内审报告
企业内部审计报告4篇
企业内部审计报告企业内部审计报告4篇随着人们自身素质提升，越来越多人会去使用报告，我们在写报告的时候要避免篇幅过长。
那么报告应该怎么写才合适呢？下面是小编收集整理的企业内部审计报告，希望能够帮助到大家。
企业内部审计报告1虽然内部审计不参与单位的经营管理活动，但随着集团公司规模的扩大，内部审计作为集团公司的经济监督机构，发挥着越来越重要的作用。
集团公司内部审计不同于社会审计，内部审计报告与社会审计报告有很大区别。
社会审计遵循独立审计准则，内部审计遵循内部审计准则。
因此，它们在审计独立性、审计方法、审计重点、审计目的和审计职责等方面是不同的，使内部审计报告能够对内部控制的健全性和有效性、会计信息的真实性、合法性和完整性、经营业绩、经济责任和经营合规性等进行检查、监督、评价、纠正和奖惩建议。
内部审计报告作为完善内部控制管理的参考依据，仅对集团公司的单位、部门和股东负责，并予以保密。
而社会审计主要以会计报表为主，对会计报表发表意见，对外发布审计报告，具有验证功能，需要对股东、债权人和社会公众的使用者负责。
社会审计发布的《管理建议书》仅指出内部控制制度和执行中的不足，并提出建议。
但内部审计和社会审计在工作上是一致的，在审计内容、审计依据、审计方法上有相似之处。
因此，《独立审计具体准则第7号——审计报告》中的一些要求，如审计目的、审计对象、审计依据、审计责任、审计实施过程等，值得我们在重写内部审计报告时参考。
需要指出的是，内部审计报告更注重内部控制，针对内部控制制度和执行中的不足，提出具体的审计意见和处罚建议，类似于《社会审计管理建议书》。
以下是农行集团公司出具的分行审计报告的一部分，旨在一起讨论。
第一是农行分行资金管理不规范1.员工随意借款，金额大，期限长，有的借款理由不充分，有的老账不结新账。
截至审计日…的贷款金额…。
借三个月以上就是……有……审计意见:超过三个月的贷款一律无条件收回，不能收回的分行经理和会计按4: 6承担责任。
内审总结报告 内审总结报告怎么写(优秀6篇)
内审总结报告内审总结报告怎么写（优秀6篇）（经典版）编制人：__________________审核人：__________________审批人：__________________编制单位：__________________编制时间：____年____月____日序言下载提示：该文档是本店铺精心编制而成的，希望大家下载后，能够帮助大家解决实际问题。
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内审工作总结报告5篇
内审工作总结报告5篇光阴如梭，一年的工作转瞬又将成为历史，20188年即将过去，2020年即将来临。
新的一年意味着新点新的机遇新的挑战、“决心再接再厉，更上一层楼”，一定努力打开一个工作新局面。
下面就是小编给大家带来的内审工作总结报告5篇，希望大家喜欢!****公司内部审计工作，在公司纪委的正确领导下结合自身实际，并经公司审定通过了年度内部审计计划。
年内党委工作部严格按计划积极开展审计监督，严格执行审计法规和审计准则，在促进内部管理、规范资金使用、加强党风廉政建设等方面，发挥了内部审计的监督职能，取得了一定的成效，现就一年的工作总结如下：一、开展内部审计工作基本情况1.年内公司分别对**年四季度和**一、二、三季度货币资金项目进行专项审计，审计的重点主要是审查货币资金收支活动和结存情况的真实性、合法性和合规性，检查货币资金运作内部控制制度的完善性、规范性，经过审计，做出审计评价，出具审计报告。
