团公司的各项重大投资行为进行事前审计，并提出建议和意见。 4、对集团公司所属各单位的财务收支及各项经济活动的真实性、合法性、效益性进行审计。 5、对集团公司所属各单位和部门负责人任期内经济责任进行期中和离任审计。 6、对重大的经济活动事项进行专项（案）审计。

7、参与检查干部遵守国家法律、法规、党纪、政纪和各项规章制度的执行情况。负责对干部违反政纪的行为进行监察。参与协调有关部门开展行风建设工作。 8、负责保卫处的管理工作。对职工的违纪、违规行为的检举、控告、申述等，组织调查并提出处理意见。 9、负责制定公司内部审计、监察、供水稽查人员的专业学习、培训工作。 10、配合、协调上级审计机关和外部审计机构的审计工作。职责简介：负责拟定集团公司审计监察工作的各项规章制度；对集团公司所属各单位的财务收支及各项经济活动的真实性、合法性、效益性进行审计；负责对干部违反政纪的行为进行监察。参与协调有关部门开展行风建设工作等。

监察审计部主任安全责任制(正式)

编订：__________________ 单位：__________________ 时间：__________________ 监察审计部主任安全责任制(正式) Standardize The Management Mechanism To Make The Personnel In The Organization Operate According To The Established Standards And Reach The Expected Level. Word格式 / 完整 / 可编辑

文件编号：KG-AO-9420-66 监察审计部主任安全责任制(正式) 使用备注：本文档可用在日常工作场景，通过对管理机制、管理原则、管理方法以及管理机构进行设置固定的规范，从而使得组织内人员按照既定标准、规范的要求进行操作，使日常工作或活动达到预期的水平。下载后就可自由编辑。 1 范围 1.1 本标准规定了XX发电有限公司监察审计部主任在安全工作中应负的责任与要求，检查与考核。 1.2 本标准适用于XX发电有限公司监察审计部主任的安全工作。 2 引用标准《中华人民共和国安全生产法》中华人民共和国主席令（第七十号）2002.06.29 《中国XX集团公司系统安全生产责任制管理办法》XX集团制（2005）41号《中国XX集团公司安全生产工作规定》XX集团制（2010）17号《电力企业各级领导人员安全生产职责规定》电安生［1996］640号

《XX股份有限公司发电企业主要生产管理岗位安全生产职责》［2006］95号 3 安全工作应负的责任与要求 3.1 监察审计部主任在党委书记、纪委书记的领导下，对本部门的安全生产和纪检监察审计安全工作负有全面组织与管理的领导责任，主任是监察审计部的安全第一责任人。 3.2 认真贯彻执行国家关于纪检监察审计安全工作的方针、政策、法规和上级指示，并把围绕安全生产所要做的主要工作列入年度纪检监察审计工作计划，组织实施。及时纠正纪检监察审计工作中的失职和违章行为。 3.3 负责组织纪检监察审计人员编制公司纪检监察审计工作有关的规定和与纪检监察审计管理有关的规章制度，并根据实际情况，及时组织修订、补充、完善。 3.4 负责监督公司内部控制制度执行情况，防范经营风险。监控公司的生产经营和基建活动中资金运

集团公司监察审计部岗位职责

集团公司监察审计部岗位职责负责集团纪检、监察、内部审计和集团外派专职监事的联系及协调工作。设部长1名，副部长1名，副部长级监事会主席2名，其他部员编制5名。具体职责范围是： 1、负责集团公司党的纪律检查工作。贯彻落实廉政建设的相关政策规定，维护党的章程和其它党内法规，检查党的路线、方针、政策和决议的执行情况； 2、负责集团公司行政监察工作。贯彻落实行政监察工作相关政策规定，监督检查集团本部员工及集团任命、派出的工作人员执行国家法律、法规、政策、决定和命令，以及集团公司颁布的决议、决定和规章制度的情况； 3、检查和处理集团党的组织、党员违反党纪和国家法律、法令、法规的案件；受理对党组织和党员违反党纪的检举和控告，受理党组织和党员对党纪处分不服的申诉，保障党员的民主权利不受侵犯； 4、负责调查处理集团本部员工及集团任命、派出的工作人员违反国家政策、法律、法规以及政纪的行为；受理监察对象不服政纪处分的申诉，受理个人或单位对监察对象违纪行为的检举、控告； 5、协助集团公司党委和纪委作出关于维护党纪的决定，协助做好党的纪检工作方针、政策的宣传工作和党员的遵守纪律的教育； 6、会同有关部门做好行政监察工作的方针、政策和法

