基于DEA方法的我国商业银行X_效率研究_谢朝华

基于DEA方法的我国商业银行X_效率研究_谢朝华
基于DEA方法的我国商业银行X_效率研究_谢朝华

文章编号:1003-207(2005)04-0120-09

基于DEA 方法的我国商业银行X-效率研究

谢朝华1,段军山2

(11长沙理工大学金融研究所,湖南长沙 410076;21财经大学金融学院,上海 200083)

摘 要:X-效率分析是银行效率研究的前沿和主流方法,利用X-效率评估的DEA 分析法以2001-2003三年14家主要商业银行的投入、产出数据对我国商业银行的X-效率评估的结果显示:整体效率水平74%;国有银行的效率平均72%,股份制银行平均75%,上市银行平均7915%。从产权、市场、功能和监管等方面寻求适宜的目标结构,或许能为提高银行效率创造深刻、有效的结构条件。关键词:X-效率;DEA;商业银行

中图分类号:C931:F 224 文献标识码:A

收稿日期:2004-11-22;修订日期:2005-07-16

作者简介:谢朝华(1968-),男(汉族),长沙理工大学金融研究

所所长,金融学博士,研究方向:货币金融理论1

1 引言

随着我国金融改革步伐的加快,银行效率问题已经成为关系我国银行业生死存亡的大问题。国内银行业面临着国外银行和其他海外金融机构面对面的激烈竞争,但目前国内银行存在的问题让人担扰它的竞争能力,那么如何使国内银行具有同国外银行有效的竞争能力,是政府亟待解决的问题。本文的目的是用国际主流方法对我国商业银行近期的效率进行实证分析,所以结构安排如下:第一部分是文献综述,第二部分是方法讨论,第三部分是实证检验,最后是结论及建议。

2 文献综述

211 国外学者的理论研究成果

Alhadeff(1954)最早提出银行业存在递增的产出规模效率和递减的成本规模效率。Beston 等(1981)的研究认为银行最低或最优的成本效率在存款规模5000万至1000亿美元之间,McAlliste 和M cM anus(1993)则认为资产在5亿至100亿美元之间实现规模经济。关于范围经济,Berger 、Humphrey 和Pulley(1996)的研究表明外部范围经济的实现取决于/一站式购物0能否给消费者在消费各种金融服务时带来好处[1]。S 1Paola(2002)认为近20年来银行的大规模并购并没有带来预期的规模效率和范围效率。Saunders(1999)的经验研究表明较小的范围

无成本效率。

L 1Fogelberg 和J 1M 1Griffith(2002)用EVA 指标分析发现所有权和银行绩效的关系并非单调,而是先增后降,然后随管理者拥有的股权增加而增加。Berger 和M ester (2002)分析了美国银行业在1991-1997年的表现[2],发现这一时期银行业的成本效率降低,而盈利能力大幅提高。Evanoff(1998)分析了管制对银行效率的影响,发现管制使得银行投入品价格扭曲,导致配置无效率。Glibert(1984)发现市场份额和银行效率正相关,得到了H annan(1991,1997)和Berger (1991,1998)的经验证实。S 1Kw an 等人(1995)分析了风险、资本和无效率的关系,发现这些变量相互影响,风险和无效率这间的关系不对称。

关于银行效率研究的方法,最早从财务指标来分析,包括资本收益率,托宾q 值等,后来Farrell 在1957年提出了DEA 方法[3],将微观层面上的效率分解为技术效率、价格效率和综合效率。后来Seiford 和T hrall(1990)的研究表明用DEA 方法对效率前沿进行估计是相对有效的。Casu et al(1999)用DEA 法分析了欧洲银行系统,结果表明欧盟单一市场计划对银行效率的提高还是有一定作用。Sathye(2003)使用DEA 法研究了印度银行业的产出效率,结果发现印度银行的平均效率得分优于世界平均得分,但其私有银行效率低于国有和外资银行。再后来,Aigner 、Meeuser 和Schmidt 发展了随机边界方法(SFA),它界定了成本、利润或生产函数的函数形式,并且允许误差项中包括无效率因素。Leibenstein(1996)首先把X 效率引入全国客观的因

第13卷 第4期2005年 8月 中国管理科学Chinese Journal of Management Science

Vol.13,No.4

Aug., 2005

素分析中,Clark等在他们的研究中还使用过厚边界方法(TFA),用来考查银行业表外业务的X-效率。212部分学者对我国银行效率的实证研究

近年来,国内有许多学者利用各种效率分析方法对我国商业银行的效率进行了经验分析,得出的结论具有一定的共性。一是股份制银行的效率要高于国有商业银行的效率[4-8](姚树洁等,2004;奚君羊等,2003;钱蓁,2003;刘志新等,2004;朱南等, 2004);二是认为我国商业银行与国际商业银行之间的差距很大,特别表现在个人业务和银行资产运用水平上[9][10](谭中明等,2002;张健华,2003;);三是我国国有商业银行存在较为严重的规模不经济[10-12](王聪等,2004;张健华,2003;黄晴,2004);四是认为模糊不清的产权关系和国有商业银行较低的盈利能力是其效率低下的重要原因[11][10](王聪, 2004,张健华,2003);五是国有商业银行对贷款质量不重视,风险管理能力差,总体呈现资金利用效率较低[13][12](高莉等,2003;黄晴,2004)。也有学者分析商业银行分理处效率对效益的影响程度[14][15] (吴晓勇等,2003;崔明娟等,2000);还有研究人员从金融系统的观点研究银行资金运作效率[16](王义银等,2000)。

也有部分学者基于/三性0的角度分析商业银行经营的绩效[17](迟国泰等,1999);还有学者采用多变量分析方法分析商业银行基层单位储蓄所的绩效评价[18](祝佳等,2001)。这些方法都存在的一个问题是指标选取有比较大的主观随意性,当然这与我国数据获取的难度有关。从X效率的角度来研究的学者不多,大多局限于规模效率和范围效率,对技术效率、配置效率和成本效率关注不足。

213其他国家和地区银行效率的实证研究结果近10年里,关于美国银行业效率的研究有很多,一般认为美国银行业的效率水平在80%左右,利润效率在50%左右。Barbara Casu&claudia G-i rardone(2001)利用法国、德国、意大利、西班牙和英国银行业1993年、1997年的数据,以贷款、其他盈利资产为产出,员工人数、存款和固定资产为投入项目,用SFA法和DEA法分别对大银行的效率水平进行了评估。结果见表1。

Ihsan Isik和M1Kabir H assan以土耳其1988、1992和1996年的银行数据为基础,运用DEA法,以劳动、实物资本和借入资金为投入项,以短期贷款、长期贷款、风险调整后的表外项目和其他盈利资产为产出项,得出土耳其银行业的平均成本效率水平为72%(1988年为78%,1992年为71%,1996年为68%)。Atsushi Iim i以巴基斯坦银行业1997-2000的数据为基础,运用SFA法,得出巴基斯坦银行业1997-2000年银行业的成本效率水平分别为: 79%,63%,51%,61%和58%。台湾学者马立原以台湾地区33家银行为样本,选取1999-2002年的数据为样本数据,以资本、人均费用和利息支出为投入项,利息收入、非利息收入和不良贷款比率为产出项,运用DEA法进行效率评估。1999-2002年台湾地区银行业的平均成本效率分别为:95%,96%, 92%和87%。

表1欧洲主要国家银行效率评估结果

SFA法

CE PE

1993199719931997

DEA法

19931997法国8311%8412%4919%9016%6017%6513%

德国8817%8915%5218%9113%6917%7612%意大利8910%8917%5313%9017%5518%5513%西班牙8418%8518%5812%9216%5314%6414%

英国7919%8111%5512%9119%7215%8119%

资料来源:Barbara Casu&claudi a Girardone(2001)

3X-效率研究的DEA方法

311X-效率研究:银行效率研究的前沿和主要方法

测度银行效率主要有四种指标:财务比率、规模效率、范围效率和X-效率。传统的财务比例包括盈利性、流动性、风险和清偿力等四大类财务比率指标,利用比率分析法和综合分析法来评价银行的绩效。规模经济反映企业的运营规模与成本的关系,范围经济反映企业的产品线与专业化和成本的关系,规模经济和范围经济侧重于确定最优的产出水平。X-效率是由于种种原因,人们和组织一般不会尽力或有效的工作,企业实际所达到的效率水平[19]。X-效率衡量的是银行控制成本和利润最大化的相对能力,侧重于确定最优的投入水平。

财务比例不能反映出银行不同的投入、产出对效率影响的相对重要性(Chen&Yeh,1998);财务指标只能给出一个受较多的限制、不全面的描述,而不能说明不同要素之间的相互影响,往往会得出自相矛盾的结论(Mukherjee,2002);没有考虑银行的管理活动和投资决策的价值,而这些可能是对当期的效率是有负面影响,却有利于长期的效率提升。该方法只是一种短期的效率衡量,而不适宜于描述银行长期的实际效率(Oral&Yolalan,1990)。

Bergor&H umphrey(1994)等研究证明[1],规

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121

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第4期谢朝华等:基于DEA方法的我国商业银行X-效率研究