2.存货项目审计：(1)**2月审计**年度存货项目;内部审计工作总结(2)**8月审计**度上半年存货项目;(3)审计的重点是检查生产与仓储存货业务运作内部控制系统，检查存货管理内部控制制度的完善性和执行效性并作出评价，审查公司存货的真实存在性、财务存货记账的规范性，检查仓管部门存货保管、记录的正确性、实时性，并作出评价，经过审计，提出5条审计建议，督促被审计部门按要求进行整改反馈，对相关存货管理部门加强对不合格产品处理起到督促作用，加强了被审计部门对原材料、备品备件、半成品等存货库存核对及时性、准确性意识，加快了半成品硫酸、磷酸决算间隔时间，保证存货账实相符，资产安全完整。
3.工会经费审计：(1)5月份接受公司工会委托，开展公司工会经费使用情况内部审计，审计的重点主要是审核公司工会经费拨交、上解情况，年度工会经费收支预算编制及执行情况，工会经费支出审批情况，工会经费年度结算、财务收支情况、日常支出规范情况;相关财产的使用和管理情况，工会经费收入、支出记账、账薄资料管理情况，工会经费内控制度执行情况。
企业内部审计报告范文(7篇)
企业内部审计报告范文(7篇)企业内部审计报告范文（篇1）一、做好审计工作__年审计部分别对__企业进行了综合审计、任期经济责任审计、专项审计等，根据审计稽核工作的需要对x家子公司进行了延伸审计，出具内部审计报告x份，专项审计报告x份、经营者任期经济责任审计x份，根据审计在发现的问题，提出审计意见和建议x条。
为了达到审计效果，审计部对被审计企业整改过程进行监督指导，适时进行后续审计，各企业认真对待，确保审计发现的问题全部整改到位，取得了一定的成效。
通过审计稽核促进行企业依法合规经营，有效防范和化解风险，为加强集团成员企业经营管理，提高经济效益，起到了有效的促进作用。
（一）正常经营企业的内部审计工作一年来我们先后对__企业的生产经营情况，在充分进行审前调查的基础上，拟定不同的审计稽核工作方案，并根据审计工作需要对其相关的子公司进行了延伸审计，以全方面了解企业的财务状况、经营情况、利用各项政策、机制创新、内部控制以及预算执行情况等。
针对审计过程中发现的问题，及时与企业沟通，分别出具了审计报告和审计意见书x 份，提出审计建议x条。
审计部根据审计意见书的要求及时督促被审计企业整改，适时进行后续审计，各企业认真对待，确保审计发现的问题全部整改到位，取得了一定的成效。
（三）经营者离任进行经济责任审计工作根据__X及，对X经济责任进行审计。
根据企业的不同情况，经过审前调查，制定审计方案及现场审计等程序。
出具了X份，任期经济责任审计报告，根据审计过程的发现结合企业的实际情况提出审计意见X条。
（四）专项审计工作为了解专项资金的使用情况，对X内部审计，分别对其资金来源、发放过程、合同鉴定、执行过程、工程验收等情况进行了专项审计，提出审计建议X条。
（五）抓好审计整改工作根据今年所开展的内部审计提出的审计意见，要求被审计企业在规定的时间内上报审计整改情况，继续跟踪、督促审计意见的整改，部门及时安排人员对整改情况进行后续审计，从后续审计情况来看，各企业对审计整改工作较为重视，根据审计意见从相关方面加强了管理。
内部审计报告范文(7篇)
内部审计报告范文(7篇)内部审计报告范文(7篇)内部审计工作已成为我们严肃财经纪律、加强内控管理、维护经济秩序、促进党风廉政建设的一个重要手段，为服务企业的良性发展发挥了积极的作用。
下面小编带来的内部审计报告范文，希望大家喜欢！内部审计报告范文篇1今年以来，财审科围绕省厅、市局财务工作会议和县局年度工作会议精神，突出“保障有力、服务有为、管理有序、监督有效”的财务工作主线，紧扣全年工作目标，奋力拼搏，较好的完成了各项既定的目标任务。
一、上半年财审工作完成情况(一)狠抓基础建设，努力打造优良的国土资源财会团队强化岗位职责，增强工作的责任性。
根据国土资源片警式监管和精细化管理的要求，进一步完善财会岗位职责，细化考核目标。
