南涧二一七年十月财政收支预算执行情况分析

南涧二一七年十月财政收支预算执行情况分析
南涧二一七年十月财政收支预算执行情况分析

南涧县二○一七年十月财政收支预算执行情况分析

1-10月,面对严峻的经济形势和持续的经济下行压力,财税部门在县委、政府的坚强领导下,紧紧围绕十二届人民代表大会第一次会议批准的财政收支预算,全力以赴做好“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”的各项工作,积极组织财政收入,全力加快支出进度,财政预算执行情况总体良好。

一、财政收支基本情况

本期一般公共预算收入完成21678万元,同比增264万元,增1.23%,为年初预算数30017万元的72.22%,收入总量排名全州第10位,增幅第11位;一般公共预算支出完成182796万元,同比增支18169万元,增11.04%,为年初预算194402万元(含上级专款,下同)的94.03%,支出总量排名全州第8位,增幅排名第6位。

本期无政府性基金收入,与上年同期一致;政府性基金支出4665万元,完成年初预算数5258万元的88.72%,同比增支2127万元,增83.81%。

二、一般公共预算收支执行特点分析

(一)一般公共预算收入执行特点分析

1、1-10月,完成一般公共预算收入21678万元,同比增1.23%,环比下降13.73个百分点,收入压力加大。分部门完成情况为:国税部门组织收入3958万元,占全县收入18.26%,同比增204万元,增5.43%;地税部门组织收入10385万元,占全县收入的47.91%,同比增213万元,增2.09%;财政部门组织收入7335万元,占全县收入的33.84%,同比增-153万元,增-2.04%。

2、受经济持续下行等影响,以电力、房地产为主的重点企业经营困难,税收收入增长乏

力,收入仅靠补征小湾电站淹没区及大临铁路建设耕地占用税等一次性税收入拉动增长。

重点收入情况为:①增值税完成3591万元,同比增191万元,增5.62%,主要原因是上年

同期“营改增”面小以及税收入分配比例改变影响,不具可比性;②受“营改

增”政策影响,营业税本期完成12万元,同比增-1869万元;③企业所得税完成580万

元,同比增68万元,增13.28%;④个人所得税完成379万元,同比增133万元,增54.07%,主要是人工代扣代缴行政事业单位职工个人所得税增收;⑤城市维护建设税完成646万元,同比增7万元,增1.10%;⑥土地增值税完成364万元,同比增-364元,增-50%,主要因为上年同期补征了龙凤地产项目土地增值税426万元,今年无此项收入;⑦耕地占用税完成2105万元,同比净增2105万元,主要是因为今年补征了小湾电站淹没区耕地

占用税1500万元(县级部门1050万元和征缴大临铁路建设耕地占用税1500万元(县级部门1050万元);⑧专项收入完成3402万元,同比增-1322万元,增-27.98%,主要原因为水资源费收入调整为国有资源(资产)有偿使用收入;⑨罚没收入完成1341万元,同比增-20万元,增-1.47%,主要是公安罚没收入减少;⑩国有资源(资产)有偿使用收入完成1652万元,同比增1394万元,增540.31%,主要是行政事业单位存款利息增收及水资源费收入调整为国有资源(资产)有偿使用收入;?其他收入完成407万元,同比增-123万元,增-

23.21%。

(二)一般公共预算支出执行情况特点分析

1、一般公共预算支出增速较快,同比增支较多,增幅较高,主要原因:一是及时拨付上级下达的社会保障、卫生、保障性住房等各类专款;二是上年津贴调整集中反映在下半年支出,此类支出今年纳入年初预算列入正常期间支出,加之今年行政事业单位养老保险

制度全面实施等各类刚性影响导致了人员经费增支幅度较大。

2、重点支出保障有力。教育、科技、卫生等民生重点支出达160818万元,占一般公共预算支出的87%,促进了南涧县经济社会各项事业协调发展。重点支出完成情况为:一般公共服务支出完成15774万元,同比增3013万元,增23.61%,主要是人员经费增长;公

共安全支出完成6198万元,同比

增-40元,增-0.64%;教育支出完

成46227万元,同比增7948万

元,增20.76%,主要是教师人员

经费增支;科学技术支出完成369

万元,同比增-147万元,增-

28.49%;社会保障和就业支出完成17817万元,同比增-3556万元,增-16.64%;医疗卫生与计划生育支出完成23037万元,同比增4373万元,增23.43%,主要是加大了县级中医院建设投入;节能环保支出1980万元,同比增-100万元,增-4.81%;农林水事务支出38102万元,同比增4109万元,增12.09%;交通运输支出4413万元,同比增-1086万元,增-19.75%;保障性住房支出13663万元,同比增-1212万元,增-8.15%。

三、采取的措施及计划

县十二届人大一次会议明确了今年全县的财政收支目标任务,国税、地税及财政部门的全年收入目标任务已分解到位,针对目前财政收支形势,建议:

(一)国税、地税、财政部门应对县人代会上确定的收入目标认真加以分析研究,进一步明确职责分工,统筹兼顾,层层分解细化收入任务,加强协调沟通力度,强化各项征管措施,在组织收入上尽力确保均衡、稳定增长,并最终圆满完成全年收入目标任

务。

(二)各预算单位应认真分析预算安排情况,适时申请拨付项目资金,抓紧项目实施工作,财政部门要合理调度资金,加快年初项目预算的审批和下达进度,进一步加强财政支出均衡性管理,提高财政保障能力,同时不断强化资金监管工作,努力提高财政资金使用效益。

北京市年度预算执行情况分析报告

北京市2005年预算执行情况和2006年预算草案的报告 一、2005年预算执行情况 2005年,在党中央、国务院及市委的正确领导下,以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导,牢固树立和贯彻科学进展观,认真执行市人民代表大会通过的各项决议,紧紧围绕“新北京、新奥运”战略构想,发挥公共财政职能,调整支出结构,努力增收节支,促进了首都经济社会协调进展,财政收支预算执行情况良好。全市地点财政收入完成919.2亿元,比上年增长23.5%,全市地点财政支出完成1012.4亿元,比上年增长17.5%。 现依照《预算法》和《北京市预算监督条例》的规定,重点报告市级预算执行情况和超收收入安排情况: 2005年,市级地点财政收入520.8亿元,比上年增长29.3%,完成年初预算456.2亿元的114.2%,加中央税收返还及补助、区县上解、专项政策性结转和上年结余279.7亿元,收入合计800.5亿元。市级地