律法规的宣传工作，教育国家工作人员遵纪守法、为政清廉; 7、组织对党风廉政责任制落实情况和其它重点问题进行监督检查，组织专项执法监察工作； 8、负责集团公司内部审计工作的组织、实施和检查、指导工作； 9、对集团各级企业经济活动中的重要问题开展审计调查；协助上级审计部门做好有关审计调查工作； 10对集团所属各企业负责人进行离任审计和任期经济责任审计; 11、负责集团公司委派专职监事的日常管理、工作联络及协调工作; 12、参与集团中层干部和后备干部考察工作； 13、负责集团所属企业对口部门的业务指导工作和相应业务管理规章建设工作； 14、完成集团领导交办的其他工作。

监察审计制度

监察审计制度一、监察审计制度 1.总则 1.1为了加强集团公司内部监察审计工作管理，规范监察审计工作，保护资产的安全和完整，提高公司经营的效率和效果，确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国内部审计条例》等法律、法规及《公司章程》的有关规定，结合集团公司的实际情况，制定本制度。 1.2本制度所称监察审计，是指集团公司内部监察审计部门依据国家有关法律法规、公司章程及管理制度，对集团内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营效率和效果等管理活动开展的监察、审计工作，包括但不限于对本集团以及集团控股、参股公司的财务收支、经营管理（包括目标责任考核）以及重大投资、项目建设、工程预、结（决）算等经济活动的真实性、合法性和效益性等进行的全面监察、审计，同时对审计发现事项及日常经营管理重大事项进行督察、督办，并对监察、审计过程中发现的问题提出合理的管理建议和处理意见。 1.3监察审计人员应当恪守正直坦诚、客观公正、勤勉尽责、保守秘密的基本审计职业道德，保持应有的审计独立性及职业谨慎原则，为集团公司的内部管理和经营发展提供审计监督和服务。 1.4本制度适用于对集团公司及其所属各部门（包括各中心，统称为“部门“）、业务区、子公司（包括控股和参股子公司，统称为“子公司”）的监察、审计工作。 2.监察审计组织和人员 2. 1集团公司设立内部监察审计专职机构一监察审计部，接受集团公司执行机构的领导，日常工作对集团公司总裁负责。监察审计部独立行使监察审计职权，不受其他部门和个人的干涉。

2. 2监察审计部负责人由集团公司总裁提名，经执行机构批准后进行任免。监察审计部负责人没有违纪、违规行为或其他不符合任职条件的行为，不得随意撤换。 2.3监察审计部下设综合审计、管理审计、工程造价审计及监察等业务职能，根据工作需要设置以下工作岗位：总经理、副总经理、总经理助理、高级审计经理、审计经理、审计主管、审计专员等，专门负责监察、审计工作。在对具体项目审计时，可将各专业审计人员组成项目审计组，由部门负责人指派项目审计组负责人。部门设置审计员、助理审计师、审计师、高级审计师等专业职级，每年根据各专业人员的学历、职称和工作能力等评定职称并颁发聘书（助理审计师以上职级）。项目审计组负责人应由具有审计师及以上职级人员担任。 2.4监察审计部可根据工作需要，调派集团公司各部门、业务区及子公司相关专业人员做为临时监察审计人员开展监察、审计工作，并有权对其工作期间的工作情况进行考核。 2. 5监察审计人员应当具备与所从事监察审计工作相适应的专业知识和业务能力。努力学习并掌握国家的法律法规、政策以及公司的规章制度。公司对其进行继续教育、岗位培训和考核，提高业务能力。 2.6监察审计人员对其在工作中知悉的公司机密负有保密义务。未经集团公司执行机构和总裁的批准，不得以任何方式泄漏给他人。 2.7监察审计人员不得直接或间接参与公司的业务经营活动，不得参与原经办业务的审计事项。与被审单位或监察审计事项有利害关系的审计人员，应采取回避原则。 2.8集团公司各部门、业务区及子公司（包括个人）均不得拒绝、阻碍监察审计人员依照本制度行使监察审计职权，不得打击报复监察审计人员。 3.1监察审计部按照经集团公司总裁审批后的年度监察审计计划开展监察审计工作。 3. 2监察审计部主要职责： 3.2.1依照国家法律、法规和公司规章制度的规定，独立行使监察审计权，在集团公司范围内开展监察审计工作，必要时可以咨询相关关联单位，进行调查、