努力做到财务工作“管理全覆盖、责任全落实、过程全控制”。
细化工作流程，增强工作的规范性。
结合国土财务工作的特点，不断地细化、完善工作流程，做到既方便对内对外业务办理，又更加明确职责。
加强制度建设，不断完善国土资源财务管理制度体系。
针对财务运行中的新情况，新问题，会同局监察等部门共同分析财务收支执行中存在的问题，研究探索进一步加强管理的措施。
上半年，出台了《关于严明财经纪律进一步做好厉行节约工作的紧急通知》，对相关的财务管理工作提出了具体而明确的要求。
重视档案建设，切实完成了国土会计档案的整理归档工作。
上半年聘请专人对会计中心移交回来的国土系统2023年以来的会计档案资料，按照档案升级的新要求，重新整理归档。
既实现了国土会计档案的规范化，又保证了国土会计档案资料的完整延续。
积极争先创优，财务管理工作获得省市县相关好评。
今年来，我局先后获得2023年度全省国土系统财务管理先进集体、2023-2023年度全县会计统管工作先进单位等荣誉。
(二)狠抓增收节支，努力保障国土事业发展对经费的需求强化预算约束，认真执行部门预算。
今年1-月份，全系统实现非税收入389万元，完成年度任务的22%;全系统发生公用经费支出157.06万元，占年度支出指标的41.2%(其中：国土局公用经费支出96.76万元，占年度指标45.6%;国土所公用经费支出44.3万元，占年度指标34.6%;储备中心公用经费支出16万元，占年度指标39%)。
2023内部审计工作报告范文5篇
2023内部审计工作报告范文5篇2023内部审计工作报告范文（精选篇1）内部控制环境，即评价以公司治理结构、机构设置和权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化在内的内部控制环境对企业经营管理活动的影响。
集团监察审计部根据核准的__年年度审计计划，于__年__月__日-__日对MM 有限责任公司实施了内部控制审计。
本次审计的主要目的是检查和评价采购及付款、销售及收款、存货管理及成本核算等业务流程相关制度的有效性和日常执行的遵循性。
我们审阅了相关制度，与相关采购、销售、仓储、财务等部门人员进行了面谈，并抽查了相关业务的处理文件。
现将审计中情况报告如下：一、财务收支管理公司财务核算总体比较规范，能够按《企业会计制度》执行，公司财务部制订了财务管理条例使之成为日常财务管理、核算的标准。
现主要突出的问题是财务总监如何直接参与企业业务管理，特别是对重大的资本性支出、费用性支出加强事前审核和监督。
货币资金支出缺乏财务总监的审批手续本次审计，我们抽查了公司部分收付款凭证。
发现公司在部分收付款作业中相关业务单证及审批手续并不完备，特别是财务总监没有在重要财务收支上履行审批责任。
审计建议：公司制订了完备的财务部管理文件，对财务部的日常工作都作了相应的规章制度。
但没有对各种支出的审批程序、审批权限作出清晰的规定，出现了以上情况，我们建议：任何一项财务收支均应由内部填制单证，并经授权程序批准。
包括提现、资金划拨等业务。
建议公司设计相关单证及授权审批程序。
二、采购及付款公司采购有较为完备的采购作业管理标准。
对供应商质量审计、采购物资入库时的质量检查及验收、付款审批等环节的实务操作有适当控制;公司采购部门及相关岗位对采购管理和岗位职责较为熟悉。
采购环节的主要审计发现：1、供应商相对集中，主要原料采购供应商选择，缺乏年度复查程序，供应商名录基本维持不变，新供应商开拓力度较弱。
审计建议：(1)我们建议公司宜实施一年一度的供应商复审制度，同时通过对供应商的供货质量、过去履约情况以及生产现场等方面进行年底系统复查，来选择有利于公司生产和成本较低的供应商。
企业内部审计报告3篇