点财政支出564.7亿元,比上年增长16.1%,完成年初预算523.0亿元的108.0%,加上解中央支出、区县税收返还、转移支付和结转下年使用等235.3亿元,支出总计800.0亿元。收支相抵,市级财政结余0.5亿元。 市级要紧收入项目完成情况是:增值税51.7亿元,为预算的213.6%,比上年增长77.8%;营业税196.5亿元,为预算的97.8%,比上年增长15.4%;企业所得税92.6亿元,为预算的121.6%,比上年增长41.9%;个人所得税84.5亿元,为预算的93.3%,比上年增长15.3%;行政性收费、罚没收入等非税收入50.5亿元,为预算的115.8%,比上年增长23.8%。 市级要紧支出项目完成情况是:差不多建设支出50.7亿元,为预算的100.0%,比上年增长7.0%;农业支出23.1亿元,为预算的111.5%,比上年增长26.3%;教育支出65.9亿元,为预算的111.5%,比上年增长26.3%;科技支出19.5亿元,为预算的100.0%,比上年增长20.0%;卫生支出18.6亿元,为预算的104.3%,比上年增长18.2%,并专项增加公共卫生支出4.0亿元;社会保障补助支出16.9亿元,为预算的

财政预算执行情况和财政预算(草案)的报告

财政预算执行情况和财政预算(草案)的报告 各位代表: 我受区人民政府委托,向大会报告财政预算执行情况和财政预算,请予审议。 一、财政预算执行情况 是“十一五”规划的开局之年。在区委的正确领导下,在市财政局的大力支持下,我们认真落实科学发展观,按照建设实力、文明、和谐的目标要求,贯彻国家宏观调控政策,加强收入征管,优化支出结构,稳步推进财政改革,预算执行情况良好。 财政收支预算执行情况

预计全区财政收入完成110300万元,为调整预算的100%,按可比口径比上年增长%。预计全区财政支出完成35万元,为调整预算的100%,比上年增加33933万元,增长%。上述数字是根据预算执行情况初步汇总的,鉴于目前市财政结算工作尚未结束,待决算完成后,会略有变化。 总体看来,预算执行情况是好的。我区财政保障能力进一步提高,财政支出结构进一步优化,各项改革逐步推向深入。在财政收入大幅减少的情况下,实现了全区财政收支平衡,圆满完成了全年预算任务,为建设和谐奠定了坚实的物质基础。 财政所做的主要工作 第一,发挥财政职能,壮大财政实力,促进全区经济可持续发展

由于受到燕化股份公司管理体制调整、企业合并纳税等因素的影响,地区财政收入大幅减少,全区财政收入出现减收。为努力完成收入预算任务,大力组织财政收入,开展“依法经营,诚信纳税”活动,加强税收征管,查补税款1310万元。加强非税收入征管,确保及时足额入库。同时,市政府和市财政局积极帮助解决地区减收带来的困难和压力。另外,在各部门、各有关单位的大力支持下,加强项目包装,积极争取项目资金,确保了全区各项事业快速健康稳定发展。 第二,创新体制机制,健全公共财政体系,切实增强政府执政能力 优先确保基本需求,全力保障政权建设。确保了国家机构正常运转,全区广大职工、离退休干部工资及时足额发放。重点支持了基层政法建设和基层组织建设。拨付专项资金,保证了武警顺

关于中小学校教育经费使用情况的调研报告

关于中小学校教育经费使用情况的调研报 告 一、我市中小学校教育经费投入的基本情况 近年来,在市委、市政府的正确领导下,我市认真贯彻落实教育优先发展战略,市、区年度教育支出增长率均高于财政一般性收入增长率,人员经费、运转经费和项目建设资金得到保障,有力推动了中小学校建设与发展。 “十二五”以来,我市中小学校教育经费累计投入约129亿元,年均投入约25.8亿元。其中,XX年20.1亿、XX年23亿、XX年24.2亿、XX年26.5亿,XX年预计34.5亿。 XX-XX年,秀英区教育支出18744.68万元、18990.42万元、22911.26万元、28095.36万元,比上年分别增长25%、1.3%、17%、22.6%。 XX-XX年,龙华区教育支出30115.2万元、32391.7万元、42800万元、48600万元,比上年分别增长49.3%、 7.5%、31.7%、13.6%。

XX—XX年,琼山区教育支出26805万元、33288万元、35549万元、39434万元,比上年分别增长24%、6.8%、10.9%、11.7%。 XX-XX年,美兰区教育支出26682万元、27682万元、34906万元、33740万元,比上年分别增长14.7%、3.7%、26.1%、减少3.3%。 二、我市中小学校教育经费安排、使用、监管的基本情况 我市中小学校教育经费均做到了按照“保障教育教学活动正常开展的项目、市委市政府为民办实事项目、政府投资计划中的必保项目、跨年度在建项目、上级要求配套资金的项目、其他项目”轻重缓急的顺序来安排。 学校经费支出由基本支出和项目支出两部分构成。基本支出包括基本人员支出和其他公用经费,主要用于学校保基本、保运转。项目支出主要包括中小学班主任专项工作经费、中小学公用经费、进城务工农民工随迁子女接受义务补助、农村义务教育薄弱学校改造、中小学校舍改造专项补助、教育费附加安排的建设项目等专项支出。

预算执行情况报告模板

Screen and evaluate the results within a certain period, analyze the deficiencies, learn from them and form Countermeasures. 姓名:___________________ 单位:___________________ 时间:___________________ 预算执行情况报告

编号:FS-DY-67730 预算执行情况报告 xxxx年,学校财务工作在校党委的正确领导下,在各级领导关心、业务部门密切协同和大力支持下,认真贯彻党委意图,紧紧围绕“一条主线、四项重点”的发展思路,积极深化改革,加强经费管理,克服供需矛盾,突出保障重点,圆满完成了各项经费保障任务。首先,我代表学校党委和学校领导向各级领导和全体财务战线的同志们表示衷心的感谢。 受校党委的委托,现在,我就学校年度预算执行情况向大家作以下通报。 一、经费收支情况 年学校全年实现收入万元,其中:生活费万元,标准领报经费万元,项目经费万元,上年结转经费万元卫生医疗收入万元(一院亿元、二院亿元、三院亿元),其他有偿服务收入万元。 年,三所附属医院实现卫生医疗收入亿元,与××年亿元

