生鲜损耗控制制度及报损流程
生鲜损耗控制制度及报损流程
目录
第一部分损耗控制的定义与意义
第二部分商品损耗分类
第三部分商品损耗产生的原因及控制措施
第一部分损耗控制的定义与意义
是指生鲜所经营商品的盘点库存与电脑库存的负差异，是因人为不当或因商品报损所产生的损失。
我们从事的是一个竞争激烈的行业，而无处不在的商品损耗却在蚕食着我们微薄的利润，损耗越大我们的利润就越少，因此有效控制损耗就可以直接创造我们的纯利润；
第二部分商品损耗分类
商品损耗分类：
A、人为损耗-----偷吃、偷窃、管理疏忽等；
B、自然损耗-----商品的自然减重、变质、腐败等；
C、意外损耗-----设备故障、天气原因等。
在这三类损耗中，人为损耗占据了90%以上比例。
第三部分商品损耗产生的原因及控制措施
一、商品损耗产生的原因：
A、订货损耗；
B、收货损耗；
C、储存损耗、
D、销售损耗；
E、价值损耗。
二、商品损耗控制措施：
A、订货损耗
主要原因症结解决方案
忽略库存量参考已有商品库存量
忽略库存天气等因素参考影响销售的因素定货量不合理忽略市场调查定期市调
订货品质差忽略到货时间下单时考虑到货时间
未及时加减单保持采购与现场的沟通
不熟悉商品特性加强业务学习操作细则：
1、采购员订货时必须综合各项数据进行订货，做到勤进快销。生鲜单品采购金额大于1万元以上，必须报生鲜经理同意并经分公司经理（副经理）同意方可执行，否则将对采购员采取100-500元/次处罚并承担因此带来的其他损失；
2、如无特殊原因，采购单品库存量大于正常周转量（水果1周/次、蔬菜2天/次、冻品15天/次采购周期）50%以上，将对采购员处以10-100元/次处罚；
3、采购商品品质不合格（见附件：“收货标准”），由采购员负责与供应商联系退换，并承担因此造成的一切费用；另单次采购金额不合格金额达500元以上，将对采购员处以10-100元/次处罚。
B、收货损耗
主要原因症结解决方案
未按定单核对数量根据货单逐一认真核对数量错误、人抽检方式不对根据商品特性抽检
为造成品质差未及时卸货活鲜及冰冻商品快速卸货入库
卸货、搬运方式错误正确卸货、轻拿轻放、正确入仓收货区是商品进入的第一个关口，也是控制损耗的关键步骤。收货时需对商品等级规格、商品编码、成本价、生产日期、件重、去皮扣称等环节仔细核对。
操作细则：
1、收货员必须对商品质量、重量进行认真检验（散货100%验货、整件商品10件以内100%抽检、10件-50件抽检20%以上、50件以上随机抽检10%），如因没有抽检或抽检额度没有达到要求造成收货1日后商品批量损坏或数量短少，将对收货员处以处以50-100元/次处罚，另将追究采购环节责任；
2、收货员必须确保入库的商品合格，特殊商品（猪肉、禽蛋、禽类）必须有合格证明，杜绝伪劣商品、以次充好商品。
3、收货员必须及时对商品进行卸货安排归序，活鲜及冰冻、冷藏商品快速优先卸货入库，如因未及时安排入库造成商品损坏，将对收货员处以处以10-50元/次处罚；
4、收货员必须认真监督卸货环节，避免卸货搬运过程中因操作不当造成商品损失。卸货搬运过程中因操作不当出现的商品损坏由当事人承担商品损失。
C、储存损耗
主要原因症结解决方案
商品周转期管理不当标明入库日期，确保先进先出
商品码放不正确根据商品特性按要求存放管理不当产生损耗保鲜方式错误摸索总结、正确处理
设备故障未及时修理定时巡查，及时上报解决问题在储存环节涉及风、温度、湿度、时间、光照等影响，容易引起商品变质，所以在库存环节的堆码、检查上必须加强重视。
操作细则：
1、库存商品必须生熟分离、干净整洁、堆码有序正确，如因堆码不当造成商品损坏，将对库管员处以10-50元/次处罚；
2、建立库存管理卡（标明编码、品名、增减登记、来货日期等数据），每日两次库存质量抽查上报，质量变化严重的当面汇报，及时处理。如因没有坚持“先进先出”原则出货，造成商品损坏，将对库管员处以处以10-50元/次处罚；如
因没有坚持每日质量抽查，造成商品批量损坏，除对库管员处以10-50元/次处罚外，另由当事人承担商品损失；
3、库管员必须实行“两小时设备运转检查制”，对冷库及相关库存运转设备进行检查登记，出现问题马上上报检修，如因没有履行检查职责，造成商品损失，对库管员处以10-50元/次处罚外。
4、库管员必须对商品安全进行应急处理（通风、散热、好坏商品隔离等），如影响质量变化的隐患库管员未及时处理或上报，对库管员处以10-50元/次处罚外。
D、销售损耗
1、商品上架环节损耗
主要原因症结解决方案
未按商品情况陈列，反复调整明确陈列位置及陈列面
商品机械损伤上货方式不正确轻拿轻放
无保护措施采用防护用具正确陈列
2、商品销售环节损耗
主要原因症结解决方案
定价不合理正确定价
标识错误关注价格牌、POP的准确性
残次品未及时挑出及时挑出残次品，及时理货销售损失商品加工不到位严格高标准加工
商品滞销及时调整销售策略
台面下存货过多导致变质按要求存货
二级商品处理不到位在最有价值的时候处理
3、营业结束环节损耗
主要原因症结解决方案
商品未挑选分类即入库先挑选次品、分类再存放
未采取正确的保鲜方式采取正确保鲜方式入库品质及价值产生损耗供应商供货商品未及时退货及时放入退货区退货
未正确报损严格把关、据实报损
3、其它原因产生损耗
主要原因症结解决方案
商品调拨未处理及时做账
盘点数据不准确准备充分，出错追查到底
内/外盗加强防盗意识，人人防损其它产生损耗计量错误认真分辨商品
孤儿商品处理不及时及时归位
生手的操作损耗熟手加强“传帮带”
需退货商品丢失责任到人，专人负责管理操作细则：
1、未按照正确的上货方式上货，造成商品压坏、摔坏、擦伤，对当事人处以10元/次处罚；
2、称台人员打错标签，除处以10元/次处罚外，另赔偿顾客差价；
3、现场管理人员与柜组人员因未仔细核对商品价格，造成顾客抱怨或索赔，对当事人处以10元/次处罚另按规定赔偿顾客差价；
4、商品滞销或出现质量下降变化如现场管理人员不及时作出应对，导致商品报损，对现场管理人员处以10元/次处罚；
5、因重复订货造成库存过大，降价或报损处理，对对现场管理人员处以10元/次处罚；
6、商品未采取正确的分级及保鲜方式进行存放保管，导致商品变质报损，管理人员与柜组人员分别处以10元/次处罚；
