金融风险管理 整理
金融风险管理
金融风险管理金融风险管理是指金融机构在开展业务过程中，针对各类风险制定并执行相应的管理措施，以保障金融机构的稳健经营和投资者的利益。
金融风险管理的目标是降低金融机构面临的风险，提高其盈利能力和稳定性。
一、市场风险管理市场风险是金融机构面临的来自市场波动的风险，包括利率风险、汇率风险、股票价格风险等。
为了管理市场风险，金融机构需要建立有效的风险管理框架，包括风险测量和监控、风险限额和风险分散等措施。
此外，金融机构还应制定合理的风险管理政策，明确风险承受能力和风险管理策略，确保风险管理与机构的战略目标相一致。
二、信用风险管理信用风险是金融机构面临的来自借款人或其他交易对手无法履行合约义务的风险。
金融机构应建立完善的信用风险管理体系，包括风险评估、风险控制和风险监测等环节。
风险评估主要通过对借款人的信用状况进行评估，确定其还款能力和意愿；风险控制则包括制定贷款政策、设定贷款额度、选择担保方式等措施；风险监测则通过建立风险监测系统，及时发现和应对潜在的信用风险。
三、流动性风险管理流动性风险是指金融机构在面临资金流出压力时，无法及时筹集足够的资金来满足支付义务的风险。
为了管理流动性风险，金融机构应制定合理的资金管理政策，包括建立充足的流动性储备、设定流动性限额和制定应急策略等。
此外，金融机构还应建立流动性风险监测和应对机制，及时评估和管理流动性风险。
四、操作风险管理操作风险是指金融机构面临的来自内部操作失误、系统故障、欺诈等因素导致的风险。
为了管理操作风险，金融机构应建立健全的内部控制体系，包括设立独立的风险管理部门、制定操作风险管理政策和程序、建立风险报告和监控机制等。
此外，金融机构还应加强员工培训和意识教育，提高员工对操作风险的认识和防范能力。
五、法律风险管理法律风险是指金融机构面临的来自法律法规变化、合同纠纷等因素导致的风险。
为了管理法律风险，金融机构应建立合规管理体系，包括建立合规部门、制定合规政策和程序、加强合规培训和监督等。
金融风险管理
金融风险管理金融风险管理是指金融机构在开展业务过程中，通过识别、评估、监控和控制风险，以确保其经营活动的安全性和稳定性的一系列管理措施。
金融风险管理的目标是降低金融机构面临的各类风险带来的损失，并确保金融机构能够在不同的市场环境下持续经营。
一、风险识别和评估金融风险管理的第一步是识别和评估各类风险。
金融机构应该建立完善的风险识别和评估体系，包括但不限于市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险等。
通过对不同类型风险的识别和评估，金融机构能够了解其所面临的风险程度和潜在影响，为后续的风险控制和管理提供依据。
二、风险监控和控制金融机构应该建立有效的风险监控和控制机制，及时获取和分析风险相关数据，并采取相应的控制措施。
监控风险的手段可以包括但不限于风险指标的设定、风险报告的编制、风险分析模型的应用等。
控制风险的手段可以包括但不限于风险限额的设定、风险分散的策略、风险对冲的操作等。
通过风险监控和控制，金融机构能够及时发现和应对风险，降低风险带来的损失。
三、风险管理和应对金融机构应该建立全面的风险管理和应对机制，包括但不限于风险管理政策和流程的建立、风险管理团队的组建、风险管理培训的开展等。
风险管理的目标是确保金融机构能够在面临风险时做出正确的决策，并采取相应的措施进行应对。
风险应对的手段可以包括但不限于风险转移、风险承担、风险规避等。
通过风险管理和应对，金融机构能够有效地应对各类风险，保障其经营的稳定性和安全性。
四、风险报告和信息披露金融机构应该建立完善的风险报告和信息披露机制，向内部和外部相关方提供及时、准确、全面的风险信息。
风险报告应该包括但不限于风险暴露情况、风险评估结果、风险控制措施等。
信息披露应该包括但不限于风险管理政策和流程的披露、风险管理团队的披露、风险管理培训的披露等。