相比,增加收入万元。 年预算安排为万元,全年实际开支数为万元,实际支出完成预算支出的。 二、预算执行情况 年,各单位能认真落实学校党委关于“集中有限财力,办好几件大事”的指示精神,转变理财观念,树立向管理要效益、要保障力的思想,严格执行经费预算管理,切实管好、用活各项经费,较好地保障了各项事业任务的圆满完成。我感到,主要有以下三个方面的特点: (一)充分贯彻党委意图,经费保障重点突出。随着当前形势的发展,学校党委审时度势,及时确立了以“一条主线、四项重点”的发展思路,这是学校发展建设的战略决策,是当前学校各项工作的重中之重。各单位、部门能适时转变理财观念,把思想统一到学校党委的决策上来,在预算安排上采取积极措施,优化经费的投向投量,加大了对学科建设、教学、科研方面的投入力度。年,全校共投入学科人才建设经费余万元,投入科研经费余万元,投入医疗设备购置费余万元,这是建校以来,在学科人才、科研、设备经费投入最多的一

2017财政预算执行情况2018财政预算草案的报告

2017财政预算执行情况2018财政预算草案的报告 全县财税部门按照年初人代会确定的工作任务,稳中求进,稳中提质,切实履行职能,积极培植财源,狠抓收入征管,优化支出结构,强化资金监管,实现了财政收入序时目标,民生支出得到有效保障,财政运行总体平稳。下面是小编带来的2017财政预算执行情况2018财政预算草案的报告,有兴趣可以看一看。 各位代表: 受县人民政府委托,现将我县2017年财政预算执行情况和2018年财政预算草案的报告提请大会审议,并请县政协委员和各位列席人员提出意见。 一、2017年财政预算执行情况 2017年在县委的坚强领导下,在县人大、县政协和社会各界的监督支持下,全县财税部门按照年初人代会确定的工作任务,稳中求进,稳中提质,切实履行职能,积极培植财源,狠抓收入征管,优化支出结构,强化资金监管,实现了财政收入序时目标,民生支出得到有效保障,财政运行总体平稳,为加快建设**后花园、幸福新***提供坚强的财力和机制保障,圆满完成了县十七届人大一次会议审议确定的财政预算任务。 (一)一般公共预算执行情况 2017年,县十七届人大一次会议批准我县地方财政收入预算为7785万元,一般公共预算支出为105891万元。在执行中,由于年内财力发生了变化,经县十七届人大常委会第6次会议批准,将一般公共预算支出调整为116000万元。 2017年,全县财政总收入完成13338万元,占年初预算

12996万元的102.6%,同比增长30.9%,增收3146万元。其中:地方财政收入完成7847万元(主要收入项目完成情况见附表),占年初预算7785万元的100.8%,同比增长5.8%,增收433万元;中央四税收入完成5491万元,占年初预算5211万元的105.4%,增长97.7%,增收2713万元。 各征收部门完成情况:国税局完成2238万元,占任务2210万元的101.3%,增长117.1%,增收1207万元;地税局完成2780万元,占任务2755万元的100.9%,下降7.4%,减收222万元;财政局完成2829万元,占任务2820万元的100.3%,下降16.3%,减收552万元。 分项目完成情况:税收收入完成4622万元,增长22%,增收833万元;非税收入完成3225万元,下降11%,减收400万元。非税收入占地方财政收入的比重为41.1%,同比下降7.8个百分点。 一般公共预算支出在执行中,由于上级陆续追加专项资金和增加一般性转移支付补助等因素,全县一般公共预算支出完成119431万元(主要支出项目完成情况见附表),占调整预算116000万元的103%,下降1.7%,减少2022万元。 (二)政府性基金预算执行情况 2017年,县十七届人大一次会议批准我县政府性基金预算收入为1255万元,政府性基金预算支出为3355万元。在执行中,由于年内部分收支发生了变化,经县十七届人大常委会第6次会议批准,将政府性基金预算收入调整为8751万元,将政府性基金预算支出调整为9336万元。 2017年,全县政府性基金预算收入完成9172万元(主要

预算执行情况分析模板

2014年1月预算执行情况分析模板 (供电单位) 一、业绩考核指标完成情况 1-*月,公司(××指标)累计万元,完成预算%,同比增加万元,增长%;售电单价累计元/千千瓦时,比预算高元/千千瓦时,同比提高元/千千瓦时;流动资产周转率累计次/年,比预算高次,同比提高次。 按进度计算,未完成预算的有: (××指标)累计万元,完成预算%,同比增加万元,增长%,未完成预算的主要原因是(简明扼要,量化)。 业绩考核指标情况表 单位:万元,次,元/千千瓦时 二、收入成本情况 (一)售电收入 1、售电量 累计售电量亿千瓦时,完成预算%,同比增加亿千瓦时,增长%。

拉动售电量同比增长的主要因素:一是用电量增加亿千瓦时,增长%,主要原因是;二是用电量增加亿千瓦时,增长%,主要原因是。 用电量同比减少亿千瓦时,降低%,主要原因是。 (商洛、安康、渭南)外送周边电量亿千瓦时,同比增加亿千瓦时,增长%,主要原因是。 2、售电单价 累计售电单价元/千千瓦时,比预算高元/千千瓦时,同比提高元/千千瓦时。 从影响因素看:各类用电电量结构变化拉动售电单价同比提高元/千千瓦时,各类用电电价水平变化拉动售电单价同比提高元/千千瓦时。 从用电类别看:拉动售电均价同比提高的主要因素,一是用电拉动售电均价提高元/千千瓦时,主要原因是;二是用电影响平均售电单价同比提高元/千千瓦时,主要原因是。 用电影响平均售电单价同比降低元/千千瓦时,主要原因是。 3、售电收入