超市管理——生鲜损耗管理
生鲜损耗管理 一、损耗产生原因： 生鲜商品在进、销、存过程中会有正常的、自然的损耗，更多的是非正常的、人为的损耗。蔬菜、水果水分蒸发，会使重量减轻；水产品解冻也会使重量损失。这是正常的损耗。因为水果到货过熟，使销售期缩短；或者冷库故障，使库存商品变质等等，这些都是非正常损耗。 由于损耗直接影响到各组以至全店的盈利，但又不可能完全避免。所以在进、销、存各环节上控制损耗，采取措施减少人为影响，使损耗降到“更低”，是进行损耗管理的目的。 综合生鲜各组的损耗分析，产生损耗的原因有： 1.收货中： ●未执行收货标准，商品质量、规格、包装不符合标准； ●扣重不合理，特别是水产品； ●收货录入未当天完成，或录入错误，造成库存数量差异，出现 虚假损耗； ●生鲜商品未优先收货，或收货后入库不及时，被环境污染； 2.销售中： ●13位码磅秤机未与ALC连线，因售价差异造成的销售数量不 一致，也会造成虚假损耗； ●混淆名称、称号，卖错商品造成库存错误；
●电子秤未校验，称重不准； ●未根据天气、促销、季节等因素订货，订货量过大，未销售完 商品已变质； ●被盗、偷吃、顾客挑选粗暴，造成损失； ●加工处理不当，专业技术不高，如猪肉分割不标准，未得到应 得利润； ●孤儿回收不及时，商品变质； ●未保证先进先出，导致商品过期、或变质； ●售价不合理导致的滞销； ●自制加工无计划、加工不科学，导致原材料浪费、产出品口味 不佳而滞销、报损； ●冷藏、冷冻商品陈列超过装载线，遮挡出风口，使上层商品温 度偏高而变质。 ●未按同一品项，进货、销售单位、货号一致。 3.库存管理中： ●保存方法不当，造成变质。如须冷藏的商品未入冷藏库，应冷 冻的商品保存在冷藏库，不须冷藏的菠萝、南瓜等被冷藏；猕 猴桃与苹果同放…… ●设备保养不利、或发生意外情况导致冷藏、冷冻设备故障，使 商品变质。 ●盘点不准确，库存成本失误。
采购管理制度及采购流程57331
采购管理制度及采购流程 一、目的： 规公司采购流程，提高采购工作效率，从而为生产的顺利进行提供保障，并最大化降低企业成本，为企业带来更大的资金支持。 二、适用围 适用本公司围采购管理 三、容 （一）总则：为加强采购工作的管理，提高采购工作的效率，制定本制度。所有的采购人员及相关人员均应以本制度为依据开展工作。 （二）基本流程：采购需求—寻找供应商—询价、比价、议价—采购洽谈—合同的签订—交货验收—质检—入库—计划对账—财务结算 （三）采购流程图如下：
寻找供应商 审批流程 询价比价议价 采购洽淡 签采购合同付款审批流程下采购订单 交货验收计划对帐财务结算验收合格验收不合格入库退、换货 采购需求
四、制度细则 （一）采购需求的提请 1、定义：采购需指某部门根据生产经营需要确定一种或几种物品，并按照规定的格式填写，按照即定流程申请获得这些物品的过程。 2、采购需求流程如图： 3、请购单的要素 完整的请购单应包括以下要素： ●请购的部门； ●请购物品所属项目； ●请购的用途；
●请购的物品名； ●请购的物品数量； ●请购的物品规格； ●请购物品的样品、图纸或技术资料等； ●请购物品的需求时间； ●请购如有特殊需要请备注； ●请购单填写人； ●请购的部门负责人； ●请购单的审核人； ●财务审核人； ●公司总经理； ●分管领导。 4、请购单及其提请规定 ●请购单应按照要素填写完整、清晰，由公司领导审 核批准后报采购部门。 ●请购部门在提交请购单时应要求采购部签字接收，请购部门备份。 ●涉及的采购物品种类、数量过多时可以以附件清单的形式进行提交，同时清单的电子文档也需一并提交。 ●遇公司生产、生活急需的物资，公司领导不在的情况，可以、或其他形式请示，征得同意后提报采购部门，签字确认手续后补。 ●如果是单一来源采购或指定采购厂家及品牌的产品，
生鲜商品报损规定及流程(修改版)
生鲜商品报损规定及流程 一、目的： 为了加强与规范门店报损操作流程，控制采购环节的商品损耗，如实反映在销售过程中出现的亏空，确保财务核算的准确性， 同时进一步提高门店生鲜管理人员的经营意识和损耗控制力 度，特制定本作规范及流程。 二、本规范流程适用于门店生鲜自营商品的报损工作。 三、报损原则 1．报损，是指对于不可销售的商品（如：变质、残次、腐烂等商品），经过相关手续申请及审批后，进行报损处理。 2．门店报损申请的审批，由门店店长负责审批，直接在门店内执行，无需经总部批复。 3．门店经营过程中产生的报损金额记入门店生鲜经营损耗，相关损失由门店自行承担。 4．配送到各店的商品，出现质量不好的当场拒收，并通知生鲜买手。 5．店面接收的商品经过称验收，数量有差异时，及时与采购进行联系解决。 6．月未盘点后进行成本分析时，当月报损项要在成本分析表中列入其中一项进行分析。 四、报损要求 1．门店生鲜商品出现坏损，应先进行降价处理；对于不能销售的
商品才可进行报损作业。 2．生鲜商品报损必须通过《生鲜商品报损申请表》执行报损流程，不允许私自丢弃。 3．门店生鲜商品在经营过程中，出现轻微的残次情况，应及时特价出清或集中在固定时段集中出清。对于不能完全出清的残次 商品进行报损操作（不得隔夜待第二天处理）。 4．门店生鲜商品的报损将采取当天事当天毕的原则，不允许推迟到第二天进行报损申请作业。对于销售过程中发现的需立即报 损的商品，可以在营业过程中进行，但是单据录入时间在下午 16：00后进行。每天报损次数不能超过3批次。 5、《生鲜商品报损申请表》上的单价、金额，都以商品进货价进 行核算。具体以系统中当前进货价为准。 五、报损流程： 1.蔬果员工对需报损商品逐一称重，并填制《生鲜商品报损申请 表》。 2.蔬果课长对报损商品逐一检查品种与质量是否相符，检查无误 后在《生鲜商品报损申请表》上签字确认。 3.店长检查报损商品是否符合报损规定，并对《生鲜商品报损申 请表》的真实性进行审批。 4.咨询员对签字齐全的《生鲜商品报损申请表》，通过系统库管报 损单进行数据录入，打印一式三联单，红联店面留存，白联黄 联传财务。
公司采购制度及流程
物资采购支付管理制度 第一章：总则 第二章：物资采购具体内容 第三章：采购业务原则和权限管理 第四章：采购流程 第五章：申请付款基本流程 第六章：预付款及定金管理 第七章：应付帐款管理 第八章：附则 第九章：附件