通过风险报告和信息披露，金融机构能够提高内外部相关方对其风险管理情况的了解程度，增强市场的透明度和公信力。
总之，金融风险管理是金融机构保障经营安全和稳定的重要举措。
金融风险管理
金融风险管理一、背景介绍金融风险管理是指金融机构在开展业务过程中，通过识别、评估、监控和控制风险，以保护自身利益并确保金融市场的稳定运行。
金融风险管理是金融机构的核心职能之一，对于保障金融机构的健康发展和金融市场的稳定至关重要。
二、风险管理的重要性1. 保护金融机构利益：金融机构面临多种风险，如信用风险、市场风险、操作风险等。
通过风险管理，金融机构能够识别和评估风险，并采取相应措施进行控制，以保护自身利益。
2. 维护金融市场稳定：金融市场的稳定对经济发展至关重要。
金融风险管理有助于预防和控制金融危机的发生，维护金融市场的稳定运行，减少金融市场的波动性。
三、金融风险管理的主要内容1. 识别风险：金融机构需要通过风险识别工具和方法，对可能面临的风险进行识别。
常用的风险识别方法包括风险事件分析、风险指标分析等。
2. 评估风险：在识别风险后，金融机构需要对风险进行评估，确定其可能带来的损失和影响程度。
评估风险的方法包括定性评估和定量评估。
3. 监控风险：金融机构需要建立风险监控系统，对风险进行实时监测和跟踪。
监控风险的方法包括风险指标监测、风险报告分析等。
4. 控制风险：金融机构需要采取相应的措施来控制风险，降低风险的发生概率和影响程度。
常用的风险控制方法包括风险分散、风险转移、风险规避等。
四、金融风险管理的工具和技术1. 风险管理模型：金融机构可以利用风险管理模型来量化风险和评估风险的影响程度。
常见的风险管理模型包括VaR模型、CVA模型等。
2. 风险管理软件：金融机构可以借助风险管理软件来进行风险管理工作。
风险管理软件可以提供风险数据分析、风险报告生成等功能，提高风险管理的效率和准确性。
3. 风险管理指标：金融机构可以通过制定和监控风险管理指标，对风险进行评估和控制。
常用的风险管理指标包括资本充足率、流动性指标、杠杆比率等。
五、金融风险管理的挑战和应对策略1. 复杂性和不确定性：金融市场的复杂性和不确定性给风险管理带来了挑战。
金融行业存在的风险及控制措施
金融行业存在的风险及控制措施一、引言在当今全球化的经济环境下，金融行业作为经济发展的核心和支撑，扮演着至关重要的角色。
然而，正因为其复杂性和特殊性质，金融行业面临着许多潜在风险。
本文将就金融行业存在的常见风险进行分析，并提出相应的控制措施。
二、市场风险1. 定义：市场风险指由于证券市场价格波动以及套利机会减少或消失导致资产投资价值变动。
2. 市场监管：加强对证券交易市场监管，完善相关法律法规体系，在交易过程中严格执行交易规则和制度。
3. 资产多样化：通过分散投资组合来减小单一资产所带来的风险。
4. 风险评估模型：建立有效并科学地市场评估模型，对各种情景下的可能损失进行量化计算与预测。
三、信用风险1. 定义：信用风险是指因债务人不履行或不能按约定的承诺履行而给金融机构造成经济损失的风险。
2. 信贷审查：加强对借款人或企业的信贷审查，综合评估其还款能力和信用状况。
3. 风险分散：建立良好的风险管理系统，通过在多个领域和不同合作方之间进行资产配置来减少信用风险集中度。
4. 建立担保制度：要求提供充足担保物，并确保担保品价值稳定、可变现。
四、操作风险1. 定义：操作风险是指由于内部流程、系统或个人错误导致的损失。
2. 内部控制体系：建立健全有效的内部控制体系，包括明确定义职责与权限、建立相应的审核与监督机制等。
3. 员工培训与教育：加强员工培训，提高员工对操作流程和规范性要求的理解与遵守意识。
4. 技术支持与信息安全：采取必要技术手段确保交易数据安全，并设置完善技术支持措施以防止出现技术故障。