审计监察部公司部门职能

审计监察部部门名称：审计监察部上级部门：财务中心下级部门：审计监察组部门本职：审计监察公司各项经营管理活动，督促并协助各管理层完成工作目标与工作计划。主要职能：（1）贯彻执行国家审计法律、法规和有关的统一财经制度，制订公司内部审计监察制度，经批准后组织实施并监督执行。（2）参与研究制订其它有关规章制度。（3）制订年度审计监察工作计划，经批准后组织实施。（4）对公司及所属内部独立核算单位的财务、存货、财产的完整安全进行审计监察。（5）对公司内部控制制度的建立健全、有效性与执行状况进行审计监察。（6）对公司及所属内部独立核算单位的财务收支计划、投资和费用预算、信贷计划的执行以及经济效益进行审计监察。（7）对公司及所属内部独立核算单位的基建工程项目的概（预）算的执行、建设成本的真实性和经济效益进行审计。（8）对公司及所属内部独立核算单位的财会报表和经济核算报表的合法性和真实有效性进行审计。（9）审计监察公司行政领导、组织人事、采购、行销作业等方面的管理控制的合理性和有效性。

（10）监察公司管理方针、目标、计划和规章制度的落实执行情况。（11）审计监察公司各种资源的使用效率与效果情况。（12）审计公司重要管理决策是否可行和有效。（13）对重要或大额经济合同、协议进行审计并对合同履行情况进行监察。（14）重要或大额财产购置、报损、报废的审计。（15）负责对公司部门经理级（含）以上管理人员离任审计和专项审计工作。（16）对严重违反财经纪律和公司规章制度、侵占公司资产、严重损失浪费等损害公司利益的行为进行专案审计。（17）监督检查公司档案资料的销毁工作。（18）参与有关的财产、财务、存货清查、盘点工作。（19）办理公司领导交办的专项审计任务，配合国家审计机关和董事会审计监察室对公司所进行的审计。（20）定期和不定期地向公司领导报告审计监察工作状况，提出完善控制和管理措施的建议。（21）配合培训部组织进行审计监察人员的政治业务素质培训与考核活动。（22）组织做好审计监察文件、资料、记录的保管与定期归档工作。（23）组织做好保密工作。管辖范围：（1）审计监察部员工。（2）审计监察部所属办公场所、卫生责任区。（3）审计监察部所属办公用具、设施设备。

审计监察员岗位职责

审计监察员岗位职责 1

岗位描述审计监察员岗位名称: 审计监察员直接上级: 审计监察组组长本职工作: 保质保量按时完成审计监察任务。工作责任: （1）贯彻执行国家审计法律、法规和有关的统一财经制度。（2）认真执行公司各项规章制度和工作程序,服从上级指挥和有关人员的监督检查,保质保量按时完成工作任务。（3）审计监察公司及所属内部独立核算单位的经营计划、财务计划、预算计划执行、预算外资金收支、决算等各项经济活动及其经济效益,出具报告并及时报送。（4）审计公司及所属内部独立核算单位的各项与财务有关的记录、数字、金额、期限、手续等是否规范与准确无误,纠正财务工作中的差错、弊端,规范公司经济行为。（5）审计公司与外部单位、公司与内部独立核算单位的往来业务。（6）审计有关财产的增减、往来或处理事项,签署有关表单。（7）审计有关对外订立财物契约的事项。（8）审计公司各部门及所属内部独立核算单位的各项费用开支情况,