第一章：总则 为了规范公司采购业务流程，防范采购业务风险，控制采购支出，保证公司正常生产经营活动，降低采购成本和付款风险，特制定本制度。 第二章：物资采购具体内容 一、本制度所指采购物料具体指： 1、日常办公用品、耗材：笔、打印纸、笔记本等。 2、办公设备及交通工具：电脑、打印机、复印机、扫描仪、硬盘、汽车等。 3、生产设备:所有生产用的机器、工治具等。 4、办公家具：桌椅、文件柜、保险柜等。 5、接待用品：水果、烟酒、礼品等。 二、本制度所需招标的支出具体指： 1、大设备支出。 2、工程项目支出。 3、房屋建筑物支出。 第三章：采购业务原则和权限管理 一、采购业务原则 1.公司所有采购业务均由相关对口采购人员负责。 日常办公用品、办公家具、接待用品由人事行政部负责;
生产设备及其他由配件部负责. 2.供应商的选择应遵循三家报价的原则，如为单一供应商或独家供应商，采购部门必须加以说明或解释； 3.合同管理原则，需要招标的采购必须按照经济合同管理制度与供应商订立采购合同； 4.为了节约采购成本和提高采购效率，一般采购业务应尽量采用集中采购的方式统一采购，寻找供应商并签定年度供应协议，减少紧急采购； 5.年度供应协议每年由采购部门和使用部门共同评估，总经理批复后，决定是否更换供应商； 6.采购货款除小额（1000元以下）采购外必须通过银行结算； 7、各类采购严格执行预算审批额度，超过预算或有特殊情况的需执行追加预算程序。 二、本公司应按以下采购权限进行采购： 1.公司采购部是负责物品采购的管理部门。 2.在保障服务和节约成本的前提下，价值1百元以下的物品（除定点采购外）经公司使用部门负责人批准后由公司采购员于当地采购。 3.招标项目采购支出，须经公司股东会决议后进行招标，后由采购部执行采购。 4.公司各部门协助采购并监督和审查各采购活动。 第四章：采购流程
生鲜超市损耗控制
控制损耗 生鲜食品经营进入中国超市历经5年时间，它的普及影响着中国连锁超市发展的形态。与此同时，所有超市的生鲜食品经营者也都面临着生鲜食品经营的损耗控制问题的挑战，有时它就如同“黑洞”一样困扰着众多生鲜食品经营管理者。由于生鲜食品经营的特殊性和复杂性，损耗在经营过程中极易发生，损耗控制(包括经营成本控制)业绩取决于整个生鲜食品区的运作状况和经营管理水平，反过来又在很大程度上影响着生鲜食品乃至整个超市的盈亏兴衰。如不能够有效抑制损耗就会直接侵蚀超市的纯利润，由此可见损耗及成本控制对生鲜经营的重要性。 一、与超市生鲜食品经营有关的损耗定义 虽然损耗一词在超市和生鲜食品经营上被频繁使用，但却理解各异：有的超市经营者把损耗理解为失窃损失，有的认为损耗还包括商品破损；在生鲜食品经营中有的则将损耗界定为生鲜产品的丢弃物或废品。对于损耗的不同理解，反映出企业各不相同的管理理念和认识水平，由此也引出了各种不同的管理措施和控制方法，而损耗管理和控制的效果也会迥然不同。根据美国食品营销协会《超市防盗手册》，损耗包括降价损失、废弃损失、偷窃损失、储运损失等，因此损耗产生的原因就不仅限于前述的理解，损耗应该是由盗窃、损坏及其他因素共同引起的。 损耗控制涉及超市管理的许多方面，需要保安防损、储运和各有关管理部门共同协作。因此，全面、准确地理解损耗在连锁超市经营中的含义，有助于我们拓宽思路，归纳分析生鲜经营中产生损耗的条件和原因，从整个管理体系上人手，寻找改进管理的办法。 二、超市生鲜食品经营中产生损耗的原因 生鲜食品多属于非标准、保存条件特殊的商品，再加上现场生产加工所涉及的管理过程和环节比一般商品繁琐复杂得多，需要管理控制的关键点增加，如果供、存、产、销之间的衔接协调不当，产生损耗的环节自然就多，其中既有在超市各部门带有共性的损耗原因，也有在生鲜区特定的原因。按生鲜区的管理流程分类，损耗主要有以下几类： 1．生产责任原因 (1)产品质量：部分由超市自行生产的产品质量达不到出品标准要求，而造成减价和报废所致的损失； (2)工作疏忽造成损坏：由于员工工作疏忽大意导致设备和原料损坏； (3)产品卫生问题：环境卫生达不到标准，影响的品质及其外观，最终影响销售； (4)设备保养、使用不当：由于设备养护和使用失当，设备无法正常运行，导致变质损耗出现和加大； (5)生产正常损耗：是指在产品加工储存过程中由于水分散失或工具沾带等原因造成的一定比例的损耗，这是所有损耗中唯一可视为合理的损耗。 2．管理原因 (1)变价商品没有正确及时处理：由于生鲜食品因鲜度和品质不同，致使价格变化比较频繁，如果管理不到位，变价商品得不到及时、准确的处理，就会产生不必要的损失； (2)店内调用商品没有登记建帐：生鲜食品各部门之间常会发生商品和原料相互调用的情况，如果各部门的有关调用未建帐或记录不完整，就会在盘点帐面上出现较大的误差，造成库存流失； (3)盘点误差：在生鲜食品盘点工作中，由于管理无序，或盘点准备不充分，对于盘点的误差不能及时查明原因，必然出现常见的盘点误差损失； (4)订货不准：生鲜部门订货人员对商品销售规律把握不准或工作不够细致，原材料或商品订货过量，往往无法退换或逾期保存而造成商品或减价损耗； (5)员工班次调整：在员工班次调整期间，由于新的岗位需要一段适应时间，损耗在这个阶段属于高发 期。
中小学音乐教室及器材室管理制
中小学音乐教室及器材室管理制度 音乐教室（器材室）是学生进行艺术教育，培养学生素养的重要场所。为加强学校专用教室、设备、器材的管理，保证教育教学顺利进行，特制定本制度。 一、音乐教室（器材室）的专用器材、设备等物资必须有专人负责管理、使用，做到科学管理、使用规范。 二、音乐教室（器材室）的所有专用器材、设备等物资必须登记上账，应做到账目清楚，账物相符。必须具有《教学仪器设备总账》、《教学仪器设备明细账》、《教学仪器设备登记册》等管理账册。在账务管理中，应做到“记账及时、流程规范、准确无误”。添置、报损器材、设备应从相应的账册表格中反映。 三、器材、设备的存放应分门别类，科学有序，排列整齐，定橱定位。日常保管应注意做好防尘、防火、防潮、防霉、防腐蚀、防变形、防碎裂等。 四、器材的借还必须有借还手续。除教学需要外不得随意将器材、设备外借。如确需借出，管理人员要及时催还，如发现有损坏或遗失，应由借用人负责修复或赔偿。 五、音乐教室内应保持整洁有序。形体室镜面墙无灰尘，地毯要经常清洗。室内不要存放与本学科无关的物品。铺设地板的教室进入时应换鞋或加鞋套。 六、教育学生爱护并正确使用乐器、设备。 七、及时做好各类器材、设备的日常保养维修工作。经常检查形体室把杆是否牢固，吹奏乐器要加强消毒卫生，保持常用器材、设备完好无损。