模或范围经济能使成本节约5%,而X-效率的提高能使成本节约20%。里本斯坦的研究结果指出,由企业未能实现成本最小化所致的福利损失大大超过由市场力量所致的福利损失。他指出,在现实世界里,确定雇佣关系的合约不可避免地是不完备的。不完备的合约给雇员从事的工作中一定的自主权。因为监控不完备、从事工作的自主权以及工作的负效用,所以雇员们不会以最大的效率工作。不过,市场环境的竞争性越强,企业各层级中雇员们成本最小化(通过努力工作实现)的压力就越大。X-效率被认为是决定金融机构经营绩效至关重要的因素。银行效率的研究也由最初的规模效率和范围效率发展到目前以研究X-效率为主。312 X-效率研究的基本原理与方法

X-效率又可分为技术效率(TE )、配置效率(AE)和成本效率(CE)。其中技术效率TE 是指为生产一定水平的产出,必要的、最小的投入组合。配置效率AE 反映了机构在投入的相对价格一定时,利用投入的最优组合的能力。成本效率CE 衡量机构为生产既定的产出量,最小化其生产成本的能力。成本效率是技术效率和配置效率的综合反映。图1 技术效率、配置效率和成本效率和的关系

图1是一个根据Farrell 的框架给出的关于技术效率、配置效率和成本效率的关系图。X1、X2是生产Y 的两项投入,在既定的规模报酬水平下,等产量线QQ 1显示出所有X1、X2的有效组合,所有在等产量线上运营的机构被认为是技术有效。TE 衡量了机构在多大程度上利用既定的投入生产出最大的产出,但没有反映出投入和产出的质量信息,任何给定的数据集必须是同类公司的数据。M M 线是等成本线,其与等产量线的切点A 既有技术效率、又有成本效率,是最优运营点。OD 线是相对价格线,其与等产量线的交点C 是技术有效点,但是

其在最优成本线M M 的右上方,不具有成本效率。

D 点运行的机构尽管在相对价格线上,但是不具有技术效率和成本效率。Farrell 对D 点运行的公司的技术效率的衡量是OC/OD,配置效率的衡量是OB/OC 。D 点的成本效率C

E 的衡量是OB/OD,可以表示成AE 与TE 的积,可见CE 是AE 和TE 的乘积。CE 和AE 的估计都要求有投入的价格信息,TE 不需要价格信息,可从投入和产出的量来估计。AE 、CE 和TE 三个效率指标的值域是(0,1)。 因为无法得到关于银行的投入与产出之间的工程信息,银行的生产函数往往也不可观察。因此,研究人员寄希望于成本、收益或利润函数来分析银行的效率。在一定的条件下,可以通过成本函数来分析生产函数(Shephard,1970)。典型的成本函数可以写成:

TC i =f n (y m ,p k ,z i ,h i )+E i

式中,TC i 是第i 个银行的总成本(i 从1到N );y m 是银行产出矢量,m 是产出的个数;p k 是银行可变投入的价格矢量,k 是可变投入的个数;z i 是各项固定投入的量;h i 是可能影响银行绩效的其他变量;E i 是误差项(E i 中就包含了银行非效率的信息)。当然,也可以界定银行的目标为利润最大化,利用一个标准或者是经过对数转换的利润函数来估计银行的利润水平(Berger &M ester,1997)。标准的利润函数以银行在完全竞争的市场中经营为前提,即银行是投入和产出价格的接受者,其是投入的数量和产出的价格的函数。经过对数转换的利润函数不要求银行是完全的价格接受者,银行可以在一定的程度上影响产出的价格。利润函数是一个关于投入的价格和产出的数量的函数,可以写成:

P i =f n (y m ,p k ,z i ,h i )+E i

P i 是银行的税前利润,其他的与前面的成本函数的变量相同。依据估测技术和对误差项分布的假设的差别有几种不同的评估模型。

对于如何界定银行的投入与产出,通常有产品法和中介法两种方法。产品法把银行当成是对银行账户持有人的服务提供者,完成金融交易的投入是劳动和实物资本。Berger &Humphery 认为银行的产出最好是用账户的数目和每个账户交易的种类来表示,但因为存、贷款账户是私人信息,产出常常是用银行所提供的存、贷款服务的账户的数目来表示。因为这种方法只是衡量与交易有关的生产成本,往往用来衡量银行分支机构的效率。中介法把银行看

成是储蓄人和借款人的中介,银行生产产出要求的

#122#中国管理科学 2005年

投入有实物资本、劳动和借入资金。产出是所有种类的贷款,股权投资和其他可交易证券的投资和其他收益资产。因为该法考虑了银行管理控制之下的成本和总收入,数据也容易从各银行的年度报告中获取,所以是一种较为适宜的界定方法,大部分的研究采用这种界定法。313 X-效率研究的DEA 法

成本函数、利润函数是效率评估的基础,根据评估过程中对成本、利润函数形式和误差项的假设的不同,X-效率的评估方法可以分为两大类:参数法(Parametric Approach)和非参数法(Nonparametric Approach)。非参数估计的理论框架由Farrell (1975)首先提出,后由Charnes 、Cooper 和Rhoades (1978)发展(CCR 模型)[20]。Banker (1984)等放宽该分析法的固定规模回报(CRS)假设,建立起可变规模报酬(VRS)情况下的效率估计模型(BCC 模型)。所以非参数估计法分CRS 和VRS 两种状况建立实证的生产函数边界,然后利用此边界来衡量银行的效率。在CRS 假设下,这个边界是既定的规模报酬水平下所有观察银行中最优表现的银行的点与坐标原点的连线(以二维空间为例);在VRS 假设下,这个边界是任意规模水平下所有银行中最优表现的银行的点的连线(以二维空间为例)。最优表现银行是那些既定投入水平下产出最优的银行。这个边界是对样本数据进行一定的分析处理的结果,样本中的那些非最优银行落在构建的最优边界的下方,当然也就是非效率的银行。

如果放宽规模报酬恒定不变的假定,Farrell 的技术效率指标能够进一步分解成为纯技术效率PTE 和规模效率SE [2]。图2是一个关于CRS 和VRS 的关系图。CRS 线代表固定规模报酬边界,VRS 是可变规模报酬边界。可见VRS 线比CRS 线能更近地包络着观测的银行数据,因而计算出来的银行效率指标要比CRS 的高(在C 点相等)。在CRS 条件下,在B 点运行的银行技术无效,技术效率指标T E 为AC/AB 。放宽CRS 假定为VRS,在B 点运行的银行的TE 指标为AF/AB 。这样CRS 条件下的TE 可以分解为纯技术效率PTE(PTE 衡量银行到产量边界的相对距离,在此为AF/AB)和规模效率SE(SE 衡量银行到最优生产规模的相对距离,在此为AC/AF),PTE 与SE 的积是TE(CRS 条件下)。由于效率评估研究中的银行样本大多是不同规模的银行,银行往往因受不完全竞争、管制、信

贷限制和宏观经济效应等方面的影响而出现对最优

运行规模的偏离,加之随着银行体系的发展,银行越

来越可能面对可变规模报酬(M cAllister &Mc -Manus,1993)。所以越来越多的研究开始采用VRS 法。

图2 CR S 与VRS 的关系图

利用DEA 法衡量银行的效率水平就是要求解最优投入(产出),然后以此为基础计算出最优投入(产出)和现实投入(产出)的比。如果投入不只一个,就要想办法找到一个权重矢量,使得产出与投入的比小于或等于1,同时又使得该比值最大。银行投入产出的比,即是DEA 法要求解的银行效率指标(依据投入产出比的不同计量就有不同的银行效率指标)。

DEA 模型有两种形式,一种是分式规划,另一种是线性规划。这两种形式是等价的,前者是通过比率定义得到,而后者是基于一系列的生产公理假设获得。出于计算上的原因,人们通常采用后者。成本效率CE i 如果要估计银行的成本效率CE i ,在银行投入的价格信息(p ki )已知的条件下,就要先求解银行的最小投入(X *ki )。X *ki 可以利用下面的线性规划模型来实现:

min E K

k=1p ki x ki

(1)

s 1t 1 x k i \

E N

i =1

K

i x k i k =1,2,3,,K

y m i [

E N

i =1

K

i y mi m =1,2,3,,M

K i \0 i =1,2,3,,N

min E K

k=1p ki X ki 表示求投入成本的最小值,K 是

投入的种数,M 是产出的种数,N 是银行的数目,K i 是银行i 的强度系数。第一个约束条件的经济含义是由于非效率因素的影响,银行投入组合大于最优化的投入组合;第二个约束条件的经济含义是由于

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123#第4期 谢朝华等:基于DEA 方法的我国商业银行X-效率研究

非效率的影响,银行的产出小于最优化的产出;第三个约束条件是假定银行满足固定规模报酬的数学表述,(K 1,K 2,,,K n )是权重矢量,如果对K i 作进一步的假设或放松凸性假设,可以得到规模报酬其他假定条件下的线性规划模型:如果E i K i =1,则规模报酬可变。E K i =1是凸性假设,通过该假设可以让VRS 下的包络线更近的包络数据。在图1中对应的有效边界为DEGH ;如果

E

i K

i [1,则非规模报酬递增。在图1中对应的有效边界为OGH ;如果

E

i K i

\1,则自由规模报酬递减。在图1中对应的有效边界为DEGM 。为了求解的方便,一般把式(1)对应的线性规划问题转化为具有非阿基米德无穷小的CCR 模型:

min (

E K

k =1

p ki x ki -

E (e T m s -m +e T k s +

k ))s 1t 1 p ki x ki =E N

i =1

K

i p ki x ki +s +k k =1,2,3,

,K )

y mi =

E N

i=1K

i y mi -s -m m =1,2,3,,M

K i \0,s -m \0,s +

k \0 i =1,2,3,,N (2)

