工程材料付款管理规定.doc
工程款支付管理规定
工程款支付管理规定第一条为规范并明确公司各职能部门在对外业务联系中关于合作项目工程款支付的行为，在有利于公司业务良性发展及为达到财务风险最小化，特制定本制度.第二条支付的合作项目工程款是指支付给项目承包人的工程款净额，即工程合同总价扣除税金和管理费后的剩余工程款。
第三条办理工程款支付应提交的资料：1、项目承包人的有效身份证明文件原件，留存复印件；2、项目承包人与公司签订的内部经济承包合同；3、项目承包人的有效联系方式及紧急联系人联系方式；4、若授权他人还需提供现场亲笔签字的授权委托书及受托人的有效身份证明文件及联系方式。
第四条办理工程款支付应提交的票据：1、销售发票。
提供销售合同原件并开具与合同内容、到帐金额一致的工程项目的销售发票•2、税票。
提供与销售发票相关的所有税票，包括营业税及附加、所得税、印花税、防洪及价调等，以国家税务机关要求作相应调整。
3、成本票据。
按销售发票金额的60%|供合法有效的成本票据，票据的料、工、费比例应与中标预算的相关料、工、费比例一致，具体如下：①材料：提供与中标预算一致的苗木品种、其他主材、辅助材料等正规有效发票。
②人工费：提供正规劳务费发票。
③其他费用：提供机械购置及机械租赁费、检测费、劳保费、办证费、保险费、规费、柴油汽油票、办公用品、劳保用品、运输费（招待餐饮餐费除外）等各类正规有效发票及项目部管理人员工资。
第五条成本发票要求1必须是正规合法的发票，如果被查出假票，按假票金额的5啊款。
2发票如果是有单位抬头的，单位抬头填：江西久久园林开发有限公司。
3、发票日期要求：年底12月份前办理支付手续的，成本发票的开票日期可以为当年度，即开票时间为当年1-12月份均有效，1-3月份办理支付手续的, 开票日期为办理支付手续时间的前三个月之内。
4、发票的计量单位为“批”的，必须附清单。
5、发票总额大于10万的必须提供：发票开具单位的营业执照、税务登记证、发票领购簿复印件并加盖公章。
工程 材料款支付制度
工程材料款支付制度一、总则1. 为确保工程项目的顺利推进和材料供应的稳定性，特制定本材料款支付制度。
2. 本制度适用于公司承接的所有工程项目，并应严格遵守国家有关法律法规及行业标准。
3. 材料款支付应坚持公开、公平、公正的原则，确保资金的合理使用和有效监控。
二、材料采购管理1. 材料需求计划应由项目部提前编制，并经过相关部门审核批准后方可执行。
2. 材料采购应选择信誉良好、质量符合国家标准的供应商，并签订正式的采购合同。
3. 材料到场后，应由专人负责验收，确认其数量和质量符合要求。
三、材料款项支付条件1. 材料款项支付前，供应商需提供完整的供货凭证及合法有效的税务发票。
2. 材料款项的支付比例应根据合同约定执行，通常为分批支付，具体比例可根据实际情况协商确定。
3. 在支付任何一笔材料款之前，项目部应进行材料款支付审批，确保所有文件齐全、合规。
四、支付流程1. 供应商提交付款申请，附上供货凭证及税务发票等相关文件。
2. 项目部审核确认材料的数量、质量和服务是否符合合同要求。
3. 财务部门根据审批结果，按照合同约定的比例进行款项支付。
4. 支付完成后，相关文件应当归档保存，以备后续查询和审计使用。
五、违约责任1. 如供应商未能按合同约定提供合格的材料，或未能按时供货，应承担相应的违约责任。
2. 如因项目部原因导致材料款延迟支付，项目部应向供应商说明情况，并尽快完成支付。
六、监督与考核1. 公司应建立健全监督机制，对材料款支付过程进行监督管理。
2. 定期或不定期对材料款支付情况进行审计，确保资金使用的合法性和合理性。
3. 对于违反本制度规定的行为，应依据公司相关管理规定进行处理。
七、附则1. 本制度自发布之日起实施，由公司管理层负责解释。
2. 本制度如有更新，应及时通知所有相关人员并做好培训工作。
说工程材料采购中的支付方式和付款条款
说工程材料采购中的支付方式和付款条款在工程材料采购中，支付方式和付款条款是非常重要的议题。
正确的支付方式和付款条款可以确保供应商和采购方之间的合作顺利进行，避免纠纷和风险。
本文将探讨工程材料采购中的支付方式和付款条款，并分析其优缺点，最后给出一些建议。