八、做好安全防范工作，室内必须备有防火（灭火器）、防盗（防盗门窗）、防潮（抽湿机）等设备。每日下班前应关闭水、电总开关和门窗。 九、以上办法未尽事宜，由学校主管部门研究酌定。 十、张贴相关工作制度和符合音乐教育的用语。 音乐室器材室使用保管制度 一、音乐器材是学校重要教学设备，应有工作认真负责，责任心强的音乐教师兼任器材管理员，管好、用好音乐器材。 二、要建立规范的明细账和总账两本账簿，所有音乐器材要登记入册，并有专用器材室，做到放置合理妥善保管。 三、音乐器材是用于学校音乐教学和开展文艺宣传活动的专用器材，一般情况不作它用。特殊情况需经分管校长批准。 四、音乐器材，一般情况仅限于在音乐教室使用，任何个人不得随意带出教室或学校。特殊情况，需经过管理教师批准，并按时归还。贵重器材不外借。 五、任何乐器需要在音乐教师的指导下，按规定要求使用，任何个人不得乱用；对无故损坏器材者，除照价赔偿外，应视情节轻重给予相应处分。 六、每次用完乐器，需亲自交给管理人员，经检查无损后，方可离开。管理人员要对借出的每一件乐器在归还时做认真检查，一旦发现问题，立即追查报告，作出妥善处理。
生鲜损耗控制制度及报损流程样本
生鲜损耗控制制度及报损流程 目录 第一部分损耗控制的定义与意义 第二部分商品损耗分类 第三部分商品损耗产生的原因及控制措施 第一部分损耗控制的定义与意义 是指生鲜所经营商品的盘点库存与电脑库存的负差异, 是因人为不当或因商品报损所产生的损失。 我们从事的是一个竞争激烈的行业, 而无处不在的商品损耗却在蚕食着我们微薄的利润, 损耗越大我们的利润就越少, 因此有效控制损耗就能够直接创造我们的纯利润; 第二部分商品损耗分类 商品损耗分类: A、人为损耗-----偷吃、偷窃、管理疏忽等; B、自然损耗-----商品的自然减重、变质、腐败等; C、意外损耗-----设备故障、天气原因等。 在这三类损耗中, 人为损耗占据了90%以上比例。 第三部分商品损耗产生的原因及控制措施 一、商品损耗产生的原因: A、订货损耗; B、收货损耗; C、储存损耗、 D、销售损耗; E、价值损耗。 二、商品损耗控制措施:
A、订货损耗 主要原因症结解决方案 忽略库存量参考已有商品库存量 忽略库存天气等因素参考影响销售的因素定货量不合理忽略市场调查定期市调 订货品质差忽略到货时间下单时考虑到货时间 未及时加减单保持采购与现场的沟通 不熟悉商品特性加强业务学习 操作细则: 1、采购员订货时必须综合各项数据进行订货, 做到勤进快销。生鲜单品采购金额大于1万元以上, 必须报生鲜经理同意并经分公司经理( 副经理) 同意方可执行, 否则将对采购员采取100-500元/次处罚并承担因此带来的其它损失; 2、如无特殊原因, 采购单品库存量大于正常周转量( 水果1周/次、蔬菜2天/次、冻品15天/次采购周期) 50%以上, 将对采购员处以10-100元/次处罚; 3、采购商品品质不合格( 见附件: ”收货标准”) , 由采购员负责与供应商联系退换, 并承担因此造成的一切费用; 另单次采购金额不合格金额达500元以上, 将对采购员处以10-100元/次处罚。 B、收货损耗 主要原因症结解决方案 未按定单核对数量根据货单逐一认真核对数量错误、人抽检方式不对根据商品特性抽检 为造成品质差未及时卸货活鲜及冰冻商品快速卸货入库
采购管理制度及流程操作
采购管理制度及流程操作 一、目的 为了提高采购效率、明确岗位职责、有效降低成本，满足公司对优质资源的需求，进一步规范物资采购流程，加强各部门间的配合，特制定本制度。 二、适用范围 本公司所有采购的物料及其它消耗品 三、基本原则 采购是一项重要、严肃的工作，各级管理人员和采购经办人必须高度重视。采购必须坚持“秉公办事、维护公司利益”的原则，并综合考虑“质量、价格”的竞争、择优选取。 四、工作程序 （一）采购基本事项 1、日常采购（包括但不限于日常办公用品及其它消耗品）采用现需现购的原则，由综合管理部人员负责采购。 2、非日常用品采购（包括但不限于较大型办公器材及物料）在采购时候应进行比价，与供应商洽谈，控制成本。 3、采购前需要申请人填写采购申请单，经分管领导签署意见报总经
理审批后（注：5000以上的金额采购需要董事长审批）再填写款项支付申请单，领资金再进行采购；提交固定资产申购单前，采购金额在五万以下的采购人应提供至少三家采购物品供应商报价和联系资料，进行比价，择优购买；采购金额达到五万以上的则进行招标。4、采购应索要发票，金额小的没有发票应该索要收据，网络采购应保留聊天记录和付款证明。 （二）、采购申请 1、采购之前，采购经办人依照所购物件的品名、规格、数量、需求日期及注意事项填写“物品采购申请单或固定资产请购单”。 2、紧急采购时，由采购部门在申请单上注明“紧急采购”字样，以便于及时处理。 3、若撤销采购，应立即通知成本采购人员，以免造成不必要的损失。 （三）采购流程 1、采购人制定采购计划，收集需要采购物品的信息。 2、对需采购的物品进行询价、议价、获取准确的价格信息，采购金额在五万以下的采购人应提供至少三家采购物品供应商报价和联系资料，进行比价，择优购买；采购金额达到五万以上的则对外进行招标。 3、成本采购部决定购买时，填写“采购申请单或固定资产请购单”。 4、申请单或请购单填写完成后按照流程进行审核，分别经请购人、
物品采购、出入库制度及流程
