高级注册信贷分析师CCRA考试大纲

高级注册信贷分析师CCRA考试大纲

SCCRA考试包括以下9个方面

高级注册信贷分析师SCCRA考核目标

■ 了解注册信贷分析师的职业道德

■ 理解信贷相关的法律法规

■ 理解宏观经济、经济发展、区域经济、微观经济、产业经济、企业外部环境、企业内部的分析方法及概述

■ 理解我国信贷制度、流程、营销、定价、管理、贷款种类、贷款风险

■ 理解贷款营销的方法及贷款客户的管理

■ 理解企业信贷财务分析方法

■ 理解掌握项目贷款与并购贷款评估的方法与操作

■ 理解和掌握定量分析方法、信用管理、信用分析与风险识别、控制计量、监测方法

■ 理解和掌握国际信贷的原理、规律和特殊性

■ 了解信贷分析软件

科目1---注册信贷分析师职业道德及法律法规政策

ν了解职业道德行为准则、银行信贷行为基本准则、银行信贷操作准则、注册信贷分析师纪律规范、法律法规政策。

科目2---注册信贷分析师(CCRA)理论基础

ν了解宏观经济学的基本内容和分析框架，宏观经济变量及相互关系、货币供求、通货膨胀与失业、经济周期和经济增长、政府的作用、宏观经济政策等。

ν了解经济发展概述、经济增长理论、自然资源与可持续发展、市场与政府。

了解区域发展理论、区域产业结构分析、经济活动的空间分析。νν了解基础知识、需求和消费者选择、成本和商品供给、竞争性市场结构、生产资源的供给和需求、资本市场和利率。

ν了解产业组织的主要分析方法和工具、产业组织的市场进入与退出、产业结构的演进及其优化产业政策与应用效应分析、产业竞争

分析。

ν了解企业宏观环境分析、中观环境分析——行业分析、微观环境分析。

ν了解企业内部要素的构成、企业内部分析方法——比较分析、企业资源分析；掌握企业的经营管理分析企业能力和潜在能力的分析、企业竞争力分析、企业战略分析、企业综合分析方法。

科目3---信贷管理实务与工具

ν了解信贷及银行信贷、信贷资金的来源和运用、信贷资金的循环与周转。

了解影响贷款政策制定的因素、商业银行贷款政策的内容。ν

ν了解信贷管理基本原则、审贷分离制度、授权授信制度、信贷管理责任制度、贷款卡（证）制度。

ν掌握贷款营销中的市场调查、贷款申请与洽谈、贷款审批、贷款合同、贷款发放贷后检查贷款档案管理。

ν掌握信贷营销的含义和理念、信贷营销的战略管理、信贷产品策略、信贷产品的定价、分销和促销策略。

ν掌握影响贷款定价的因素分析及定价原则、贷款定价原理和模式、商业银行的贷款风险定价实践。

掌握短期贷款概述、短期贷款种类与管理、专栏7-1ν《流动资金贷款管理暂行办法》解析。

掌握中长期贷款概述、一般中长期贷款管理、科技开发贷款管理、银团贷款管理、消费信贷管理、专栏8-1ν《固定资产贷款管理暂

行办法》解析、专栏8-2 《个人贷款管理暂行办法》解析、专栏8-3 《项目融资业务指引》解析。

ν掌握开发性信贷管理体质、开发性信贷资金的来源与运用、开发性项目贷款管理、进出口贸易贷款管理农副产品收购资金贷款管理。ν掌握外汇贷款管理、外贸贷款管理。

掌握问题贷款的成因、问题贷款的监测、问题贷款的处置。ν

ν掌握贷款经济效益概述、贷款经济效益的考核、贷款经济效益分析的方法、贷款使用效益的检查和分析、提高贷款经济效益的途径。ν了解信贷法律概述、借款合同的法律问题、担保的法律实践、私人金融业务的法律问题、资产保全的法律问题。

科目4---企业财务分析与评估

ν了解现代企业制度、企业资金构成和周转指标、企业的资金需求、不同类型企业的经营和资金周转特点。

ν掌握企业编制主要财务报表、财务报表分析技巧之一：横向、纵向和趋势分析、财务报表分析技巧之二：财务比率分析、财务比率的综合分析模型——杜邦模型、企业账面价值与市场价值。