五、利率风险1. 定义：利率风险是指金融机构资产净值、经济价值和费用收入发生不可预期变动所引起的损失。
2. 利率敏感度测试：根据历史数据和市场预测，进行定期的利率敏感度测试，评估对不同利率环境下资产负债表的影响。
3. 利差管理：通过调整存贷款利差来应对利率波动风险，同时加强固定息收入与变动息成本之间的平衡。
4. 交易避免策略：在高度不确定性时期，尽量避免过多地涉足短期或高杠杆交易。
金融风险管理
金融风险管理金融风险管理是指金融机构或者企业在经营过程中，通过识别、评估和控制各种可能对其经营活动产生不利影响的风险，以确保其资金安全和业务的稳健发展。
金融风险管理的目标是通过有效的风险管理措施，降低风险带来的负面影响，提高企业的经营效益和竞争力。
一、风险识别和评估金融风险管理的第一步是识别和评估潜在的风险。
这包括对市场风险、信用风险、操作风险和流动性风险等进行综合分析和评估。
市场风险是指由于市场价格波动引起的资产价值损失风险，信用风险是指因债务人违约或者无法按时履约而导致的损失风险，操作风险是指由于内部流程、人员和系统等因素引起的错误、失误和欺诈等风险，流动性风险是指金融机构或者企业在面临资金流动性短缺时无法及时满足债务和负债的风险。
二、风险控制和管理在识别和评估风险之后，金融机构或者企业需要采取一系列的风险控制和管理措施来减少风险带来的损失。
首先，建立完善的内部控制体系，确保业务流程的规范和合规性。
其次，制定风险管理政策和流程，明确各项风险管理职责和权限，并进行有效的风险监测和报告。
此外，金融机构或者企业还可以通过多元化投资组合、分散风险、设立风险准备金等方式来降低风险。
此外，建立有效的风险管理信息系统，及时获取和分析风险数据，为决策提供科学依据。
三、风险应对和应急预案金融风险管理还需要制定相应的风险应对和应急预案，以应对可能发生的风险事件。
这包括制定适当的风险防范措施，如购买保险、建立风险对冲机制等，以减少风险带来的损失。
同时，制定应急预案，明确风险事件发生时的应急处理措施和责任分工，以最大程度地减少损失并保护企业的利益。
四、风险监测和评估金融风险管理是一个动态的过程，需要进行持续的风险监测和评估。
金融机构或者企业应建立风险监测和评估机制，定期对各项风险进行监测和评估，并及时调整和完善风险管理措施。
这可以通过建立风险管理委员会、设立专门的风险管理部门等方式来实现。
综上所述，金融风险管理是金融机构或者企业必须重视和实施的一项重要工作。
金融风险管理知识点
金融风险管理知识点金融风险管理是指在金融业务中，通过识别、评估和控制各种风险，采取合适的措施以保护金融机构的资产、维护业务稳定，并确保金融市场的正常运行。
在这篇文章中，我们将介绍一些金融风险管理中的重要知识点。
1. 风险的分类在金融风险管理中，风险可以分为市场风险、信用风险、流动性风险和操作风险等几个主要分类。
- 市场风险是指由于市场行情波动导致的金融损失，包括股票、债券、外汇和商品市场的波动等。
- 信用风险是指在金融交易中，交易对手方无法履行其相关义务所带来的损失。
- 流动性风险是指在市场出现不利情况时，资产无法迅速变现为现金，从而导致资金紧张的情况。
- 操作风险是指由于内部或外部不良行为、过失或系统失效而导致的金融损失。
2. 风险评估和度量风险评估是指定量地对风险进行评估，以确定其可能造成的损失程度。
各种风险的度量方法也各不相同。
- 在市场风险管理中，常用的度量方法包括历史模拟法、方差-协方差法和蒙特卡洛模拟法等。
- 信用风险评估主要依赖于评级机构的信用评级，还可以通过建立内部评级模型对风险进行度量。
- 流动性风险的度量方法包括流动性需求的测试和压力测试等。
- 对于操作风险，常用的度量方法包括损失事件数据的分析和操作风险指标的计算等。
3. 风险控制和管理风险控制是指通过采取各种措施，限制和控制风险的发生和传播。