物品申购、出入库管理制度及流程 一、采购管理制度 1、一般流程：各部门将需要采购的物品填写《请购单》，部门负责人签字后交由综合督查部审核，综合督查部采购员汇总所需购买的物品，形成采购周计划单，物业服务部副经理批准后实施购买。特殊情况下，急需购买的维修物品，可先购买后补《请购单》，但是相关手续必须完善。采购员将每周购买的物品形成周报表，上报总经理。 2、请购物品金额在2000元以上的（含2000元），须写申请并报由总经理批准后，方可购买。 3、各部门严格遵守采购制度，按流程办事，在每周一对部门必需购买的各种物品提出计划，交综合督查部审核； 4、综合督查部应建立常用物品（低值易耗品）价格信息档案，货比三家，尽量做到固定供应商，做好所需物品和供应商相关资料的存档工作，在满足质量需求的基础上最大限度降低采购成本。 二、物品入库有关规定 1、物品采购回来后首先办理入库手续，由采购人员向仓库管理员逐件交接。仓库管理员要根据采购计划单的项目认真清点所要入库物品的数量，并检查好物品的规格、质量，做到数量、规格、品种准确无误，质量完好，配套齐全。
2、对收存入库的物品核对清点后，由仓库管理员填写入库单，并和采购员共同签字确认。入库单一式三联，仓库留存一联作为登记仓库账用，交由采购员一联作为报销凭证，交由财务一联作为付款记账用。 3、仓库管理员要严格把关，有以下情况时可拒绝验收或入库； 1）未经审批的采购； 2）与申购单不相符的采购物品； 4、仓库管理员需按所购物品名称、供应商、数量、质量、规格、品种等做好入库登记，并定期核查帐实情况，财务部每月底进行库存盘点。 4、常用办公用品库存不足时，仓库管理员应该及时填写《请购单》，交由综合督查部审批购买。 三、物品出库或领用有关规定： 1、物品出库，领取人应当填写出库单，经部门负责人批准后找仓库管理员领取。仓库管理人员要做好出库记录（记载项目与入库登记相同）。 2、物品出库实行“先进先出”的原则，本着“厉行节约，杜绝浪费”的原则发放物品，做到物尽其用。 3、任何人不办理领用手续，不得以任何名义从仓库领走物品。 4、综合督查部定期对物品出库情况进行检查核实，对出库物品使用情况进行监督检查。
器材借还管理制度
少年宫器材借还管理制度 音乐器材借还管理制度 一、使用音乐器材，必须遵守借用制度。 二、音乐器材专供师生教学使用，原则上不借给私人使用。每次课前须由教师本人与器材保管员完成器材借用手续。教师须在“器材借还使用记录”签字后方可领取借用器材。不得安排或指派学生代替教师领取器材，学生未经许可不得进入器材室。教师有职责在自已的课时组织和管理好学生。 三、下课后教师应把借出的器材如数归还。凡借出的器材设备，在借出和归还时均要检查完好情况，如有损坏，属于正常损坏的，不用赔偿；如果是故意破坏或丢失应按器材的价格折旧给以赔偿。 四、归还音乐器材时应在借用记录上及时注明，借出器材到期不还，管理人员应按期催讨。 五、班级日常活动借用器材，应按教务处安排的时间与项目进行，活动结束后应及时归还。 六、本校其他部门教师借用器材时，必须在负责器材室教师处登记方能借用。借用器材必须按规定时间还清，以免影响上课。 如因非教学活动借用贵重器材，须经学校领导签字同意后方可借出 七、器材有故障不能正常使用，音乐室管理人员要及时加以排除故障，或送交专业部门维修，以确保正常训练和教学。 八、外单位借用音乐器材一定要经学校领导同意，通过音乐室管理人员办理借用手续，定期归还，如有丢失照价赔偿。
劳动器材借还管理制度 1、学校劳技器材是培养学生劳动技能、动手能力、实践能力的专用设备，应按教学仪器管理规范要求，登记上帐，做到帐、卡、物相符。劳技教室器材、设备必须有专人管理。未经许可，不得擅自借出。 2、劳技器材存放环境应通风良好、清洁卫生、有防潮措施。 3、劳技器材按规定要求使用，要经常进行保养维护，保持器材完好的使用状态，要经常进行安全性能检查，确保师生安全。 4、器材存放应定橱定位，做到分类科学、取用方便。要按器材性能注意做好防尘、防压、防蛀、防霉等工作。 5、要爱护劳技器材，因违章使用损坏器材设备，应按制度赔偿。 6、劳技器材应专人管理，管理人员工作时间变更时，必须按规定办理交接手续。 7、做好安全防范工作，做好防火、防盗。定期检查，发现问题及时整改。 体育器材借还管理制度 1、学校体育器材属于学校公共财产，任何个人集体等都不得擅自拿走。 2、教师上课后必须收回器材，放回原处，以备下次使用和检查。 3、课外活动学生借出体育器材，必须经体育组教师批准并办理准借手续，即进行器材借出登记（填写登记）。归还时必须经体育组教师检查器材有无损坏，然后办理归还手续。
生鲜商品报损规定及流程修改版
生鲜商品报损规定及流 程修改版 文稿归稿存档编号：[KKUY-KKIO69-OTM243-OLUI129-G00I-FDQS58-
生鲜商品报损规定及流程 一、目的： 为了加强与规范门店报损操作流程，控制采购环节的商品损耗，如实反映在销售过程中出现的亏空，确保财务核算的准确性，同时进一步提高门店生鲜管理人员的经营意识和损耗控制力度，特制定本作规范及流 程。 二、本规范流程适用于门店生鲜自营商品的报损工作。 三、报损原则 1．报损，是指对于不可销售的商品（如：变质、残次、腐烂等商品），经过相关手续申请及审批后，进行报损处理。 2．门店报损申请的审批，由门店店长负责审批，直接在门店内执行，无需经总部批复。 3．门店经营过程中产生的报损金额记入门店生鲜经营损耗，相关损失由门店自行承担。 4．配送到各店的商品，出现质量不好的当场拒收，并通知生鲜买手。 5．店面接收的商品经过称验收，数量有差异时，及时与采购 进行联系解决。 6．月未盘点后进行成本分析时，当月报损项要在成本分析表中列入其中一项进行分析。 四、报损要求
1．门店生鲜商品出现坏损，应先进行降价处理；对于不能销售的商品才可进行报损作业。 2．生鲜商品报损必须通过《生鲜商品报损申请表》执行报损流程，不允许私自丢弃。 3．门店生鲜商品在经营过程中，出现轻微的残次情况，应及时特价出清或集中在固定时段集中出清。对于不能完全出清的残次商品进行报损操作（不得隔夜待第二天处理）。 4．门店生鲜商品的报损将采取当天事当天毕的原则，不允许推迟到第二天进行报损申请作业。对于销售过程中发现的需立即报损的商品，可以在营业过程中进行，但是单据录入时间在下午16：00后进行。每天报损 次数不能超过3批次。 5、《生鲜商品报损申请表》上的单价、金额，都以商品进货价进行核算。 具体以系统中当前进货价为准。 五、报损流程： 1.蔬果员工对需报损商品逐一称重，并填制《生鲜商品报损申请表》。 2.蔬果课长对报损商品逐一检查品种与质量是否相符，检查无误后在《生 鲜商品报损申请表》上签字确认。 3.店长检查报损商品是否符合报损规定，并对《生鲜商品报损申请表》的 真实性进行审批。 4.咨询员对签字齐全的《生鲜商品报损申请表》，通过系统库管报损单进 行数据录入，打印一式三联单，红联店面留存，白联黄联传财务。 5.每周一把上周报损单传财务核算。