企业内部审计报告3篇企业内部审计报告1审计时间：xx年4月14日-xx年4月16日审计重点：账务处理的标准性、经济业务的真实性审计结果：通过这几天对集团公司下属单位的账务审计，首先对公司的整体框架和业务性质有了一定的认识，同时也发现了各单位的一些问题，主要包括账务处理和经济业务的标准性(问题见附件)。
审计意见：1、标准往来科目(其他应收款、其他应付款)的详细使用，本次审计过程发现，集团公司各下属单位往来科目使用混乱，不易明晰反映出实际经济业务走向和债权债务关系，容易导致实际操作过程中的经济风险;2.集团公司各下属单位资金调动频繁，资金管理缺乏方案性和统筹性，局部经济业务缺乏相应负责人审批，容易导致资金管控风险;3.财务在进展详细账务处理过程中，会计科目的详细使用非常不标准，在一定程度上影响了费用的真实反映;4.局部经济业务原始单据欠缺、不标准，不能作为原始入账根据，但财务在详细业务操作过程中依此入账，缺失会计核算的严谨性;5.集团公司各下属单位均存在私自调账的事项并缺乏有效的账务调整审批意见，针对此类情况应该严厉制止;6.日常经济业务中的大额采购应该采取有效的询价手段，在实际审计过程中发现局部业务金额高于市场价格，针对此类情况应该做到合理有效管控，保持公司权益的同时防止资产无效流失;本次内部审计是在未完全熟悉公司业务根底上进展的，审计标准是根据企业会计准那么和个人以往工作经历，详细操作过程中的审计遗漏在所难免，但本次审计操作是在较全面、认真、仔细的情况下进展的，审计问题真实反映了集团公司的各项经济业务得失，同时也为以后内部控制提供操作根底。
企业内部审计报告21. 审计概况1.1审计单位：沧州XX财务部1.2审计对象：20xx年6月至12月期间货币资金的审计1.3审计时间：20xx年3月1日到20xx年3月20日1.4审计根据：财政《会计法》、《内部控制标准——根本标准》、《公司财务管理制度等》有关规定。
内审报告和审计报告
内审报告和审计报告1. 引言内审报告和审计报告是组织机构中至关重要的文件，它们对于评估和改善组织的内部控制和运营流程起着重要作用。
本文将详细介绍内审报告和审计报告的定义、作用以及编写过程。
2. 内审报告内审报告是由组织内部审计部门或内部审计师编写的文件，旨在评估和改善组织的内部控制和运营流程。
内审报告通常包括以下内容：2.1 内审目的内审报告应明确内审的目的，例如评估风险管理、合规性和内部控制的有效性等。
2.2 内审范围内审报告应明确内审的范围，即内审所涵盖的组织部门、流程和时间段等。
2.3 内审方法内审报告应描述内审所采用的方法和技术，例如文件审查、问卷调查、现场检查等。
2.4 内审结果内审报告应准确记录内审的结果，包括发现的问题、风险和建议等。
2.5 内审建议内审报告应提供改进建议，帮助组织解决内部控制不足和运营问题。
3. 审计报告审计报告是由独立审计师编写的文件，旨在评估组织的财务报表和财务信息的真实性和准确性。
审计报告通常包括以下内容：3.1 审计目的审计报告应明确审计的目的，例如评估财务报表的可靠性和合规性等。
3.2 审计范围审计报告应明确审计的范围，即审计所涵盖的财务报表和时间段等。
3.3 审计方法审计报告应描述审计所采用的方法和程序，例如抽样检查、确认函和资料验证等。
3.4 审计结果审计报告应准确记录审计的结果，包括财务报表的真实性和合规性等。
3.5 审计意见审计报告应提供审计意见，评估财务报表的准确性和合规性，通常分为无保留意见、保留意见和否定意见等。
4. 编写过程编写内审报告和审计报告时，需按照以下步骤进行：4.1 收集信息收集相关的内部控制和财务信息，包括文件、报表、数据等。
4.2 分析信息对收集到的信息进行分析和评估，发现内部控制和财务问题。
4.3 撰写报告根据分析的结果，编写内审报告和审计报告，包括目的、范围、方法、结果和建议等内容。