一、支付方式1. 现金支付：现金支付是最常见的支付方式之一。
采购方在收到货物后直接用现金结算给供应商。
这种方式简单快捷，可以立即完成交易。
然而，现金支付存在一些风险，如现金丢失或被盗等。
2. 银行转账：银行转账是一种更安全的支付方式。
采购方通过银行将货款转账给供应商，确保款项的安全和准确性。
此外，银行转账可以留下准确的交易记录，方便后续查询。
3. 承兑汇票：承兑汇票是一种延期支付的方式。
采购方在确认收到货物后签发承兑汇票，并承诺在指定时间内支付。
供应商可以将承兑汇票出售给银行或第三方机构进行兑现。
这种方式可以延缓采购方的付款压力，但也增加了供应商的风险。
4. 信用证：信用证是一种国际贸易中常用的支付方式。
采购方通过银行开立信用证，承诺在供应商提供符合合同要求的货物后支付款项。
这种方式保证了供应商的付款安全，但对采购方有一定的控制和限制。
二、付款条款1. 全额预付款：全额预付款是指在交货之前，采购方全额支付货款给供应商。
这种方式对于供应商来说具有较高的风险，因为采购方在付款后可能取消订单或无法及时收到货款。
2. 部分预付款：部分预付款是指在交货之前，采购方支付一部分货款给供应商，剩余货款在交货后支付。
这种方式平衡了采购方和供应商之间的风险，但对于供应商来说仍存在一定的风险。
3. 货到付款：货到付款是指采购方在收到货物后支付款项给供应商。
这种方式对采购方来说具有较低的风险，因为他们可以先确认收到符合要求的货物再付款。
然而，对于供应商来说，货到付款可能延长他们的回款周期。
4. 分期付款：分期付款是指采购方和供应商商定的分期付款方式。
根据交货进度和质量验收情况，采购方分期支付货款给供应商。
工程项目工程款支付程序及管理办法【精选文档】
工程款支付程序管理办法第一章总则第一条目的为规范公司所属建设工程项目工程款支付程序，加快流转速度，提高工程项目管理水平，根据国家相关法律法规及公司工程管理制度和办法，结合公司管理实际情况，制订本办法。
第二条适用范围本办法适用于公司所属的开发建设工程项目、技术改造项目,包括但不局限于一切与工程建设有关的合同付款、零星支付、材料以及设备采购付款等。
第三条管理原则工程款支付必须严格按照相关合同条款执行，严禁违反合同或者逃避合同管理的支付行为。
第二章付款流程第四条工程进度款的一般支付流程：1.施工单位根据实际完工情况及相关合同约定提出付款申请.付款申请需包含付款事由（合同依据)、形象进度说明、工程量清单、设计变更和工程签证等原始资料（如果合同规定需在进度款中支付)，并有项目经理的签字，加盖单位公章。
付款申请表可使用施工单位制式表格.2.施工单位每月25日后提交《工程款支付申请表》，并提供完整的工程清单资料送监理审核，同时报送工程费付款审核表。
3.请款单位将付款申请材料送交到现场工程监理处，由工程监理公司独立完成审核并出具意见。
公司提供统一内部使用的工程进度款付款审批表，现场监理工程师及总监理工程师在该付款审批表上签字并加盖公章后，将施工单位的付款申请材料及付款审批表移交公司专业工程师审核。
4.公司工程项目部专业工程师进行实质性审核，再由公司成本控制部进行复核，分别提出意见及签字后，报公司工程总监签署意见.5.付款申请材料连同上述审签意见一同递交公司常务副总经理。
常务副总审核后给出支付意见，有疑问或者有理由拒付的由其组织相关部门重审并知会请款单位，同意支付的转送财务总监（或公司董事会特别指定的财务负责人)进行会签。
6.财务总监（或公司董事会特别指定的财务负责人）签署意见后，呈报公司总经理最终审批。
审批完成后，由专业工程师按公司财务规定办理申请支付手续，财务部对以上过程资料审核无误后予以支付,同时报公司董事会备案。
工程结算付款管理制度
工程结算付款管理制度一、总则本制度旨在规范工程项目的资金支付流程，确保工程款项的合理使用和及时结算，防止资金滞留和滥用，保障工程项目的顺利实施和各方的合法权益。
二、责任主体1. 项目管理单位负责制定并执行工程结算付款管理制度，监督工程款项的使用情况。
2. 施工单位负责按照合同约定和本制度规定，申请工程款项，并保证工程质量和进度。
3. 监理单位负责对工程质量和进度进行监督，审核工程款项的支付申请。