公司采购管理制度及流程
公司采购管理制度及流程 一、目前公司采购工作状况： 因多种原因，目前公司许多采购工作不能按照正规流程进行， 多由物资所需部门或技术部门单独确定供应商采购，公司采购部门人员有被架空的趋势，导致许多采购工作失去其作用，并直接导致公司竞争被动、效率低下、成本上升。由于其他岗位人员的谈判技 巧及方法上的非专业性，容易导致物资采购成本过高，成本核算较慢，影响公司整体工作的开展等情况。公司考虑到新的制度实施， 大家有个适应过程，因此在以较缓的速度等待大家理解并推行。但不希望公司的苦心给大家形成误解。在采购制度的推行上，公司的决心是坚定不移的；分工与要求是明明确确的；对每一笔采购发生是否合规，管理者时刻都在关注着。20XX年，公司辛苦运作的个 别工程项目都是因操作无章法甚而违规，致使公司在竞争中极其被动，只得在付出了更大的努力乃至舍掉利润后才拿下了项目，教训惨痛而深刻。因此，希望公司全体管理人员认真学习并自觉践行、 并在工作中不断改善。不合理的采购行为是注定要被停止的。利益所在，众目关注，望大家都能坚定自觉的按规而行，而非迎风摇曳！ 二、目的：
统一采购流程，对采购过程进行规范和控制，确保产品质量前提下，提高工作效率。节省人力资源成本与降低资金采购成本，保 障企业经营活动的健康有序进行。 三、适用范围： 公司各部门所有经营产品、工程物资、办公资产类、其他临时 用物资、经营中所需要的服务等。均需依照采购原则与流程，统一 由采购部门负责。 四、采购部职责： 1、采购部负责公司所需物资与服务的采购。 2、采购部负责确保采购物资的质优价廉以及供货的及时率。 3、采购部应根据财务状况合理使用资金。 4、采购人员努力锻炼、学习相关工作能力：如成本意识与价 值分析能力、预测能力、表达能力、良好的人际沟通与协调能力、 专业知识。 5、采购工作由采购部经理具体组织，并按相关原则及流程报 批。 6、每一项具体采购工作，采购部门可以接受其他相关部门的 建议，但不受 其他部门撑控。采购部不可违反货比三家的原则。
生鲜损耗控制
老刘谈生鲜-- 如何来管控好生鲜损耗 刘俊中国零售业生鲜技术管理研究中心主任，IBMG国际商业管 理集团资深培训师、咨询师。曾任家乐福、正大集团易初莲花生鲜经理、正大集团易初莲花生鲜华东区区总、百联集团世纪联华华东区生鲜总经理，曾被美国华盛顿州州长,美国驻华领事馆领事，美国农业厅厅长接见，曾去日本、澳洲、香港、东南亚学习考察，交流经验。多次受中国商业联合协会邀请在多届中国零售商大会上发表学术演讲！十八年生鲜食品行业工龄。十三年零售连锁超市，生鲜部门采购与营运高级管理人员工龄。对生鲜营采配，生鲜经营战略规划，模式搭建，生鲜流程标准建设，生鲜品类结构管理，生鲜配送体系，损耗管控，布局陈列有丰富的经验。 生鲜损耗一直就是每一个零售生鲜人关注的问题，生鲜损耗可以直接影响到卖场、超市的盈亏状况，所以控制生鲜损耗就作为了我们日常工作的重中之重。首先什么是损耗，一般来说损耗就意味着你盘点后与实际库存的差异的金额，这就是明显的账面格式，直接影响到你的利润，少多少就意味着亏了多少。那么控制生鲜损耗就是每个卖场、超市的一项艰巨和迫切急需要完成的任务。 损耗的分类共有三种，人为损耗，自然损耗，意外损耗，在这三类中，。首先，自然损耗就是商品的自然减重，商品变质，腐败。这个比例不会很大，只要存放得当还是可以控制在很小的范围里。意外损耗，设备故障，天气的变化无常，人类不可抗的灾害，这种发生的可能性也是很小的，接下来就是人为损耗，偷盗，偷吃，，碰伤，管理疏忽导致商品损坏等等，这种情况不胜枚举，所以人为损耗占据了绝大部分的比例。 在生鲜部门所经营的多属于非标准，需加工，保存方式的商品，所以从收货---订货---存储---加工---销售有多道环节，下面和大家谈谈如何在这些环节上管控好生鲜损耗。先要送大家一句话：损耗是不可避免的，但是可以控制在一定的范围内! 收货控制：收货是每件生鲜商品进入超市的第一关口，也是控制损耗的第一步骤。好的收货可以将不合格的商品第一时间杜绝在超市门外，对商品的质量和数量的检查是每次收货最基本的工作！按现有超市的模式来说，收货一般都是由收货部负责验收商品数量与称重，生鲜部门员工来确保商品的品质与质量。 现在我们很多企业的收货时主管会遇见种种类似以下这些困惑： ●这鱼包了这么多冰，这份量怎么算啊？ ●这筐菜，黄叶那么多，该不该收呀？ ●这车苹果有60#的有70#的，采购一定要让我按70#的收！！ 那建立企业自己的收货标准和培训生鲜员工的商品知识感官标准是当务之急！
音乐器材损坏赔偿制度
音乐器材损坏赔偿制度 1、音乐教学设备专供学生音乐、音育教育事业，不得外借或供它用。 2、音乐教学设备由于正常教学等使用损坏，报相关领导批准销账。 3、音乐教学设备如因非正常使用造成损坏，要按现价赔偿，或赔偿同规格型号的完好的教学设备。 4、音乐教学设备如因故意或其它原因造成损坏者，除按现价（或原物）赔偿外，要对当事人批评教育或加两赔款。 5、损坏的音乐教学设备要及时购买补充，保证教学。 音乐器材室安全管理制度 1、本室用于音乐教学，音乐教师应充分发挥室内器材的作用，保持美观、安静，做到专室专用。 2、本室指派专人负责，各种音乐器材安放整齐，造册登记并妥善安排和使用。 3、教育学生爱护各类音乐器材，室内器材未经老师许可，不得随便使用，移动借用后要立即放回原处。器材人为损坏，要照
价赔偿。 4、保持室内正解，不准乱丢废纸或其它杂物。 5、严禁烟火，闲人免进。 6、经常检查门窗关闭情况，保管员随手锁门。 7、按消防要求配置足够的灭火器，并及时检查保证正常使用。 音乐器材室规则 1、音乐器材室应建立物资账目。器材、设备、模型的调入、购入、调出应按规定建立明细账，每学期核定一次。 2、做好常规管理。音乐器材室平时应保持整洁，器材设备应保持完好。 3、器材设备应定为放置。音乐教学所需的器材应按要求编定号码。分类存放，放置应坚持注意科学性、教育性和实用性，突出音乐教学的特点。 4、教师上课前应认真检查器材、设备，准备好教学所需器材。 5、音乐器材设备应按产品说明书经常进行常规维护、保养，并按要求，认真做好
