个人理财案例一最终分析

客户基本资料输入

根据宏观经济假设基本参数

未来平均经济增长率预估为8%

通货膨胀率预估为4%

房价增长率8%

学费增长率5%

收入增长率预计为3%

当地一年社平工资为3000元

住房公积金账户的报酬率为2%,当地住房公积金个人与企业缴存额各为6%

个人养老金账户的投资报酬率为2%,个人养老金账户缴存率8%

医疗保险缴费率2%

失业保险缴费比率1%,保守假设退休后社保养老金的增长率为0。

住房公积金贷款利率5年以上为5%;当地住房公积金贷款额夫妻合计的上限为50万元；

商业房贷利率5年以上为7%。

家庭生活支出：假设夫妻各占40%,子女20%，生活费用增长率预计为4%

假设对该家庭综合评定风险属性中等，合理的长期平均报酬率在8%左右

指标名称资产定

义现金

存款

单位：元金额

比率2792

190000

负债净值• 短

期负债过程房

屋贷款

20PP/12/31

金额

合理范

围

偿付比率

净流动性总资产

产计192792 48792/48792=1 0.7-0.

8

资产负债

率报表附：存款一存 40000

150000 元,

为 190000

住房公积金

养老金

投资性资产合

计

资产总额

为234.6元。

1

’

6000

98000

78000

2920PP

0/48792=

0.2-0.

7

以下

负债总额

负债权益合

计

484792

项包括活元，

定存两者合

计

元•

家庭收支储畜表

单位：元20PP 年

张哲先生1张太太

工薪收入96000 48000

奖金收入16000 8000

所得税扣缴2988「234.6

家庭生活支出48000

文化教育支出6000

房租支出24000

工作储蓄86777.4

理财支出：1440

保障性保费1440

总储蓄85337.4

固定用途储蓄47040

住房公积金缴存（不包括

企业）

8640

医疗保险2880

个人养老金缴存11520

基金定投24000

自由储蓄38297.4

家庭净资产

484792

附：所得税的扣除方法：三险一金的缴存率为：6%+8%+2%+11%=17%，则张哲先生每个月

应纳的税额为：（8000R83%-3500）R10%-105=209 （元），奖金应纳税额为：16000R3%=480 （元），张哲先生全年应纳税额为： 290R12+480=2988 （元），张太太的工资部分无需纳税，张太太的奖金应纳税额为：（8000+4000R83%-3500）R3%=234.6，所以张太太全年应纳税额

分析诊断：

综上所述：

1. 财务压力指标：

该家庭偿付比率为1,资产负债率、负债收入比率均为 0,反映该家庭还债能力 高且无负债，毫无财务压力。 2. 流动性指标： 流动比率为6.58，反映出该家庭有充足的现金存款，能保证日后可以支付突遇 变故时的开支。 3. 投资能力指标：

投资比率为0.602,反映其整个投资比率较高，风险承担能力大。生息资产比率 0.602>50%反映该家庭完全可以应付流动性、成长性与保值性要求 . 4. 储蓄能力指标：

工作储蓄率>40%反映其工资绝对值处于较高水平。总储蓄率接近于 1,证明其 大多数收入均用于储蓄， 5. 财务自由度

财务自由度为0.488，意味着该家庭理财收入并不高，还需要动用工资收入能满 足基本生活。

6. 家庭收入结构一一中等家庭收入分配 4321原则:

总的来说该家庭的收入结构较为合理。

、静态分析

学费增长率5% 生活增长率4% 房价增长率8% 旅游费用增长率4% 投资报酬率8%

(1) 子女教育金目标规划

合理的消费支出应占到可支配收入的 合理的房贷支出应占到可支配收入的 合理的投资支出应占到可支配收入的 合理的保费支出应占到可支配收入的 40% 该家庭为41.27%。 30% 该家庭为20.6%。 20% 该家庭为21%

10% 该家庭为13.6%。

女儿4岁，念幼儿园。现在是幼儿园一年6000元，6岁上小学九年义务教育支出不大，小学一年1000元，初中一年20RR元，高中一年10000元，大学一年20RR0元，研究生一年30000元。（学费增长率为5%,投资报酬率为8%,假定上学期间学费不变），则张哲女儿上学所需费用如下表：

由表可知，教育总共要花费135232.90元的现值，按投资报酬率8%,折现21年, 用EPCEL 中的函数PMT 计算PMT（8%,21,135232.90）则算出PMT=-13500.60 元, 即从现在起到女儿研究生毕业父母每年要准备13500.60元供其读书。

（2）购房目标规划

假设90平米现价每平米9000元，总价90万。3年后以首付加贷款方式购买。

（房价增长率8%）

附：其中流动性资产的现值为：38297.4+2792+4000=81089.4 （元），公积金净值第一年的算

法为：9800R1.02+8460R2=117240 （元），其他年份与第一年类似算法。

此时，满足子女教育的可用资产现值为（8%i,18n,135232.90PMT）FV=13500.60 元，故购房首付部分使用满足子女教育目标后的剩余可用资产及夫妻公积金账户的积累额为364624.90-135232.90+156882.10=386274.10 （元），已知首付最低为

30%,1133740.8R0.3=340122.24又因为386274.10>340122.24所以足够付首付

故贷款应为1133740.80-386274.10=747466.70（元）

贷款部分首选公积金贷款，不足部分使用商业房贷，还贷部分可主要考虑每年公积金缴存和买房后的房租节省及家庭自由储蓄额。

则公积金还款：50万元，商业贷款：247466.70元。

购房计划应在退休前搞定，故还款年限应为60-36-3=21 （年）

PMT （公积金）=29392.38（元）

PMT（商业贷款）=22838.45 （元），实际个人还款额=52230.84 （元），则购房各项费用入下表：