4. 财务部门负责审核工程款项的支付凭证，确保资金的合规使用。
三、结算流程1. 施工单位应按照合同约定完成工程量，并在规定时间内提交工程量报告及相关证明材料。
2. 监理单位收到报告后，应及时进行现场核实，确认工程量的完成情况。
3. 监理单位审核无误后，出具工程量确认单，并报送项目管理单位。
4. 项目管理单位根据工程量确认单，结合合同条款，计算应支付的工程款项。
5. 施工单位根据确认的工程款项，填写工程款项支付申请表，并附上必要的支付凭证。
6. 财务部门对支付申请表和凭证进行审核，确保金额准确无误。
7. 财务部门审核通过后，将款项支付给施工单位。
四、支付原则1. 严格按照合同约定的支付条件和程序进行支付。
2. 确保支付的及时性，避免因资金问题影响工程进度。
3. 对于不符合支付条件的申请，应及时提出异议，并明确指出不符合条件的具体事项。
4. 任何单位和个人不得擅自变更支付条件或绕过制度规定进行支付。
五、监督管理1. 项目管理单位应定期对工程款项的支付情况进行审查，确保资金使用的透明性和合理性。
2. 对于违反本制度规定的行为，应按照相关规定进行处理，情节严重的可追究法律责任。
3. 鼓励各方积极参与监督，对于发现的问题及时反馈，共同维护工程结算付款的公正性。
六、附则本制度自发布之日起实施，由项目管理单位负责解释。
如有与国家法律法规相抵触之处，以国家法律法规为准。
工程材料采购中的支付方式和付款条款
工程材料采购中的支付方式和付款条款在工程材料采购中，支付方式和付款条款是合同中至关重要的组成部分。
合理的支付方式和明确的付款条款能够确保供应商和采购方的权益，并帮助双方建立起可靠的合作关系。
本文将对工程材料采购中常见的支付方式和付款条款进行讨论。
一、支付方式在工程材料采购中，常见的支付方式包括预付款、进度款和尾款。
这些支付方式的选择取决于采购方和供应商之间的协商，以及合同的具体要求。
1. 预付款预付款是指在合同签订后，采购方提前支付一部分货款给供应商作为订金或保证金。
预付款通常用于满足供应商的生产或采购成本，以确保供应商能够按时交付所需的工程材料。
预付款的比例可以根据合同的约定而有所不同，一般情况下不超过总货款的30%。
预付款的主要风险是供应商在收到预付款后不按合同要求交货或无法履行合同，因此采购方需要对供应商进行充分的信用评估和风险控制。
2. 进度款进度款是指根据工程进度的完成情况支付的款项。
根据合同约定，采购方可在供应商按照合同要求交付并验收一定数量的工程材料后支付相应的进度款。
进度款的支付比例和支付时间通常由合同中的进度计划来确定。
通过分阶段支付进度款，采购方可以确保供应商按照合同要求按时供货，并能够及时发现和解决可能出现的质量问题。
3. 尾款尾款是工程材料全部交付并验收合格后支付的款项。
采购方通常会在工程材料完全交付并验收合格后支付剩余的尾款。
尾款支付的比例和时间通常也由合同来确定。
尾款的支付是对供应商完全履行合同的奖励，也是对供应商质量和交付能力的充分信任。
二、付款条款付款条款是对支付方式的具体规定，包括支付时间、付款方式和付款条款的执行条件等。
一个合理的付款条款能够确保采购方和供应商的权益，并减少因付款问题导致的纠纷和争议。
1. 支付时间支付时间是指根据合同约定，采购方应在何时支付款项给供应商。
根据工程材料的供货周期和合同约定的交货时间，支付时间可以分为分期支付和一次性支付。
合同约定的支付时间应考虑到供应商的资金周转和采购方的项目进度，以确保支付时间与供货时间的协调一致。
工程材料劳务款支付制度
工程材料劳务款支付制度为确保工程项目的顺利实施，并按照合同约定履行各方的责任与义务，特制定以下工程材料劳务款支付制度：一、总则1. 本制度依据相关法律法规及行业标准，结合本项目的实际情况制定。
2. 所有参与项目的供应商及劳务人员必须遵守本制度的规定。
3. 本制度旨在明确款项支付的条件、流程和时限，保证资金的及时性和安全性。
二、材料款项支付1. 材料供应合同应明确材料的规格、数量、单价、交货期限等关键条款。
2. 材料到货后，项目部应组织验收，确保材料符合合同要求。
3. 验收合格后，项目部应在约定的付款期限内发起付款申请，附上相关证明材料。
