2016年银行职业资格考试知识点《风险管理》：风险评估

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风险评估主要包括两个方面的内容，一方面是对全面风险管理框架的评估，其中主要是对公司治理、风险政策流程和限额以及信息系统的评估。另一方面是实质性风险评估，对银行面临的所有实质性风险进行全面评估。

1.国际银行业开展风险评估的实践

国际银行业开展实质性风险评估主要采用打分卡方法。

银行通过建立打分卡，对第二支柱下各实质性风险的风险程度和风险管理质量（包括治理、政策、流程和内部控制等方面）进行评估，并在评估的基础上得出总体资本要求。该种方法可以覆盖所有实质性风险，是各国银行开展实质性风险评估中采用较多的方法。

2.国际银行业开展风险评估的基本原则

在建立风险评估体系时，一般要坚持三个基本原则：

（1）符合监管要求

（2）符合银行实际

（3）保证一定的前瞻性

首先,商业银行应当有效评估和管理各类主要风险。对能够量化的风险，商业银行应当开发和完善风险计量技术，确保风险计量的一致性、客观性和准确性，在此基础上加强对相关风险的缓释、控制和管理。对难以量化的风险，商业银行应当建立风险识别、评估、控制和报告机制，确保相关风险得到有效管理。

其次，商业银行应当建立风险加总的政策和程序，确保在不同层次上及时识别风险。商业银行可以采用多种风险加总方法，但应至少采取简单加总法，并判断风险加总结果的合理性和审慎性。

最后，商业银行进行风险加总，应当充分考虑集中度风险及风险之间的相互传染。