防潮、防震、防尘灯工作。 6、严格借还制度。在不影响教学的情况下，教师、学生需要外接音乐器材应办理借还手续，做好登记，限期归还。 7、音乐式器材、设备，都是国家财产，应加以爱护，如有损坏、遗失，应予赔偿。
采购管理制度及工作流程
采购管理制度与工作流程 部门：采购部
目录 第一章总则 (1) 第二章采购计划管理制度 (2) 第一节采购计划编制制度 (2) 第二节采购预算管理制度 (4) 第三节月度采购计划管理制度 (5) 第三章采购计划管理流程 (7) 一、采购计划工作流程 (7) 二、月度采购计划增补流程 (8) 第四章相关表格 (9) 一、购买申请单 (9) 二、紧急采购申请单 (10) 三、物资采购计划表 (10) 四、年度预算采购表 (11) 五、采购变更审批表 (11) 六、计划外采购申请表 (12)
XXXX化学建材有限公司 采购管理办法 第一章总则 为了规范物资采购、提高生产效率，堵塞管理漏洞，降低采购成本，特制定本办法。 第一条、采购部隶属生产系统，受生产和财务双重领导。 第二条、本着公平、公正、公开的原则，公司物资采购实行集中统一管理，统一由采购部负责。负责公司（包括肥料厂）全部物资采购（除食堂物资外），包括生产用的原辅材料、低值易耗品；行政办公用品；机器、设备；实验用品、试验材料；基建材料采购。 第三条、根据各部门下达的采购计划，按照规定的时间、物品、数量、规格、质量要求进行采购。 各部门下达采购计划应严格根据申购单下达，应详细列明采购材料名称、时间、数量、规格、质量等内容。 第四条、采购应坚持成本效益原则、质量原则、进度配合原则、公平竟争原则。要求以招标或 类似的方式进行，向多家供应商发招标或采购函进行询价和质量比较，在材料质量保证不影响公司产品质量的前提下，按照质优价廉、同质价低的原则采购。 第五条、按照询价、比价、议价、评估、索样、定价、请购、订购流程进行。 第六条、对于进行大宗采购或经常采购的供应商，在采购前应当签订采购合同，货款支付时间上尽量延伸展期和固定周期。 合同签订应当明确标的数量、规格、型号、单价、金额、供货时间、地点、运输方式、运 费承担方、发票、付款期限等重要事项。 第七条、对本地采购低值易耗品的结算，采取按月凭票结算方式。 第八条、除零星采购外，支付货款必须以银行转账方式支付。
物资采购支付管理制度
物资米购支付管理制度 第一章：总则 第二章：物资采购具体内容 第三章：采购业务原则和权限管理 第四章：采购流程 第五章：申请付款基本流程 第六章：预付款及定金管理 第七章：应付帐款管理 第八章：附则 第九章：附件
第一章：总则 为了规范公司采购业务流程，防范采购业务风险，控制采购支出，保证公司正常生产经营活动，降低采购成本和付款风险，特制定本制度。 第二章：物资采购具体内容 一、本制度所指采购物料具体指： 1、日常办公用品、耗材：笔、打印纸、笔记本等。 2、办公设备及交通工具：电脑、打印机、复印机、扫描仪、硬盘、汽车等。 3、生产设备:所有生产用的机器、工治具等。 4、办公家具：桌椅、文件柜、保险柜等。 5、接待用品：水果、烟酒、礼品等。 二、本制度所需招标的支出具体指： 1、大设备支出。 2、工程项目支出。 3、房屋建筑物支出。 第三章：采购业务原则和权限的管理 一、采购业务原则 1. 公司所有采购业务均由相关对口采购人员负责。日常办公用品、办公 家具、接待用品由人事行政部负责; 生产设备及其他由配件部负责. 2. 供应商的选择应遵循三家报价的原则，如为单一供应商或独家供应
商，采购部门必须加以说明或解释； 3. 合同管理原则，需要招标的采购必须按照经济合同管理制度与供应 商订立采购合同； 4. 为了节约采购成本和提高采购效率，一般采购业务应尽量采用集中采购的方式统一采购，寻找供应商并签定年度供应协议，减少紧急采购； 5. 年度供应协议每年由采购部门和使用部门共同评估，总经理批复后，决定是否更换供应商； 6. 采购货款除小额（1000元以下）采购外必须通过银行结算； 7 、各类采购严格执行预算审批额度，超过预算或有特殊情况的需执行追加预算程序。 二、本公司应按以下采购权限进行采购： 1. 公司采购部是负责物品采购的管理部门。 2. 在保障服务和节约成本的前提下，价值1 百元以下的物品（除定 点采购外）经公司使用部门负责人批准后由公司采购员于当地采购。 3. 招标项目采购支出，须经公司股东会决议后进行招标，后由采购部执行采购。 4. 公司各部门协助采购并监督和审查各采购活动 第四章：采购流程---物资采购支付管理制度 一、物资采购流程
超市生鲜损耗率的快速计算方法
超市生鲜损耗率的快速计算方法 一、分类核算方式 由于分拆类生鲜品多以整片猪、牛、羊等畜产屠体和整禽形式采购进超市，在卖场加工分解， 分类核算就是以采购单品的批次采购总成本与分解后各对应单品销售额总和作对比，核算采购单 品的批次销售毛利。核算可以细化至采购单品的批次，也可以大而化之成为一定期间内（月、半月或周）的肉类或者水产部门的分类核算。 1、分类核算的基本计算方式 假设我们按照采购单品批次为核算基础，分拆类生鲜品分类核算主要依据以下基本计算公式： 总采购成本 +总损耗成本 +毛利额=总销售额 在这个基本公式中，有几项为已知或者事先可以采集到的标准数据，其中： 【1】“总采购成本”是指采购单品的本批次采购成本总和（例如生猪采购金额），此项数据应该为已知项目； 【2】“总销售额”为采购单品分解成销售单品后销售额合计（例如本批次生猪分割成排骨、瘦肉和五花肉等销售单品之后的销售额总和），其计算公式为： 总销售额二（销售单品价格X销售单品重量）+ ”其中：单品价格是参照市场单品价而定的本 超市销售单品定价 销售单品重量=总猪重量X销售单品岀品率 【3】“总损耗成本”二总销售额x标准损耗率 最终销售毛利可以通过上述公式和已知条件计算得岀： 毛利额=总销售额-总采购成本-总损耗成本 毛利率=毛利额十总销售额2、分割试验与标准核算参数提取