其中

s -m 、s +

k

是剩余变量和松驰变量(计算过程

中该类变量的大小可一定程度反映出被评估对象投入\产出的优化方向),e T

m 、e T

k 是m 、k 维单位向量。成本效率是最优的投入成本与实际投入成本的比,利用下式即可得到银行的成本效率:

CE i =G *i =

E K

k =1

p ki X *

ki

E K k=1

p k i X ki

(3)

一个G *

i =1的银行在样本中,成本效率最高。一个G *=0165的银行表示在同样的产出水平下,只需要目前成本支出的65%。

技术效率TE 成本效率能进一步分解成技术效率TE 、配置效率AE 和规模效率SE 。但为了实现这种分解,我们必须使用估计技术效率的线性规划模型:

TE i =

H *

i

=min H ,K H i

s 1t 1 H i x ki \E N

i=1

K

i x ki k =1,2,3,,K

y mi [

E Ni =

1K i y mi m =1,2,3,,M

K i \0 i =1,2,3,,N

(4)

带有阿基米德无穷小的CCR 模型为:

min (H i -E (e T m s -m +e T k s +

k ))s 1t 1 H i x ki =

E N

i=1

K

i x ki +s +

k k =1,2,3,,K

y m i =

E N

i =1

K

i y mi -s -m m =1,2,3,,M

K i \0,s -m \0,s +

k \0 i =1,2,3,,N 上面的条件方程组的解H *i 是银行i 的技术效率,如果H *

i =1,则该银行是最有技术效率的银行。如果H *i =0185,则该银行生产同样的产出只需要

既有消耗的85%,也就是说现在银行的消耗的15%被非效率因素所浪费。要注意此时用的是/消耗0而不是/成本0,技术效率评估不要求获得投入的价格信息。

配置效率AE 以此为基础,银行i 的配置效率即可表示为:

AE i =G *i

H *

i

(5)规模效率SE 为了估计银行i 的规模效率,方程(4)可以在CRS 和VRS 两种状况下估计。假设在

CRS 下估计的技术效率为H *

i,CRS ,在VRS 下估计的

技术效率为H *i ,

VRS ,

则二者的比就是银行i 的规模

效率SE i 。

SE i =H *

i ,CRS H *i ,VRS

=TE

PTE (6)

规模效率SE i 反映银行为生产既定的产出而过

量的使用投入的程度。如果SE i =1,则该银行在CRS 状态下运行(CRS 与VRS 相切的点),是社会和经济的最优远行点。如果SE i <1,规模报酬上升;如果SE i >1,规模报酬下降。注意,因为技术效率和纯技术效率总是大于0,规模报酬不可能为负。

4 我国商业银行X-效率的实证研究)基

于DEA 法

本文选取中国工商银行、农业银行、中国银行、建设银行、交通银行、深圳发展银行、民生银行、浦发银行、招商银行、华夏银行、光大银行、中信实业银行、上海银行、福建兴业银行等14家商业银行2001-2003年的数据(样本数据来源于相关年度的5中国金融年鉴6和样本银行的网站上公布的年度报告),选取员工人数(X 1,其价格P 1)、实物资本(X 2,其价格为P 2)和借入资金(X 3,其价格为P 3)为银行中介的投入项,贷款(Y 1,剔除贷款损失准备)、投资(Y 2,股权和债权投资)和其他生息资产(Y 3)为产出项,使用DEA 法评估银行的成本效率。评估结

#124#中国管理科学 2005年

果见表2-表3以及图3。

表2 2001-2003年我国商业银行成本效率、规模效率和配置效率评估结果表

银行名称CE

200120022003平均SE

200120022003平均AE

200120022003平均工商银行018173017050017494017572110485110883110516110628018173017163017698017678建设银行017504016532017176017070110000111191110798110663017504016532017419017151中国银行110000017509017683

018397110551110811110000

110454110000017695017683

018459农业银行01579201570901575011190811079011134901579201570901575交通银行017064016364015772016400111680115714019212112202017064016364017395016941华夏银行014114016851016513015826014909110070019996018325110000018248018696018981招商银行019711018745016609018355019997019020019988019668019715019846110000019853民生银行110000016768110000018923110000114776110000111592110000016768110000018922深发展017640018069016758017489018627018070019996018897110000110000018361019453上海银行016658018612018106017792018277018869110000019048018981019854019994019609光大银行017157017087017398017214019495017087019998018861100001100001100001中信银行

018772018640018358018590019104018640110648019464019636110000018759019465上海浦发019749110000017494019081110612110000110000110204019749110000018473019407福建兴业

017216

017375

017176017256

018257

019036

019999019031

110000

110000

01969601

9899

图3 各商业银行效率折线图

411 成本效率

笔者进行银行效率水平评估时,农业银行2003年的报表未公布,所以该行2003年的效率指标空缺,农业银行的数据是两年平均得出的。所有样本银行的简单平均效率水平是74%,民生银行和浦发银行的成本效率较高(90%左右),农业银行的较低(低于60%)。国有银行的效率平均72%,股份制银行平均75%,上市银行平均7915%。从成本效率水平来看,差别不大,但是要看到这种结果是没有考虑不良资产的影响的。如果国有银行、股份制银行(未上市)和上市银行分别按15%、9%和6%计算,成本效率分别是61%、68%和75%,这时效率差别就比较明显了。这与前面介绍的文献的研究结果基本一致。股份制商业银行(含上市和未上市银行)的平均

值为77%,高于四大国有商业银行(72%)。其中最高的是浦发、民生,而中国银行和招商银行成本效率接近。浦发、民生和中行先后四次处于各年度效率评估的包络线上,招商银行2001年离包络线较近。412 技术效率

技术效率评估结果见表3,从表3可以发现14家商业银行三年TE 的算术平均值是018669,PTE 是018765。四大国有银行的技术效率比较稳定,基

本接近1,而其中以中国银行的技术效率为最高。股份制银行的技术效率较低。这可能与四大国有银行的技术投入比较早、到位、技术投入所支持的业务规模饱和有关。而华夏、光大和兴业等新型商业银行的技术效率最低,其中华夏银行只有016648(可能与该行发行上市时间处于当年会计年底,所筹资

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125#第4期 谢朝华等:基于DEA 方法的我国商业银行X-效率研究

金没有完全参与运营有关)。在股份制银行中技术效率呈现两级分化也说明了商业银行管理能力的差

距很大。

表3 2001-2003年我国商业银行技术效率、纯技术效率评估结果表

银行名称TE

200120022003平均PTE

200120022003平均工商银行110000019842019524019788019538019027019057019207建设银行11000011000001967201989001943701893601895701911中国银行110000019759110000

019919019478019026110000

019501农业银行1100001100001018397019268018832交通银行110000110000017805019268018561110000018473019011华夏银行014151018306017489016648018456018306017492018084招商银行019997018881016609018495110000018730016617018449民生银行1100001100001100001

1100001100001100001深发展017640018070018083017931018856018070018086018337上海银行017414018739018110018087018957019378018263018866光大银行017157017087017398017214017538017087017400017341中信银行019104018640019542019095110000018640018961019200上海浦发1100001100001100001019423110000110000019807福建兴业

017216

017375

017508017366

018739

018162

017509018136

413 配置效率

14家样本银行的配置效率平均值是018683。四大国有商业银行的配置效率普遍较低,平均配置效率是017259,最高的中国银行也只有018459,农业银行只有01575。这说明四大国有银行在银行经营过程中对投入产出的经济性考虑还不够。中国银行之所以相对高一点,可能与其有全球布局优势,在国际竞争中较早的具有了质量和效益意识有关。股份上市银行的配置效率较高,平均019323,比四大国有银行高出21个百分点。说明虽然经过多年的改革,但政府对银行经营决策的干预依然存在。而股份制银行在资产结构选择上有更多的自主权,造成其资产质量可能更高,而资产质量与银行效率显著正相关。414 规模效率

14家样本银行的规模效率平均值是019802。四大国有银行的规模效率110772,股份上市银行的规模效率019122。这说明四大国有银行的规模相对过大,现处于规模不经济区域;股份上市银行规模较小,现处于规模经济区域,还存在通过扩大规模提升效率的空间。如果以招商银行和交通银行的资产规模的平均值6000亿为边界,高于6000亿资产规模的银行存在规模不经济,低于6000亿资产规模的银行存在提升规模效率的空间。高于6000亿资产规模的四大国有银行和交通银行的SE 平均为1112,规模不经济程度也不是太严重。从动态的角度来看,公司治理的完善进程会提高规模经济转向规模不经济的临界点所对应的资产规模,公司治理