累计售电收入万元,完成预算%,同比增加万元,增长%。 从影响因素看:售电量增长增收万元,售电单价提高增收万元。 从用电分类看:拉动售电收入增长的主要因素,一是收入增加万元,增长%,主要原因是;二是收入增加万元,增长%,主要原因是。 收入同比减少万元,降低%,主要原因是。 (商洛、安康、渭南)外送周边收入万元,同比增加万元,增长%。 售电收入情况表 单位:万元 (二)其他电力收入 1、农维费收入万元,完成预算%,同比增加万元,增长%。其中售电量增长增收万元,执行新的趸售结算政策少返还农维费万元。 2、自备电厂系统备用费收入万元,完成预算%,同比增加万

财政预算执行情况分析

财政预算执行情况分析 截止12月份我县共完成财政总收入92726万元,同比增长7%,其中公共预算收入完成68538万元,同比下降1.7%。 (一)财政收入完成情况 从财政收入结构来看:税收收入完成71365万元,同比增长2.8%,占财政总收入77%;非税收入完成21361万元, 同比增长27.9%,占财政总收入的23%。 从征管部门来看:国税部门组织收入35403万元,同比增长47.5%;地税部门组织收入37082 万元,同比下降19.6%;财政部门组织收入20241万元,同比增长22.5%。 从级次来看:完成中央收入22008万元, 同比增长45.3%;完成省级收入2179万元;完成一般公共预算收入68538万元,同比下降1.7%。 公共预算收入分项完成情况来看:其中增值税(45%)完成9959万元,同比增长98.6%;改征增值税(45%)完成3987万元,同比下降34.4%;个人所得税(32%)完成658万元,同比增长4.8%;企业所得税(32%)完成1727万元,同比下降27.6%;营业税(45%)完成303万元,同比下降97.4%;耕地占用税完成3688万元,同比增长3.4%,契税完成15230万元,同比增长8.5%;其他各项税收完成11625万元,同比增长20.6%;国有资产有偿使用收入完成12667万元,同比增长8.7%;行政事业性收费收入完成3597万元,同比大幅增长;罚没收入完成3804万元,同比增长14.4%;专项收入完成1291万元,同比下增长9.2%。

(二)一般预算支出完成情况 全县财政支出完成167415万元,同比增长20%。其中:一般公共服务支出23904万元,同比增长45.8%;公共安全支出10297万元,同比增长55.7%;教育支出22508万元,同比增长0.7%;科学技术支出2771万元,同比增长2%;文化体育与传媒支出2206万元,同比增长29.6%;社会保障和就业支出23909万元,同比下降0.7%;医疗卫生与计划生育支出11164万元,同比增长3.8%;节能环保支出4537万元,同比增长88.8%;城乡社区事务支出9618万元,同比增长196.4%;农林水事务支出31811万元,同比增长25.1%;交通运输支出987万元,同比下降82.7%;资源勘探电力信息等事务7047万元,同比下降23.7%;商业服务业等事务1906万元,同比增长130.2%;国土资源气象2207万元,同比大幅增长;住房保障支出5709万元,同比大幅增长;粮油物资储备管理事务456万元,同比增长169.8%;其他支出5052万元, 同比下降13.6%。 基金收入完成28863万元,同比增长94.3%,基金支出完成42266万元,同比增长79.8%。

预算执行情况报告通用范本

内部编号:AN-QP-HT391 版本/ 修改状态:01 / 00 In Order T o Standardize The Management, Let All Personnel Enhance The Executive Power, Avoid Self- Development And Collective Work Planning Violation, According To The Fixed Mode To Form Daily Report To Hand In, Finally Realize The Effect Of Timely Update Progress, Quickly Grasp The Required Situation. 编辑:__________________ 审核:__________________ 单位:__________________ 预算执行情况报告通用范本

预算执行情况报告通用范本 使用指引:本报告文件可用于为规范管理,让所有人员增强自身的执行力,避免自身发展与集体的工作规划相违背,按固定模式形成日常报告进行上交最终实现及时更新进度,快速掌握所需了解情况的效果。资料下载后可以进行自定义修改,可按照所需进行删减和使用。 xxxx年,学校财务工作在校党委的正确领导下,在各级领导关心、业务部门密切协同和大力支持下,认真贯彻党委意图,紧紧围绕“一条主线、四项重点”的发展思路,积极深化改革,加强经费管理,克服供需矛盾,突出保障重点,圆满完成了各项经费保障任务。首先,我代表学校党委和学校领导向各级领导和全体财务战线的同志们表示衷心的感谢。 受校党委的委托,现在,我就学校年度预算执行情况向大家作以下通报。 一、经费收支情况 年学校全年实现收入万元,其中:生活费万

中国财政情况的统计分析

中国财政情况的统计分析 北京航空航天大学孝林、蒋正好、罗鑫 摘要 众所周知,经济发展存在周期性,而我国改革开放以来,每逢经济周期的低谷都能平稳过渡,避免大幅度的震荡和不稳定,中央政府的宏观调控功不可没。宏观调控主要由货币政策和财政政策构成,其中财政政策在对国内经济资源的合理分配和促进发展起到了至关重要的作用。本文主要分析改革开放以来我国的财政收入和支出状况,从中得出规律性的认识并发现存在的问题,数据来源于中国统计年鉴。

正文 一、我国财政收入情况分析 1.我国从1978开始至2009年各年的财政收入变化与GDP增长的比较 注:由于年鉴数据缺失1981~1984的财政数据未能在上图中显示。 我们可以明显的看出我国财政每年都在增长,并且增长率在逐年增加。并且增长率逐年提高,在2009年达到了68518.30亿元人民币,与改革开放初期1978年的1132.26亿元相比,相当于此年的60.5倍左右,并且在31年间平均以每年14.15%的速度增长,下面我们对比GDP增长情况。 在1978年我国GDP为3645.217亿元,而2009年为340506.9亿元,与1978年相比增长为93.4倍,平均每年15.76%的增长速度。相比来看, (1)、GDP的增长高于财政收入增长,由此我们可以看出国民的财政负担相对比例在下 (2)、但是我们可以看出2009年我国财政收入68518.30亿元,而GDP为340506.9,财政收入占GDP 的20.1%, 而同期即2009年美国为19.1%左右,日本为11.1%左右,,我国的负担与他国相比还是有点高的。