4. 财务部门审核无误后，按照合同约定的支付条件进行款项支付。
三、劳务款项支付1. 劳务合同应详细列明工作内容、工时计算、工资标准及支付方式。
2. 劳务人员完成指定工作后，应由项目部进行工作量确认。
3. 根据确认的工作量，项目部应按时发起劳务费用支付申请。
4. 劳务费用经过财务部门复核无异议后，依照合同规定及时发放。
四、异常处理1. 如遇材料或劳务不符合要求，应及时通知供应方或劳务提供者整改或替换。
2. 若发生争议，应通过协商解决；协商不成时，可依法采取仲裁或诉讼等方式解决。
五、监督与管理1. 项目部应建立健全款项支付台账，记录每笔支付的时间、金额和相关凭证。
2. 定期对款项支付情况进行审计，确保支付行为合规合法。
3. 任何违反本制度的行为，将根据情节严重性进行处理，直至追究法律责任。
六、附则1. 本制度自发布之日起生效，由项目管理办公室负责解释。
2. 本制度如有更新，将及时通知所有合作方。
工程材料供应商付款制度及流程
工程材料供应商付款制度及流程一、背景介绍工程材料供应商是工程建设项目中至关重要的一环，他们提供的材料直接影响到工程的质量、进度和成本。
因此，建立一个合理的付款制度及流程对于保障工程建设的顺利推进至关重要。
本文将详细介绍工程材料供应商付款制度及流程的相关内容，以帮助企业建立起高效、透明、规范的供应商付款体系。
二、付款制度1. 支付条件工程材料供应商付款制度应明确规定支付条件，包括但不限于：（1）付款方式：可以采取预付款、进度款、验收款等方式。
（2）支付期限：规定每次付款的期限，如应在货物交付后多少天内支付款项。
（3）付款比例：规定每次付款的比例，如预付款比例、进度款比例等。
2. 紧急情况处理在某些特殊情况下，工程可能会面临一些紧急情况，比如工程进度受阻、紧急需要某些材料等。
付款制度应规定在这些紧急情况下是如何处理付款的，可以建立预付款的机制，以确保工程能够顺利进行。
3. 罚款和赔偿为了确保供应商能够按时交付材料，付款制度应规定违约的责任，包括但不限于罚款和赔偿。
明确规定如果供应商未能按时交付材料或提供次品材料等情况下，应承担怎样的法律责任。
三、付款流程1. 采购部门提出需求首先，采购部门提出需求，包括需要哪些材料以及需要的数量等。
这份需求将成为后续交易的基础。
2. 供应商报价供应商收到采购部门的需求后，将给出相应的报价，报价应包括材料的价格、数量、交付时间等详细信息。
3. 采购部门选择供应商采购部门将根据供应商的报价以及其他因素（如供货能力、信誉等）选择合适的供应商进行合作。
4. 签订合同选择好供应商后，双方将签订正式的合同，合同中应包含供货的具体内容、付款方式、期限等详细信息。
5. 交付材料供应商按照合同约定的时间和方式将材料交付给采购部门。
6. 验收材料采购部门接收到材料后，将进行验收，确认材料的质量和数量是否符合要求。
7. 付款流程验收合格后，采购部门将会按照付款制度的规定进行付款，包括预付款、进度款、验收款等。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
第一项材料成本中的财务管理
材料日常管理事项
一、工程部应将每天发出材料单据每星期五汇集送计划财务部。
二、计划财务部根据工程部填制的领料单分单位、分品种建立材料明细账，并于每月29日与工程部核对材料的收、领、存情况。
三、计划财务部每月29日会同工程部、预算部对库存材料进行一次盘点，3天内将盘点结果书面报告公司领导。
四、预算部对工程部提出的材料采购事项，应根据库存材料数量和工程进度情况于每月25日制定下月度采购计划并编制采购预算，并对采购的数量、规格、型号、质量负责。
计划财务部对不合理的材料采购计划提出意见，有权向公司领导提出中止和更改不合理的采购计划的建议，以避免公司损失及过度占用资金。
第二项工程项目中的财务管理
第一条材料款支付管理
一、计划财务部应对材料入库单进行审核，审核入库单是否有工程部验收人员和预算部采购员签字确认；审核入库单内容是否和票据、合同内容一致（包括材料数量、质量、价格、规格、型号、厂家等）。
二、计划财务部在审核材料采购资金使用申请单时，审核材料入库单、发票、合同是否相符并签名。