较好的银行的经济规模要大于公司治理较差的银行的经济规模。

5 结语

从国内来看,由于X-效率研究(无论是参数法还是非参数法)都是基于样本银行的标准银行(有效边界上的银行)来衡量其他银行的相对效率水平的,所以同一个国家内不同银行的效率水平还是很有参考价值的。不考虑不良贷款因素的影响,四大国有银行的平均效率水平在74%左右的水平,这说明目前我国银行的X-效率水平不高,2001-2003期间先后只有中国银行、民生银行和浦发银行三家银行四次是当年样本银行的标准银行(在包络线上)。整体来讲,现有成本支出中的26%的是没有效率的,可以部分或全部压缩。但是找到压缩这部分成本支出的途径却需要艰难的探索。从评估结果来看,四大国有商业银行在技术效率和纯技术效率方面占有一定的优势,但因为其配置效率不高,所以导致成本效率没有优势。分析背后的原因,可能是国有商业银行因为起步早,在技术投入上的成本已经大多消化;而新兴股份制银行因为起步较晚。前期技术投入较大,技术投入所支持的业务量还较小,其管理效率和投资效率存在一定的时滞。另外,国有银行在产权结构和治理机构上的问题导致其配置效率落后明显,虽然其市场结构有一定程度的弥补。五家股份上市银行的成本效率较高,主要是因为其配置效率较高,可以通过扩大规模,提升技术效率来提高成本效率。

#126#中国管理科学 2005年

从国际范围来看,各国银行效率水平的比较必须考虑到银行业的管制状况、业务构成、会计规则、效率的概念、样本银行的代表性以及衡量方法(投入产出项的界定、成本的界定、利润的界定以及方法的选择)等等因素对评估结果的影响。不同国家银行效率不能简单的拿来作横向比较,不同国家的银行的X-效率的比较要把投入产出数据标准化、纳入一个样本组来评估,一般较难进行。但是不同国家银行X-效率的比较可以从银行的资产收益率和净资产收益率两个指标的比较上得到一定的捻接。国内银行的资产收益率在6%左右,净资产收益率在0136%左右。而同期花旗银行的资产收益率和净资产收益率15%和113%。提高我国银行的效率任务之迫切、之繁重可见一斑。

影响银行效率的因素有许多,影响投入、产出的因素都可以当成影响因素,但是考虑到对这些因素进行系统化的分类的需要和更深层次的发掘影响投入、产出的原因,笔者从银行和市场的结构性因素方面来寻找原因。笔者认为银行的产权结构影响银行的治理结构(含激励约束机制),从而影响银行的效率。市场结构影响银行的投入产出的数量和价格。功能结构受到银行组织内在属性和外在市场的共同影响[22],按比较优势定位的功能结构的银行的效率应当会有所改善。银行管制影响银行的组织结构和市场结构,以及银行的功能定位。产权结构、市场结构、功能结构和管制结构是影响银行效率的结构性基础。以此为基础,我们提出适度集中的多元化产权结构、实质意义上的寡头垄断型市场结构、比较优势定位的功能结构和围绕这三种目标结构和银行体系安全的管制政策(结构)是提升我国银行效率的结构性基础。

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127

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第4期谢朝华等:基于DEA方法的我国商业银行X-效率研究

C hinese Commercial Bank .s X -Efficiency Based on the /DEA 0Method

X IE Chao -hua 1,DUAN Jun -shan 2

(1.Research I nstitute of F inance,Changsha U niversity o f Science and T echolog y,Changsha 410076,China;

2.School of Finance,Shang hai U niversity of Finance and Economics,Shanghai 200083,China)

Abstract:X-efficientcy analysis is the front line and mainstream method which has been applied in the com -mercial bank efficiency research 1This paper uses DEA method to evaluate X-efficiency by analyzing its input and output data 1Our analyzed object is 14com mercial banks w ith time interval limited in 2001-2003.Outcome reveals that the State-ow ned commercial bank is 72%in averag e,share-ow ned commercial bank is 75%,listed bank is 7915%in average 1Based on these facts,this article puts forw ard that from four aspects to seek feasible targ et structure,including property right,m arket,function and regulation,so cut down the costs to create effec -tive conditions for improving the bank efficiency 1Key words:X-efficiency;DEA;comm ercial bank

#128#中国管理科学 2005年

商业银行竞争力评价研究【文献综述】

毕业论文文献综述 金融学 商业银行竞争力评价研究 一、商业银行竞争力 世界上较早从事竞争力研究的是世界经济论坛(World Economy Forum , WEF)和瑞士洛桑国际管理开发学院( International Institute for Management Development, IIMD)。WEF和IIMD是从国家参与国际竞争的角度来研究竞争力的, 并于 20世纪 80年代形成了独立而完整的国家国际竞争力评估体系。20世纪 90年代中期以来, 国内学者在学习借鉴国外理论和方法的基础上, 对企业竞争力也展开了系统研究。其中以金碚(2003)的成果较有代表性。金碚指出: 企业竞争力,是指在竞争性市场中,一个企业所具有的能够持续地比其他企业更有效地向市场提供产品和服务, 并获得赢利和自身发展的综合素质。 而理论界对商业银行竞争力还未有一个确切的定义,对其研究的学者们各存己见,其中具有代表性的: 焦瑾璞(2001)指出,银行竞争力是银行综合能力的体现,是在市场经济环境中相对于其竞争对手所表现出来的生存能力和持续发展能力的综合。 朱新国和唐正科(2002)提出商业银行竞争力是指在市场竞争环境下,商业银行及银行家合理的运用银行内外资源,进行个性化、差异化市场营销,提供市场和客户所需的产品服务和解决方案,在与竞争对手的竞争中赢得市场和客户,实现银行价值最大化的能力。 张新宇(2004)认为商业银行竞争力是其充分利用包括外部环境在内的各种资源,在市场竞争中表现出的综合竞争能力。 对于商业银行的研究具有重要的意义,彭晓寒(2005)认为:(1)我国商业银行在银行业的主体地位决定了商业银行竞争力评价研究的重要性。其对企业发展、国家财政收入、我国对外贸易等方面都有很大的贡献。(2)我国金融业的自身改革与发展方向决定了商业银行竞争力评价研究的必要性。(3)我国金融业的对外开放形势决定了商业银行竞争力评价研究的紧迫性。 二、商业银行竞争力评价研究 1.国内外对银行竞争力评价研究现状 目前,国际上对商业竞争力的评测主要有世界经济论坛和瑞士洛桑国际管理开发学院设计的评价指标及其评测、标准普尔评价方法、《银行家》等杂志的银行排名。

我国商业银行的公司客户营销策略

我国商业银行的公司客户营销策略 加入WTO后,外资银行将与我国商业银行展开激烈的竞争。可以肯定,竞争的结果将是对客户市场的重新分割。因为,对21世纪的银行业来说,最重要的不是资产概念,而是客户概念,谁掌握了客户谁就掌握了市场和未来,谁就掌握了财富的源泉。鉴于外资银行在加入WTO两年后即可为公司客户提供人民币业务,在有限的过渡期内,如何加强公司客户的营销,巩固并拓展公司客户市场份额就成为我国商业银行面临的重大课题。 一、实行差异化服务,牢牢抓住现有优质客户 当前,银行业普遍认同一个“二八定律”,即银行80%的利润来自于20%的客户。而我国商业银行和外资银行的差距之一就表现在如何寻找这20%的客户并为他们提供更好的服务上。国外银行普遍投入了较大的人力。财力,模拟和预测客户需求,分析客户贡献度。客户忠诚度,并且大都建立了数据仓库,因此,他们可以通过数据分析和处理,很容易地找出这20%的优质客户。与外资银行相比,我们对客户

的评判还只停留在静止的、片面的、主观的水平上,还不能对客户作出动态的、全面的、客观的评价和准确、高效的选择,这样就导致我们对客户的服务只能是大众化的,而非个性化的。例如,当一个客户向银行提出贷款利率下浮的要求时,银行可能在这单笔贷款上亏本,但却可能在其他业务上赚钱,但是由于银行对该客户使用金融产品的信息掌握得不够全面,不知道他到底是不是优质客户,因而不敢轻易作出决定,这样就影响了服务效率。 由于国内商业银行和外资银行在客户关系管理上存在明显的差距,将导致“入世”后我国商业银行的优质客户可能会投向服务更好的外资银行,加上外资银行在中国市场的客户基础薄弱,资金实力有限,基于对市场和竞争的分析,他们肯定会考虑走“精品”路线,通过电子化手段。产品创新和技术含量高的金融品种千方百计地来挖掘我们的优良客户,能够创造80%利润的客户流失了,剩下来的是一些劣质客户,我们的盈利能力就会被削弱,因此,新形势下的公司客户发展策略首要的一点就是要细分客户,对优质客户实