金融机构可以采用多种方式来控制和管理风险。
- 在市场风险管理中，常见的控制措施包括多元化投资组合、风险对冲和期权交易等。
- 信用风险控制可以通过与信用评级较高的交易对手进行交易、合理设置信用额度和采用信用衍生品等方式来实现。
- 流动性风险的控制可以通过建立合理的流动性监测和管理机制，确保资金流动的畅通。
- 操作风险控制主要包括建立有效的内部控制体系、加强员工培训和提高内部流程的透明度等方面。
4. 风险监管和稳定性金融风险管理的稳定性是金融市场和金融机构能够抵御外部冲击和承担内部风险的能力。
金融风险管理
金融风险管理随着全球经济的不断发展和金融市场的日益复杂化，金融风险管理成为了金融机构和企业面临的重要挑战。
正确有效的金融风险管理对于维护金融体系稳定和企业可持续发展至关重要。
本文将探讨金融风险的类型和管理方法，并着重强调保险在金融风险管理中的作用。
一、金融风险的类型金融风险主要包括信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险等。
信用风险是由借款人无法按时偿还债务或违约引起的风险，市场风险则涉及到金融市场价格的波动对投资组合的影响。
流动性风险是指金融机构或企业面临的现金流不足导致无法满足短期支付义务的风险，操作风险则是由人为错误、疏忽或系统故障引起的风险。
准确评估和管理这些风险对于金融机构和企业的稳健经营至关重要。
二、金融风险管理方法1. 风险识别与评估金融风险管理的第一步是对风险进行准确的识别与评估。
通过充分了解风险的特征和潜在影响，金融机构和企业可以制定相应的风险管理策略。
风险识别与评估通常需要综合运用定性和定量分析方法，包括历史数据分析、风险模型构建和应激测试等。
2. 风险控制与防范在风险识别与评估的基础上，金融机构和企业需要制定和实施相应的风险控制与防范措施。
例如，对于信用风险，可以采取信用评级、担保和抵押物要求等措施来降低风险。
对于市场风险，可以通过多样化投资组合、建立风险对冲机制等方式来规避风险。
3. 风险传递与转移金融机构和企业还可以通过风险传递与转移来降低风险暴露。
例如，可以购买保险来转移风险，通过金融衍生品进行风险对冲等。
保险在金融风险管理中具有重要的作用，它可以为投保人提供保障，并在风险发生时提供经济赔偿。
保险公司通过对多个被保险人进行风险分散，实现了规模化的风险管理。
三、保险在金融风险管理中的作用1. 风险转移保险的本质就是通过将风险转移给保险公司来实现风险管理。
金融机构和企业可以购买各种类型的保险来分散和转移风险，例如财产保险、责任保险和雇主责任保险等。
保险公司承担了被保险人在发生保险合同约定的风险时的经济赔偿责任，从而帮助被保险人降低了风险暴露。
金融风险管理制度10篇
金融风险管理制度10篇【金融风险管理制度10篇】引言：金融风险管理制度是指在金融机构中建立和完善的一系列规章制度，旨在保护金融机构和金融市场的健康运行，减少金融风险的发生和传播。
本文将从十个不同的角度，逐步解释金融风险管理制度的内容和重要性。
第一篇：风险管理政策及流程风险管理政策及流程是金融机构制定和执行风险管理措施的基础。
该政策应明确金融机构的风险管理目标、原则和方法，确保风险管理工作的连续性和一致性。
流程应包括风险识别、量化和评估、监控与控制、风险报告和沟通等环节。
第二篇：风险管理组织结构风险管理组织结构是为了保证风险管理工作的密切配合和高效运行。
该结构应包括独立的风险管理部门、风险管理委员会和风险管理层，以分工明确、协同配合的方式进行风险管理工作。
第三篇：风险评估与测量方法风险评估与测量方法是为了了解金融机构所面临的风险程度和可能的损失。
常用的方法包括风险指标、模型和场景分析等。
评估结果应帮助金融机构确定适当的风险承受能力和控制措施。
第四篇：市场风险管理制度市场风险管理制度是为了管理金融机构面临的市场价格波动和不确定性带来的风险。