ν掌握量本利分析、营业杠杆分析、财务杠杆分析、合并杠杆的作用与企业的综合风险。

ν掌握权益回报率、获利能力的其他计算方法、财务杠杆与风险、可持续增长率、新会计准则对上市公司业绩的影响分析。

ν掌握企业粉饰会计报表动机、会计报表粉饰的类型。

ν掌握利用资产减值准备粉饰报表、粉饰合并会计报表、粉饰现金

流量表、利用会计政策、会计估计选择对报表的影响粉饰报表、企业利润的“蓄水池”虚拟资产、利用收益性支出资本化及费用递延操纵利润。

ν掌握企业资产重组、企业债务重组、企业合并知识。

ν掌握存货的粉饰、固定资产的粉饰、无形资产的粉饰、长期股权投资粉饰、会计报告粉饰的识别方法、有效识别会计报告粉饰通用方法、新会计准则对企业影响。

ν掌握企业财务战略的类型、快速扩张型财务战略评估、稳健发展型财务战略评估、防御收缩型财务战略评估。

科目5---信贷营销与客户管理

了解商业银行信贷营销业务种类、商业银行信贷营销业务流程。νν掌握短期商业贷款营销、中长期商业贷款营销、国际贸易融资业务营销、其他信贷业务营销方法。

ν掌握商业银行信贷市场环境分、商业银行信贷市场细分、商业银行信贷市场选择和定位方法。

ν掌握商业银行信贷产品营销策略、商业银行信贷定价策略、商业银行信贷营销渠道策略、商业银行信贷促销策略。

ν掌握商业银行信贷客户的分类、商业银行信贷客户价值评价、商业银行信贷客户的选择、商业银行信贷客户的开发。

ν掌握商业银行信贷客户关系的维护、商业银行信贷客户关系管理。掌握商业银行信贷客户风险、商业银行信贷客户风险客户管理。ν

ν掌握商业银行信贷营销业务档案管理、商业银行信贷营销综合管理工作。

ν了解商业银行信贷经理制的组织架构和管理体系；商业银行信贷营销人员的应具备品德、志向、才能；商业银行信贷营销人员的应具备的营销技能；商业银行信贷营销人员的应具备风险意识；商业银行信贷营销人员的应具备的商务礼仪。

科目6---项目贷款与并购贷款评估

ν了解货币的时间价值、单笔资金的终值与现值、普通年金、即付年金的终值与现值、永续年金的现值及增长型永续年金的现值。ν了解项目投资概述、项目资本成本的确定、投资方案的传统选择标准、投资方案的传统选择标准。

ν了解实际现金流原则、相关／不相关原则、制图桌灯项目、识别项目的相关现金流、估算项目的相关现金流。

了解不同寿命期限的互斥型投资项目的评估ν、通货膨胀条件的投资项目评估、资本配给条件下的投资项目评估。

了解贷款项目评估的基础、项目基本条件评估。ν

掌握项目投融资估算、ν项目财务效益评估、项目国民经济效益评估。

了解项目风险与投资回报、不确定条件下项目评估的几种方法、正态分布性质与项目投资风险。ν

ν了解跨国投资的评估分析与国际金融市场均衡模型、海外投资项目的融资结构问题、跨国投资中的国际税收问题。

项目总评估与评估报告（掌握）ν

ν了解并购的基本要素并购方式、并购的主要融资方式。

掌握并购贷款的主要形式并购贷款的特点、并购贷款的申请条件、流程及限制。ν

ν了解并购贷款中风险评估、并购贷款中其他评估、专业并购团队与中介评。

掌握约定担保和优先债权条款、其他风险控制措施。ν

ν掌握银行的一般控制措施、银行的特殊控制措施、企业清算和破产重组。

科目7---信贷风险分析与管理

ν了解信贷风险的内涵与表现形式、信贷风险的来源与成因、信贷风险的基本要素及传递机制、信贷风险管理。

ν掌握信用概述、信用制度及其主要形式、信用工具、信用风险。ν掌握信用分析基础、信用风险识别、集团法人客户信用风险识别、个人客户信用风险识别、贷款组合信用风险识别。

ν掌握风险管理中常用的概率统计知识、风险管理的数理基础、信用风险评估。

ν掌握限额管理、信贷审批、贷后管理、经济资本计量与配置、资产证券化与信用衍生产品。

ν掌握风险监测对象、风险监测主要指标、风险预警、风险报告。ν掌握贷款风险的概念及其类型、贷款风险的识别、估测与控制、贷款风险管理制度。

ν掌握概述、阅读信贷档案与填写《信贷状况报告表》、审查贷款的基本情况、确定还款可能性、确定分类结果、信贷讨论。

ν掌握非财务因素分析、担保分析。

ν掌握信贷风险管理流程再造、小企业客户风险管理创新。

科目8---国际信贷

这部分内容占考试大纲的15%，将有30道试题出现在考试中。

ν了解国际信贷的概念、国际信贷关系的历史发展、影响第二次世界大战后国际信贷发展的主要因素、国际信贷的资金来源、国际信贷的类型与形式、国际信贷的管制与中国的外债管理。

ν了解国际银行信贷的概念、种类与特点、国际银团贷款、国际银行信贷的信贷条件、国际银行信贷的法律条款

ν了解对外贸易银行、对外贸易信贷主要形式、保付代理业务、我国的对外贸易信贷。

掌握出口信贷的概念、发展和作用、出口信贷的主要类型、买方信贷、我国使用的外ν国买方信贷、我国提供的出口信贷。

ν了解出口信用保险概况、国外的出口信用保险、伯尔尼协会与OECD《君子协定》规则、中国的出口信用保险、短期出口信用保险实务、中长期出口信用保险实务。

ν掌握项目贷款的产生、概念及参与人、项目贷款的类型、工程规划与风险管理、项目贷款的筹资来源、项目贷款的管理原则与内容、项目贷款发展的背景及性质、项目贷款、BOT融资与利用外资、项目贷款的国际案例。

ν掌握政府贷款的概念、性质与作用、政府贷款的机构、种类和条件、第二次世界大战后政府贷款的发展与官方发展援助、我国使用外国的政府贷款、我国向外国提供的政府贷款、政府贷款的法律问题。

ν掌握国际货币基金组织贷款、世界银行贷款、国际开发协会贷款、世界银行与国际开发协会贷款的项目周期、国际金融公司贷款、国际农业发展基金组织贷款、亚洲开发银行贷款。

ν掌握国际债券的概念、类型与流通、国际债券的发行条件与偿还、国际债券发行与流通的法律问题、国际债券市场、发行国际债券与我国利用外资。

ν掌握国际租赁的发展及概念、国际租赁市场的结构、国际租赁的形式、国际租赁的流程和租赁合同、国际租赁的法律和税收问题、国际租赁的利弊。

科目9---信贷软件操作实务(选修)

■客户财务审查分析系统

■信贷操作实务