出具报告并及时报送。（9）对公司重要合同、协议的执行情况进行监察,出具报告并及时报送。（10）参加有关的财务、财产、存货的清查盘点工作。（11）监察公司有关决议、各项业务管理(如销售、售后服务)政策的落实与执行情况。（12）监察公司内部控制制度的落实与执行情况。（13）监察被审计对象严格执行审计决定。（14）参与对管理人员的离任审计和专项审计工作。（15）针对公司经营管理工作中出现问题的原因提出建议和措施。（16）对正在进行的严重损害公司利益、违反财经法律法规和公司规章制度的行为要立即予以劝阻并报告。（17）定期向审计监察组组长述职。（18）积极参加培训活动,努力钻研本职工作,主动提出合理化建议。（19）做好业务记录以及记录的保管或移交工作,保守公司秘密。（20）完成审计监察组组长交办的其它工作任务。工作权力: （1）有权让被审计对象按时报送有关计划、预算、决算报表和文件资料等。（2）有权检查被审计对象的有关帐目、资产、查阅有关文件资料等。（3）有权对审计监察中发现的问题进行调查核实,索取证明材料,并对

监察审计部工作总结

监察审计部工作总结篇一：监察审计部XX年年中工作总结监察审计部XX年半年工作总结一、工作完成情况及亮点（一）审计工作开展情况： 1.完成了农工程项目共计45个结算的外委审计工作。（其中：XX年31个，调整计划为1996万元，送审金额为1886万，审减万元。审减率占工程投资的2%。XX年14个，调整计划为1453万元，送审金额为1364万元，审减万元。审减率占工程投资1%。）。 2.完成了西宁供电所综合楼工程项目的外委结算审计（送审金额万元，审减万元，审减率占工程投资的5%。） 3. 根据市公司审计部《关于对巫溪供电公司原董事长谢启云同志任期经济责任审计的报告》中提出的18条审计意见及建议，逐条落实和限期整改，于5月中旬完成了问题整改的回复上报工作。 4.根据年初计划安排，在3月份完成了车辆管理专项审计调查。通过查看车辆维修统计台帐、财务凭证与费用发生金额等，对车辆基本情况、公车购臵、运行费预算下达及使用等情况开展了专项审计，发现存在问题5条，提出审计建议6条。 5.持续开展依法治企工作。多次召开专题会议，明确任

务、落实责任、自查自纠，边查边改，建立了依法治企周报制度，各部门在每周四中午前将存在的问题和整改情况报监审部，监审部在每周一的例会上进行通报，力争杜绝经营管理中的“习惯性违章”，推动公司依法从严治企水平提升。 6.完成了“三集五大”全员竞聘工作及审计人员岗位能力胜任资格的认证考试工作。（二）监察工作开展情况： 1. 建立“一岗双责”防控机制，制定了《XX年党风廉政暨惩防体系建设任务分解表》，召开专题会议落实党风廉政责任制，与中层干部签订了《党风廉政建设和反腐败工作岗位责任书》及《遵守中央八项规定承诺书》，与中层干部、重点岗位员工签订《廉洁从业承诺书》，与施工单位签订《工程建设廉洁承诺书》，通过年度重点工作责任分解、“二十四节气表”等形式，将党风廉政建设落地生根。 2. 为扎实推进党的群众路线教育实践活动，集中整治形式主义、官僚主义、享乐主义和奢靡之风，制定了《国巫溪县供电公司整治奢侈浪费、厉行勤俭节约方案》、《整治供电服务突出问题方案》，转发了《巫溪县严禁党员干部职工大操大办借机敛财试行办法》的规定，职工根据婚丧喜庆分别填报审批表和承诺书，严格申报审批和加强员工操办情况监管，经公司纪委审核同意并登记备案后方能举办，在全司