(3)、我国财政收入连续31年税收收入同比增减率一直保持正值,且绝大多数在10%以上,而日本和美国在1978~2009年之间分别出现了8年和4年的税收同比负增长,我们可以看出我国的财政相当稳定,有利于国家的稳定和大局的建设。 2.我国中央和地方财政收入及比重及变化 我们可以清楚地看到,在改革开放初期即1978年我国财政收入中地方的比例占了巨大的比例占84.5%中央仅占了15.5%,但从94年开始,财政权力收归中央,从94年至今,中央与地方财政五五分成,基本上是各占一半。从1978初到1994年分税制改革的7年中,中国的中央与地方财政关系发生了很大变化,中央对地方的财政依赖程度逐步减弱,这样一来,中央政府就能够加强中央宏观调控能力,使政策执行有效。中央政府统治能力的一个重要表现,就是它能在全国范围内有效地推行其政策。同时减轻地区发展不平衡,用以支持落后省市发展,同样有财力来办大事,例如奥运会,世博会等。 3.我国主要税收收入的构成情况(2009年)

2019年市财政局预算执行分析工作经验汇报

20XX年市财政局预算执行分析工作经验汇 报 预算执行分析是反映国民经济运行的重要方式,是助推财政科学化、精细化管理迈向新台阶的重要环节,对保证全年财政预算执行效率、切实提高预算管理和决策水平意义重大。对此,XX市财政局高度重视,将预算执行分析作为一项重点工作来抓。尤其近两年来,围绕财政管理精细化、科学化管理的要求,通过把握宏观经济政策,完善制度建设,拓宽信息渠道,扩展分析层面,强化干部业务素质等手段,狠抓预算执行分析各项工作,有效地凸显了预算执行分析为领导决策提供参考依据的重要作用。 一、坚持制度建设,拓宽信息渠道,落实预算执行分析基础工作 预算执行分析是政府直接了解财政运行情况的基本素材,是领导对宏观经济运行做出准确判定,制定正确的经济政策的重要依据。为了使预算执行分析有理有据,客观真实,XX市财政局从制度建设方面,狠抓预算执行分析工作的落实。 一是建立月度收入完成情况分析制度,紧密追踪收支动态。为密切关注市级财政收支情况,确保实现预算收入目标和保障支出需要,国库科每月按照上、中、下旬时段,及时完成财政收入的旬报统计工作,做到每日向局领导提交收入日报情况。同时,每月的财政收支简报、预算执行分析等材料报送市委和地区财政。 二是建立重点支出分析机制。针对支出慢、年底突击花钱等现象,市级财政局特别建立起了重点科目支出分析、重点专项支出分析、重点

单位支出分析等多项支出执行管理机制,及时监控支出进度,对重点支出加快拨付进度,并形成定期通报制度,促使各部门各预算单位关注预算执行进度,查找差距,提高效率。近两年,通过加强支出进度的管理,XX市支出预算执行效率明显提高。 三是建立局内财经分析联席会议制度。针对预算执行分析中存在的问题,每月由局主要领导牵头召集财经分析联席会议,由预算等相关业务科室通报并分析预算收支运行情况,着力剖析财政经济运行的热点和难点,集思广益,提出相关建议或应对措施,形成专题分析材料。四是建立全市互动、财税联动的收入执行分析制度。市局着重加强与税务、统计、发改、经贸、外经贸等经济管理部门的工作联系与沟通,做到从每月下旬起开始统计全市的税收、非税收入等各项重要收入指标,专人负责统计、分析,及时把握收入动向。通过与外部经济部门定期交换信息资料,为执行分析工作打下了良好的信息收集基础,也为协助税务部门加强税收征管提供了有效数据。 五是建立重点企业联系制度。今年下发了471户重点税源监控名单,建立了重点税源大户企业的产销及纳税情况的联系监控机制,及时掌握重点企业的生产经营和纳税等情况的第一手资料,使财政收入分析有了重点数据源。 六是建立财政系统间工作联系机制。一方面建立纵向联系,即在积极主动地邀请上级财政部门加强对市局预算执行分析工作的指导的同时,做好对下级乡(镇)所财政资金使用的监督;另一方面建立横向联系,即积极促进市局内部科室之间、兄弟财政部门之间的预算分析

2005-2014年财政收支状况及其分析

2005-2014年财政收支状况及其分析 2005-2014年我国财政收支状况 一、财政收入的发展变化 数据显示,中国的财政收入随着GDP的快速增长而增长,由于财政收入基数小,其增速远远高于GDP增速,但增长的绝对值低于GDP的增长的绝对值。2011年全国财政收入103740亿元,比上年增长24.8%。这是我国年度财政收入首次突破10万亿。2011年,全国财政预算执行情况良好,财政收入较快增长,各项重点支出得到较好保障,财政收入总体增长较快,是经济平稳较快增长、物价水平上涨、企业效益较好及将原预算外资金纳入预算管理等因素的综合反映。 我国财政收入占GDP比重也不断升高,财政收入与GDP的相对增长速度也在加快,这说明财政集中程度和财政能力在提高,但同时也可能加重经济的超额负

担,因此,财政收入持续快速增长对宏观经济和微观经济是否存在较大的负面影响成为社会关注的焦点。从理论上说,财政收入占GDP的比重以及财政收入与GDP的相对增长速度应该有一个标准,在这个标准上,超额负担最小、效率最高,各国均应力求本国财政收入达到这一标准。但从现实来说,由于各国的经济发展水平、经济结构、政府职能定位、经济体制与财政体制以及统计口径不同,这个标准不能够简单划一,只能在考虑多方因素的基础上对财政收入增长的影响进行综合评价。 二、财政支出的发展变化 2005年以来,随着我国经济的迅速发展,财政支出总值呈上升趋势,支出规模逐年扩大,不断提高了公共需要的满足程度。2005—2011年从30000亿元扩大到100000亿元,几乎每年增加10000亿元。庞大支出的背后代表着综合国力的提高,庞大之余也我们也应该应该看到一些明显的细节:1、我国的财政支出,与财政收入基本上步调一致,呈现持续扩大的态势;2、我国财政收支在保持基本平衡的原则下年年有赤字,而且赤字在不断地扩大。这也说明了在市场经济条件下,我国财政支出对经济建设的支持作用,又根据人们在社会发展水平下的需要来判断适合该水平的社会事业的适当支持,并做出合理的规模变化。 通过以上对我国财政支出规模的分析,我们对2005年以来的我国的财政支出规模有了一个基本的了解,这对于了解我国经济发展状况、分析国家实施的财政政策以及以后的学习都具有十分重要的意义。