城市商业银行盈利能力分析【开题报告】

开题报告 城市商业银行盈利能力分析 一、立论依据 1.研究意义、预期目标 在中国金融改革逐步走向深入,金融业全面开放的时候,中国银行业也正进入开放竞争的阶段。在国有商业银行和股份制商业银行的垄断下,在农村信用社轰轰烈烈的改革中,在外资银行纷纷进驻中国金融市场的浪潮下,城市商业银行已经成为现在银行业体系中一支重要的力量,它是一种特殊的商业银行。而今城市商业银行已成为继四大国有银行和12家股份制商业银行之后我国银行业的第三梯队。随着国内商业银行股改的完成,城市商业银行面临着更激烈的竞争, 因此盈利能力就是其竞争中的核心要素之一,也是一个吸引资本,吸引客户的重要条件。我国的城市商业银行源于原城市信用社的股份制改造,它是为地方经济服务的地方性商业银行。城市商业银行自1995年成立以来,经过十几年的努力,不断的壮大和发展。据银监会统计显示,截至2010年末,我国城市商业银行资产规模达5.99万亿元,存款和贷款规模分别达6.1万亿元和3.6万亿元。虽然资产规模进一步扩大,但是城市商业银行的发展依然存在突出的问题。如资本充足率低,不良资产率高,单一的城市制经营和产品创新水平差等问题。因此,如何突破城市商业银行发展的瓶颈,使城市商业银行的盈利能力更强,实现城市商业银行稳定,持续,快速的发展。那么城市商业银行盈利能力如何?该采取什么样的措施克服这些问题?就具备了一定的研究意义。 本文将从城市商业银行盈利能力的角度解析城市商业银行发展的问题,通过银行盈利能力指标的分析,进而提高城市商业银行的盈利能力和核心竞争力。突出围绕被誉为“中国最佳城市商业银行”的宁波银行和被评为“亚洲银行竞争力排名中”荣获中国第一的南京银行为研究对象,比较分析这两家城市商业银行的盈利能力及其存在的问题,探究其发展前景,并对此提出自己合理的建议,以调整,提升城市商业银行的盈利能力,促进中国金融业的快速发展。2.国内外研究现状 在商业银行盈利能力方面,国外对银行盈利能力较为成熟的理论研究主要集中在市场结构、银行效率对银行利润率、资本收益率等绩效的影响。Smirlock(1985)认为市场占有率对于银行利润率具有正相关关系且有明显影响。他以美国2700家银行为研究对象,探讨出利润率与市场结构的关系。在商业银行盈利影响因素方面,国外对银行盈利影响因素研究方面及理论体系和方法都教少且不够完善。大多数着重于市场机构的研究,特别是市场集中度对

农村商业银行发展SWOT分析

农村商业银行发展SWOT分析 随着我国农村合作金融体制改革的不断深化,股份制已经成为农村信用社改革的主导方向,各省将经营情况良好的农村信用社改造为农村商业银行的步伐日趋加快。农村商业银行无论从产权、公司治理和竞争对象都与前身农村信用社完全不同,作为地方性法人银行机构面对金融市场的不断开放,如何应对区域内日趋激烈的金融业竞争,进行有效的体制建设和机制转换,如何克服自身弱势,在竞争中寻求生存与发展,已是大势所趋,也成为各家农村商业银行迫切需要探索和解决的问题。 一、为何要对农村商业银行进行SWOT分析 虽然国家一再推出扶持“三农”的优惠政策,但对于农村金融市场,显然并没有构建垄断的意图,邮储银行的建立和国有股份制银行在农村地区分支机构的恢复可表明农村金融市场的多元化趋势。愈演愈烈的金融市场竞争,已使得各家金融机构不得不制定一个相对稳固的发展战略以应对愈来愈狭小的市场优势。对于先天不足的农村商业银行而言,本身已在国内金融市场的竞争中处于劣势,面临的竞争压力不容乐观:一是国家的宏观调控对其发展的影响要大于其他商业银行。由于农村商业银行是区域性一级法人,其规模和影响力均小于其他商业银行,随着存款准备金率的不断提高,对农村商业银行发展规模和效率影响较大。二是银行业同业竞争将日趋激烈。由于农村商业银行基本上成立于经济较为发达的城市,各股份制商业银行和外资银行也在陆续进驻,使其所在城市的金融企业无论从量上还是从质上都有一个飞跃,同时各家金融企业都在调整目标市场定位,转变经营思路和营销策略,将会对农村商业银行的经营空间和方式产生影响。三是农村商业银行都是从过去的农村信用社改制过来的,改制后的农村商业银行作为股份制商业银行将不再享受免征所得税政策,将一定程度上减少农村商业银行的可用资金。 从经典的营销学理论而言,SWOT分析是一个普遍运用且科学性较强的分析工具。这种分析工具通过对公司企业的内部情况:优势(Strengths)、劣势(Weaknesses);企业的外部环境:机会(Opportunities)、风险(Threats)以矩阵的形式进行分析,可以较为全面地对企业进行分析与定位,并制定相应战略。因此,从金融市场形势与营销学定位分析理论,对农村商业银行进行SWOT分析既有科学性,也有必要性。综合二者,进行SWOT分析,可以说实际操作意义较强,也具有相当的价值。 二、对农村信用社的SWOT分析

商业银行竞争力分析()

商业银行竞争力分析 --- 一、我行储蓄业务发展的总体概括 1、截止18年10月31日,平湖市分公司时点余额34.41亿,年增-1.67亿,同 比净增-3.67亿,其中活期时点余额7.24亿,净增-1.18亿.,同比净增 0.49亿,定期时点余额27.0亿,净增-0.3亿,同比净增-4.1亿。本年 有6个网点余额保持正增长,其中4个城区网点,2个农村网点。 2、近年来市占率发展状况: 15年市占率6.96%、16年市占率8.36%、17年市占率8.92%、2018年10月储蓄余额市场占有率8.31%,本年-0.61%,同比-0.4%,环比0.2%; 3、近年来全市银行个金总存款发展情况: 15年全市个金存款360亿,年增14.5亿,其中邮政3.4亿,本年新增市占率23.34%,工行-2亿,农行6亿,中行2亿,农商行3.7亿; 16年全市个金存款388亿,年增26.08亿,其中邮政7.5亿,本年新增市占率28.87%,工行1.94亿,农行5.3亿,中行1.3亿,农商行7.3亿; 17年全市个金存款403亿,年增14.8亿,其中邮政3.4亿,本年新增市占率22.73%,工行1亿,农行2亿,中行-0.3亿,农商行4.5亿; 18年10月全市个金存款4.14亿,年增10.9亿,其中邮政-1.56亿、工行4.93亿、农行0.38亿、中行-0.3亿、建行-0.7亿、农商行-0.95,其他小商业银行8.83亿元占了今年新增存款的80%,其中中信银行2.72亿、浦发银行0.68亿、兴业银行0.6亿、平安银行0.76亿、绍兴银行0.65亿、泰隆银行0.49亿。 二、其他商业银行的优势分析

商业银行服务存在的问题和改进建议

商业银行服务存在的问题与改进建议 摘要:随着金融市场化进程的加快,提升服务水平成为银行求生存、求发展的基础。尽管各家银行对服务已经给予高度重视并投入了相当的人力、物力和财力,但是服务本身的系统性决定了其服务水平的提升仅仅依靠硬件的完善远远不够的。各银行在服务管理上仍然存在许多不尽人意之处,本文就银行服务存在的问题进行了分析,并提出了提升商业银行服务水平的建议。 关键词:商业银行;服务水平;改善 一、背景 服务是商业中一个永恒的话题,高质量的服务能给银行带来高附加值。客观地说,目前银行的服务与十几二十年前的状态相比已经有了大幅度的提高,银行也越来越意识到服务的重要性,已经通过规范服务行为、优化服务流程、完善服务设施等各种手段极大地提高了广大客户对银行服务的满意度,提升银行业的整体形象。特别是在银行产品、功能同质化状况下,服务成为各家银行获得比较优势的关键。但是由于我国银行体制、发展战略管理等方面原因导致我国商业银行数量不多,而且基本处于垄断地位,没什么竞争可言,所以服务方面存在一些的问题,已经严重影响到我国银行业的声誉。 最让我心寒的是近期在我家乡高州所发生的一件事:老人叫邓某芳,高州市新垌 镇新德村人,今年69岁,事发前中风,“既不会动,也不会说话。”邓家为了给老人治病,打算将老人存折里的3万元钱取出来。开始,邓某芳的儿子邓汉林带着邓某芳的户口本、两张身份证(一代证姓名为“邓某方”,二代证姓名为“邓某芳”)。由于办理存折所用的是一代证,与二代证有一字之差,于是,信用社工作人员让邓汉林去村里开证明,证明

二者为同一人。 然而,当邓汉林将村里开具的证明拿来时,信用社又以当地派出所没有盖章为由拒绝了邓的取款要求。无奈,邓汉林又到当地派出所盖章。从派出所回来后,信用社工作人员问邓要取多少钱,邓告知3万,信用社工作人员告诉邓汉林,“邓某芳要亲自来信用社。”最终,家属就将病重的老人拉到信用社,可是工作人员还是不给。僵持之下,老人当场死亡。 当然这只是一个极端的例子,但折射出来的却是商业银行的服务质量已经到了不能不改进的时间点了。 、商业银行服务存在的问题 1在服务文化方面。(1)服务意识不够强,对服务工作的认识不到位。部分员工对客户服务的自觉性不高,服务工作的质量偏低。(2)缺乏内部营销的意识。在拓展业务和日常运作中各职能部门之间本位主义比较严重,不能协调与其他部门的关系,不能形成合力。 2、在服务手段和服务方式方面。商业银行普遍开展了“三声服务”、“站立服务”、“微笑服务”等形式,但总体看层次比较低,而且很多时候对优质客户、存款大户的服 务特别优先,但对普通客户态度冷淡。在以科技创新为动力,加强服务手段创新方面虽然有所进步,但没体现自己的特色,力度还不够。 3、在服务质量方面。(1)往往将服务质量改进作为一种规划,一项运动,一项权宜之计,过后又打回原形。(2)过分强调技术质量而忽视功能质量。服务质量是由顾客感知的质量。它包括技术/结果质量和功能/过程质量。前者是顾客在服务过程结束后的 “所得”。后者是顾客接受服务的方式及其在服务生产和服务消费过程中的体验。顾客感知服务质量取决于顾客所预期的质量和所体验到的质量之间的差距,而不仅仅是服务结果。(3)服务流程烦琐、服务效率不高。员工业务不熟练,执行制度不严,侵害了客户的正当权益;业务办理烦琐;以规章制度为保护牌。而不以客户的实际需要为出发点。(4)对服务投诉的认识与处理不到位。部分商业银行对由于机器故障、程序升级、规章制度等原因引起的客户投诉,处理不及时,损害了银行形象。文章开头所提及的例子,正是这