监察审计部内部机构及主要职能

监察审计部内部机构及主要职能监察审计部是负责对公司财务收支、经营活动和管理过程进行审计监督和纪检监察的职能部门，其主要职能包括： o 制定内部审计和纪检监察工作的规章制度、程序和规范 o 制定年度审计计划并组织实施 o 根据审计结果提出处理建议，并监督对建议的执行情况 o 制定监事管理办法并监督实施 o 监督检查有关法律和纪律制度的执行情况，提出改进建议和意见财务审计处： o 制定公司财务审计的规章制度、程序和规范 o 制定年度财务审计计划并组织实施，范围包括： - 对公司总部和子公司进行财务审计 - 对公司控股的投资企业和投资部控股的投资企业进行财务审计 - 组织对重点参股投资企业的财务审计 - 提出对参股投资企业的财务审计原则和建议 o 依据财务审计结果向部门提出处理建议，根据部门做出的处理决定，监督实施并检查对处理决定的执行情况 o 根据公司管理需要进行专项财务审计和后续财务审计 o 对子公司和投资部总经理进行经济责任审计 o 配合管理审计处对公司委派的责任董事和责任监事进行责任审计管理审计处(监察处)： o 制定公司管理审计和纪检监察工作的规章制度、程序和规范 o 制订年度管理审计计划并组织实施，范围包括： - 对公司总部和子公司进行管理审计 - 对公司控股的投资企业和投资部控股的投资企业进行管理审计 - 组织对重点参股投资企业的管理审计 - 提出对参股投资企业的管理审计原则和建议 o 依据管理审计结果提出处理建议，按问题的严重程度由分管副总裁或总裁/总裁办公会做出处理决定，对分管副总裁做出的处理决定负责落实并检察对处理决定的执行情况 o 根据公司管理需要进行专项管理审计和后续管理审计 o 对理财(1)工作进行审计 o 配合财务审计处对子公司和投资部总经理进行进行经济责任审计 o 对公司委派的责任董事和责任监事进行责任审计 o 制定监事管理办法并监督执行 o 监督检查各单位和员工个人执行法律法规和纪律制度的情况，提出改进意见和建议 o 受理控告和举报事项，调查处理违纪案件 o 完成上级纪检监察部门部署的其他工作 o 管理部门内综合事务

审计监察部岗位职责

审计监察管理办法有限公司2015年5月18日

目录 1.审监部门职能 2.岗位职责 3.审监工作程序 4.工程（含制作安装）预算审监办法 5.工程（含制作安装）进度款支付审监办法 6.工程（含制作安装）收方签证审监办法 7. 施工方案的审批及施工质量的监控办法 8.工程（含制作安装）竣工结算审监办法 9.计划督办管理办法

一、审监部门职能 1.招投标审计监察 1.1参与公司招投标活动并对其合规性进行监督； 1.2对公司所有招投标文件进行审计监察； 1.3对公司所有招投标结果进行审计监察。 2.对主要经济合同进行专项审计 2.1全面了解公司经济合同的签订情况和审计检查履约状况； 2.2及时掌握和发现经济合同方面存在的问题，有针对性地提出建议。 3.工程项目预决算审计 3.1对项目的预算、竣工结算进行审计，联合财务部门办理工程竣工决算，并对结果进行总结及提出相关建议。 4.工程经济签证事前审计 4.1对工程施工过程中的签证项目进行审查核实； 4.2参与工程设计变更、技术核定、施工方案方面的经济事项会审。 5.公司相关工作、计划执行的督办 5.1公司领导的指示会议决议的督办 5.2计划实施阶段的督促； 5.3相关部门之间工作进度的协调； 5.4计划执行的情况检查 6.部门管理 6.1明确本部门人员岗位责任； 6.2负责本部门人员的业绩考核与技能培训，促进部门人员与公司共同发展