4.4 审核报告内审报告和审计报告应由相关的管理层或审计委员会进行审核和批准。
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水力机械试验室
办公室综合事业部
信息网络中心综合事业部
研究生部综合事业部
标准化中心综合事业部
合计
7.3
设计和开发
7.3.1
设计和开发策划
7.3.2
设计和开发输入
7.3.3
设计和开发输出
7.3.4
设计和开发评审
7.3.7
设计和开发更改的控制
7.4
采购
7.4.1
采购过程
1
1
2
7.5.1
生产和服务提供的控制
30日下午末次会议前审核组长汪小刚副院长召开审核组会议，各审核小组报告了分组审核情况。末次会议上聘请的审核专家提出了有关审核意见和建议，审核组报告了审核情况，汪小刚副院长作了总结讲话。
不符合项统计与分析（包括：数量、严重程度、特定部门优缺点、特定要素执行情况、存在的主要问题等）：
本次审核未发现严重不符合项，一般不符合项20个。按单位不符合项最多的为3项，最少的为0项。其分布详见附件《不符合项汇总表》。
审核准则：
GB/T19001—2000标准、质量手册、程序文件、作业文件以及国家和地方有关的法律、法规和标准。
审核日期：
2007年8月28～30日
受审核部门：
院领导、院办公室、人事劳动教育处、科研管理与规划计划处、财务与资产管理处、监察与审计处、水资源所、防洪减灾所、水环境所、水利研究所、工程抗震研究中心、岩土工程研究所、结构材料研究所（研）、泥沙研究所、水力学研究所、遥感中心、水力机械试验室、综合事业部办公室、信息网络中心、研究生部、标准化中心。
4、各部门建立质量目标，但部分单位对质量目标的实现情况提供不出考核证据；
5、院最终科研成果的交付、交付后的知识产权保护及成果保密等意识还比较薄弱，并缺乏有效防护措施。
二、改进的建议：
1、领导要高度重视程度质量管理工作，应进一步加大体系文件的宣贯及执行力度，使实际工作能够按标准程序进行；
2、各部门应对本部门质量体系运行情况进行内部审核，对本部门质量目标实现情况进行监督，将检查结果作为工作业绩的一项考核指标，加速目标实现的进程。
第3页共3页
对管理体系的评价及结论：（包括：文件化体系与标准的符合程度、实施效果、发现和改进体系运行的机制及措施等）：
质量体系运行内审结果表明，我院2007A/1版质量管理体系文件基本符合GB/T19001-2000标准的要求,适合我院实际情况，各部门在日常工作中总体上能按照文件规定要求开展质量管理，日常管理工作的过程控制意识得到明显提高，管理工作也逐步规范化，以顾客为关注焦点的服务意识得到明显加强，并建立了纠正、预防不合格和持续改进的工作机制。一年来，我院未发生质量责任事故，也没有收到顾客对我Байду номын сангаас科研成果的投诉，项目能够顺利通过顾客和主管部门的审查、评估或鉴定、验收，科研成果质量稳定，根据现有范围内的顾客满意度调查结果显示，市场信誉良好。因此，总体来说，我院质量管理体系运行基本有效，内审过程中发现的不符合项对院质量管理体系的整体运行无大的影响，有关条款已经和有关部门领导进行了沟通确认，审核组也提出了整改意见，供各部门参考。
2
1
1
1
1
1
1
3
1
1
2
1
20
注:一般不符合项的数量用阿拉伯数字1、2、3……填写；严重不符合项的数量用罗马数字ⅰ、ⅱ、 ……填写。填表人：于爱华2007年8月30日
不符合项汇总表
第1页共2页
院办公室
人事劳动教育处
规划计划处科研管理与
财务与资产管理处
监察与审计处
水资源所
防洪减灾所
水环境所
水利研究所
工程抗震研究中心
岩土工程研究所
结构材料研究所
泥沙研究所
水力学研究所
遥感技术应用中心
水力机械试验室
办公室综合事业部
信息网络中心综合事业部