该制度包括市场风险测量、设置市场风险限额、监测市场风险和实施市场风险控制等措施。
第五篇：信用风险管理制度信用风险管理制度是为了管理金融机构因借款人或交易对手无法履约或违约而遭受的风险。
该制度应包括信用评估、信用风险测量、信用担保和选择合适的担保品等措施。
第六篇：流动性风险管理制度流动性风险管理制度是为了保证金融机构能够按时履约和满足支付义务。
流动性风险管理制度应包括流动性储备、流动性风险测量、建立流动性应急机制等。
第七篇：操作风险管理制度操作风险管理制度是为了管理金融机构由于内部过程、系统或人为失误导致的风险。
该制度应包括内部控制、安全措施、业务流程再造等。
第八篇：法律合规与监管风险管理制度法律合规与监管风险管理制度是为了保证金融机构在法律法规和监管要求下进行合规经营。
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1、商业银行诞生在哪里？世界上第一家商业银行--意大利威尼斯（英格兰银行是世界上第一家资本主义股份制的商业银行，标志着现代银行制度开始形成和商业银行的产生）2、商业银行的主要资金来源：A库存现金和在其他金融机构的存款B在公开市场购买的政府和企业的各种有息证券C贷款和租赁3、我国商业银行的监管机构：中国人民银行（1948年12月1日）中国银行业监督管理委员会（2003年4月）4、我国银行业自律组织是：中国银行业协会 2000年5、村镇银行：是由境内外金融机构，境内非金融机构企业法人，境内自然人出资，在农村地区设立的，主要为当地农民，农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。
村镇银行最大股东或唯一股东必须是银行业金融机构，最大银行业金融机构股东持股比例不得低于村镇银行股本总额或股份总额的20%；单一非银行金融机构及其关联方持股比例不得超过村镇银行股本总额的10%。
6、商业银行如何保持适度的流动性以及首要的方法是什么？（1）商业银行流动性是指商业银行满足存款人提取现金、支付到期债务和借款人正常贷款需求的能力。
（2）A从资产方面满足和维持流动性供给措施：建立多层次的准备金资产，法定存款准备金、超额存款准备金，现金库存；控制和调节商业银行内部的资产结构，以结构对称，偿还期对称和分散化原理为指导，注意短，中，长期的资产在数量上的合理配置，建立内部资产的自动偿还机制；实施资产证券化等流动性金融创新。
B从负债方面满足和维持流动性供给的策略：增加商业银行的主动性负债，主要方式有同行拆借，转贴现，转抵押借款等；实施负债的多元化，采取多种渠道筹集资金。
（简答：库存现金管理、法定存款准备金管理、超额存款准备金管理、同业存款管理、托收现金管理）（3）首要方法：（现金资产管理）（健全准备金制度，法定存款准备金制度）7、了解商业银行的三大财务报表资产负债表，现金流量表，损益表（看书）资产负债表：存量报表，反映了特定时点上银行的财务状况，是银行经营活动的静态表现；损益表：流量报表，是银行在报表期间经营活动的动态体现。
现金流量表：两种报表的联结，反映在一个经营期间内的现金流量来源和运用及其增减变化情况8、衡量金融机构收存款和发放贷款的中介功能效率以及金融机构竞争力的指标9、（1）市场风险金融机构的交易性组合资产与投资性组合资产在期限和流动性上是不一致的。
（2）利率风险由于市场利率变动的不确定性给金融机构带来的风险。
（3）信用风险交易对手未按合同承诺履行合同义务或信用评级下降给金融机构带来损失的可能性。
（4）道德风险借款者蓄意骗取银行资金给银行带来损失的可能性。
10、信用证：开证银行应申请人的要求并按其指示向第三方开立的载有一定金额的，在一定的期限内凭符合规定的单据付款的书面保证文件。
信用证是国际贸易中最主要、最常用的支付方式特点：信用证是一项自足文件。
信用证方式是纯单据业务。