二、岗位职责：审监部经理的岗位职责： 1.建立健全公司审计管理体系 1.1建立健全公司审计管理体系； 1.2在总经理领导下，拟定审计监察部的制度，经董事长审定后执行； 2.根据公司要求，对经济案件开展专项审计 2.1制订专项审计方案； 2.2指导下属开展专项审计，出具相关内容的《审计（监察）报告》 3.负责公司的重大经济合同签订和执行情况进行审计监察； 4.负责公司工程项目的预结算成果的审计监察； 4.1预决算人员的预结算工作的检查、核实； 4.2收集和掌握建筑市场行情变化情况； 4.3 对公司工程项目的方案论证、施工、预结算全过程进行成本控制； 5.负责联系外部审计机构对公司相关工作的审计； 6.督导下属收集、整理和提供各类审计资料，建立审计档案； 7.完成领导交办的其他工作。工程师的岗位职责 1.负责审查收方签证资料的真实性和完整性； 2.负责审查竣工结算资料的真实性和完整性； 3.参与重要隐蔽工程的收方签证； 4.对涉及工程造价增加的施工技术措施采用提出建议； 5.负责对公司的建筑工程预算（结算）的审计； 6.负责收集、整理和提供各类审计资料，建立审计档案；

内部审计岗位职责

一、审计监察中心职则 1、在公司董事会和总经理的直接领导下，负责公司及控股子公司企业的审计工作。有权要求公司及子公司报送财务收支计划、资金计划、财务预算、财务决算、账目、凭证、账簿、报表等有关文件资料，检查资金、资产管理及使用等情况。 2、负责企业常规年度财务审计管理工作和根据公司董事会和总经理要求，开展过程审计或专项审计，向董事会和总经理提交审计工作计划和审计报告，对审计报告的正确性、可靠性、合理性负责，按时完成审计工作任务。 3、评审企业内部控制制度的健全性和有效性以及风险管理，检查企业内部控制制度的执行情况，并对其有效性、合理性、经济性进行评价，为企业优化管理提出审计意见和建议。 4、跟踪企业的经营活动情况，防错纠弊。对企业的建设工程和重大技术改造、大修检修等的立项、工程招标、概（预）算、决算和竣工交付使用、物资（劳务）采购、产品销售、对外投资及内部控制等经济活动和重要的经济合同等进行审计监督。 5、对审计中有关事项及审计中发现的问题召开调查会，并索取证明材料，并提出制止、纠正违反企业制度规定等事项的意见，及提出改进的工作建议。 6、对阻挠、拒绝审计和弄虚作假、破坏审计工作的被审计对象，提请公司有关领导批准后，采取必要的临时措施，提出追究被审计对象的责任的建议。 7、协助监事会工作。负责组织、联系、协调、外引审计资源服务等管理工作。

8、制订审计管理制度，经董事会审批后执行。 9、完成公司布置的其它工作。二、审计监察中心经理岗位职责 1、组织内审人员的业务培训,支持审计人员依照国家的相关法律、法规及公司的规章制度行使其审计监督权。 2、全面负责审计部工作，组织制定审计规章制度、办法、审计部门文件、编制审计年度计划、工作方案并贯彻落实。 3、负责审计报告和审计调查报告的审核，参加审计项目实施，掌握集团经营管理中存在的倾向性、普遍性问题，为领导决策提供参考信息。 4、负责督办经公司领导批准的审计结论和处理意见的执行情况。 5、负责并参与公司重大经营活动、重大项目、重大经济合同的审计活动。 6、负责公司审计咨询工作，为被审单位提供管理咨询服务。 7、对本部门内部档案资料的安全、完整、保密负责。对被审单位提供的有关资料负保密责任。 8、对发现违反国家法律法规和公司内部管理制度的行为及时报告。对发现的内部控制管理漏洞等问题，及时提出改进建议。 9、组织协调部门内部工作，定期召开部门工作会议，沟通交流情况，安排工作。 10、加强内部管理，合理安排、配置各审计岗位人员，负责部门