预算执行情况分析总结报告

预算执行情况分析总结报告 皇家电子股份有限公司经过第8年的再生产,现将第8年的财务预算执行情况分析作如下总结报告: 一、第8年年财政预算执行情况 20XX年,在ceo、财务部、生产部、销售部、物流部等的领导下,在工商行政部门、税局等的监督支持下,皇家电子股份有限公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规章制度,采购部门规章制度,严格按照有关会计法律法规,努力增收节支,强化预算管理,但由于销售情况差,成本费用居高,全年企业预算执行情况出现不良的结果。 1.20XX年企业收支总体情况

20XX,我企业收入完成1235.36万元,比上年减少约265万元,负增长17.7%,完成预算的105%。其中:固定收入107355万元,增长11.5%;非税收入18896万元,增长62.9%;营业税405451万元,完成预算的111.5%;房产税82444万元,完成预算的102.2%。 20XX年主营业务成本完成1300多万元,比上年增加300万元,超过预算的833.33%; 主要支出科目完成情况是:基本建设及城市维护费支出109699万元,完成预算的123.7%; 以上相抵,实现收支不平衡、亏损巨大。其他需要说明的有:

营业费用支出136万元,完成预算的97.8%;管理费用支出606万元,完成预算的600.13%;财务费用支出45万元,完成预算的127.21%。 以上数字急需决算,希望下一年会有所改善。 2.XX年财政收支特点 1、销售收入的低迷使得企业的再发展带来一定的挑战,使得企业的市场,前景都带来了威胁。 2、人工的成本高与销售成本居高。人工约为1400多万元,销售成本约为1300多万元,这些都大大威胁着企业的发展前景,急需改善。

近年来我国财政收入状况及原因分析

近年来我国财政收入状况及原因分析 数据显示,2011年全国财政收入103740亿元,比上年增长24.8%。这是我国年度财政收入首次突破10万亿。2011年,全国财政预算执行情况良好,财政收入较快增长,各项重点支出得到较好保障,财政收入总体增长较快,是经济平稳较快增长、物价水平上涨、企业效益较好及将原预算外资金纳入预算管理等因素的综合反映。 2012年,我国财政收入“蛋糕”继续增大。财政部数据显示,全国财政收入逾11.7万亿元,比上年增加13335亿元。但是全国财政收入增速出现较大幅度放缓,增幅放缓至12.8%,较2011年回落12.2个百分点。专家表示,2012年财政收入完成了预算,但是财政收入增速回落幅度较大。经济增速放缓、物价尤其是PPI下行、进口增速下滑以及结构性减税四大因素,导致2012年财政收入增速回落 受全球经济低迷影响,2012年我国经济增速逐步放缓,虽然在四季度出现反弹,但全年经济增速回落至7.8%。税收收入的增长与宏观经济运行关联度高,在这一大背景下,作为财政收入中的主体——税收的增长放缓符合预期。一些税种的税基与物价密切相关。2012年我国物价总体在低位温和运行,尤其是PPI 同比大多在负增长区间运行,相应地增值税、消费税增幅出现回落。 近年来,我国进口环节税收的增长在税收中的作用逐步增强。一般来讲,进口环节中一般贸易规模的扩大会导致税收增收较多。然而,去年国内需求放缓,致使我国进口增速减速,一般贸易规模增长放缓,对税收的影响较大。我国实施的诸多结构性减税政策效应在去年得到充分释放。除了备受关注的个税之外,增值税转型是长期的减税措施,其减税政策效应明显。此外,对小微企业政策倾斜效果继续释放,大大减轻了小微企业的负担。 我国固定资产投资增速也保持了较快增长,不少企业在扩大生产规模时充分利用增值税转型的优惠政策。企业负担减轻了,相应地我国税收收入减少。 此外,出口退税舒缓外贸企业压力,受到外需低迷、劳动力成本上升以及更强贸易壁垒的影响,我国外贸企业在去年面临着严峻的压力。为舒缓外贸企业的过重负担,我国加快出口退税进度,相应增加退税数额,对出口退税的税率进行了多次调整,主要是增强对小型外贸企业的支持。数据显示,2012年出口退税

预算执行情况报告

预算执行情况报告 附件 ××年××季度××集团预算执行 情况报告(参考) 一、企业经营预算执行环境分析 详细分析企业所处的内外部经营环境~行业动态变化情况~重点说明预算前提条件的变化和发展趋势, 二、主要经济指标的执行情况分析 ,一,主要行业业务量指标预算执行分析~包括预算完成情况~同比环比趋势情况~以及预算执行与时间进度差异分析。 表1 业务量预算执行情况 完成年度完成季度项目\指标单位本年预算季度预算本年累计预算(%) 预算(%) 业务量1 其中:… … 业务量2 ,二,效益指标预算执行分析 1.营业收入、营业成本预算执行情况分析~以及与时间进度差异原因说明。 表2 营业收入、营业成本预算执行情况 单位:万元 完成年度预完成季度预项目\指标本年预算季度预算本年累计算(%) 算(%) 营业收入 其中:… …

营业成本其中:… … 毛利率 2.成本费用指标预算控制情况。 表3 期间费用预算执行情况 单位:万元 完成年度预完成季度预项目\指标本年预算季度预算本年累计算(%) 算(%) 销售费用管理费用其中:非薪酬付现费用 财务费用销售费用占收入比重 成本费用总额占收入比重 ,1,销售费用预算执行情况分析~以及与时间进度差异原因说明。 ,2,管理费用预算执行情况分析~以及与时间进度差异原因说明。重点说明非薪酬付现管理费用预算执行情况~以及重点费用预算控制情况。 表4 重点费用预算执行情况 单位:万元 完成年度预完成季度预指标全年预算季度预算本年累计算(%) 算(%) 业务招待费差旅费会务费培训费董事会费监事会费 根据上表内容进行简要说明。 ,3,财务费用预算执行情况分析~以及与时间进度差异原因说明~重点说明利率变化及融资借款额变动影响。 3.利润总额预算执行情况分析~以及与时间进度差异原因说明。 表5 利润总额预算执行情况 单位:万元