商业银行规模效率理论

2012年第2期下旬刊(总第472期) 时 代 金 融 Times Finance NO.2,2012 (CumulativetyNO.472)浅析商业银行规模效率理论 杜 峰 (陕西财经职业技术学院,陕西 咸阳 712000) 【摘要】本文从现实角度分析了影响商业银行经营规模效率的主要构成因素因素,在总结国内外有关商业银行有关规模效率理论研究成果的基础上,重点分析的商业银行规模效率理论研究的基本状况。 【关键词】商业银行 规模效率 管理 随着中国经济的持续高速增长,我国的国有商业银行和股份制商业银行,资产负债规模都迅速扩张。我国商业银行的业务规模是否经济,其经营规模是否具有经济效率,将是本文讨论的重点。 一、商业银行规模效率概述 所谓规模效率,是指银行是否在最节省成本的状态下提供产出,即当银行在扩张存款、贷款或资产时,其单位成本的状况。如果产出的增长高于成本的增长,则一该银行处在规模效率状态中,通过扩大规模和提高产出水平,银行可以更有效率地经营;如果产出的增长低于成本的增长,或者说,成本的降低将一导致产出更快地降低,则该银行处在规模无效率状态中;如果产出的扩张所引起成本的增加没有变化,则该银行处于常数规模效率状态。 产业经济学家一般以边际成本和平均成本的关系来区别规模效率和规模无效率。如果边际成本小于平均成本,则存在规模效率;反之,如果边际成本大于平均成本,则不存在规模效率。 二、商业银行规模效率的成因分析 规模效率的成因可以归结为提高收入、降低成本和分散风险3个方面。 首先,从提高收入方面而言,规模较大的银行享有更高的声誉,从而也就更容易开展业务,获取更多的收益。同时,实现管理分工和提高管理专业化水平也需要规模。规模较小的银行,因管理人员绝对数量少,每个人承担多项管理工作,专业化分工不强,因此效率不高。规模较大的银行则可以按照最优组织结构,设立专业化的职能管理部门,管理人员通过合理分工,承担专一的管理任务,从而有利于经验累积,也有利于提高管理工作的整体水平。 其次,规模较大的银行在进行管理信息系统、办公室白动化、数字化改造和巨额的广告费用支出时,可以在更大的业务规模上进行分摊,从而降低成本。同时,管理信息系统和智能办公系统的使用,也可以提高信息传递的速度,从而降低平均管理成本。20世纪90年代,随着金融市场和金融工程学的发展和完善,银行产品推陈出新。由于技术日益复杂,新产品开发的成本也越来越高,产品开发后,只有在大规模产品上进行分摊,才可能有利可图。而且,在竞争激烈的金融市场上,大银行可以以更低的利率吸收存款、发行债券,也更容易在股票市场筹集资金,从而降低银行的融资成本。特别是在“脱媒”的外在环境下,大银行依靠其完善的信息网、多样化的融资手段以及良好的信誉,在获取资金时比小银行具有更大的优势。2004年通过的《巴塞尔新资本协议》允许银行根据内部评级结果来计提资本,而采用内部高级法所需计提的资本比低级法和外部法都少,从而可以节省资本。从资产组合而言,规模较大的银行的贷款更容易进行组合以降低风险,从而也可以少计提资本。因此,在其他条件不变的情况下,规模较大的银行可以节约资本成本,从而使大银行获得了更优越的竞争条件。 最后,银行规模越大,其抵御风险的能力也越强。一方面,商业银行的规模越大,覆盖面越广,所面对的债权就越多,所有债权同时提取存款的可能性也越低,银行面临挤兑的可能性也越低;另一方面,规模越大的银行面对的债务人越多,贷款的风险也就越分散,从而增强了银行的抗风险能力。 三、商业银行规模效率研究 银行是否存在规模效率是银行业效率研究中最早提出的问题。1954年,Alhadeff对加州210家银行1938一1950年的经营绩效采用财务比例分析方法进行研究。他最早提出银行业存在递增的产出规模效率和递减的成本规模效率。1969年,Bell和Muephy 运用边际分析技术,对不同规模银行的成本弹性进行了研究,证明了银行成本规模效率的存在。1981年,Benston,Hanweck和Hum-phrey等人从单一银行制和分支机构银行制的比较角度进行了研究,其结论都证明银行存在明显的规模效率,即银行成本随着规模的扩大而下降,在某一点后停止下降并逐步上升。有关银行规模效率研究的大部分文献都认为,银行的平均成本曲线呈平坦的U型,这说明中等规模的银行比大银行和小银行更具有规模效率。银行可以通过在更大规模上分摊固定资产投资和巨额的营销费用而降低单位成本;可以通过劳动力的专业分工来配置更多的资本以降低单位资金成本;也可以通过资产的投资组合降低风险,相应减少银行风险资本准备,从而实现财务上的规模经济。20世纪90年代,小型零售银行的出现以及大量银行购并事件使规模效率研究进入了新的阶段。Tseng(1999)对美国加利福尼亚州银行业规模经济的研究表明,加利福尼亚州银行业在1989一1991年间存在规模无效率,而在1991一1994年间则具有规模效率,并且工资成本与贷款成本对总成本有着显著的影响。1990年,Tichy对小型零售银行进行研究,他提出,购并对银行成本和收益效率的影响不同。1997年,Akhavein提出,购并提高了银行的成本效率。 总之,理论与实践都证明,规模并非越大越好,超过了一定规模则表现为规模无效率。所以,规模效率研究的另一个任务,就是确定何种规模对银行业最具有规模效率,即u型曲线中的规模效率点在何处。遗憾的是,正如Humphrey(1990)所指出的, (下转第128页) 114 Times Finance

基于杜邦分析法的农村商业银行经营绩效分析

基于杜邦分析法的农村商业银行经营绩效分析 近年来,农商行的经营绩效受到了普遍关注。杜邦分析法,作为一种利用若干主要的财务比率之间关系来综合分析公司财务状况的经典财务分析方法,也已普遍为国内外公司所使用。本文从适用于农商行的杜邦财务分析体系入手,选取江苏某农商行为案例进行具体分析,并得到影响其净资产收益率的最大因素是权益乘数的结论,最后为改善该农商行的经营现状提出相关的政策建议。 一、适用于农商行的ROE模型 鉴于传统杜邦财务分析体系存在的局限性,以及结合农商行实际,将传统的净资产收益率(ROE)模型稍加变形,得到如下计算净资产收益率的公式: 二、案例分析 (一)案例的选取及相关说明 本文以创立于2011年的江苏某农商行为例,所用数据来源于其2010至2012年度的资产负债表和利润表。 本文主要采取适用于农商行的ROE模型来评价其经营绩效,即 (二)盈利指标分析 本文?⒋幼芴搴鸵蛩亓酱蠓矫娑愿门┥绦?2010至2012年度的经营绩效及其影响因素进行分析。

1.总体分析 根据传统杜邦财务分析体系的核心公式,将净资产收益率(ROE)做如下简单分解: 净资产收益率(ROE)= 资产收益率(ROA)×权益乘数(EM)其中,资产收益率(ROA)=税后净后净÷总资产 权益乘数(EM)=总资产÷权益资本 经计算,对净资产收益率(ROE)的初步分解结果如下表所示: 由此可见,该农商行2010至2012年度的净资产收益率(ROE)指标呈“V”字形,其中2010年达到最高。与2010年的最高值相比,该农商行的净资产收益率(ROE)指标在2011年时下降了3.18%,下降幅度较大。而后,该指标在2012年又有0.29%的小幅上升。同时,该农商行2010至2012年度的资产收益率(ROA)指标呈倒“V”形,其中2011年达到最高。与2010年相比,该农商行的资产收益率(ROA)指标在2011年时上升了0.29%。而后,该指标在2012年又有0.04%的轻微下降。相比于净资产收益率(ROE)指标的“V”字形,资产收益率(ROA)指标却正好呈相反的走势。 2.因素分析 (1)税负管理效率 税负管理效率是税后净收入与税前净收入之间的比率,