在分拆类生鲜品的整个核算过程中，在采购单品的品级规格，以及转化到部门商品结构中的销 售单品数量确定之后，有一个重要的准备工作就是要进行一定批次和数量的分割试验， 从中提取 核算标准参数，这些参数包括：销售单品岀品率、标准损耗率和预算毛利率。 【1】通过分割试验详细记录每个分拆后的销售单品占单位屠体重量的百分比，由此累计得岀销 售单品岀品率； 【2】通过分割试验详细记录屠体分解过程中加工损耗、 在卖场加工销售期间内的脱水损耗、 合 理的过期报废损耗和废料损耗等占单位屠体重量的百分比，累计得岀标准损耗率； 【3】按照各销售单品的预定价格所得的销售额合计，可以计算岀预算毛利额和预算毛利率。 当分割试验中累计岀核算标准参数比较稳定时，管理人员可以在一定盘点周期内，直接使用这 些经验参数推算岀与采购单品量对应预算销售额和预算毛利（预算毛利额 =总销售额X 预算毛 利率）。 由于这些核算参数属于需要不断累计的经验数据，也会受到来自采购单品质量状况和屠体分解 作业管理的影响，因此连锁超市还需要在生鲜经营过程中定期进行分割试验， 以便监控和修正核 算参数，越是成本核算偏差较大，问题多发， 分割试验的频率也要加大， 以保证核算参数的准确 性。 3、分类成本核算平衡 由于分拆类生鲜品加工和成本分解过程难以做到随时采集数据，所以部门内定期盘点作业就显 得非常重要，如果标准核算参数相对准确而稳定， 分拆加工作业规范能够保证， 那么定期盘点可 以监控运营中的毛利状况，此时毛利率可能呈现岀四种情况： 误差值在合理范围内，或者实际盘点毛利率持续 稳定地高于预算毛利率，此类盘点结果可以说明标准核算参数准确, 效，整体运营处于良性状态。 【2】如果定期实际盘点毛利率持续偏低于预算毛利率，则需要依次检查以下几个管理环节， 以 【1】实际盘点毛利率与预算毛利率基本吻合, 加工作业稳定，损耗控制有
第六节 生鲜报损管理分析
第六节生鲜报损管理 一、损失存在的问题： 1、是否订货不当，验货不严格 2、是否加工不当，购买方式不对 3、机动性促销欠缺（时间不对，降价幅度太小） 4、库存掌控欠佳 5、人为损耗——盗窃、偷吃、加工处理 6、各种作业的损耗（建档、降价、盘点、结帐台） 7、冷藏、冷冻库、陈列架失控 8、商品组合不佳 9、送货不及时、收货时间太长 10、订货量不足（高峰期缺货） 11、害怕损耗、不敢下单 12、无人加工、补货 二、生鲜损失的控管方法 1、进货控管 生鲜厂商送货时，依据永续订单核对数量、品项、质量标准，严格遵守收验货规定。保存期限超过1/3或外箱包装有缺陷者，均拒绝收货，厂家送货车辆欲离去时，更接受检查，是否有夹带货物，经检查无识，方可放行。 2、卖场管理 依据DMS报表与节庆赤控管品项与订货量，加强生鲜主管对损失管理的心态，加强卖场机动性促销活动，各种零星孤儿及时回收，并且加强员工出入管理，防盗、防止偷吃。 3、鲜度管理 卖场对作业员工加强鲜度的专业技能培训，各种作业工具的测试——如磅秤机、打码机的检查，定期检查与整理冷藏、冷冻库，冷柜温度变化情况，正确建立档案，追踪并记录损耗率 4、分析解决 分析损耗过高的品项，提出解决方案，对于内部转货所造成的损耗，部门相互协调，对于加要所造成损失，应制定合理的商品价格，对耗材严格管制，正当使用。
三、报损手续 1、报损商品由生鲜各组清理，归类、统计数量打包，并如实写报损单，务必完整填写明细资料。 2、主管必须检查报损商品是否达到报损要求，核实报损商品的品项、重量（数量）、原售价及总价金额。 3、经主管部门经理签字确认后，若报损金超过￥200元以上，须经过店长（值班经理）签字确认才有效。 4、报损单一式三联，楼面一联，保安一联、ALC一联，各自存档。 5、报损商品必须送至指定位置清倒并销毁。 6、所有报损商品不得堆放，必须当天报损，当天处理。 7、报损商品过多品项，务必通知采购，以便追踪改善。 报损流程图：
公司采购制度及流程最新版
公司采购制度及流程 为了提高公司采购效率、明确岗位职责、有效降低采购成本，满足公司对优质资源的需求，进一步规范物资采购流程，加强与各部门间的配合，特制订本制度。适用于本公司所有采购的物料及耗材品。 XX 有限公司采购基本流程 1 一、提出申请 个人或者部门根据需要确定一种或者几种物品并按照规定的格式填写物品采购申请表提请部门主管审核后提交行政部审批。采购申请要求详细注明采购物品的数量、规格、型号、质量要求、到货时间等准确信息，对于某些特殊物品，出于专业性角度考虑，由提出采购申请的部门或者个人负责价格评估并采购，因此在提起采购申请的同时还应提交供货商（大于等于三个）资料、报价及比价结果，经本部门主管审核后提交行政部审核。 《采购申请表》的更改和补充应以书面形式。 公司各部门的物料和耗材的采购应由各部门自行提报申请。 二、供应商的选择 应在之前合作过的合格供应商中优先选择，但仍然需要价格比对；如 需采购物品现有的供货商无法达成，就在网上或某些熟悉的途径介绍开发
新的供应商，由行政部（专业性采购品由申请人）根据产品价格、服务、供应商公司规模等信息对供货商进行选择和评估。 三、比价及议价 对供应商的供货能力、交货时间及产品或服务质量进行确认。 对于合格供应商的价格水平进行市场分析，是否其他的供应商的价格更低，所报价格的综合条件更加突出，更具竞争力。 根据综合考量后写出价格评估报告，呈报公司领导。对于直接由采购申请人提交询价报告的采购申请，由行政部提交公司领导审批。 四、执行（包括签订合同）及付款 《采购申请表》和价格评估报告等到管理部的审批后，才可以开始实际的采购行为，如未得到公司管理部的审批应进行修改或重新处理。 需要供需双方签订合同的采购申请必须对合同进行严格的审核后报请公司管理部审批、盖章后才能请款。与初次合作的单位合作时，应少付预付款或者不付预付款。 《采购申请表》得到审批后，负责采购人凭经部门主管及公司领导签字的《借款单》或者经部门主管及公司领导签字的发票，到财务部支取现金、支票或者汇款（必须提供准确的对方银行信息）。使用《借款单》付款的采购行为，必须在采购负责人收到发票以后用经部门主管和公司领导签字以后的发票到财务换领《借款单》冲抵财务帐目，不冲抵借款的将视为个人借款。 五、采购追踪 所有物品到达公司以后必须根据《采购申请表》由采购者和使用者对货物的种类、数量、质量等进行严格的检查和清点并由当事人签字确认。 本制度自发布之日起开始实施。 XX有限公司 二〇一三年三月十五日 附表一：采购申请表 附件二：借款单