是开证银行负首要付款责任。
信用证计算流程（1）申请部分：这主要是进出口双方在交易合同中规定采用信用证付款，为了履行合同，开证申请人（进口商）向当地银行填制开证申请书，依照合司的有关条款填制申请书的各项要求，并按照规定交纳押金或提供其他保证，请开证行开具信用证。
（2）开证部分: 主要是开证银行审核无误后，根据开证申请书的有关内容，向受益人（出口商）开出信用证，并将信用证寄交受益人所在地银行（即通知银行）（3）通知部分：通知银行收到开证银行开来的信用证后，经核对印鉴密押无误后，根据开证行的要求编制通知书，及时、正确地通知受益人。
（4）交单部分：受益人接受信用证后，按照信用证条款办事，在规定的装运期内装货，取得运输单据并备齐信用证所要求的其他单据，开出汇票，一并送交当地银行（议付银行）。
（5）垫付部分：主要是议付银行按信用证条款对受益人提供的单据进行审核，审核无误后按照汇票金额扣除应付利息后垫付受益人。
（6）寄单部分：主要是议付银行将汇票和有关单据寄交给开证银行（或开证银行指定的付款银行），以索取货款。
（7）偿付部分：主要是开证银行（或开证银行指定的付款银行）审核有关单据，认为符合信用证要求的，即向议付银行偿付垫付款项。
（8）开证银行通知开证申请人向银行付款赎单。
（9）开证申请人接开证银行通知后，即向开证银行付款，从而获取单据凭以提取货物。
11、金融风险的特征：1.风险具有客观性；风险是不以企业意志为转移，独立于企业意志之外的客观存在。
企业只能采取风险管理办法降低风险发生的频率和损失幅度，而不能彻底消除风险。
2.风险具有普遍性；3.风险具有损失性。
只要风险存在，就一定有发生损失的可能，这种损失有时可以用货币计量，有时却无法用货币计量。
如果风险发生之后不会有损失，那么就没有必要研究风险了。
4.风险具有不确定性；风险是不确定的，否则，就不能称之为风险。
风险的不确定性主要表现在空间上的不确定性、时间上的不确定性和损失程度的不确定性。
5.风险具有可变性；风险的可变性是指在一定条件下风险具有可转化的特性。
12、财务报表附注作用: 1．提高会计信息的相关性和可靠性。
2．增强不同行业和行业内部不同企业之间信息的可比性。
3．与财务报表主表的不可分割性。
财务报表主表与财务报表附注的关系可概括为：主表是根，附注是补充。
没有主表的存在，附注就失去了依靠；而没有附注恰当的补充，财务报表主表的功能就难以有效地实现。
13、CAMEL评级体系（课本）87页概念：是银行监管机构用来系统评价银行机构整体财务实力和经营管理状况的方法体系“骆驼”评价体系的主要内容是通过对金融机构“资本的充足程度、资产质量、管理水平、盈利水平和流动性”等五项考评指标，采用五级评分制来评价商业银行的经营及管理水平(一级最高、五级最低)。
其分析涉及的主要指标和考评标准是：第一，资本充足率(资本/风险资产)，要求这一比率达到6．5%～7%；第二，有问题放款与基础资本的比率，一般要求该比率低于15%：第三，管理者的领导能力和员工素质、处理突发问题应变能力和董事会决策能力、内部技术控制系统的完善性和创新服务吸引顾客的能力；第四，净利润与盈利资产之比在1%以上为第一、二级，若该比率在0～1%之间为第三、四级，若该比率为负数则评为第五级；第五，随时满足存款客户的取款需要和贷款客户的贷款要求的能力，流动性强为第一级、流动性资金不足以在任何时候或明显不能在任何时候满足各方面的需要的分别为第三级和第四级。
骆驼评价体系的特点是单项评分与整体评分相结合、定性分析与定量分析相结合，以评价风险管理能力为导向，充分考虑到银行的规模、复杂程度和风险层次，是分析银行运作是否健康的最有效的基础分析模型。
综合评价，即对上述五个方面进行综合评价。
综合评价的方法有两种：一种是简单认定，即将上述五个方面简单平均，得出最后级别；另一种是加权认定，即对上述五个方面分别给予不同的权数，加权平均，得出最后级别。