在支付材料款时，一律按照材料款支付流程办理，在相关部门和公司领导签署同意付款意见后，才可支付，缺一环节，财务有权拒绝支付。
三、甲供材料的采购，计划财务部应协助预算部做好与乙方的结算，并在结算前全部扣回甲供材料款。
第二条工程款支付
一、工程款支付原则上采用银行转账方式结算，确需使用现金方式支付的，应书面说明情况并经公司总经理批准后方可采用现金支付方式。
二、在工程款支付时，存在以下情况之一的，计划财务部有权拒绝付款：
1、无工程款资金使用申请单的，或在工程款资金使用申请单上缺相关部门和公司领导签署同意付款意见的；
2、无工程进度表或工程预决算书的；
3、工程进度和工程预决算金额明显不符的；
4、未提供工程发票的；
5、不符合合同规定付款条件的；
6、其他不符合制度规定的；
三、计划财务部每月28日应会同预算部和工程部核实每一个工程项目的进度，如核实至本月止累计付款超过本月工程进度，应在下笔工程进度款中扣除超付款。
第三条工程款日常管理事项
一、计划财务部在支付工程款时原则上应根据施工单位提供的正式的建安发票才可支付工程款。
施工单位如未提供正式的建安发票，财务部门有权拒绝付款，如属特殊情况，经公司领导批准后，财务应扣除相关税金后才可支付。
二、计划财务部应根据合同金额、工程进度款、预决算金额、已付金额、已收发票等内容分单位建立电子台账。
三、计划财务部一律凭预算部和工程部、监理公司经理签字认可的签证单作为工程款结算的依据。
四、具备结算条件的项目，由工程部和预算部负责实施。
经公司验收合格的项目才可办理结算手续。
对不符合结算手续的，财务有权拒付工程款。
五、计划财务部根据预算部提供的《工程扣款通知书》进行编号管理并建立工程扣款台账，在每次支付工程款时，计划财务部应与预算部将工程扣款金额核对一致，并负责扣回应扣款项。
六、财务部门在支付工程尾款时，应会同工程部和预算部确定无质保金、无维修费、无代扣款，无工程扣款、和发票到齐等后才可支付。
第三项管理流程
第一条材料款的付款流程
预算部申请付款计划财务部审核分管副总审核总经理审批财务支付
计划财务部审核内容：采购申请单、入库单、发票及明细附件是否齐全，金
额、数量、规格型号是否一致，是否按合同规定付款。
第二条工程款支付
一、合同约定的按合同约定支付工程款。
二、工程款的付款流程：
工程部提出付款事项预算部申请付款计划财务部审核分管领导审核总经理审核财务支付
计划财务部审核内容：工程进度报告书或结算书、发票、合同是否齐全。
付款是否与工程进度、结算书、合同规定一致。
第四项工程付款管理制度
工程款支付申请：
1根据合同需要付款时,由供方单位主动填报《工程款支付申请表》,监理工程师根据项目进度、质量状况及合同履行情况，对《工程款支付申请表》进行审核，审核意见必须注明根据合同具体条款、实际进度、支付何种款项等；
2工程部专业主管工程师负责复核《工程款支付申请表》并签署意见，根据合同历史付款额度、项目完成情况、履约情况、处罚情况、各种扣款签署意见；3工程部经理对主管专业工程师的意见进行复核.
4预算部造价工程师根据已完成工程量及合同履约情况重点复核并签署意见，确保付款额度的准确性,对付款进行把关，负责复核《工程款支付申请表》并签署意见,
5预算部经理在《付款审批表》中签署意见；
6分管副总负责复核《付款审批表》并签署意见；
7计划财务部经理根据工程付款台账和工程合同台账，负责对《付款审批表》的复审并签署意见，根据资金计划确定付款计划，确保严格按合同及时付款，如能不能及时付款，应及时与主管领导及预算部沟通，预算部和工程部做好供方单位的解释沟通工作。
8总经理：最终确定付款额度和付款进度。
相关表格
1《工程款支付申请表》适应于工程类付款申报，由施工单位申报，送交监理公司进行初审，工程部专业主管工程师、预算部造价工程师、工程部经理复
审。
2《付款审批表》作为公司内部付款审批表，适应于工程类及非工程类付款审批，工程类付款审批之前必须完成《工程款支付申请表》的复核，非工程类付款直接由请款部门填报，报相关部门及领导审批；
3《工程款已支付报表》由计划财务部每月底完成；
工程款支付与管理控制流程
注：工程类必须附《工程款支付申请表》及相关资料
工程款支付申请表
合同编号：
工程款己支付报表
制表单位：公司计划财务部付款日期：年月单位：万元。