安全经费落实情况报告

安全经费落实情况报告 安全投入落实情况;为杜绝建筑工程施工过程中安全生产事故的发生,确保;本项目部根据在建工程实际情况,落实施工现场全采取;(二)、公司管理资金:;1、安全教育专项资金;由公司统购的物品,根据项目实际需要下拨,列项目成;a.企业法定代表人、项目经理每年不少于12学时;;d.特殊工种每年不少于24学时;e.其他职工每年;教育和培训按等级、层次和工作性质分别进行,管理 安全投入落实情况 为杜绝建筑工程施工过程中安全生产事故的发生,确保公司稳定可持续发展,特制定本计划,本项目部要根据本计划,积极有效、科学地落实安全资金的投入,保障施工生产的安全,完成项目安全生产责任目标。 本项目部根据在建工程实际情况,落实施工现场全采取封闭围挡,计划建筑物四周搭设双排脚手架,挂密目网封闭围挡,安全网采用首层底网及随层网,施工机械搭设防护棚,四周密目网围挡,施工人员佩带安全帽,高空作业人员配挂安全带或安全绳,严格按《建筑安全生产技术标准》规定进行操作。加强机械设备检修、维护、保养,安全生产宣传、教育、培训,及时更换、维修安全技术装备、仪器、仪表,提高施工现场文明施工程度,所需安全技术相关资料及时配备,加纳意外伤害保险,备足安全应急资金。 (一)、建设

工程概况: (二)、公司管理资金: 1、安全教育专项资金。安全教育专项培训的保障资金主要用于购置或编印安全技术、劳动保护、安全知识的参考书刊物、宣传画、标语、幻灯及教育光盘等;建立与贯彻有关安全生产规程制度的措施。 由公司统购的物品,根据项目实际需要下拨,列项目成本。由单位或项目自购的物品,由单位或项目直接列项目成本。 2、安全教育专项培训的保障计划如下所示: (1)、教育和培训的时间 a. 企业法定代表人、项目经理每年不少于12学时; b. 专职管理和技术人员每年不少于24学时; c. 其他管理人员和技术人员每年不少于24学时; d. 特殊工种每年不少于24学时; e. 其他职工每年不少于16学时。 (2)、教育和培训的形式与内容 教育和培训按等级、层次和工作性质分别进行,管理人员的重点是按生产意识和安全管理水平,操作人员的重点是遵章守纪、自我保护和提高防范事故的能力。 a. 新工人(包括合同工、临时工、学徒工、实习和代培人员)必须进行公司、工地和班组的三级安全教育。教育内容包括安全生产方针、政策、法规、标准及安全技术知识、

2018年11月财政收支执行情况分析

2018年1-11月财政收支执行情况分析 一、财政收支总体情况 1-11月份,全市一般公共预算收入共完成125054万元,增收15463万元,增长14.1%,超序时进度3.9个百分点。其中,市级一般公共预算收入完成78934万元,增收9704万元,增长14%;税收收入完成98602万元,增收11451万元,增长13.1%。 从征收部门看,税务、财政部门共征收131076万元,其中:税务部门完成106409万元,为目标的97%,增收12200万元,增长12.9%;财政部门完成24667万元,为目标的89.7%,增收3847万元,增长18.5%。 1-11月份,全市一般公共预算支出完成358893万元,为预算的122.3% ,增长11.3%。 一般公共预算支出的主要项目完成情况是:

一般公共服务支出39482万元,增长19.6%;教育支出69493万元,增长25.6%;社会保障和就业支出44696万元,增长1.1%;医疗卫生支出50553万元,增长6%;农林水事务支出73695万元,增长0.8%。 全市政府性基金收入共完成125860万元,为预算的301.1%,增长14.1%。全市政府性基金支出共完成135687万元,为预算的324.6%,下降2.1%。政府性基金收支与年初预算出现大幅度增长,主要是我市土地增减挂节余指标在平台交易,导致土地出让收支有较大变动。 二、财政收支主要特点 一是财政收入增幅均衡。1-11月份,我市月份财政收入均保持两位数增长,增幅分别为14.5%、24.3%、10.5%、11.4%、11.4%、16.1%、16.6%、15.3%、16%、16.6%、14.1%,超过了县人代会批准的增长10%的目标,在安庆市7县(市)排名第3位。每月均超时序进度,分别为3.7个点、3.5个点、5.1个点、6.7个点、5.3个点、4.9个点、4.8个点、3.7个点、5.4个点、7.2个点和3.9个点,在安庆市7县(市)排名第3位。

预算执行情况报告

篇一:预算执行情况分析报告 预算执行情况分析报告参考格式 ********单位预算执行情况分析报告 一、收入预算执行情况。 (一)我单位年初下达收入预算*万元,年中追加(调减)*万元,至6月份年度收入预算共为*万元。1至6月我单位共执收*万元,完成了年度收入预算*%。收入未达时间进度的原因有:(请详细分析) (二)下半年预计执行情况、分析及将采取的措施。 二、支出预算执行情况。 (一)总体情况:我单位年初支出预算*万元,年中追加*万元,至6月份年度支出预算共为*万元。1至6月我单位年度部门预算支出共为?万元,完成率为*%,各经费类型支出进度情况详见下表:(二)支出进度过快或过慢的原因分析:(请详细分析各经费类型的支出过快或过慢的情况,专项性公用支出请分析至各具体项目) (三)预计下半年支出预算执行情况以及分析。(请详细分析各专项性公用支出全年是否可如计划执行,不足还是有结余,原因何在,将采取什么措施)三、八项行政经费“零增长”控制情况。 (一)采取的措施 (二)1至6月份控制情况 请具体公务接待费等各项控制指标的执行情况,对超过控制指标的项目要具体说明原因,以及下半年控制措施篇二:财务预算与预算执行情况分析总结报告 财务预算与预算执行情况分析总结报告 电子股份有限公司经过第8年的再生产,现将第8年的财务预算执行情况分析作如下总结报告: 一、第8年年财政预算执行情况 2010年,在ceo、财务部、生产部、销售部、物流部等的领导下,在工商行政部门、税局等的监督支持下,皇家电子股份有限公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规章制度,采购部门规章制度,严格按照有关会计法律法规,努力增收节支,强化预算管理,但由于销售情况差,成本费用居高,全年企业预算执行情况出现不良的结果。 1.2010年企业收支总体情况 2010,我企业收入完成1235.36万元,比上年减少约265万元,负增长17.7%,完成预算的105%。其中:固定收入107355万元,增长11.5%;非税收入18896万元,增长62.9%;营业税405451万元,完成预算的111.5%;房产税82444万元,完成预算的102.2%。 2010年主营业务成本完成1300多万元,比上年增加300万元,超过预算的833.33%;主要支出科目完成情况是:基本建设及城市维护费支出109699万元,完成预算的123.7%; 以上相抵,实现收支不平衡、亏损巨大。其他需要说明的有: 营业费用支出136万元,完成预算的97.8%;管理费用支出606万元,完成预算的600.13%;财务费用支出45万元,完成预算的127.21%。 以上数字急需决算,希望下一年会有所改善。 2.xx年财政收支特点1、销售收入的低迷使得企业的再发展带来一定的挑战,使得企业的市场,前景都带来了威胁。 2、人工的成本高与销售成本居高。人工约为1400多万元,销售成本约为1300多万元,这些都大大威胁着企业的发展前景,急需改善。 3.2010年管理工作 1)努力增收节支,确保财务收支平衡