五大要素： C资本充足性、A资产质量、M管理水平、E盈利能力、L资产流动性。
1－5个级别，数字越大，风险越高14、商业银行贷款种类：（1）公司类贷款，分为流动资金贷款、项目贷款、房地产开发贷款（住房开发贷款、商业房地产开发贷款和其他）（2）个人贷款，分为个人住房贷款、个人消费贷款、个人其它类别贷款（个人经营贷款、信用卡透支等）（3）其他贷款，包括票据贴现、境外贷款15 （1）期货交易双方不必在买卖发生的初期就交收实货，而是共同约定在未来的某一时候交收实货（2）期权在未来一定时期可以买卖的权利，是买方向卖方支付一定数量的金额（指权利金）后拥有的在未来一段时间内（指美式期权）或未来某一特定日期（指欧式期权）以事先规定好的价格（指履约价格）向卖方购买或出售一定数量的特定标的物的权力，但不负有必须买进或卖出的义务16 久期及计算：概念：久期它是以未来时间发生的现金流，按照目前的收益率折现成现值，再用每笔现值乘以其距离债券到期日的年限求和，然后以这个总和除以债券目前的价格得到的数值。
久期特征表：（1）证券的票面利率越高，久期越短。
（2）证券的到期收益率越高，久期越短。
（3）随着固定收益资产或负债到期期限的增加，久期会以一个递减的速度增加。
（4）计算141页17 银行监管实施巴塞尔协议意义：1.充分考虑各行差别；巴塞尔协议十分注重监管制度的灵活性和针对性。
巴塞尔委员会充分考虑了各个银行经营业务特点、风险管理能力以及技术水平等方面的差别，对有关风险的衡量和定量尽量避免整齐划一的方法，而是区别对待。
2.综合考虑各种风险；有关风险的范围在协议中不断扩充：从信用风险到市场风险，进而又涵盖了操作风险、法律风险、流动性风险以及名誉风险等其他风险。
3.建立内部风险模型；外部监管与银行内部风险管理相结合，监管者与被监管者的关系由对抗型向协作型的转变，是银行监管的一大趋势。
内部风险模型的建立不仅是银行自身经营的必要，也是确保监管有效实施的重要保障。
4.注重金融创新因素；金融创新既可能化解并降低银行经营中的风险，也可能使银行暴露出巨大的风险，甚至将其推入破产的困境。
对金融创新产品的风险衡量与测定已经成为国际银行监管的重要课题。
5.强化市场约束作用；监管当局对银行的监管只是监管体系的一部分，作为视信用为生命的商业银行，必然十分重视其市场评价。
市场约束是一服强大的监督力量。
新框架首次纳入市场约束，反映了对市场约束力量的重视。
18商业银行贷款定价原则：1利润最大化原则。
在进行贷款定价时,银行首先必须确保贷款收益足以弥补资金成本和各项费用,在此基础上,尽可能实现利润最大化原则。
2扩大市场份额原则。
在金融业竞争日益激烈的情况下,商业银行要求生存,求发展,除了在业务类型方面不断括展,还应该在信贷市场份额方面不断扩展。
3保证贷款安全原则。
在银行贷款定价时,必须遵循风险与收益对称原则,确保银行贷款安全性。
4维护银行形象原则。
作为经营信用业务的企业,良好的社会形象是商业银行生存与发展的重要基础。
19表外业务及特点：（1）定义：指商业银行所从事的,按照通行的会计准则不列入资产负债表内，不影响其资产负债总额，但能影响银行当期损益，改变银行资产报酬率的经营活动。
（2）巴塞尔委员会提出的要求，广义的表外业务可分为两大类：一是或有债权(债务)，即狭义的表外业务，包括：1贷款承诺，这种承诺又可分为可撤销承诺和不可撤销承诺两种；2担保（备用信用协议）；3金融衍生工具，如期货、互换、期权、远期合约、利率上下限等；4投资银行业务，包括证券代理、证券包销和分销、黄金交易等。
二是金融服务类业务，包括：1信托与咨询服务；2支付与结算；3代理人服务；4与贷款有关的服务，如贷款组织、贷款审批、辛迪加贷款代理等；5进出口服务，如代理行服务、贸易报单、出口保险业务等。
主要的表外业务：1备用信用协议：银行为第三方担保偿还第三方贷给客户的款项。