研究生部综合事业部
标准化中心综合事业部
质量管理体系内部审核报告
IWHR JL CX 17-06
XXXX年内部审核报告
第1页共3页
审核目的：
检查质量管理体系文件是否得到有效实施；验证质量管理体系的符合性和有效性，为质量管理体系的持续改进提供依据。
审核范围：
质量管理体系涉及的所有部门、过程和工作场所。
所覆盖的产品：
水利水电、火电、核电等相关行业科学（试验）研究、技术开发与转让、技术咨询与服务、仪器设备与软件开发、工程监测、工程检测和专利转让等；研究生教育与博士后管理。
28日上午召开了首次会议，管理者代表汪小刚副院长对审核工作提出了要求。然后审核组分4个小组先后到20个部门和有关试验室进行了现场审核，并对院领导层进行了审核。审核组采用面谈、提问、现场查看、调阅文件资料等方式，对各部门体系运行情况进行了全面的检查，对提交的文件资料进行了认真审核，对以前审核中发现不合格项的纠正措施实施情况进行跟踪验证，对2006年管理评审提出的问题落实情况进行了检查，并对照文件规定，对各部门在体系文件运行过程中存在的问题开出了不合格项报告，对未来运行过程中可能会出现的问题也提出预防建议。
纠正措施要求：
各部门对本次审核不合格项要认真分析不符合原因，采取纠正措施，要求在9月20日前完成整改。
审核报告分发对象：
审核报告分发范围：院有关领导、体系覆盖的各部门。
审核报告的附件：共2件，计20页
附件1：不符合项汇总表2页
附件2：不符合项报告计20页
审核组签字：
审核组长：日期：批准：日期：
IWHR JL CX 17-05
产品实现的策划
1
1
7.2
与顾客有关的过程
7.2.1
与产品有关的要求的确定
1
1
7.2.2
与产品有关的要求的评审
不符合项汇总表
第2页共2页
院办公室
人事劳动教育处
规划计划处科研管理与
财务与资产管理处
监察与审计处
水资源所
防洪减灾所
水环境所
水利研究所
工程抗震研究中心
岩土工程研究所
结构材料研究所
泥沙研究所
水力学研究所
1
1
7.5.2
生产和服务提供过程的确认
7.5.3
标识和可追溯性
7.5.4
顾客财产
7.5.5
产品防护
1
1
7.6
监视和测量装置的控制
1
1
1
3
8.2.1
顾客满意
8.2.2
内部审核
8.2.3
过程的监视和测量
1
1
2
8.2.4
产品的监视和测量
8.3
不合格品控制
8.4
数据分析
1
1
2
8.5
纠正以及预防措施
合计
1
2
1
一、审核过程中发现的不合格项主要集中在以下几个方面：
1、部门对标准和体系文件的学习还不够到位，致使实际工作与体系要求不相符；
2、个别部门文件清单缺少法律法规部分，记录清单还存在缺项、漏项等现象；
3、对“产品实现的策划”、“监视和测量装置的控制”、“过程的监视和测量”以及“数据分析”等条款的过程控制尚有待加强，并须留下相应作证记录；
审核组长：汪小刚
审核员：邓湘汉、李锦秀、彭静、邢义川、杨凌丽、刘玉龙、尤建青、李雪萍、
张学琴、黄诗峰、何耘、蔡志新、黄丽清、宋晖、杨月洁、刘春晶、
李华、陈业平、于爱华、王剑影、齐莹、王建文、王麟贻、朱梦熊、
王孝忠、左宗宽
第2页共3页
审核过程综述：
依据GB/T19001-2000标准的要求，自2007年8月28～30日共3天时间，按计划对全院进行了2007年度内部质量管理体系审核。
合计
4.2.3
文件控制
1
1
2
4.2.4
记录控制
1
1
5.1
管理承诺
5.2
以顾客为关注焦点
5.3
质量方针
5.4
策划
5.4.1
质量目标
1
1
2
5.5.1
职责和权限
5.5.2
管理者代表
5.5.3
内部沟通
5.6
管理评审
6.1
资源提供
6.2
人力资源
6.2.2
能力、意识和培训
1
1
2
6.3
基础设施
6.4
工作环境
7.1