预算执行情况和预算草案人大分析报告

年预算执行情况和年预算草案人大报告

————————————————————————————————作者:————————————————————————————————日期: 2

*县十三届人大 四次会议文件() 关于*县*00*年财政预算执行情况和 *0*0年财政预算(草案)的报告*0*0年*月日在*县第十三届人民代表大会第四次会议上 *县财政局局长xxx 各位代表: 我受县人民政府委托,向大会报告*县*00*年财政预算执行情况和*0*0年财政预算草案,请予审议,并请各位政协委员和其他列席会议的同志提出意见。 一、*00*年财政预算执行情况 *00*年是我县近年来经济社会发展遇到困难最多、挑战最多的一年,受国际金融危机和国内经济形势的影响,企业经济效益下滑,改善民生、扩大内需和全县招商引资、新城区建设资金投入达到空前规模。在这种情况下,县乡两级财政部门以落实科学发展观为指导,围绕十三届人大三次会议确定的各项目标,认真落实积极财政政策,坚定信心,迎难而上,财政收支规模实现新突破,财政预算执行情况总体较好。 (一)全县财政预算执行情况 全县财政一般预算收入完成*****万元,为年初预算***00万

元的*00.*%,比上年*****万元增长*.*%,其中:县本级完成**0*万元,乡镇级完成**0*万元。 一般预算支出完成*0****万元,增长**.*%,较上年增支*0***万元,增支额创历史新高,财政保障能力进一步增强。 *00*年,全县一般预算收入*****万元,加上级补助收入*0****万元,加上级财政代发行地方政府债券收入****万元,减财政支出*0****万元,减上解支出***万元,当年结余**万元。消化历年滚存赤字**万元。 (二)县本级财政预算执行情况 *00*年,县本级财政一般预算收入完成**0*万元,分项完成情况是: 增值税(**%部分)完成***万元,为预算的**.*%,比上年下降**%; 营业税完成**0*万元,为预算的**.*%,比上年下降*0.*%; 企业所得税(*0%部分)完成*0万元,为预算的**.*%,比上年增长**.*%; 个人所得税(*0%部分)完成***万元,为预算的**.*%,比上年下降**.*%; 地方其他各税完成****万元,为预算的***.*%,比上年增长**.*%; 罚没收入、行政性收费收入完成***0万元,为预算的**.*%,比上年下降*.*%; - 4 -

地方财政政法经费保障及转移支付资金执行情况汇报材料

地方财政政法经费保障及转移支付资金执 行情况汇报材料 xx区地处xx市交通枢纽位置,是市政府所在地,常住人口约35万,属经济欠发达地区,地方财政在保证正常运行的前提下,加大了地方政法经费投入力度,强化管理,提高了政法经费保障水平,现就近年来工作汇报如下: 一、政法经费保障机制的做法与成效 近年来,xx区委、政府对政法经费保障给予了高度重视,及时解决政法工作中的实际困难和问题,为政法机关履行职责创造了必要条件。区公安局、检察院、法院、司法局建立了政法经费保障机制,在保障经费限额内对政法部门实行部门预算、核定各项经费支出,同时,对政法部门实行“人员经费按实际,公用经费按标准”的办法进行预算安排,确保正常办公和办案工作需要,在建立政法经费保障机制中坚持了两条原则:一是加大投入,实事求是,根据实际分轻重缓急,统筹安排政法部门的装备经费及主要基础设施建设等支出,以“从优待警、科技强警、科技强检”为重点,贯彻优先保证行政政法机关经费的要求,保证行政政法机关政策性增资经费及时足额到位,保证了行政政法机关的正常运转。XX年公、检、法、司安排公用经费2077万元,其中:公安局安排经费1500万元,人均3.25万元、检察院安排171万

元,人均2.2万元、法院安排260万元,人均2.43万元、司法局安排146万元,人均3.04万元,以上办案和装备经费共安排868万元,日常运行公用经费安排1209万元,在政法经费保障体制改革前,xx区政法机关公用经费预算安排为1346万元,其中:日常运行公用经费预算安排为843万元,办案和装备安排为503万元,XX年公用经费预算安排比XX年改革前增加了731万元。XX年我们加大了资金投入力度,其中:公安局安排经费1600万元,检察院195万元,法院为460万元,司法局146万元,在办案和装备经费预算安排上也有了较大的增长,其中:办案和装备经费预算安排为1088万元,比XX年体制改革前增加了585万元,日常运行公用经费安排为1313万元,比XX年体制改革前增加了470万元,极大的保障了行政政法机关的正常运转。二是严格执行“收支两条线”规定,各单位按规定收取的各项非税收入,按照“银行代收、财政统管”的办法,实行收缴分离,罚缴分离,确保所有罚没款收入、行政性收费全额缴入国库,同时将政法机关收入全额纳入预算管理,按核定的标准在年初预算中足额安排政法机关正常运转所需的基本支出经费,不留缺口。 二、合理使用中央转移支付办案经费和装备经费 XX年自治区下达中央转移支付资金1966万元,其中:公安局办案经费743万元,装备经费558万元;检察院办案

相关文档
最新文档