商业银行客户标签体系构建知识讲解

银行客户标签体系构建 在大数据时代,以互联网为代表的现代信息科技将从根本上改变金融运营模式。数据在呈现出海量化、多样化、传输快速化和价值化的变化趋势的同时,也改变了传统金融行业的市场竞争环境、营销策略和服务模式。商业银行“通过产品与服务争夺客户”的背后是一场暗流涌动的数据战。商业智能、大数据分析、数据挖掘、数据价值、信息地图等词汇越来越多地进入到商业银行各级机构管理层和执行层的视野,银行在客户营销、客户关怀、风险监管、业务运营等方面,有关数据分析的应用也更加深入和精细。 这也反映了商业银行因时而变、顺势而为的转型思路,即利用互联网思维和大数据思维,实现战略转型,依托客户服务渠道和大量交易数据的优势,打造以大数据为基础、以客户为中心、重视客户体验、适应新时代市场竞争的“数字银行”。 在此过程中,如何在银行内部以及所有可能记录客户信息的互联网、各类商户系统中的结构化、非结构化,以ZB计的海量数据中获取并筛选有价值的关联信息,是对所有商业银行的一大挑战。而通过构建客户标签,实现快速精准营销,则是商业银行应对上述挑战的有效解决方案。 一、何为客户标签 给客户贴标签是大数据营销中常用的做法,诸如“商务人士”、“育婴妈妈”、“在校学生”、“奢侈品粉丝”等客户标签早已在互联网企业中建立,借助客户标签,互联网企业可实现基于网页设计的广告、营销活动的精确推送。近年来,国内商业银行也开始尝试通过深入的数据分析和挖掘,洞察客户行为、喜好,给客户“打”上各种类型的标签。 合理准确的客户标签的背后是银行对客户全方位信息的深入理解与认知。在这个过程中,银行可以发现哪些潜在客户对营销活动响应度高;哪些客户接受新产品困难,只钟情于传统业务;哪些客户信用度低、风险高或存在欺诈可能。准确勾勒客户轮廓需要结合银行内部数据、社交媒体数据、外部公共数据等多维度数据,深入分析、挖掘后获得潜在客户知识,并依据业务目标对客户进行分类细化,采用类自然语言方式对客户进行描述。如客户标签“手机消费达人”=统计周期[当年(自然年)01月01日至今]+渠道偏好特征[通过手机银行渠 道办理业务]+服务偏好特征=[缴费交易笔数≥4]+交易对手特征[支付宝商户]。一个客户标签通常是一个或多个客户特征的集合,构成集合的特征也称为业务特征规则,是表达客户标签规则的原子组成。 二、客户标签体系的构建 对商业银行而言,基于客户特征集合形成的客户标签有成百上千、甚至成千上万个,这些标签在构建时的业务目的和适用场景各有不同。随着应用标签的场景越来越丰富,商业银行也会逐渐形成一套完整的客户标签体系。

上市商业银行盈利能力分析——以中国建设银行为例

MARKETING RESEARCH ◇袁雅楠秦海敏孔焕敏上市商业银行盈利能力分析摘要:本文运用杜邦分析法分析了2008年~2011年建设银行财务数据来探究上市商业银行的经营业绩,分析结果表明建设银行的盈利能力近年来在不断地上升,但还存在不少问题,竞争力仍然有待改善,这也是目前我国上市商业银行普遍需要解决的问题。最后,结合我国上市商业银行盈利能力影响因素对增强我国上市商业银行盈利能力提出建议。关键词:上市商业银行;盈利能力;实证分析一、引言中国的上市商业银行面临着一个全新的竞争时代,提高我国上市商业银行竞争力以应对银行经营环境的变化、保证银行长期稳定发展已成为各银行刻不容缓急需研究的课题,提高上市商业银行的竞争力本质上是提高银行的盈利能力、发展能力和风险控制能力。其中,占主导地位的是银行的盈利能力,不断提升盈利能力是银行经营的核心目标与重要任务。目前,关于我国上市商业银行盈利能力实证分析主要有两大类分析方法:一类是趋势分析法,即通过能够反映上市商业银行盈利能力的各种指标,把各个上市商业银行的盈利情况进行纵向比较,从而对上市商业银行的盈利能力总体发展趋势进行评价;一类是通过杜邦财务分析法,把上市商业银行的净资产收益率层层分解,找出上市商业银行盈利能力方面存在的问题,以提高商业银行的盈利能力。本文主要运用杜邦分析法,以中国建设银行为例,分析我国上市商业银行的盈利能力。二、基于杜邦分析法的上市商业银行盈利能力评价指标杜邦财务分析法(DuPont Analysis )是利用几种主要的财务比率之间的关系来综合地分析企业的财务状况,这种分析方法最早由美国杜邦公司使用,故称之为杜邦财务分析法。其基本思想是以企业净资产收益率为核心指标,将偿债能力、资产运营能力、盈利能力有机结合起来,层层分析、逐步深入,构成一个完整的分析系统,全面、直观、系统地反映公司的财务状况,其目标在于具体追踪影响净资产收益率的因素,从而满足投资者、经营者及其他相关人员和机构通过财务分析进行绩效评价,了解企业主要效益指标发生变动原因的需要。杜邦分析法财务评价指标体系见图1。———以中国建设银行为例图1杜邦分析法财务评价指标体系问题研究51

商业银行运营效率分析

商业银行运营效率分析 摘要:作为金融服务企业,商业银行需要开设营业网点并雇佣员工为客户办理金融业务,同时还要设置管辖机构对众多网点或辖属机构实施管理。为了维持众多分支机构的运营活动,商业银行需要发生大量的资源耗费。相应地,商业银行的运营效率成为影响其盈利能力的一个重要方面。 关键词:商业银行金融业务运营效率 一、运营效率的衡量指标分析 近年来,我国开始采用成本收入比来衡量商业银行的运营效率。财政部于2004年发布《财政部关于调整国有商业银行费用成本考核指标的通知》,首次引入成本收入比指标,要求国有商业银行自2004年起将该指标作为费用成本考核指标。随后又在2009年发布《金融类国有及国有控股企业绩效评价暂行办法》,重新规范了成本收入比的计算口径。银监会在2006年发布的《国有商业银行公司治理及相关监管指引》中要求国有商业银行从财务重组次年起成本收入比应控制在35%-45%。 无论是从上述政府主管部门和监管部门的规定看,还是从上市商业银行披露的年报信息看,成本收入比的计算口径均存在一定差异(见表1)。关于成本,银监会与财政部(2009年)的发文均可视为业务及管理费。从上市银行披露的2009年年报信息看,多数行均为业务及管理费,只有交通银行除了业务及管理费外,还包括营业税金及附加和非信贷资产减值损失两项,兴业银行则包括了其他业务成本。关于收入,银监会规定为利息净收入和非利息收入净额,财政规定为营业收入。根据《企业会计准则应用指南(2006)》的相关规定,商业银行的营业收入包括利息净收入、手续费及佣金净收入、投资收益、公允价值变动收益、汇兑收益、其他业务收入等项目。从上市银行披露的年报信息看,中国银行扣除了其他业务成本,而其他银行均为营业收入概念。 根据上述分析,各行成本收入比的口径差异突出体现在三个科目上:营业税金及附加、非信贷资产减值损失和其他业务成本。营业税金及附加是针对商业银行贷款利息收入、手续费及佣金收入等经营收入征收的税金,不同于正常的投入,属于产出的分配,应当作为收入的扣减项,不应纳入成本收入比的成本口径。至于非信贷资产减值损失,相当于对固定资产、无形资产等资本性支出的折旧或摊销的补充,可以纳入成本的计算范围。其他业务成本是商业银行除主营业务活动以外的其他经营活动所发生支出,包括出租固定资产的折旧额等。从2009年上市银行

商业银行客户服务 分测试题答案

单选题 1. 衡量一家银行生存发展能力的重要标志是:√ A规模 B价格 C服务质量 D存在时间 正确答案:C 2. 搞好银行服务的关键是:√ A把客户的不满和怨言化解在萌芽之中。 B注重细节 C工作效率高 D虚心接受客户的批评 正确答案:B 3. 在处理客户投诉时,银行从业人员最不应该做的是:√ A耐心聆听客户的抱怨 B保持平和心态 C尽快查明原因 D和客户争吵 正确答案:D 4. 客户在购买银行服务前,他不可能看到和感受到银行的服务,体现了银行服务的:√ A无形性 B不可分离性 C变异性 D风险性 正确答案:A 5. 银行的经营风险相当大的一部分来自于:√ A竞争对手 B客户 C银行自身

正确答案:B 6. 鉴于服务标准化和质量控制难以实现,银行应该:√ A使用人员信息源 B提供公众易理解的有形暗示 C重视对一线员工的选择和培训 D提供定制化服务 正确答案:D 7. 鉴于消费者对银行的评价经常受朋友、家庭和其他各种意见左右,银行应该:√ A使用人员信息源和创造强有力的组织者形象 B重视对一线员工的培训 C激励员工工作积极性 D使用多个服务点 正确答案:A 8. 体验式服务大受消费者欢迎的原因主要是:√ A它与传统的买卖形式不一样 B为企业创造新的竞争优势 C人们在物质享受的同时也获得精神享受 D让消费者体验消费过程 正确答案:C 9. 下列有关“SERVQUAL”量表的描述中,不正确的是:√ A一个最为常用的服务质量度量工具 B从五个维度来评价服务质量的高低 C专门用来分析质量问题产生的根源 D可以帮助人们判断银行服务质量 正确答案:C 10. 下列哪个因素不是造成服务失误的原因:√ A不可控的外力 B客户有时无法准确表述自己对服务的期望 C服务质量差距的变化 D服务质量没有统一的标准

商业银行经营效率的投入产出分析

哈尔滨工程大学本科生毕业论文商业银行经营效率的投入产出分析 院(系):经济管理学院 专业: 学号: 学生姓名: 指导教师: 2008年6月

哈尔滨工程大学本科生毕业论文 摘要 在当今这个时代,特别是中国入世五周年之后中国金融业逐步全面开放,提高商业银行经营效率、增强国际竞争力是我国金融改革的重要任务。近年来,我国商业银行实施了股份制改革、完善治理结构、加强内部控制等一系列举措,这些措施对提高商业银行效率发挥了积极的作用。但由于金融业的壁垒和限制逐步取消,市场竞争十分激烈。效率是银行竞争力的集中体现,效率的提高和成本的有效控制是商业银行能否在市场竞争中取胜的关键所在。因此,通过对银行效率的评价分析就显得十分重要。尝试在实证研究结论的基础上,为中国商业银行效率研究提供一个基于实证的分析框架和方法,使相关政策建议更具有现实基础和理论依据。本文通过运用DEA方法,选取了具有代表性的12家银行,对之进行了分析,将是本文的研究重点。 本文首先介绍了银行经营效率分析研究的背景和意义以及国内外相关理论,确定效率研究的模型DEA和投入产出指标,选取12家商业银行作为研究对象,对2005年、2006年、2007年的效率进行了评价。通过对各家银行效率的排序,来考察中国商业银行在市场化发展的过程中,效率的变化情况以及相互之间的差异。研究发现,近三年年来我国银行效率的总体情况为股份制上市银行大于股份制非上市银行大于国有银行,银行业的整体效率呈现不断提高趋势。 关键词:商业银行;经营效率;DEA模型分析

哈尔滨工程大学本科生毕业论文 ABSTRACT In now this time, especially after China Joined WTO Fifth anniversary, the Chinese financial industry gradually comprehensively opens, raises the Commercial bank business efficiency, the enhancement international competitiveness is our country financial reform important task. In recent years, our country Commercial bank implemented the joint stock system reform, to consummate the management structure, to strengthen the internal control and so on a series of actions, these measures to raised the Commercial bank efficiency to play the positive role. But because the financial industry barrier and the limit cancel gradually, the market competition is very intense. The efficiency is the bank competitive power centralism manifests, whether the efficiency enhancement and is the cost active control the Commercial bank the key which wins in the market competition is. Therefore, through appears very important to the bank efficiency's appraisal analysis. The attempt in the empirical study conclusion's foundation provides for China Commercial bank efficiency research based on the real diagnosis analysis frame and the method, causes the related policy to suggest that has the realistic foundation and the theory basis. This article through utilizes DEA the method, selected had the representative 12 banks, has carried on the analysis to it, will be this article research key. This article first introduced the bank business efficiency analytical study background and the significance as well as the domestic and foreign correlation theories, definite efficiency research's model DEA and puts into production the target, selects 12 Commercial banks to take the object of study, Efficiency has carried on the appraisal in 2005, 2006, 2007. Through to various bank efficiency sorting, inspects China Commercial bank in the marketability development process, efficiency change situation as well as difference. The research discovered

农村商业银行发展的SWOT分析

农村商业银行发展的SWOT分析 随着我国农村合作金融体制改革的不断深化股份制已经成为农村信用社改革的主导方向各省将经营情况良好的农村信用社改造为农村商业银行的步伐日趋加快。农村商业银行无论从产权、公司治理和竞争对象都与前身农村信用社完全不同作为地方性法人银行机构面对金融市场的不断开放如何应对区域内日趋激烈的金融业竞争进行有效的体制建设和机制转换如何克服自身弱势在竞争中寻求生存与发展已是大势所趋也成为各家农村商业银行迫切需要探索和解决的问题。 一、为何要对农村商业银行进行SWOT分析 虽然国家一再推出扶持“三农”的优惠政策但对于农村金融市场显然并没有构建垄 断的意图邮储银行的建立和国有股份制银行在农村地区分支机构的恢复可表明农村金融市场的多元化趋势。愈演愈烈的金融市场竞争已使得各家金融机构不得不制定一个相对稳固的发展战略以应对愈来愈狭小的市场优势。对于先天不足的农村商业银行而言本身已在国内金融市场的竞争中处于劣势 面临的竞争压力不容乐观一是国家的宏观调控对其发展的影响要大于其他商业银行。由于农村商业银行是区域性一级法人其规模和影响力均小于其他商业银行随着存款准备金率的不断提高对农村商业银行发展规模和效率影响较大。 二是银行业同业竞争将日趋激烈。由于农村商业银行基本上成立于经济较为发达的城市各股份制商业银行和外资银行也在陆续进驻使其所在城市的金融企业无论从量上还是从质上都有一个飞跃同时各家金融企业都在调整目标市场定位转变经营思路和营销策略将会对农村商业银行的经营空间和方式产生影响。三是农村商业银行都是从过去的农村信用社改制过来的改制后的农村商业银行作为股份制商业银行将不再享受免征所得税政策将一定程度上减少农村商业银行的可用资金。 从经典的营销学理论而言SWOT分析是一个普遍运用且科学性较强的分析工具。这种分析工具通过对公司企业的内部情况优势Strengths、劣势

我国商业银行竞争力研究分析报告(doc 9页)

我国商业银行竞争力研究分析报告(doc 9页)

2004年度中国商业银行竞争力研究分析报告 中国商业银行竞争力研究中心 ■立足现实,着眼未来,客观评价和分析当下中国银行业的竞争力态势,分析具体竞争力的强弱,引导中国银行业抓住机遇,保证平稳过渡,并争取在国际金融竞争中居于有利地位,对于我们制定竞争策略、维护金融业健康发展至关重要,也对深化金融体制改革具有全局性意义。 ■从综合竞争力看,招商、民生、浦发为第一档次;建行、中行、 兴业、华夏、交通、中信为第二档次;工行、光大、深发展、农行为第三档次。 中国商业银行竞争力研究的理论依据 目前,竞争力研究已经受到各国政府的普遍重视,成为世界性的学术热点研究问题之一。其中关于竞争力最权威诠释是日内瓦的世界经济论坛(world economy forum,WEF)和瑞士洛桑国际管理开发学院(International institute for management development,IMD)的竞争力评价方法和指标体系的研究(主要从事国别间的国际竞争力研究),提出了竞争力方程,涉及8个领域(国内经济实力、国际化程度、政府管理、金融环境、基础设施、管理程度、科学技术、人口素质)的近300个指标;其公布的年度国家竞争力报告,越来越得到经济学界和各国政府的认可,日益引起各国的重视。 WEF将企业竞争力的定义为"比其竞争对手创造更多财富的能力".不难 看出,企业竞争力的强弱最终要通过盈利来体现。商业银行作为经营货币的特殊企业,创造价值能力也应成为其竞争力表现的核心。 故此,我们将商业银行竞争力定义为:商业银行在特定的市场结构下,受供求关系、公共政策影响,进行设计、营销各项金融产品,并获得比竞争对手更多的财富的能力;是某一银行成功地将现有资产转换为提供更优质服务的能力。 根据WEF和IMD的竞争力方程: 竞争力=竞争力资产(存在)×竞争力过程 这里所谓资产说的是一种现实存在的概念,即竞争力现实的表现。由此可见,竞争力研究主要考察的是两个方面,一是竞争力的现实存在是什么样的,二是这一存在的进程是怎样实现的。其中存在着因果的分析的过程。我们据此来设计研究框架。 商业银行竞争力研究要特别要强调与现有的银行信用评级以及银行绩 效评价相区别。 竞争力评价与银行信用评级区别:一是研究目的不一样,银行信用评级是减少投资人与债券发行人信息不对称,对象是投资人,目的是揭示风险、风险管理。竞争力评价是实现银行可持续发展,对象是银行,目的是帮银行找问题。二是研究方法也不一样。 竞争力评价与现有的银行绩效评价区别:银行业绩评估只是银行竞争力的外部表现,即银行基于自身的竞争优势和竞争资源,在过去和现在的市场竞争中的结果和地位。主要集中于银行财务会计指标和市场指标两大类。然而,仅仅这两类指标不可能全面反映银行竞争力的真实内涵。因为财务指标反映的是银行过去和现在的竞争状况和业绩,可以用来分析和评估以前的行为和决策,

商业银行服务创新案例

本科生毕业论文(设计) 题目:商业银行服务创新研究 ——以招商银行为例专业代码:国际经济与贸易(00243) 作者姓名: xxx 学号: xxxx 单位:聊城大学 指导教师: XXX 2010年 6月2日

原创性声明 本人郑重声明:所提交的学位论文是本人在导师指导下,独立进行研究取得的成果。除文中已经注明引用的内容外,论文中不含其他人已经发表或撰写过的研究成果,也不包含为获得聊城大学或其他教育机构的学位证书而使用过的材料。对本文的研究作出重要贡献的个人和集体,均已在文中以明确方式标明。本人承担本声明的相应责任。 学位论文作者签名:日期 指导教师签名:日期

目录 摘要 ...................................................... Abstract............................................ I 前言 .. 0 一、商业银行服务创新的原则及其现状问题 (1) (一)商业银行服务创新的定义 (1) (二)商业银行服务创新的原则 (1) (三)商业银行服务创新现状及存在的问题 (2) 二、商业银行服务创新面对形势及迫切性分析 (5) (一)国内商业银行的竞争日益激烈 (5) (二)入世使商业银行直接面临外资银行威胁 (5) (三)客户需求要求商业银行全面提高服务水准 (6) (四)合作伙伴的潜在要求 (7) 三、商业银行服务创新的实施性建议 (6) (一)建立有效的服务创新机制 (6) (二)完善服务创新手段 (6) (三)创新服务管理,提升服务质量 (7) (四)以技术创新推动服务创新 (7) 四、招商银行的服务创新分析及其推广意义 (7) (一)科技立行不断催生技术创新 (7) (二)产品创新“一招先,招招先” (8) (三)安全增长才是有效增长 (9) (四)“因您而变”:服务创造价值 (9) (五)招商银行服务创新的推广意义 (10) 参考文献 (12) 致谢 (13)

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